中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升試卷第一部分單選題(50題)1、下列關于理財業(yè)務管理說法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求

B.具體良好的信息技術系統，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產品的單獨核算

C.有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經驗的從業(yè)人員和專家團隊

D.制定了理財業(yè)務風險監(jiān)測指標合風險限額.但單獨的會計核算和內部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】此題考查對理財業(yè)務管理相關說法正確性的判斷。理財業(yè)務管理有一系列嚴格要求，旨在保障業(yè)務的合規(guī)、穩(wěn)定開展。選項A，主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求是理財業(yè)務正常運營的基本前提，若不達標會面臨監(jiān)管風險，所以該說法正確。選項B，良好的信息技術系統對事業(yè)部規(guī)范運營和銀行理財產品單獨核算至關重要，能提高管理效率和準確性，此說法合理。選項C，具備符合相應資質且有豐富從業(yè)經驗的從業(yè)人員和專家團隊，可提升理財業(yè)務的專業(yè)水平和服務質量，該表述無誤。而選項D，理財業(yè)務不僅要制定風險監(jiān)測指標和風險限額，還需要完善的單獨會計核算和內部線條控制體系。單獨的會計核算能清晰反映理財業(yè)務的財務狀況，內部線條控制體系則可有效防范風險，二者缺一不可。所以未完善單獨會計核算和內部線條控制體系的說法不正確，答案選D。2、第三版巴塞爾協議進一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，一級資本充足率提高至（）。

A.2％

B.2.5％

C.4%

D.6%

【答案】：D

【解析】本題主要考查對第三版巴塞爾協議中一級資本充足率相關規(guī)定的掌握。在金融監(jiān)管領域，巴塞爾協議對銀行業(yè)的資本管理有著至關重要的作用，它旨在增強銀行體系的穩(wěn)健性和抵御風險的能力。第三版巴塞爾協議進一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，其目的在于應對日益復雜多變的金融市場環(huán)境以及可能出現的系統性風險。一級資本作為銀行資本的核心組成部分，對銀行的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展起著關鍵作用。在本題所給的四個選項中，A選項2％、B選項2.5％以及C選項4%均不符合第三版巴塞爾協議中關于一級資本充足率提高后的具體規(guī)定。而D選項6%是該協議明確規(guī)定提高后的一級資本充足率標準。所以本題正確答案為D。這一規(guī)定使得銀行需要持有更多高質量的一級資本，以更好地應對各種風險挑戰(zhàn)，保障金融體系的穩(wěn)定運行。3、債權人會議通過和解協議的決議，由出席會議的有表決權的債權人（）同意。

A.三分之一

B.過半數

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】該題主要考查債權人會議通過和解協議決議的相關規(guī)定。在債權人會議的決策機制里，對于通過和解協議的決議有明確的標準。依據相關法律法規(guī)，債權人會議通過和解協議的決議，需由出席會議的有表決權的債權人過半數同意。選項A，三分之一顯然不符合此標準，若僅三分之一同意，無法充分體現大多數債權人的意愿，不能形成有效的決議。選項C，三分之二一般用于更為嚴格的決策事項，并非和解協議決議的要求。選項D，全部同意要求過于苛刻，在實際的債權人會議中較難實現，也不符合通常的決策規(guī)則。所以本題正確答案是B，即過半數同意。4、2005年7月21日，我國啟動了人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎、參考（）。

A.美元和歐元進行調節(jié)、自由浮動的匯率制度

B.美元進行調節(jié)、可調整的盯住匯率制

C.歐元進行調節(jié)、可調整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制度

【答案】：D

【解析】本題主要考查2005年我國人民幣匯率形成機制改革的相關內容。在經濟領域，匯率制度的選擇對于一個國家的金融穩(wěn)定和經濟發(fā)展至關重要。2005年7月21日我國啟動人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制度。以市場供求為基礎，意味著匯率的形成充分考慮市場交易主體的供求關系，使匯率能更好地反映外匯市場的實際情況。參考一籃子貨幣進行調節(jié)，是為了避免單一貨幣匯率波動對我國經濟造成過大影響，通過綜合考慮多種貨幣的匯率變動情況，更合理地確定人民幣匯率水平。而有管理的浮動匯率制度則賦予了貨幣當局一定的調控權力，能在必要時對匯率進行適當干預，以維護金融市場的穩(wěn)定。選項A中自由浮動的匯率制度與我國有管理的浮動匯率制度不符，完全自由浮動缺乏必要的政府調控，不利于金融穩(wěn)定；選項B可調整的盯住美元匯率制，只盯住單一美元無法全面反映國際經濟形勢和我國對外貿易多元化的需求；選項C可調整的盯住歐元匯率制同理，僅盯住歐元也不能適應我國復雜多樣的國際經濟交往。所以本題應選D。5、下列關于商業(yè)銀行董事會、董事的說法，正確的是（）。

