中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強化訓(xùn)練高能第一部分單選題(50題)1、教育儲蓄的對象為在校小學(xué)()以上的學(xué)生。

A.三年級(含三年級)?

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)?

D.六年級(含六年級)

【答案】：B

【解析】本題考查教育儲蓄對象的相關(guān)知識點。教育儲蓄是一種特殊的儲蓄方式，對其對象有明確的規(guī)定。在本題中，題目給出了四個選項，分別涉及在校小學(xué)不同年級以上的學(xué)生。選項A，三年級（含三年級），根據(jù)實際規(guī)定，三年級學(xué)生并不在教育儲蓄對象范圍內(nèi)，所以該選項錯誤。選項B，四年級（含四年級），在相關(guān)政策規(guī)定中，教育儲蓄的對象明確為在校小學(xué)四年級（含四年級）以上的學(xué)生，這一規(guī)定是經(jīng)過綜合考量教育階段和儲蓄需求等多方面因素確定的，所以該選項正確。選項C，五年級（含五年級），其范圍小于實際規(guī)定范圍，會使部分符合條件的學(xué)生無法享受教育儲蓄福利，所以該選項錯誤。選項D，六年級（含六年級），同樣范圍小于實際規(guī)定，更多該享受政策的學(xué)生被排除在外，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。2、北京2008年奧運會門票價格由30元至5000元人民幣不等，澳門的售票價將以門票人民幣的票面價與澳門幣兌換，用澳門幣結(jié)算。貨幣在此時執(zhí)行的職能是（）。

A.支付手段

B.價值尺度

C.流通手段

D.貯藏手段

【答案】：B

【解析】本題主要考查貨幣職能的相關(guān)知識。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五大職能。價值尺度是指貨幣作為表現(xiàn)和衡量其他一切商品價值大小的職能，貨幣執(zhí)行價值尺度職能時，只需要觀念上的貨幣。在本題中，北京2008年奧運會門票價格由30元至5000元人民幣不等，這里的“30元至5000元”是用來衡量門票價值大小的，此時貨幣只是觀念上的存在，并沒有進行實際的交換，所以執(zhí)行的是價值尺度職能。支付手段是指貨幣在賒購賒銷過程中用于清償債務(wù)，或支付賦稅、租金、工資等的職能，本題未體現(xiàn)這一情況。流通手段是指貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能，需要現(xiàn)實的貨幣，而題干只是表明了門票價格，未涉及實際的交換行為。貯藏手段是指貨幣退出流通領(lǐng)域，被當(dāng)作社會財富的一般代表保存起來的職能，與本題情境不符。綜上，答案選B。3、()起中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

A.2000年

B.1999年

C.2003年

D.2004年

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國人民銀行放開人民幣存款利率下限這一金融政策變革的時間。在我國金融市場的發(fā)展進程中，利率政策的調(diào)整對金融機構(gòu)的經(jīng)營和市場資金的配置有著重要影響。2004年起，中國人民銀行做出重要決策，放開人民幣存款利率的下限，并且允許金融機構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。這一政策調(diào)整是為了進一步推進利率市場化改革，增強金融機構(gòu)的自主定價能力，促進金融市場的競爭與發(fā)展。通過賦予金融機構(gòu)一定的存款利率下浮權(quán)限，能夠使其根據(jù)自身的經(jīng)營狀況和市場競爭情況，靈活調(diào)整存款利率，優(yōu)化資金來源結(jié)構(gòu)。選項A的2000年、選項B的1999年以及選項C的2003年，在這幾個時間點并沒有出臺該項政策。所以綜合來看，本題的正確答案是2004年，應(yīng)選擇D選項。4、通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風(fēng)險的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.流動性增強型

B.信用創(chuàng)造型

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移型

D.股權(quán)創(chuàng)造型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型金融工具創(chuàng)新的理解和區(qū)分。首先來看題目所描述的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，是通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風(fēng)險。選項A，流動性增強型金融工具創(chuàng)新主要側(cè)重于提高資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，使資產(chǎn)能夠更便捷地在市場上交易，而題干強調(diào)的是分散風(fēng)險，并非流動性方面，所以A選項不符合。選項B，信用創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新是指通過新的金融工具來創(chuàng)造信用，提供票據(jù)發(fā)行便利在一定程度上就是創(chuàng)造了新的融資渠道和信用形式，同時分散投資者風(fēng)險也是其附帶效應(yīng)，與題干描述相符，所以B選項正確。選項C，風(fēng)險轉(zhuǎn)移型金融工具創(chuàng)新重點在于將風(fēng)險從一方轉(zhuǎn)移到另一方，題干并沒有明確體現(xiàn)這種風(fēng)險的轉(zhuǎn)移過程，更強調(diào)的是通過特定業(yè)務(wù)創(chuàng)新來分散風(fēng)險，所以C選項不準確。選項D，股權(quán)創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新主要涉及股權(quán)相關(guān)的新工具和新業(yè)務(wù)，與題干中通過票據(jù)發(fā)行便利分散風(fēng)險的業(yè)務(wù)創(chuàng)新內(nèi)容不相關(guān)，所以D選項也不正確。綜上所述，正確答案是B。5、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀50年代末以后，金融機構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀層面、中觀層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類型。下面對各選項進行詳細分析。宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個金融體系的變革和發(fā)展，是一個較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場、金融監(jiān)管等多個方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機構(gòu)和金融市場的創(chuàng)新活動。20世紀50年代末以后，金融機構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項新的理財產(chǎn)品的推出等，其范疇相對較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強調(diào)金融機構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀層面準確全面地體現(xiàn)出這一時期金融機構(gòu)中介功能變化的特點。綜上，本題正確答案是B選項。6、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠(?)的利益驅(qū)動。

A.風(fēng)險管理部門?

B.利益相關(guān)者?

C.高級管理層?

D.監(jiān)管機構(gòu)

【答案】：B

【解析】市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制的核心驅(qū)動力是利益相關(guān)者。這是因為利益相關(guān)者包括了股東、債權(quán)人、客戶等與金融機構(gòu)利益緊密相連的群體。他們出于自身利益考量，會密切關(guān)注金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平。風(fēng)險管理部門主要負責(zé)識別、評估和應(yīng)對風(fēng)險，并非市場約束的利益驅(qū)動主體。高級管理層雖然對金融機構(gòu)運營決策至關(guān)重要，但他們更多是執(zhí)行管理職能，而非市場約束機制的直接驅(qū)動力量。監(jiān)管機構(gòu)主要起到監(jiān)督管理作用，并非基于利益驅(qū)動來促使市場約束機制發(fā)揮作用。而利益相關(guān)者為保障自身權(quán)益，會通過各種方式對金融機構(gòu)施加影響，如買賣股票、債券，選擇不同金融服務(wù)等，從而形成市場約束。所以本題正確答案是利益相關(guān)者，應(yīng)選B選項。7、當(dāng)商業(yè)銀行向中央銀行借款時，對全社會的基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生的影響是（）。

A.對基礎(chǔ)貨幣沒有影響

B.基礎(chǔ)貨幣擴張

C.與基礎(chǔ)貨幣不相關(guān)

D.基礎(chǔ)貨幣收縮

【答案】：B

【解析】這道題考查的是商業(yè)銀行向中央銀行借款對全社會基礎(chǔ)貨幣的影響。我們知道，基礎(chǔ)貨幣由流通于銀行體系之外的現(xiàn)金和銀行體系的存款準備金構(gòu)成。當(dāng)商業(yè)銀行向中央銀行借款時，銀行體系的存款準備金會增加。存款準備金增加意味著商業(yè)銀行可用于放貸的資金增多，通過貨幣乘數(shù)效應(yīng)，會創(chuàng)造出更多的貨幣供應(yīng)量，從而使全社會的基礎(chǔ)貨幣得到擴張。選項A，商業(yè)銀行向央行借款必然會對基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生影響，所以該項錯誤；選項C，二者明顯相關(guān)，故該項也錯誤；選項D，借款會使基礎(chǔ)貨幣增加而非收縮。因此，本題正確答案是B，即基礎(chǔ)貨幣擴張。8、合規(guī)監(jiān)管是以（）為主，主要是將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)。