A.銀行業(yè)金融機構的高級管理層就是以董事長、行長（總經理）為首的領導集體

B.商業(yè)銀行董事長可以兼任銀行的行長

C.商業(yè)銀行的獨立董事，在銀行除擔任董事以外，還可兼任改銀行的其他職務，如信貸部門的總經理

D.董事會承擔銀行經營和管理的最終責任

【答案】：D

【解析】本題考查關于商業(yè)銀行董事會、董事相關知識的理解。我們需要對每個選項進行逐一分析，判斷其正確性。選項A，銀行業(yè)金融機構的高級管理層是以行長（總經理）為首的領導集體，董事長并不屬于高級管理層范疇，所以該選項錯誤。選項B，為了保證商業(yè)銀行治理結構的獨立性和制衡性，一般不允許商業(yè)銀行董事長兼任銀行行長，避免權力過度集中，因此該選項錯誤。選項C，獨立董事的職責是獨立公正地監(jiān)督銀行管理層，若在銀行除擔任董事外還兼任其他職務，如信貸部門總經理，就無法保持其獨立性和客觀性，所以該選項錯誤。選項D，董事會是商業(yè)銀行的決策機構，對銀行的經營和管理負有最終責任，負責制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等，所以該選項正確。綜上，正確答案是D。6、中央銀行通常采用的貨幣政策不包括()。

A.存款準備金制度

B.增發(fā)國債

C.再貼現政策

D.公開市場業(yè)務

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對中央銀行貨幣政策的理解。中央銀行實施貨幣政策的目的在于調節(jié)貨幣供應量和市場流動性，以促進經濟的穩(wěn)定與發(fā)展。常見的貨幣政策工具包括存款準備金制度、再貼現政策和公開市場業(yè)務。存款準備金制度，是指中央銀行要求商業(yè)銀行按照一定比例將存款存入央行，通過調整這一比例來影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進而調控貨幣供應量。再貼現政策則是中央銀行通過調整再貼現率，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，從而影響商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和市場貨幣供應量。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上買賣有價證券，以此來調節(jié)貨幣供應量和利率水平。而增發(fā)國債是財政政策的范疇，是政府為了籌集資金、調節(jié)經濟而采取的措施，并非中央銀行的貨幣政策手段。所以本題正確答案選B。7、下面關于金融工具和金融市場敘述錯誤的是()。

A.貸款屬于間接融資工具，其所在市場屬于間接融資市場

B.股票屬于直接融資工具，其發(fā)行、交易的市場屬于直接融資市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場，同業(yè)拆借是其中的～種短期金融工具

D.銀行間債券市場屬于資本市場，債券回購是其中的一種長期金融工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融工具和金融市場相關概念的理解。解題的關鍵在于準確掌握不同金融工具所屬類型以及對應市場的特點。選項A，貸款是資金通過銀行等金融中介機構從資金供給者流向資金需求者，屬于間接融資工具，其所在市場自然是間接融資市場，該選項表述正確。選項B，股票是資金需求者直接向資金供給者發(fā)行的，無需金融中介機構參與，屬于直接融資工具，其發(fā)行和交易的市場就是直接融資市場，此選項無誤。選項C，銀行間同業(yè)拆借市場是金融機構之間進行短期資金融通的市場，屬于貨幣市場，同業(yè)拆借作為該市場中的一種短期金融工具，該描述符合實際情況。選項D，銀行間債券市場確實屬于資本市場，但債券回購是交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務，并非長期金融工具，所以該選項敘述錯誤。綜上，本題答案選D。8、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據審慎監(jiān)管的要求，通過收集有關銀行業(yè)金融機構經營管理相關數據資料，運用一定的技術方法，研究分析銀行業(yè)金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現其風險管理中存在的問題，并對其穩(wěn)健性進行評價，這屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管措施中的()。

A.現場監(jiān)管

B.非現場監(jiān)管

C.市場準入

D.信息披露

【答案】：B

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會不同監(jiān)管措施的概念及特點，以此來判斷題干所描述的監(jiān)管措施屬于哪一種。-選項A：現場監(jiān)管現場監(jiān)管一般是指監(jiān)管人員直接到銀行業(yè)金融機構的經營場所進行實地檢查。這種檢查方式強調監(jiān)管人員親臨現場，對機構的實際運營情況、業(yè)務操作流程、內部控制制度等進行詳細的實地查看和評估。而題干中描述的是通過收集相關數據資料，運用技術方法進行研究分析，并非實地檢查，所以A選項不符合。-選項B：非現場監(jiān)管非現場監(jiān)管是基于對銀行業(yè)金融機構報送的各種經營管理相關數據資料進行收集和分析。監(jiān)管機構運用一定的技術手段，對這些數據進行深入研究，從而全面了解銀行業(yè)金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規(guī)情況等，進而發(fā)現可能存在的問題并對其穩(wěn)健性作出評價。這與題干中描述的監(jiān)管方式完全契合，所以B選項正確。-選項C：市場準入市場準入主要是指監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構進入市場的資格、條件、程序等方面進行審查和批準。它側重于在機構設立、業(yè)務拓展等方面設置門檻，確保新進入市場的金融機構具備相應的實力和條件，而不是對已運營機構的經營狀況進行評估，所以C選項不符合。-選項D：信息披露信息披露是要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定向社會公眾、投資者、監(jiān)管機構等披露其財務狀況、經營成果、風險管理等方面的信息。其目的是增強金融機構的透明度，便于各相關方進行監(jiān)督和決策。題干中描述的并非是關于金融機構披露信息的內容，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。9、下列業(yè)務中，我國商業(yè)銀行目前在境內可以從事的業(yè)務（）。

A.向非金融機構企業(yè)投資

B.信托或者股票業(yè)務

C.購置非自用不動產

D.同業(yè)拆借

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行在境內可從事的業(yè)務范圍。依據我國金融監(jiān)管相關法律法規(guī)，對商業(yè)銀行的業(yè)務開展有嚴格規(guī)定。選項A，向非金融機構企業(yè)投資存在較高風險，可能會使銀行資金過度集中于特定企業(yè)，增加銀行經營風險，不利于金融體系的穩(wěn)定，所以我國商業(yè)銀行目前在境內不允許向非金融機構企業(yè)投資。選項B，信托和股票業(yè)務具有較強的專業(yè)性和風險性，與商業(yè)銀行傳統的存貸業(yè)務性質差異較大。為了防范風險、保障金融市場的穩(wěn)定，商業(yè)銀行不得從事信托或者股票業(yè)務。選項C，購置非自用不動產會占用銀行大量資金，并且不動產市場存在波動風險，可能影響銀行的資金流動性和資產質量，因此商業(yè)銀行一般不被允許購置非自用不動產。選項D，同業(yè)拆借是金融機構之間短期的資金融通行為，主要用于調節(jié)臨時性資金余缺。這一業(yè)務可以促進金融機構之間的資金合理流動，提高資金使用效率，是我國商業(yè)銀行目前在境內可以從事的業(yè)務。綜上所述，正確答案是D。10、作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣（）。

A.兩者都可以是觀念上的貨幣

B.兩者都必須是現實貨幣

C.前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現實的貨幣

D.前者必須是現實的貨幣，后者可以是觀念上的貨幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣的特點，下面對本題各選項進行詳細分析。A選項，對于流通手段而言，它是指貨幣在商品交換中充當媒介的職能。在實際的商品交換過程中，必須有現實的貨幣參與才能完成交易，而不能僅僅是觀念上的貨幣。所以A選項錯誤。B選項，價值尺度是貨幣用來衡量和表現商品價值的一種職能。此時貨幣只需以觀念形式存在即可，比如商品標價，并不需要實實在在的貨幣擺在那里。所以并非兩者都必須是現實貨幣，B選項錯誤。C選項，價值尺度職能下，貨幣只需在觀念上存在就能衡量商品價值，不需要現實貨幣。而流通手段需要現實的貨幣來實現商品的交換，所以前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現實的貨幣，C選項正確。D選項，該選項表述與貨幣價值尺度和流通手段的實際特點相反。價值尺度不需要現實貨幣，流通手段需要現實貨幣，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。11、目前，我國銀行存款中，采用復利計算利息是（）。

A.一年期的定期存款

B.五年期的定期存款

C.個人活期存款

D.三年期教育儲蓄存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型銀行存款利息計算方式的知識。在我國銀行存款業(yè)務中，利息計算方式分為單利和復利。單利是指只按照本金計算利息，而復利是指除了本金產生利息外，之前產生的利息也會在下一計息周期產生利息。首先看選項A，一年期的定期存款，一般是按照單利計算利息，即在存款期限內，只以本金為基礎計算利息，到期后一次性支取本息，所以A選項不符合。選項B，五年期的定期存款同樣多采用單利計算方式，在整個五年的存期內，依據本金乘以利率再乘以存期來計算利息，并非復利計算，故B選項也不正確。選項D，三年期教育儲蓄存款是為鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄方式，為其子女接受非義務教育積蓄資金而開辦的儲蓄種類，它也是按照單利計算利息，所以D選項也被排除。而選項C，個人活期存款是按季度結息，每季度末月的20日為結息日，當日將利息轉入本金，也就是把上一期產生的利息計入下一期本金繼續(xù)計算利息，采用的是復利計算方式。因此，本題的正確答案是C。12、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預期損失，又考慮非預期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標。