A.銀行自我監(jiān)管

B.市場約束

C.行政管制

D.行業(yè)自律

【答案】：C

【解析】本題考查合規(guī)監(jiān)管的主體。下面對各選項進行逐一分析。選項A，銀行自我監(jiān)管強調(diào)銀行自身對經(jīng)營活動進行監(jiān)督和管理，側(cè)重于銀行內(nèi)部的自律與約束，但它并非合規(guī)監(jiān)管的主要方式。銀行在自我監(jiān)管過程中可能會存在一定的局限性和主觀因素，難以完全保證經(jīng)營行為始終嚴格符合國家政策和法規(guī)要求。選項B，市場約束主要是通過市場機制，如市場參與者的行為、市場價格波動等對銀行經(jīng)營產(chǎn)生影響。雖然市場約束能在一定程度上促使銀行規(guī)范經(jīng)營，但它具有間接性和滯后性，不能直接將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)。選項C，行政管制是以國家行政機關(guān)為主導(dǎo)，依據(jù)國家政策和法規(guī)，對銀行經(jīng)營活動進行直接的監(jiān)督和管理。它具有權(quán)威性、強制性和全面性的特點，能夠有效將銀行經(jīng)營行為嚴格約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，所以合規(guī)監(jiān)管主要是以行政管制為主，該選項正確。選項D，行業(yè)自律是行業(yè)內(nèi)成員通過制定行業(yè)規(guī)范和準則等方式進行自我約束，但行業(yè)規(guī)范的執(zhí)行力度和約束范圍相對有限，且缺乏行政強制力，無法像行政管制那樣全面、嚴格地對銀行經(jīng)營行為進行約束。綜上，本題正確答案為行政管制，選C。9、中央銀行在市場中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準備金，引起貨幣供應(yīng)量減少、市場利率上升，中央銀行動用的貨幣政策工具是()。

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.公開市場業(yè)務(wù)和存款準備金率

C.公開市場業(yè)務(wù)和利率政策

D.公開市場業(yè)務(wù)、存款準備金率和利率政策

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中央銀行貨幣政策工具的理解與運用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中中央銀行所采取舉措對應(yīng)的貨幣政策工具。首先，公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行通過在金融市場上買賣有價證券、外匯等，來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場利率的一種政策工具。題干中中央銀行在市場中向商業(yè)銀行大量賣出證券，這正是公開市場業(yè)務(wù)的操作方式，通過這種操作減少了商業(yè)銀行超額存款準備金，進而使貨幣供應(yīng)量減少、市場利率上升。其次，存款準備金率是指中央銀行要求的存款準備金占其存款總額的比例，題干中并未提及中央銀行對存款準備金率進行調(diào)整，所以不涉及該政策工具。最后，利率政策是中央銀行根據(jù)貨幣政策實施的需要，適時地運用利率工具，對利率水平和利率結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，以實現(xiàn)貨幣政策目標。題干重點強調(diào)的是通過證券買賣這一公開市場業(yè)務(wù)操作來影響貨幣供應(yīng)量和利率，并非直接運用利率政策。綜上，本題中中央銀行動用的貨幣政策工具是公開市場業(yè)務(wù)，答案選A。10、金融衍生工具是指(?)。

A.變動的派生金融產(chǎn)品

B.建立金融衍生產(chǎn)品之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

C.基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身

D.建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融衍生工具的定義，破題點在于準確理解金融衍生工具與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之間的關(guān)系。金融衍生工具并非基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身，選項C可直接排除。A選項“變動的派生金融產(chǎn)品”表述過于籠統(tǒng)，沒有明確其與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)，不能準確界定金融衍生工具。B選項強調(diào)建立在“金融衍生產(chǎn)品之上”是錯誤的，金融衍生工具應(yīng)是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上。而D選項準確指出金融衍生工具是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，并且其價格會隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格（或數(shù)值）變動，這符合金融衍生工具的本質(zhì)特征。所以本題正確答案是D。11、銀團貸款中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

【答案】：B"

【解析】在銀團貸款業(yè)務(wù)中，單家銀行作為牽頭行時，對其承貸份額有明確的原則性規(guī)定。本題聚焦于這一知識點設(shè)置了選擇題。銀團貸款涉及多家銀行共同參與，牽頭行在其中承擔(dān)著組織、協(xié)調(diào)等重要職責(zé)。規(guī)定牽頭行承貸份額，一方面是為了確保牽頭行有足夠的利益關(guān)聯(lián)和責(zé)任意識，積極推動銀團貸款項目的順利進行；另一方面也是為了保障銀團貸款的穩(wěn)定性和安全性。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%。選項A的10%比例過低，難以保證牽頭行充分履職和承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；選項C的30%和選項D的50%雖然在某些情況下可能存在，但并非原則性的最低要求。所以本題正確答案是B。"12、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為的是（）。

A.編造引進資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.提供虛假的證明文件，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙違法行為的理解與判斷。金融詐騙是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構(gòu)或他人財物的行為。選項A編造引進資金的理由從銀行貸款，屬于使用欺騙手段獲取銀行貸款，是典型的金融詐騙行為，觸犯了相關(guān)法律規(guī)定。選項C自制信用卡從銀行提款機提款，這明顯是通過偽造金融工具來騙取銀行資金，屬于金融詐騙范疇。選項D提供虛假的證明文件以獲取銀行貸款，同樣是利用虛假信息欺騙銀行，騙取貸款資金，屬于金融詐騙行為。而選項B中上市公司董事長變更未進行披露，這主要違反的是上市公司的信息披露制度和相關(guān)的證券法律法規(guī)，并非是直接以非法占有為目的的金融詐騙行為。所以答案是B。13、目前，我國銀行存款中，采用復(fù)利計算利息是（）。

A.一年期的定期存款

B.五年期的定期存款

C.個人活期存款

D.三年期教育儲蓄存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型銀行存款利息計算方式的知識。在我國銀行存款業(yè)務(wù)中，利息計算方式分為單利和復(fù)利。單利是指只按照本金計算利息，而復(fù)利是指除了本金產(chǎn)生利息外，之前產(chǎn)生的利息也會在下一計息周期產(chǎn)生利息。首先看選項A，一年期的定期存款，一般是按照單利計算利息，即在存款期限內(nèi)，只以本金為基礎(chǔ)計算利息，到期后一次性支取本息，所以A選項不符合。選項B，五年期的定期存款同樣多采用單利計算方式，在整個五年的存期內(nèi)，依據(jù)本金乘以利率再乘以存期來計算利息，并非復(fù)利計算，故B選項也不正確。選項D，三年期教育儲蓄存款是為鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄方式，為其子女接受非義務(wù)教育積蓄資金而開辦的儲蓄種類，它也是按照單利計算利息，所以D選項也被排除。而選項C，個人活期存款是按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，當(dāng)日將利息轉(zhuǎn)入本金，也就是把上一期產(chǎn)生的利息計入下一期本金繼續(xù)計算利息，采用的是復(fù)利計算方式。因此，本題的正確答案是C。14、（）指交易雙方在證券交易成交后，商定按照契約規(guī)定的數(shù)量和價格，在將來的某一特定日期進行清算交割的證券交易方式。

A.期貨交易

B.期權(quán)交易

C.信用交易

D.現(xiàn)貨交易

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同證券交易方式概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項期貨交易，它是指交易雙方在證券交易成交后，按照契約規(guī)定的數(shù)量和價格，在將來的某一特定日期進行清算交割的證券交易方式，符合題目所描述的特征，所以A選項正確。B選項期權(quán)交易，是一種選擇權(quán)交易，賦予購買者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定價格購買或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)利，并非是在將來特定日期按約定進行清算交割的交易方式，故B選項錯誤。C選項信用交易，又稱保證金交易，是投資者通過交付保證金取得經(jīng)紀人信用而進行的交易，與題目中描述的交易特點不相符，所以C選項錯誤。D選項現(xiàn)貨交易，指的是買賣雙方出自對實物商品的需求與銷售實物商品的目的，根據(jù)商定的支付方式與交貨方式，采取即時或在較短的時間內(nèi)進行實物商品交收的一種交易方式，并非是在未來特定日期清算交割，因此D選項錯誤。綜上，本題答案選A。15、由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票是()。

A.H股

B.A股

C.N股

D.B股

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型股票的定義及特點。首先來分析各選項。A選項H股，它是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。這種股票在香港證券交易所進行交易，為中國內(nèi)地企業(yè)在國際資本市場融資提供了重要渠道。B選項A股，即人民幣普通股票，是由中國境內(nèi)注冊公司發(fā)行，在境內(nèi)上市，以人民幣標明面值，供境內(nèi)機構(gòu)、組織或個人（2013年4月1日起，境內(nèi)港澳臺居民可開立A股賬戶）以人民幣認購和交易的普通股股票。C選項N股，是指那些在美國紐約（NewYork）的證券交易所上市的外資股票，也就是在美國上市的中國企業(yè)股票。D選項B股，正式名稱是人民幣特種股票，它是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在中國境內(nèi)（上海、深圳）證券交易所上市交易的外資股。綜上所述，由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票是H股，所以本題答案選A。16、在美國，對應(yīng)于金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍。

A.證券交易委員會

B.聯(lián)邦存款保險公司

C.美聯(lián)儲

D.貨幣監(jiān)理署

【答案】：C

【解析】本題主要考查對美國金融監(jiān)管體系中認定金融控股公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍相關(guān)主體的了解。在美國金融體系里，金融控股公司具有傘狀結(jié)構(gòu)，在確定其可經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍方面，不同機構(gòu)有著不同的職能。證券交易委員會主要負責(zé)監(jiān)管證券市場，確保證券發(fā)行和交易的公平、公正、公開，重點在于維護證券市場秩序，并非主要負責(zé)認定金融控股公司的業(yè)務(wù)范圍。聯(lián)邦存款保險公司的核心職責(zé)是為存款機構(gòu)提供保險，保障存款人的利益，穩(wěn)定銀行體系，與認定金融控股公司業(yè)務(wù)范圍關(guān)系不大。貨幣監(jiān)理署主要側(cè)重于對國民銀行的監(jiān)管，監(jiān)督國民銀行的運營和合規(guī)情況，也并非負責(zé)此認定工作的關(guān)鍵機構(gòu)。而美聯(lián)儲作為美國的中央銀行，在金融監(jiān)管體系中處于核心地位，在對應(yīng)金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)下，它會與財政部一起，依據(jù)相關(guān)金融政策和法規(guī)，全面考量金融市場的穩(wěn)定、金融創(chuàng)新以及風(fēng)險管控等多方面因素，認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍。所以本題正確答案是美聯(lián)儲，即選項C。17、流動性風(fēng)險的限額管理不包括（）。

A.融資限額

B.交易限額

C.現(xiàn)金流缺口限額

D.負債集中度限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查對流動性風(fēng)險限額管理內(nèi)容的理解。流動性風(fēng)險限額管理是金融機構(gòu)進行風(fēng)險管理的重要手段，其目的在于確保機構(gòu)在各種情況下都能保持足夠的流動性以應(yīng)對可能出現(xiàn)的資金需求，避免因流動性不足而導(dǎo)致經(jīng)營困境甚至危機。選項A融資限額是流動性風(fēng)險限額管理的重要組成部分。合理設(shè)定融資限額可以控制金融機構(gòu)通過各種融資渠道獲取資金的規(guī)模，防止過度融資帶來的潛在風(fēng)險，確保融資來源的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，從而保障機構(gòu)的流動性安全。選項C現(xiàn)金流缺口限額對于衡量和控制流動性風(fēng)險至關(guān)重要?，F(xiàn)金流缺口反映了在特定時間段內(nèi)資金流入和流出的差異，設(shè)定現(xiàn)金流缺口限額能夠幫助金融機構(gòu)及時發(fā)現(xiàn)潛在的資金短缺情況，提前采取措施進行調(diào)整，保證資金鏈條的連續(xù)性。選項D負債集中度限額也是流動性風(fēng)險限額管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。限制負債集中在少數(shù)幾個債權(quán)人或少數(shù)幾種負債類型上，可以降低因個別債權(quán)人抽回資金或特定負債市場波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險，使金融機構(gòu)的負債結(jié)構(gòu)更加多元化和穩(wěn)定。而選項B交易限額主要是針對金融機構(gòu)的交易活動進行的限制，其重點在于控制交易規(guī)模、風(fēng)險敞口等，主要是為了管理市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等，并非直接針對流動性風(fēng)險進行限額管理。綜上所述，答案選B。18、對貨幣采取挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法使貨幣加大數(shù)量或者改變面額，且數(shù)額較大，這屬于(?)。

A.變造貨幣罪?

B.持有、使用假幣罪

C.偽造貨幣罪?

D.出售、購買、運輸假幣罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同貨幣犯罪罪名的理解與區(qū)分。題目描述的是對貨幣采取挖補、剪貼、涂改、拼湊等手段，使貨幣加大數(shù)量或者改變面額，且數(shù)額較大的行為。首先來看選項A，變造貨幣罪是指對真幣采用挖補、剪貼、揭層、拼湊、涂改等方法進行加工處理，改變貨幣的真實形狀、圖案、面值或張數(shù)，數(shù)額較大的行為，與題干描述完全相符。選項B，持有、使用假幣罪是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為，題干并非強調(diào)持有或使用假幣，所以該選項不符合。選項C，偽造貨幣罪是指仿照真貨幣的圖案、形狀、色彩等特征非法制造假幣，冒充真幣的行為，重點在于“制造”，而不是對真幣進行加工處理，故該選項也不正確。選項D，出售、購買、運輸假幣罪是指出售、購買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運輸，數(shù)額較大的行為，與題干中對貨幣進行加工處理的行為不符。綜上，正確答案是A。19、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)不包括（）。

A.項目評估

B.企業(yè)信用評估

C.驗證企業(yè)的注冊資金

D.稅務(wù)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。對各選項分析如下：A選項項目評估，是評估項目的可行性、效益性等方面，這是企業(yè)在進行投資等活動時很重要的信息咨詢內(nèi)容，通過項目評估能為企業(yè)決策提供依據(jù)，所以項目評估屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。B選項企業(yè)信用評估，是對企業(yè)的信用狀況進行評估，這對于企業(yè)在商業(yè)合作、融資等方面有重要意義，能幫助其他主體了解企業(yè)的信用風(fēng)險等情況，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的一部分。C選項驗證企業(yè)的注冊資金，可幫助了解企業(yè)的資本實力和財務(wù)狀況，在企業(yè)合作、投資等場景中為各方提供準確的信息，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。D選項稅務(wù)服務(wù)主要是涉及稅收的申報、籌劃、繳納等具體業(yè)務(wù)操作，它側(cè)重于稅務(wù)事務(wù)的辦理，而并非是針對企業(yè)信息進行的咨詢服務(wù)，不屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。綜上，本題答案選D。20、對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的對象為銀行的（）。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.收入表

D.現(xiàn)金流量表

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理對象的理解。在商業(yè)銀行的運營管理中，資產(chǎn)負債管理是極為重要的一環(huán)。資產(chǎn)負債表作為會計報表的一種，它全面且系統(tǒng)地呈現(xiàn)了銀行在特定日期的財務(wù)狀況，涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益等關(guān)鍵內(nèi)容。傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的核心就在于對銀行資產(chǎn)和負債進行合理的規(guī)劃、協(xié)調(diào)和控制。通過對資產(chǎn)負債表的分析和管理，銀行能夠精準把握自身的資金來源與運用情況，進而優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，有效應(yīng)對流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等各類風(fēng)險。而利潤表主要反映的是銀行在一定會計期間的經(jīng)營成果，側(cè)重于收入、費用和利潤等方面；現(xiàn)金流量表則重點體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出情況。它們都并非傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的直接對象。所以本題正確答案是A。21、下列關(guān)于空殼公司特點的表述，錯誤的是()。

A.為匿名的公司所有者提供服務(wù)

B.由被提名人擔(dān)任董事并相應(yīng)收取管理費作為報酬

C.被提名人全面掌握公司所有人的真實信息

D.公司由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立

【答案】：C

【解析】本題主要考查對空殼公司特點的理解。破題點在于對每個選項所描述內(nèi)容與空殼公司實際特點進行對比分析。選項A，空殼公司常被用于為匿名的公司所有者提供服務(wù)，這種隱匿性是其常見特征之一，所以該選項本身表述正確。選項B，在一些空殼公司的運營模式中，確實存在由被提名人擔(dān)任董事，并由公司向其支付管理費作為報酬的情況，此選項符合空殼公司的操作特點，表述無誤。選項C，在空殼公司的實際運作中，被提名人通常并不全面掌握公司所有人的真實信息，這是為了保證公司所有者的匿名性和隱私性。所以該選項表述錯誤。選項D，空殼公司有可能是由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立，這種情況在涉及跨國操作或特定法律需求的空殼公司設(shè)立中較為常見，該選項表述合理。綜上，本題應(yīng)選C。22、中國銀行業(yè)協(xié)會的日常辦事機構(gòu)為(?)。

A.秘書處?

B.會員大會?

C.理事會?