A.風險調整后資本回報率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產回報率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預期損失和非預期損失，同時這一指標還應是銀行進行價值管理的核心。選項A風險調整后資本回報率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預期損失和非預期損失納入考量范圍。通過對風險進行調整，能更準確地反映銀行在承擔風險的前提下創(chuàng)造價值的能力，所以它是銀行進行價值管理的核心指標，該選項正確。選項B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產的關系，重點在于體現利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預期損失和非預期損失以及銀行價值管理的核心要素，故該選項錯誤。選項C平均凈資產回報率側重于衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對風險損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風險情況下的盈利能力和價值管理，所以該選項錯誤。選項D撥備前利潤是指尚未扣除減值準備金的利潤，它沒有考慮到風險損失對銀行盈利和價值的影響，不能作為銀行進行價值管理的核心指標，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。13、合格投資者投資商業(yè)銀行理財產品，單只權益類產品、單只商品及金融衍生類理財產品的金額不低于（）萬元人民幣。

A.20

B.40

C.30

D.100

【答案】：D

【解析】本題主要考查合格投資者投資商業(yè)銀行特定類型理財產品的金額標準。合格投資者在投資商業(yè)銀行理財產品時，對于單只權益類產品、單只商品及金融衍生類理財產品，有明確的金額要求。權益類產品和商品及金融衍生類理財產品相較于其他類型的理財產品，往往具有較高的風險和收益特征。為了保護投資者利益，同時保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，監(jiān)管部門規(guī)定了較高的投資門檻。在本題所給的選項中，A選項20萬元、B選項40萬元以及C選項30萬元均不符合相應的投資金額標準。而D選項100萬元符合合格投資者投資單只權益類產品、單只商品及金融衍生類理財產品的最低金額要求，所以本題正確答案是D。14、下列有關貨幣的本質的說法錯誤的是（）。

A.貨幣是等價物

B.貨幣具有交換的能力，但并不可以同其他一切商品進行交換

C.貨幣體現了商品生產者之間的社會關系

D.貨幣是價值和使用價值的統一體

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對貨幣本質相關知識的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，貨幣作為一般等價物，是從商品中分離出來固定地充當一般等價物的商品，本質上屬于等價物，該選項說法正確。選項B，貨幣的本質是一般等價物，這意味著它具有與其他一切商品進行交換的能力，此選項中說不可以同其他一切商品進行交換，與貨幣的本質不符，該說法錯誤。選項C，貨幣在商品交換過程中產生，它反映了商品生產者之間相互交換勞動的社會關系，該選項說法正確。選項D，貨幣本身也是商品，商品具有價值和使用價值兩個基本屬性，所以貨幣是價值和使用價值的統一體，該選項說法正確。綜上，本題答案選B。15、對他人之間的訴訟標的有獨立的請求權或雖無獨立的請求權，但是與案件的處理結果有法律上的利害關系，而參加他人之間正在進行的訴訟的人是（）。

A.訴訟代理人

B.共同訴訟人

C.訴訟代表人

D.第三人

【答案】：D

【解析】本題考查的是對不同訴訟參與人概念的理解。解題的關鍵在于準確把握每個選項所代表的訴訟參與人的定義，并將其與題干描述進行對比。首先分析選項A，訴訟代理人是指以當事人一方的名義，在法律規(guī)定內或者當事人授予的權限范圍內代理實施訴訟行為，接受訴訟行為的人，并不符合題干中對訴訟參與人因對訴訟標的有獨立請求權或與案件處理結果有法律上利害關系而參加訴訟的描述，所以A選項錯誤。接著看選項B，共同訴訟人是指當事人一方或雙方為二人以上，訴訟標的是共同的，或者訴訟標的是同一種類、人民法院認為可以合并審理并經當事人同意，一同在人民法院進行訴訟的人，與題干所強調的特征不相符，故B選項錯誤。再看選項C，訴訟代表人是指為了便于訴訟，由人數眾多的一方當事人推選出來，代表其利益實施訴訟行為的人，這也與題干內容不一致，C選項不正確。最后看選項D，第三人分為有獨立請求權的第三人和無獨立請求權的第三人。有獨立請求權的第三人對他人之間的訴訟標的有獨立的請求權；無獨立請求權的第三人雖無獨立的請求權，但與案件的處理結果有法律上的利害關系，他們都會參加他人之間正在進行的訴訟，這與題干的描述完全一致，所以正確答案是D。16、根據我國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行一級資本充足率的最低要求為（）。