D.常務(wù)理事會

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會日常辦事機構(gòu)相關(guān)知識點的掌握。首先，了解各選項的含義對于解答本題至關(guān)重要。會員大會是中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)，主要職責(zé)是制定和修改章程等重大事項，并非日常辦事機構(gòu)，故B選項不符合要求。理事會是會員大會的執(zhí)行機構(gòu)，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會開展日常工作，但它側(cè)重于整體的決策與領(lǐng)導(dǎo)層面，并非具體的辦事執(zhí)行部門，C選項也不正確。常務(wù)理事會是在理事會閉會期間行使部分理事會職權(quán)，同樣不是主要的日常辦事機構(gòu)，D選項也可排除。而秘書處作為中國銀行業(yè)協(xié)會的日常辦事機構(gòu)，承擔(dān)著協(xié)會日常運營、組織協(xié)調(diào)各項工作以及落實決策等具體事務(wù)，負責(zé)處理協(xié)會的日常行政、業(yè)務(wù)等工作，是協(xié)會得以正常運轉(zhuǎn)的關(guān)鍵部門，所以本題正確答案是A。這也提醒考生在備考過程中，要準確掌握各組織不同層級機構(gòu)的職能特點，避免混淆。23、我國立法上將犯罪分為10類，并通過刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類主要是依據(jù)（）。

A.主體的不同

B.客體的不同

C.主觀要件的不同

D.客觀要件的不同

【答案】：B

【解析】本題考查我國刑法對犯罪分類的依據(jù)。犯罪構(gòu)成包括犯罪主體、犯罪客體、犯罪主觀方面和犯罪客觀方面。我國立法上將犯罪分為10類，并通過刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類主要是依據(jù)犯罪客體的不同。犯罪客體是指刑法所保護而被犯罪行為所侵害的社會關(guān)系。不同的犯罪行為侵犯的社會關(guān)系不同，按照犯罪客體進行分類，能夠清晰地展現(xiàn)各種犯罪行為的本質(zhì)特征和社會危害程度，有助于準確認定犯罪和適用刑罰。而犯罪主體是指實施犯罪行為的自然人和單位；犯罪主觀要件是指犯罪主體對其實施的犯罪行為及其結(jié)果所具有的心理狀態(tài)；犯罪客觀要件是指犯罪行為的客觀表現(xiàn)，如行為、結(jié)果等。雖然這些要素在犯罪認定中都很重要，但并非我國刑法對犯罪進行10類劃分的主要依據(jù)。所以本題答案選B。24、法院持法定手續(xù)到某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況，該行某業(yè)務(wù)員因與該貿(mào)易公司保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，聞訊后立即告知該貿(mào)易公司，此行為違反了()規(guī)定。

A.監(jiān)管規(guī)避

B.協(xié)助執(zhí)行

C.內(nèi)幕交易

D.反洗錢

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)務(wù)規(guī)定概念的理解與應(yīng)用。首先分析選項A，監(jiān)管規(guī)避是指銀行員工通過各種手段避開監(jiān)管要求，題干中業(yè)務(wù)員的行為并非是為了規(guī)避監(jiān)管，所以A選項不符合。選項C，內(nèi)幕交易是指利用內(nèi)幕信息進行交易獲利，此場景中并沒有涉及到內(nèi)幕交易相關(guān)內(nèi)容，C選項可排除。選項D，反洗錢是針對預(yù)防和打擊洗錢活動而言，與本題中業(yè)務(wù)員的行為不相關(guān)，D選項也不正確。而協(xié)助執(zhí)行要求銀行及其工作人員應(yīng)當(dāng)按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，不得泄露執(zhí)法活動信息。在本題中，法院持法定手續(xù)來查詢貿(mào)易公司存款狀況，該業(yè)務(wù)員卻立即告知貿(mào)易公司，這顯然違反了協(xié)助執(zhí)行的規(guī)定，所以正確答案是B。"25、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列屬于保證方式的是()。

A.質(zhì)押

B.一般保證

C.抵押

D.擔(dān)保

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《擔(dān)保法》中保證方式的理解。破題點在于明確各種選項所涉及的概念，并準確判斷哪些屬于保證方式。首先來看選項A，質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利優(yōu)先受償，它并非保證方式，而是擔(dān)保物權(quán)的一種形式，所以A選項錯誤。選項C，抵押是指抵押人以其合法的財產(chǎn)以不轉(zhuǎn)移占有的方式向抵押權(quán)人提供債務(wù)履行擔(dān)保的行為，同樣屬于擔(dān)保物權(quán)，并非保證方式，故C選項不符合要求。選項D，擔(dān)保是一個寬泛的概念，保證只是擔(dān)保的一種具體方式，不能將擔(dān)保直接等同于保證方式，所以D選項也不正確。而選項B，一般保證是指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的保證方式，這是《擔(dān)保法》明確規(guī)定的保證方式之一，所以本題正確答案是B。26、巴塞爾新資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，第三支柱規(guī)定的銀行信息披露的頻率應(yīng)該為（）進行一次。

A.每半年

B.每年

C.每季度

D.每月

【答案】：A"

【解析】巴塞爾新資本協(xié)議構(gòu)建的“三大支柱”監(jiān)管框架對于銀行信息披露有著明確規(guī)定。其中第三支柱所涉及的銀行信息披露頻率是重要考點。在選項中，每月進行一次披露過于頻繁，對于銀行來說會增加較大的運營成本和工作負擔(dān)，且在實際操作中并非必要。每季度披露一次雖然能較及時反映銀行一定時期的情況，但不符合第三支柱的規(guī)定。每年披露一次時間間隔過長，無法讓市場等相關(guān)方及時了解銀行情況。而每半年進行一次信息披露，既給予銀行充足時間整理和審核信息，又能保證市場及時掌握銀行的最新動態(tài)，便于進行監(jiān)督和評估，所以答案選A。"27、以下關(guān)于商業(yè)銀行的表述，錯誤的是（）。

A.限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和向非自用不動產(chǎn)投資和企業(yè)投資，主要是為了貫徹金融分業(yè)經(jīng)營的原則

B.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，對同一借款人的貸款余額不得超過商業(yè)銀行資本金額的10%，其主要目的就是為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險

C.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

D.商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但地方法規(guī)另有規(guī)定的除外

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定的理解。選項A，限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和向非自用不動產(chǎn)投資及企業(yè)投資，的確是貫徹金融分業(yè)經(jīng)營原則，這樣可避免金融機構(gòu)業(yè)務(wù)過度交叉帶來的風(fēng)險，保證金融市場的穩(wěn)定有序運行。選項B，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定對同一借款人的貸款余額不得超過商業(yè)銀行資本金額的10%，這一規(guī)定能有效分散貸款風(fēng)險，防止因?qū)我唤杩钊诉^度放貸而可能導(dǎo)致的集中違約風(fēng)險。選項C，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，此規(guī)定是為防止商業(yè)銀行因關(guān)聯(lián)關(guān)系而做出不公正的信貸決策，維護金融公平與安全。選項D錯誤，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，這里沒有地方法規(guī)另有規(guī)定的例外情況，該表述違反了相關(guān)法律規(guī)定的絕對性。所以本題答案選D。"28、()標志著貨幣市場的形成。

A.同業(yè)拆借市場的出現(xiàn)

B.債券業(yè)務(wù)獲準開展

C.上海、深圳股票交易所成立

D.票據(jù)市場的出現(xiàn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查貨幣市場形成的標志這一知識點。首先來看選項A，同業(yè)拆借市場主要是金融機構(gòu)之間進行短期資金融通的市場，它在一定程度上反映了金融機構(gòu)短期資金的供求狀況，但它并非標志著貨幣市場的形成。選項C，上海、深圳股票交易所成立主要標志著我國股票市場的發(fā)展與完善，股票市場屬于資本市場范疇，并非貨幣市場，所以該選項不符合題意。選項D，票據(jù)市場是貨幣市場的重要組成部分，主要進行票據(jù)的發(fā)行、交易等活動，但它的出現(xiàn)不能作為貨幣市場形成的標志。而選項B，債券業(yè)務(wù)獲準開展，意味著貨幣市場有了更豐富的交易工具和交易形式，使得資金的融通更加多樣化，為貨幣市場的形成和發(fā)展奠定了重要基礎(chǔ)。債券業(yè)務(wù)的開展使得貨幣市場的功能更加完善，標志著貨幣市場正式形成。所以本題正確答案是B。29、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會?

B.中國銀監(jiān)會

C.中國人民銀行?

D.中國金融教育發(fā)展基金會

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會來制定。中國銀監(jiān)會主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理；中國人民銀行主要負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國金融教育發(fā)展基金會主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協(xié)會制定，答案選A。30、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是（）。

A.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

B.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.保證資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的相關(guān)知識。商業(yè)銀行內(nèi)部控制有諸多重要目標，這些目標旨在確保銀行合規(guī)、穩(wěn)健運營。選項A，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時，這是內(nèi)部控制的基本要求。準確可靠的信息能夠為銀行的決策提供堅實基礎(chǔ)，有助于管理層及時了解銀行的運營狀況，進行合理決策，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。選項B，保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。商業(yè)銀行作為金融機構(gòu)，必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，這不僅是維護金融秩序的需要，也是銀行自身合法合規(guī)經(jīng)營的保障。只有依法依規(guī)運營，銀行才能在穩(wěn)定的環(huán)境中發(fā)展，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。選項C，保證資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標。內(nèi)部控制的重點在于防范風(fēng)險、確保運營合規(guī)以及保障信息準確等，而資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的發(fā)展速度受到多種市場因素和經(jīng)營策略影響，不能單純作為內(nèi)部控制的目標?？焖侔l(fā)展業(yè)務(wù)可能伴隨著較高風(fēng)險，如果只追求速度而忽視風(fēng)險控制，會給銀行帶來潛在危機，所以該選項不屬于內(nèi)部控制目標。選項D，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)是內(nèi)部控制的重要任務(wù)。內(nèi)部控制通過一系列制度和措施，保障銀行各個環(huán)節(jié)的運營符合發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的要求，從而推動銀行朝著預(yù)定方向前進，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。綜上所述，答案選C。31、以下不屬于操作風(fēng)險管理工具的是（）。

A.操作風(fēng)險與控制自評估

B.關(guān)鍵風(fēng)險指標

C.損失數(shù)據(jù)庫

D.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

【答案】：D

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險管理工具的識別。操作風(fēng)險管理是金融領(lǐng)域或相關(guān)業(yè)務(wù)中重要的管理內(nèi)容，有一系列常用的工具來評估、監(jiān)測和管理操作風(fēng)險。操作風(fēng)險與控制自評估是一種自我評估的方法，通過對業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施等方面進行全面分析，評估操作風(fēng)險的水平和控制措施的有效性，所以它是操作風(fēng)險管理工具。關(guān)鍵風(fēng)險指標是用于衡量操作風(fēng)險狀況的量化指標，通過對這些指標的監(jiān)測和分析，能及時發(fā)現(xiàn)潛在的操作風(fēng)險，起到預(yù)警作用，因此也是操作風(fēng)險管理工具。損失數(shù)據(jù)庫則是記錄操作風(fēng)險損失事件的數(shù)據(jù)庫，它可以為風(fēng)險評估提供數(shù)據(jù)支持，通過對歷史損失數(shù)據(jù)的分析，有助于了解風(fēng)險的特征和規(guī)律，同樣屬于操作風(fēng)險管理工具。而業(yè)務(wù)連續(xù)性管理主要關(guān)注的是在面臨突發(fā)事件或災(zāi)難時，如何確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運營，它側(cè)重于業(yè)務(wù)的連續(xù)性保障，并非直接用于操作風(fēng)險的識別、評估和控制，不屬于操作風(fēng)險管理工具。所以答案選D。32、中國證監(jiān)會一派出機構(gòu)受理A銀行關(guān)于基金銷售業(yè)務(wù)資格的注冊申請，經(jīng)過審查，該派出機構(gòu)最終作出準予注冊的決定。此種行為屬于（）。

A.民事授權(quán)

B.民事裁判

C.刑事裁判

D.行政許可

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及概念的含義，結(jié)合題干中描述的行為進行分析判斷。選項A，民事授權(quán)民事授權(quán)通常發(fā)生在平等主體之間，是一方授予另一方從事特定民事行為的權(quán)利，比如委托代理等。而題干中是中國證監(jiān)會派出機構(gòu)對A銀行基金銷售業(yè)務(wù)資格進行審查和注冊，這并非平等主體之間的民事關(guān)系，所以不屬于民事授權(quán)，A選項錯誤。選項B，民事裁判民事裁判是人民法院在審理民事案件過程中，根據(jù)事實和法律，對案件的實體問題和程序問題所作出的處理決定，一般是解決平等主體之間的民事糾紛。本題中涉及的是行政機關(guān)對企業(yè)資格的注冊審批，并非解決民事糾紛，不屬于民事裁判，B選項錯誤。選項C，刑事裁判刑事裁判是人民法院代表國家行使審判權(quán)，對刑事案件審理終結(jié)時，依據(jù)事實和法律，對被告人是否犯罪、應(yīng)否處刑以及處以何種刑罰等實體問題所作的處理決定。題干內(nèi)容與刑事案件無關(guān)，不涉及刑事裁判，C選項錯誤。選項D，行政許可行政許可是指行政機關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請，經(jīng)依法審查，準予其從事特定活動的行為。中國證監(jiān)會派出機構(gòu)作為行政機關(guān)，根據(jù)A銀行關(guān)于基金銷售業(yè)務(wù)資格的注冊申請，經(jīng)過審查后作出準予注冊的決定，符合行政許可的定義和特征，所以此種行為屬于行政許可，D選項正確。綜上，答案選D。33、對復(fù)議被申請人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料，申請人、第三人在復(fù)議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權(quán)查閱

C.經(jīng)法院準許可以查閱

D.經(jīng)復(fù)議機關(guān)準許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復(fù)議過程中申請人和第三人的查閱權(quán)利相關(guān)知識。在行政復(fù)議程序里，保障申請人和第三人的知情權(quán)是非常重要的，這有助于確保復(fù)議過程的公正、透明以及當(dāng)事人能夠有效維護自身合法權(quán)益。對于復(fù)議被申請人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料，申請人、第三人有權(quán)查閱。這是因為行政復(fù)議是對行政行為合法性和合理性進行審查的程序，申請人和第三人有必要了解被申請人作出行政行為的依據(jù)和理由等信息，從而更好地參與復(fù)議過程、表達自己的意見和主張。選項A“不可以查閱”顯然不符合保障當(dāng)事人知情權(quán)和參與權(quán)的原則；選項C“經(jīng)法院準許可以查閱”，此處的查閱情況并非由法院準許，因為是在行政復(fù)議過程中，與法院無關(guān)；選項D“經(jīng)復(fù)議機關(guān)準許可以查閱”，實際上申請人和第三人查閱這些材料是其法定權(quán)利，無需經(jīng)復(fù)議機關(guān)準許。所以本題正確答案是B。34、根據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》的有關(guān)要求，金融債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前5個工作日，將有關(guān)文件報（）。

A.國家發(fā)展改革委員會

B.財政部

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：D

【解析】本題考查金融債券發(fā)行人在發(fā)行前報送文件的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，金融債券發(fā)行人在發(fā)行前5個工作日，需將有關(guān)文件報送給特定部門。國家發(fā)展改革委員會主要負責(zé)研究擬訂經(jīng)濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導(dǎo)總體經(jīng)濟體制改革等工作，并不負責(zé)接收金融債券發(fā)行的相關(guān)文件，所以A選項不符合要求。財政部主要負責(zé)財政收支、財稅政策等方面的工作，與金融債券發(fā)行人報送文件這一職責(zé)并無直接關(guān)聯(lián)，故B選項也不正確。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)督管理，主要職責(zé)集中在證券相關(guān)業(yè)務(wù)，并非金融債券發(fā)行文件報送的指定部門，因此C選項錯誤。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔(dān)著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等重要職責(zé)，金融債券的發(fā)行管理工作由其負責(zé)，所以金融債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前5個工作日將有關(guān)文件報中國人民銀行，D選項正確。35、下列關(guān)于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內(nèi)容，表述有誤的是()。

A.規(guī)定中國人民銀行協(xié)助國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)開展全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工

B.規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限

C.明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)

D.明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員的法律責(zé)任，和金融機構(gòu)及其直接負責(zé)的董事、高級管理人員、直接責(zé)任人員的法律責(zé)任

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國反洗錢法》主要內(nèi)容的準確理解。首先來看選項A，實際上是國務(wù)院反洗錢行政主管部門（即中國人民銀行）負責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，而不是協(xié)助國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)開展相關(guān)工作，所以選項A表述有誤。選項B，《反洗錢法》確實規(guī)定了反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限，這使得反洗錢調(diào)查工作能夠依法、規(guī)范地進行，保障了調(diào)查的合法性和有效性。選項C，明確了應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)，有助于金融機構(gòu)清晰自身職責(zé)，切實做好反洗錢工作。選項D，該法也明確了違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，涉及反洗錢行政主管部門及相關(guān)人員，以及金融機構(gòu)及其相關(guān)人員，保證了法律的權(quán)威性和執(zhí)行力。綜上，本題正確答案是A。36、福費廷一般只適用于()經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理。

A.信用證項

B.非證業(yè)務(wù)

C.代理業(yè)務(wù)

D.委托

【答案】：A

【解析】福費廷作為一種貿(mào)易融資方式，在業(yè)務(wù)適用范圍上有著特定要求。本題主要考查福費廷適用的業(yè)務(wù)場景。福費廷一般是基于銀行信用的交易，信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件，信用證項具有銀行信用保障。在信用證項經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后，風(fēng)險相對可控，滿足福費廷業(yè)務(wù)對安全性和可操作性的要求。而非證業(yè)務(wù)缺乏信用證這種明確的銀行信用保障，風(fēng)險難以有效把控，不適合福費廷業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)主要是代理人按照被代理人的委托，以被代理人的名義實施民事法律行為，其性質(zhì)與福費廷所需要的特定交易結(jié)構(gòu)不相符。委托則只是一種法律關(guān)系的表述，并非具體的業(yè)務(wù)類型，也不符合福費廷的適用條件。所以答案選A。37、目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、(?)以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。

A.釋放銀行部分流動性、投放基礎(chǔ)貨幣?