A.6%

B.4.5%

C.5%

D.3%

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國商業(yè)銀行一級資本充足率最低要求這一知識點的掌握。依據我國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對商業(yè)銀行資本充足率的相關要求有著明確規(guī)定。資本充足率是衡量商業(yè)銀行以自有資本承擔損失能力的重要指標，其中一級資本充足率更是核心考量內容。它關系到銀行在面對各類風險時的穩(wěn)健程度和可持續(xù)經營能力。在該辦法中，明確將我國商業(yè)銀行一級資本充足率的最低要求設定為6%。選項B的4.5%并非一級資本充足率的最低要求；選項C的5%也不符合規(guī)定；選項D的3%同樣與辦法中的標準不符。只有選項A的6%是正確的一級資本充足率最低要求。所以本題正確答案是A。17、從業(yè)務運作的實質來看，福費廷是（）。

A.銀行保函

B.保付代理

C.質押貸款

D.遠期票據貼現

【答案】：D

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務實質的理解。福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務。選項A，銀行保函是銀行應申請人的請求，向第三方開立的一種書面信用擔保憑證，與福費廷的業(yè)務實質不同，所以A選項錯誤。選項B，保付代理是指保理商從賣方那里買進以買方為債務人的應收賬款，并提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務，和福費廷有著明顯的區(qū)別，故B選項錯誤。選項C，質押貸款是指貸款人按《擔保法》規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利為質押物發(fā)放的貸款，并非福費廷的業(yè)務實質，因此C選項錯誤。選項D，遠期票據貼現是指遠期票據的持票人將未到期的票據轉讓給銀行，銀行扣除貼現利息后將余額付給持票人的一種融資行為，福費廷本質上就是一種無追索權的遠期票據貼現，所以D選項正確。綜上，答案選D。18、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎貨幣

C.再貼現

D.貨幣供應量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標的理解。貨幣政策操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。選項A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標之一，它是宏觀經濟層面所要達成的一種狀態(tài)，并非操作目標。中央銀行通過多種政策手段的綜合運用，在較長時間內努力實現物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項B，基礎貨幣是中央銀行的負債，包括商業(yè)銀行的準備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現等貨幣政策工具直接對基礎貨幣的數量進行調節(jié)，所以基礎貨幣屬于貨幣政策操作目標。選項C，再貼現是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標。中央銀行通過調整再貼現率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進而調節(jié)貨幣供應量和信用規(guī)模。選項D，貨幣供應量是貨幣政策的中介目標。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎貨幣等中間變量，最終對貨幣供應量產生影響，它處于貨幣政策傳導過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標。綜上，本題正確答案是B。19、合同成立需要具備要約和()階段。

A.執(zhí)行

B.承諾

C.協商

D.登記

【答案】：B

【解析】該題答案選B。合同的訂立是一個動態(tài)的過程，需要雙方當事人意思表示達成一致，這一過程包括要約和承諾兩個階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，它必須內容具體確定，且表明經受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。而承諾則是受要約人同意要約的意思表示，承諾生效時合同成立。選項A執(zhí)行并非合同成立的階段，執(zhí)行是合同成立并生效后當事人履行合同義務的行為。選項C協商是達成要約與承諾過程中的一種交流方式，并非合同成立的必備階段。選項D登記一般是某些合同生效或對抗第三人的要件，而非合同成立的階段。所以本題正確答案是B。20、普通訴訟時效期間為（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

【答案】：B

【解析】這道題考查普通訴訟時效期間的相關知識。普通訴訟時效是指由民事基本法統一規(guī)定的，普遍適用于法律沒有作特殊訴訟時效規(guī)定的各種民事法律關系的時效。在我國，根據相關法律規(guī)定，普通訴訟時效期間為3年。選項A的1年不符合當前法律規(guī)定的普通訴訟時效時長；選項B的2年也是舊法曾有的規(guī)定，但并非現行有效規(guī)定；而選項D的4年同樣不是普通訴訟時效的時間設定。所以該題正確答案本應是C，而給出的答案B是錯誤的。正確答案應選C。21、關于銀行業(yè)金融機構在行政強制中的配合義務，以下表述錯誤的是（）。

A.法律規(guī)定以外的行政機關或者組織要求劃撥當事人存款的，銀行業(yè)金融機構應當拒絕

B.行政機關逾期未作出處理決定或者解除凍結決定的，銀行業(yè)務金融機構不得自行解除凍結

C.銀行業(yè)金融機構接到行政機關已發(fā)做出的凍結通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應當立即即予以凍結或劃拔

D.銀行業(yè)金融機構已發(fā)配合行政機關凍結當事人存款、匯款的，不得在凍結前向當事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機構在行政強制中的配合義務相關知識點。我們需要對每個選項進行逐一分析，判斷其表述是否正確。選項A，根據相關法律法規(guī)，法律規(guī)定以外的行政機關或者組織要求劃撥當事人存款的，銀行業(yè)金融機構應當拒絕，這是為了保證存款劃撥的合法性和規(guī)范性，避免當事人的合法權益受到非法侵害，該選項表述正確。選項B，行政機關逾期未作出處理決定或者解除凍結決定的，銀行業(yè)金融機構應當自凍結期滿之日起解除凍結，而不是不得自行解除凍結，所以該選項表述錯誤。選項C，銀行業(yè)金融機構接到行政機關依法做出的凍結通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應當立即予以凍結或劃撥，這是其在行政強制中的配合義務體現，確保行政決定能夠及時得到執(zhí)行，該選項表述正確。選項D，銀行業(yè)金融機構依法配合行政機關凍結當事人存款、匯款的，不得在凍結前向當事人泄露信息，這是為了保證行政強制措施的順利實施，防止當事人轉移資金，該選項表述正確。綜上，表述錯誤的是選項B。22、（）年，我國頒布了《民法典》確立了我國民法的基本原則和基本制度。

A.1986

B.1987

C.1988

D.1989

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國《民法典》相關歷史知識。1986年4月12日，第六屆全國人民代表大會第四次會議通過《中華人民共和國民法通則》，它確立了我國民法的基本原則和基本制度?！睹穹ㄍ▌t》在我國民事立法史上具有里程碑意義，對民事活動中的一些共同性問題進行了規(guī)定，為我國民事法律體系的發(fā)展奠定了基礎。選項B的1987年，《中華人民共和國民法通則》于1月1日起施行，并非頒布年份；選項C的1988年和選項D的1989年與《民法典》確立我國民法基本原則和基本制度這一關鍵事件的時間并無關聯。所以本題正確答案是A。23、內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況程度相適應．并根據情況變化及時進行調整，這體現了內部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內部控制原則的相關知識，破題點在于準確理解各選項所代表的內部控制原則的含義，并與題干描述進行對比分析。首先來看A選項全覆蓋原則，該原則強調內部控制要覆蓋所有業(yè)務、部門和人員等各個方面，確保沒有疏漏，而題干中并未涉及覆蓋范圍的內容，所以A選項不符合題意。B選項制衡性原則側重于在內部控制中設置相互制約、相互監(jiān)督的機制，通過不同崗位、環(huán)節(jié)之間的制衡來保障控制的有效性，但題干中沒有體現這種制衡關系，因此B選項也不正確。C選項審慎性原則要求在內部控制中保持謹慎、穩(wěn)健的態(tài)度，充分考慮各種風險因素，作出合理的決策。不過題干中未體現出謹慎決策等相關內容，所以C選項也可以排除。D選項相匹配原則，正如題干所描述，內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況程度相適應，并根據情況變化及時進行調整，這完全符合相匹配原則的內涵，即內部控制要與企業(yè)的實際情況和發(fā)展動態(tài)相契合。綜上，本題的正確答案是D。24、《行政強制法》自（）年施行。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

【答案】：D

【解析】本題考查《行政強制法》的施行時間。《行政強制法》是一部非常重要的行政法律，對于規(guī)范行政強制的設定和實施，保障和監(jiān)督行政機關依法履行職責，維護公共利益和社會秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權益具有重要意義。該法于2011年6月30日由第十一屆全國人民代表大會常務委員會第二十一次會議通過，并自2012年1月1日起施行。所以題目中問《行政強制法》自哪一年施行，正確答案是2012年，應選D選項。而A選項2009年、B選項2010年以及C選項2011年都不符合《行政強制法》實際施行時間這一事實?？忌趥淇即祟惙沙ＷR題目時，要準確記憶重要法律法規(guī)的頒布、施行時間等關鍵信息，避免因記憶模糊而選錯答案。25、（）是投資風險全部由銀行承擔的理財產品。