B.釋放銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣

C.吸收銀行部分流動性、投放基礎(chǔ)貨幣?

D.吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查對央行票據(jù)作用的理解，解題關(guān)鍵在于明確央行票據(jù)在調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量時對銀行流動性和基礎(chǔ)貨幣的影響。首先要清楚，央行調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量有投放與回籠兩種操作方向。央行發(fā)行央行票據(jù)，其主要目的是對市場上的貨幣量進行調(diào)整。從銀行流動性角度看，發(fā)行央行票據(jù)是央行將票據(jù)賣給銀行等金融機構(gòu)，銀行購買票據(jù)后，這部分資金就被央行吸收，意味著銀行的部分資金被鎖定，導(dǎo)致銀行可用于放貸等業(yè)務(wù)的資金減少，也就是吸收了銀行部分流動性。從基礎(chǔ)貨幣角度分析，銀行資金被央行吸收后，市場上流通的基礎(chǔ)貨幣數(shù)量相應(yīng)減少，這便是回籠基礎(chǔ)貨幣。選項A中釋放銀行部分流動性和投放基礎(chǔ)貨幣與央行發(fā)行票據(jù)的實際作用相悖；選項B中釋放銀行部分流動性不符合實際情況；選項C投放基礎(chǔ)貨幣也不正確。而選項D吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣，準確地闡述了央行發(fā)行央行票據(jù)的作用，所以本題正確答案是D。38、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.背書

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與題干描述的匹配程度。首先看選項A，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，并非持票人直接將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，所以A選項不符合題意。接著看選項B，再貼現(xiàn)是指中央銀行通過買進商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融資支持的行為，主體是中央銀行，并非題干中的商業(yè)銀行，因此B選項也不正確。再看選項C，貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，這與題干中的描述完全相符，所以C選項正確。最后看選項D，背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，它主要是票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的一種方式，并非以取得資金為目的將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的行為，故D選項不正確。綜上，正確答案是C選項。39、關(guān)于福費廷業(yè)務(wù)，下列說法正確的是()。

A.福費廷業(yè)務(wù)中，銀行只有部分追索權(quán)

B.福費廷業(yè)務(wù)中，出口商擁有所出售票據(jù)的回購權(quán)

C.從業(yè)務(wù)運作實質(zhì)來看，福費延就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相同

D.福費廷業(yè)務(wù)帶有長期固定利率融資的性質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務(wù)相關(guān)知識的理解。下面我們對每個選項進行逐一分析。A選項，福費廷業(yè)務(wù)中，銀行買斷票據(jù)，無追索權(quán)，而非只有部分追索權(quán)。銀行在買入票據(jù)后，承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，若出現(xiàn)票據(jù)到期無法兌付的情況，銀行不能向出口商行使追索權(quán)，所以A選項錯誤。B選項，在福費廷業(yè)務(wù)中，出口商將票據(jù)無追索權(quán)地賣給銀行，也就意味著出口商轉(zhuǎn)讓了票據(jù)所有權(quán)，不再擁有所出售票據(jù)的回購權(quán)，B選項錯誤。C選項，從業(yè)務(wù)運作實質(zhì)來看，福費廷與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不同。一般的票據(jù)貼現(xiàn)，銀行在貼現(xiàn)后如遇到票據(jù)拒付，可向貼現(xiàn)人行使追索權(quán)；而福費廷是無追索權(quán)的票據(jù)買斷。所以福費廷和一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有著本質(zhì)區(qū)別，C選項錯誤。D選項，福費廷業(yè)務(wù)是銀行或其他金融機構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的遠期票據(jù)，通常融資期限較長且采用固定利率，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。40、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險不是由()所引發(fā)的風(fēng)險。

A.人員及系統(tǒng)

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.不完善的內(nèi)部程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風(fēng)險引發(fā)因素的理解。商業(yè)銀行操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險。選項A，人員及系統(tǒng)方面可能出現(xiàn)的失誤、故障等會引發(fā)操作風(fēng)險，比如員工操作失誤、系統(tǒng)漏洞等情況。選項C，外部事件如自然災(zāi)害、外部欺詐等也可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨操作風(fēng)險。選項D，不完善的內(nèi)部程序會使業(yè)務(wù)流程存在漏洞，進而引發(fā)操作風(fēng)險。而選項B，無法滿足客戶流動性屬于流動性風(fēng)險范疇，并非操作風(fēng)險的引發(fā)因素。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。所以本題答案選B。41、（）的建立，進一步提升了我國金融體系穩(wěn)健性，增強了銀行業(yè)競爭力和服務(wù)實體經(jīng)濟的能力，通過保障存款人的利益，完善了我國金融安全網(wǎng)，建立起維護金融穩(wěn)定的長效機制。

A.存款保險制度

B.最后貸款人制度

C.公開市場業(yè)務(wù)

D.金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融概念及其作用的理解，關(guān)鍵在于明確各選項所代表制度的主要特點和功能，并與題目中所描述的提升金融體系穩(wěn)健性等作用相匹配。選項A，存款保險制度是一種金融保障制度，當(dāng)個別金融機構(gòu)經(jīng)營出現(xiàn)問題時，存款保險機構(gòu)依照規(guī)定對存款人進行及時償付，這一制度的建立進一步提升了我國金融體系穩(wěn)健性。它使得銀行在吸收存款時更具公信力，增強了銀行業(yè)競爭力。同時保障了存款人的利益，完善了我國金融安全網(wǎng)，也建立起維護金融穩(wěn)定的長效機制，與題目描述相符。選項B，最后貸款人制度主要是在金融機構(gòu)出現(xiàn)流動性危機時，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止金融機構(gòu)倒閉引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，重點在于解決金融機構(gòu)短期內(nèi)的資金流動性問題，并非直接針對保障存款人利益和提升金融體系整體穩(wěn)健性等方面，與題目表述不符。選項C，公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣、調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過買賣有價證券來影響貨幣供應(yīng)量和市場利率，主要是用于宏觀貨幣政策調(diào)控，沒有直接體現(xiàn)出保障存款人利益、完善金融安全網(wǎng)等作用，故不符合題意。選項D，金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管強調(diào)對金融機構(gòu)進行全面、持續(xù)的監(jiān)督管理，確保金融機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營、控制風(fēng)險，但它是一種外部監(jiān)管手段，沒有像存款保險制度那樣直接保障存款人利益以及從制度層面完善金融安全網(wǎng)、建立維護金融穩(wěn)定的長效機制，因此也不符合題目要求。綜上，正確答案是A。42、以下關(guān)于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備不良貸款損失準備

B.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

C.撥貸比是不良貸款損失準備與貸款全額的比值

D.撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對撥貸比相關(guān)概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，撥貸比是不良貸款損失準備與貸款全額的比值，當(dāng)撥貸比維持在一定水平時，銀行多發(fā)放貸款，為了保持該比值不變，就需要多計提撥備不良貸款損失準備，該選項表述正確。B選項，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率。在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率仍然具有緊密的相關(guān)性，因為從公式中可以看出，撥貸比會隨著不良貸款率的變化而變化，所以該選項表述錯誤。C選項，撥貸比的定義就是不良貸款損失準備與貸款全額的比值，該選項表述正確。D選項，根據(jù)撥貸比、撥備覆蓋率和不良貸款率的定義及相互關(guān)系，撥貸比確實等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，該選項表述正確。綜上，答案選B。43、由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行承兌匯票

C.支票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同票據(jù)概念的理解與區(qū)分，關(guān)鍵在于精準把握各選項中票據(jù)的定義及特征，從而選出符合題干描述的答案。選項A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌，由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并非由銀行簽發(fā)且不是見票即付，不符合題干要求。選項B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，并非在見票時無條件支付，不符合題意。選項C，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是出票人而非銀行，所以該選項也不正確。選項D，銀行本票是由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。44、破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報期限為自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起()。

A.3個月?