A.非保本浮動收益理財產品

B.保本浮動收益理財產品

C.保本固定收益產品

D.保證最低收益產品

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型理財產品中投資風險的承擔主體。解題關鍵在于明確各選項所代表的理財產品的特點，以此判斷投資風險的承擔方。非保本浮動收益理財產品，其特點是銀行不保證本金安全，收益也隨投資表現而波動，意味著投資者需要自行承擔本金和收益方面的風險，所以A選項不符合“投資風險全部由銀行承擔”這一要求。保本浮動收益理財產品，銀行保證了本金安全，但收益并不固定，會根據投資情況上下浮動，在收益方面投資者仍需承擔一定風險，并非投資風險全部由銀行承擔，故B選項也不正確。保本固定收益產品，顧名思義，銀行既保證投資者本金安全，又保證給予固定的收益，這就表明在整個投資過程中，無論市場情況如何變化，投資風險全部由銀行來承擔，C選項符合題意。保證最低收益產品，銀行保證了最低收益水平，但實際收益可能會高于最低收益，對于超出最低收益部分的情況存在不確定性，投資者在這部分收益上仍需承擔一定風險，并非全部風險由銀行承擔，所以D選項錯誤。綜上，答案選C，因為只有保本固定收益產品的投資風險是全部由銀行承擔的。26、中央銀行的三大傳統法寶不包括（）。

A.法定存款準備金率

B.再貼現

C.公開市場業(yè)務

D.稅收政策

【答案】：D

【解析】本題考查中央銀行的三大傳統貨幣政策工具的相關知識。中央銀行的貨幣政策工具有多種，而三大傳統法寶即法定存款準備金率、再貼現和公開市場業(yè)務。法定存款準備金率是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，中央銀行通過調整法定存款準備金率，可以影響金融機構的信貸擴張能力，從而間接調控貨幣供應量。再貼現是中央銀行對商業(yè)銀行提供貸款的一種特別形式，是中央銀行控制信貸規(guī)模和貨幣供給量的一個重要手段。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調節(jié)貨幣供應量的政策行為。而稅收政策屬于財政政策的范疇。財政政策是政府通過調整稅收和支出來影響宏觀經濟運行的政策手段，與中央銀行的貨幣政策有著本質區(qū)別。所以本題答案選D，稅收政策不屬于中央銀行的三大傳統法寶。27、我國《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)()。

A.混業(yè)經營、集中管理

B.混業(yè)經營、分業(yè)管理

C.分業(yè)經營、分業(yè)管理

D.分業(yè)經營、統一管理

【答案】：C

【解析】我國在金融領域實行的是分業(yè)經營、分業(yè)管理的模式，這在《證券法》中有明確規(guī)定。分業(yè)經營指的是證券業(yè)、銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)各自獨立開展業(yè)務，彼此之間有清晰的業(yè)務邊界，避免不同行業(yè)風險的交叉?zhèn)鬟f，保障金融體系的穩(wěn)定。分業(yè)管理則是由不同的監(jiān)管機構對各個行業(yè)進行專門監(jiān)管，這樣能更有針對性地制定監(jiān)管政策和法規(guī)，提高監(jiān)管效率和專業(yè)性。選項A混業(yè)經營、集中管理不符合我國金融行業(yè)的實際情況，集中管理難以有效應對不同行業(yè)的復雜特性和風險。選項B混業(yè)經營、分業(yè)管理容易造成監(jiān)管混亂和職責不清。選項D分業(yè)經營、統一管理也不能充分發(fā)揮各行業(yè)專業(yè)化和監(jiān)管專業(yè)化的優(yōu)勢。因此本題正確答案是C。28、存款機構出具的借據不包括（）

A.存折

B.存單

C.存款憑證

D.銀行卡

【答案】：D

【解析】本題主要考查對存款機構出具借據范疇的理解。存款機構出具的借據是用于證明客戶存款事實的重要憑證。下面對各選項逐一分析：A選項，存折是銀行給存款人作為存款憑證的小本子，它詳細記錄了存款的存取明細等信息，是典型的存款借據，所以存折屬于存款機構出具的借據。B選項，存單是銀行憑以辦理儲蓄業(yè)務的一種信用憑證，上面會明確記載存款金額、存期、利率等關鍵信息，同樣也是常見的存款借據。C選項，存款憑證是一個較為寬泛的概念，包含了存折、存單等能夠證明存款關系的單據，無疑也是存款機構出具的借據。D選項，銀行卡本質上是一種支付工具，它主要用于便捷的資金支付和結算等操作，雖然與存款相關聯，但它本身并不屬于存款機構專門出具的借據。綜上所述，答案選D。29、林小姐投資某債券，買入價格為100元，賣出價格為110元，期間取得利息收入10元，則其投資持有期收益率為（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：B

【解析】該題主要考查債券投資持有期收益率的計算。債券投資持有期收益率的計算公式為（賣出價格-買入價格+持有期間利息收入）÷買入價格×100%。在本題中，林小姐買入債券價格為100元，賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元。將這些數據代入公式，可得（110-100+10）÷100×100%=（10+10）÷100×100%=20÷100×100%=20%。所以林小姐投資該債券的持有期收益率為20%，正確答案選B。30、目前，各家銀行多采用()計算整存整取定期存款利息。

A.逐筆計息法

B.按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率

C.由儲戶自己選擇計息方式

D.積數計息法

【答案】：A"