B.最短30日，最長3個月

C.6個月?

D.破產(chǎn)財產(chǎn)分配完畢前均可

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報期限的相關(guān)法律規(guī)定。依據(jù)相關(guān)法律，破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報期限有明確界定，即自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起，最短為30日，最長為3個月。選項A僅提及3個月，這并非是完整準確的表述；選項C的6個月不符合法律規(guī)定的期限；選項D說在破產(chǎn)財產(chǎn)分配完畢前均可，這也并非是債權(quán)申報的正確期限范圍。所以，經(jīng)過對各選項的分析，正確答案是B選項，符合我國法律對于破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報期限的規(guī)定。"45、下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價，說法不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年度對所有在職董事進行履職評價

B.被評為不稱職的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事

C.董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事監(jiān)事履職評價相關(guān)內(nèi)容的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，商業(yè)銀行每年度對所有在職董事進行履職評價，這是加強董事管理、確保其有效履行職責(zé)的重要措施，有助于保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營，該選項說法正確。選項C，董事和監(jiān)事在商業(yè)銀行公司治理中處于關(guān)鍵地位，他們分別承擔(dān)著決策和監(jiān)督的重要職責(zé)，對銀行的發(fā)展方向和合規(guī)運營起著至關(guān)重要的作用，此說法無誤。選項D，依據(jù)董事履職情況，將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職，這種分類有助于更精準地評估董事表現(xiàn)，為后續(xù)管理提供依據(jù)，該表述是合理的。而選項B存在錯誤。被評為不稱職的董事，不是由董事會和監(jiān)事會組織會談并提出限期改進要求。按照規(guī)定，被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)直接更換董事，而不是先組織會談提出限期改進要求。所以本題不正確的說法是選項B。46、平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的意思表示一致的協(xié)議稱為（）。

A.承諾

B.要約

C.雙方法律行為

D.合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法律概念的理解和區(qū)分。題目中描述的是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系且意思表示一致的協(xié)議。選項A，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非是對這種協(xié)議的定義，所以A選項錯誤。選項B，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，它只是訂立合同的一個起始步驟，并非最終達成的協(xié)議，所以B選項錯誤。選項C，雙方法律行為是基于雙方當(dāng)事人意思表示一致而成立的法律行為，雖然與協(xié)議有一定關(guān)聯(lián)，但表述不夠準確和具體，沒有明確指向民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的設(shè)立、變更、終止，所以C選項錯誤。選項D，合同正是平等主體的自然人、法人和其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，與題目描述完全相符，所以正確答案為D。47、（）對股東大會負責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行公司治理中各主體的職責(zé)。在商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)中，不同主體有著不同的職責(zé)和作用。監(jiān)事會主要負責(zé)監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動，對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，檢查公司財務(wù)等，并不對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任，所以選項A錯誤。董事會是公司的決策機構(gòu)，它對股東大會負責(zé)。董事會負責(zé)制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策，決定銀行的經(jīng)營方針和投資計劃等，在商業(yè)銀行的經(jīng)營和管理中處于核心地位，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任，因此選項B正確。股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，它決定公司的重大事項，如選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事等，但并不直接參與銀行的日常經(jīng)營管理，所以選項C錯誤。高級管理層負責(zé)組織實施董事會決議，負責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，但他們是在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并非對經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任，故選項D錯誤。綜上，本題正確答案是B。48、平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議稱為(?)。

A.合同?

B.民事行為?

C.票據(jù)?

D.承諾

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同法律概念定義的理解。題干描述的是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。選項A，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，這與題干的定義完全相符，所以選項A正確。選項B，民事行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的行為，它的范疇更為寬泛，不僅僅局限于設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，所以選項B錯誤。選項C，票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券，如匯票、本票、支票等，顯然與題干所描述的定義不同，所以選項C錯誤。選項D，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非題干所描述的那種協(xié)議的定義，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案為A。49、資本市場是指期限在（）的長期資金融通市場。

A.一年以上

B.一年以內(nèi)(含一年)

C.半年以上

D.半年以內(nèi)(含半年)

【答案】：A

【解析】資本市場是金融市場的重要組成部分，其核心特點在于進行長期資金的融通。本題聚焦于對資本市場期限定義的理解。選項B所指的一年以內(nèi)（含一年）的資金融通市場是貨幣市場的范疇，貨幣市場主要滿足短期資金需求和流動性管理，并非資本市場特征。選項C半年以上未明確上限，不能精準界定資本市場期限。選項D半年以內(nèi)（含半年）同樣屬于短期資金融通范疇，是貨幣市場的常見期限區(qū)間。而選項A一年以上準確地界定了資本市場的期限，長期資金融通有利于企業(yè)進行大規(guī)模投資、擴大生產(chǎn)等資本性活動，推動實體經(jīng)濟的長期發(fā)展。所以答案選A。50、某鋼鐵廠向銀行貸款，當(dāng)?shù)蒯t(yī)院可否提供擔(dān)保?()

A.可以?

B.不可以

C.只要銀行接受就可以?

D.有相應(yīng)的財產(chǎn)能力就可以

【答案】：B

【解析】這道題考查的是關(guān)于擔(dān)保主體資格的知識點。在我國相關(guān)法律規(guī)定中，醫(yī)院作為以公益為目的的事業(yè)單位，其主要職責(zé)是提供公共醫(yī)療服務(wù)等公益事業(yè)。為了保障公益事業(yè)的穩(wěn)定運行和公共利益不受損害，法律明確禁止以公益為目的的非營利法人、非法人組織作為保證人提供擔(dān)保。當(dāng)?shù)蒯t(yī)院屬于此類以公益為目的的單位，所以不具備為鋼鐵廠向銀行貸款提供擔(dān)保的資格。選項A中說可以提供擔(dān)保，這與法律規(guī)定不符；選項C提到只要銀行接受就可以，銀行接受并不能改變醫(yī)院不具備擔(dān)保資格的法律事實；選項D指出有相應(yīng)財產(chǎn)能力就可以，即便醫(yī)院有一定財產(chǎn)能力，基于其公益性質(zhì)，也不能成為合法的擔(dān)保主體。因此，本題的正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于個人外匯儲蓄存款，說法不正確的有（）。

A.我國不區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理

B.個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶

C.現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯獨立核算

D.外匯儲蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬

E.按賬戶性質(zhì)區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人外匯儲蓄存款相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析：選項A，我國確實不區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理，該說法正確。選項B，個人外匯賬戶按主體類別應(yīng)區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。所以該項說法混淆了分類標準，是不正確的。選項C，現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯是獨立核算的，這符合實際情況，該選項說法正確。選項D，外匯儲蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬，只有在符合規(guī)定的情況下才可以進行轉(zhuǎn)賬操作，該說法正確。選項E，按賬戶性質(zhì)區(qū)分外匯賬戶，包含外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶；按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶，這里是按主體類別進行分類的表述，說法正確。綜上，本題答案選B。2、根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標包括（）。

A.促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行

B.提高銀行業(yè)競爭能力

C.確保物價穩(wěn)定

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

E.保護銀行業(yè)公平競爭

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中關(guān)于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)法定監(jiān)管目標的規(guī)定。選項A，促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行是監(jiān)管的重要目標之一。銀行業(yè)作為金融體系的核心組成部分，合法、穩(wěn)健運行能夠保障金融市場的穩(wěn)定，防止金融風(fēng)險的爆發(fā)，維護整個經(jīng)濟的正常秩序。如果銀行業(yè)運行不合法、不穩(wěn)健，可能會引發(fā)金融危機，對實體經(jīng)濟造成嚴重沖擊。選項B，提高銀行業(yè)競爭能力也符合監(jiān)管的意義。通過合理監(jiān)管，營造公平的市場環(huán)境，促使銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷提升自身的服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和管理水平，從而提高整體競爭能力，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟，滿足社會多樣化的金融需求。選項D，維護公眾對銀行業(yè)的信心至關(guān)重要。公眾對銀行業(yè)的信心是銀行業(yè)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。只有公眾相信銀行業(yè)能夠安全、穩(wěn)定地運營，才會愿意將資金存入銀行，進行各類金融交易。監(jiān)管機構(gòu)通過加強監(jiān)管，保障銀行業(yè)的規(guī)范運營，能夠增強公眾信心，促進銀行業(yè)的良性發(fā)展。選項C，確保物價穩(wěn)定主要是中央銀行貨幣政策的目標，并非國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的法定監(jiān)管目標。物價穩(wěn)定與貨幣供應(yīng)量、宏觀經(jīng)濟調(diào)控等因素密切相關(guān)，通常由央行通過貨幣政策工具來實現(xiàn)。選項E，保護銀行業(yè)公平競爭雖然也是監(jiān)管的一個方面，但并非法定監(jiān)管目標。監(jiān)管機構(gòu)主要通過制定規(guī)則、加強監(jiān)督等方式來營造公平競爭的市場環(huán)境，但這不是核心監(jiān)管目標表述。綜上所述，正確答案為ABD。3、商業(yè)銀行組織架構(gòu)的形式從內(nèi)部管理模式劃分，可分為（）。

A.以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)

B.以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)

C.矩陣型組織架構(gòu)

D.以成本為中心的組織架構(gòu)

E.發(fā)展型組織架構(gòu)

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行組織架構(gòu)從內(nèi)部管理模式劃分，具有多種類型。選項A以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)，是較為傳統(tǒng)且常見的模式，它以地域為基礎(chǔ)設(shè)置各級分行，有利于在不同區(qū)域開展業(yè)務(wù)和進行管理。選項B以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)，按照不同業(yè)務(wù)劃分事業(yè)部，能實現(xiàn)專業(yè)化的業(yè)務(wù)運營和管理，提升業(yè)務(wù)效率。選項C矩陣型組織架構(gòu)結(jié)合了橫向的業(yè)務(wù)部門和縱向的職能部門，兼具靈活性和專業(yè)性，可根據(jù)業(yè)務(wù)需求高效調(diào)配資源。而選項D以成本為中心的組織架構(gòu)并非從內(nèi)部管理模式劃分的類別，它主要側(cè)重于成本控制和管理。選項E發(fā)展型組織架構(gòu)并非規(guī)范的從內(nèi)部管理模式劃分的組織架構(gòu)類型。所以本題應(yīng)選ABC。4、以下關(guān)于銀行從業(yè)人員之間職業(yè)操守情況表述中，錯誤的（）。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員工作中接觸到同事個人隱私的，可以向他人透露

B.銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中引用同事已經(jīng)公開發(fā)表并取得著作，若是內(nèi)部交流，則不比引用來源

C.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該互相尊重，在面對競爭的時候不能互相誹謗，可以進行正常的學(xué)術(shù)交流，但不能相互交換商業(yè)機密和知識產(chǎn)權(quán)

D.為了增進互相了解，銀行也從業(yè)人員應(yīng)主動向同事披露其他同事的家庭狀況

E.某銀行會計臨時有事請假離開公司，考慮到外出時間很短，該會計便將財務(wù)章交由其他同事，并告知其可以利用此章處理緊急業(yè)務(wù)，這是為了銀行業(yè)務(wù)的合理行為

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員之間職業(yè)操守的相關(guān)知識。選項A，銀行業(yè)從業(yè)人員工作中接觸到同事個人隱私，應(yīng)遵守保密原則，不得向他人透露，該項表述錯誤。因為保護同事隱私是基本的職業(yè)素養(yǎng)和道德要求，隨意泄露會侵犯同事權(quán)益。選項B，銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中引用同事已經(jīng)公開發(fā)表并取得著作，無論是否為內(nèi)部交流，都必須注明引用來源，這是對知識產(chǎn)權(quán)的尊重，也是學(xué)術(shù)規(guī)范的要求，該項表述錯誤。選項C，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該互相尊重，在競爭中不能互相誹謗，正常學(xué)術(shù)交流可行，但不能相互交換商業(yè)機密和知識產(chǎn)權(quán)，這有利于維護行業(yè)的健康發(fā)展和公平競爭，該項表述正確。選項D，銀行從業(yè)人員不應(yīng)主動向同事披露其他同事的家庭狀況，家庭狀況屬于個人隱私信息，隨意披露侵犯了他人的隱私權(quán)，該項表述錯誤。選項E，銀行會計將財務(wù)章交由其他同事并告知其可以利用此章處理緊急業(yè)務(wù)的行為是不合理且違規(guī)的。財務(wù)章等重要物品涉及重大財務(wù)安全，應(yīng)嚴格按照規(guī)定保管和使用，不能隨意交予他人，該項表述錯誤。綜上所述，答案選ABD。5、貸款人在（）情況下有不安抗辯權(quán)，停止支付約定的款項。

A.借款人可能喪失商業(yè)信譽

B.借款人有轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的嫌疑

C.有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務(wù)的能力

D.有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金

E.有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化

【答案】：CD

【解析】本題主要考查貸款人行使不安抗辯權(quán)并停止支付約定款項的情形。不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人有確切證據(jù)證明對方有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的情形時，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。選項A“借款人可能喪失商業(yè)信譽”，僅為一種可能性，沒有確切證據(jù)，不能據(jù)此行使不安抗辯權(quán)，故A項錯誤。選項B“借款人有轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的嫌疑”，嫌疑并不等同于確切證據(jù)，所以不能作為行使不安抗辯權(quán)的依據(jù)，B項錯誤。選項C“有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務(wù)的能力”，符合不安抗辯權(quán)行使的核心條件，即先履行方有確切證據(jù)證明后履行方喪失或可能喪失履行能力，C項正確。選項D“有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金”，抽逃資金會嚴重影響借款人的償債能力，在有確切證據(jù)的情況下，貸款人可行使不安抗辯權(quán)，D項正確。選項E“有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化”，雖然經(jīng)營狀況惡化可能影響償債能力，但題干未明確該惡化程度是否必然導(dǎo)致喪失履行債務(wù)的能力，所以不能簡單據(jù)此行使不安抗辯權(quán)，E項錯誤。綜上，答案選CD。6、《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定，本職業(yè)操守的監(jiān)督者包括()。

A.銀行從業(yè)人員所在機構(gòu)

B.銀行業(yè)自律組織

C.證監(jiān)會

D.社會公眾

E.中國人民銀行

【答案】：ABCD

【解析】《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》監(jiān)督者的確定具有多方面考量。銀行從業(yè)人員所在機構(gòu)是最直接的監(jiān)督主體，對員工日常業(yè)務(wù)操作和職業(yè)行為進行管理與監(jiān)督，以確保業(yè)務(wù)合規(guī)和維護機構(gòu)聲譽。銀行業(yè)自律組織可通過制定行業(yè)規(guī)范和準則，約束成員行為，促進銀行業(yè)健康發(fā)展。證監(jiān)會作為金融市場重要監(jiān)管部門，對銀行業(yè)涉及證券相關(guān)業(yè)務(wù)及市場行為進行監(jiān)督，保障金融市場穩(wěn)定。社會公眾是外部監(jiān)督力量，他們的監(jiān)督可促使銀行從業(yè)人員保持良好的職業(yè)操守和服務(wù)質(zhì)量。而中國人民銀行主要負責(zé)貨幣政策制定與執(zhí)行等宏觀調(diào)控職責(zé)，并非《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》的直接監(jiān)督者。所以答案選ABCD。7、商業(yè)銀行在計算核心資本充足率時，下列()應(yīng)當(dāng)扣除。

A.商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50％

B.商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)資本投資的50％

C.商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資的30％

D.商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)資本投資的30％

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計算核心資本充足率時應(yīng)扣除的項目。核心資本充足率的計算對于商業(yè)銀行衡量自身資本狀況、抵御風(fēng)險能力等具有重要意義。在計算核心資本充足率時，需要扣除一些特定的資本投資。選項A提到商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50％應(yīng)當(dāng)扣除，這是因為非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資存在一定的風(fēng)險和不確定性，為了更準確地反映核心資本的真實充足情況，扣除部分投資是合理的。選項B指出商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)資本投資的50％應(yīng)扣除，未并表金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平可能會對商業(yè)銀行產(chǎn)生潛在影響，扣除一定比例的投資有助于提高資本充足率計算的準確性和可靠性。而選項C中對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資扣除30％，以及選項D中對未并表金融機構(gòu)資本投資扣除30％，與正確的扣除比例不符，不能準確反映該計算要求。所以本題正確答案為AB。8、下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款的表述，正確的