【解析】本題主要考查銀行計算整存整取定期存款利息的方法。首先我們來分析各個選項。選項B，按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率，這是積數計息法的計算方式，積數計息法通常用于按日計息的活期存款等，并不適用于整存整取定期存款，所以該選項不正確。選項C，在實際情況中，并非由儲戶自己隨意選擇計息方式，銀行對于整存整取定期存款會遵循統一的計息規(guī)則，所以該選項也不符合實際情況。選項D，積數計息法是按實際天數每日累計賬戶余額，累計積數乘以日利率來計算利息，如前所述，其主要用于活期存款等按日計息的業(yè)務，并非整存整取定期存款的常見計息方法。而逐筆計息法是按預先確定的計息公式逐筆計算利息，各家銀行多采用逐筆計息法來計算整存整取定期存款利息，因此選項A正確。"31、當銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，下列行為中違反職業(yè)操守規(guī)定的是()。

A.歸還欠費?

B.歸還辦公用品?

C.依法結算報酬?

D.帶走工作資料

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員離職時的職業(yè)操守規(guī)定。對于銀行業(yè)從業(yè)人員來說，離職時需遵循一系列規(guī)范。選項A歸還欠費，這是基本的誠信要求，也是經濟活動中的合理準則，能夠體現從業(yè)人員的信用意識，不違反職業(yè)操守。選項B歸還辦公用品，辦公用品是公司為員工工作配備的，離職時歸還屬于合理且必要的行為，維護了公司財產權益，同樣不違背職業(yè)操守。選項C依法結算報酬，這是勞動者應享有的合法權益，也是用人單位的法定義務，正常結算報酬符合法律規(guī)定和職業(yè)規(guī)范。而選項D帶走工作資料，工作資料通常包含公司的商業(yè)秘密、客戶信息等重要內容，屬于公司的重要資產和機密。私自帶走可能會給公司造成信息泄露、商業(yè)利益受損等嚴重后果，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員應遵循的保密和忠誠等職業(yè)操守規(guī)定。所以本題的正確答案是D。32、（）指公民、法人或者其他組織對行政機關的具體行政行為不服申請行政復議的情況下，作出具體行政行為的行政機關。

A.申請人

B.被申請人

C.第三人

D.受理人

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查行政復議中各主體的定義。在行政復議體系里，不同主體有著明確且特定的含義。申請人是指認為行政機關的具體行政行為侵犯其合法權益，而依法向行政復議機關提出復議申請的公民、法人或者其他組織。被申請人則是在公民、法人或者其他組織對行政機關的具體行政行為不服申請行政復議時，作出該具體行政行為的行政機關，所以本題描述的符合被申請人的定義。第三人是指同申請行政復議的具體行政行為有利害關系，通過申請或者復議機關通知而參加到復議活動中的公民、法人或者其他組織。而受理人并非行政復議中的規(guī)范主體稱謂。因此，本題正確答案是被申請人，即選項B。"33、根據《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議

B.有權申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議

D.有權申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權利的法人或者其他組織可以申請行政復議

【答案】：C

【解析】本題考查對《中華人民共和國行政復議法》中關于行政復議申請人相關規(guī)定的理解。破題點在于準確掌握不同情形下申請人的主體資格。選項A，當有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人時，由于其自身行為能力受限，法定代理人能夠代表其行使權利，代為申請行政復議，這是為保障這類公民合法權益的合理規(guī)定，所以選項A表述正確。選項B，若有權申請行政復議的公民死亡，其近親屬與其存在密切的利益關聯，賦予近親屬申請行政復議的權利，有助于維護該公民應有的合法權益，因此選項B表述無誤。選項C，依據法律規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織在符合相關條件的情況下，是可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議的，所以選項C說法錯誤。選項D，當有權申請行政復議的法人或者其他組織終止時，承受其權利的法人或者其他組織自然承接了其相關權益和義務，也就可以申請行政復議，該選項表述正確。綜上所述，本題答案選C。34、2008年5月12日，四川省汶川縣發(fā)生地震，各國對我國的捐贈應該記人國際收支中的?的(???)。

A.資本項目?

B.貿易收支?

C.單方面轉移?

D.勞務收支

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國際收支相關概念的理解與應用。國際收支包括經常項目和資本項目。經常項目涵蓋貿易收支、勞務收支、單方面轉移等。貿易收支主要涉及商品的進出口交易；勞務收支是指對外提供或接受勞務所產生的收支；資本項目反映的是資本的流入和流出。而單方面轉移是指一國單方面、無對等的經濟交易，如捐贈、援助等。在2008年5月12日四川省汶川縣發(fā)生地震后，各國對我國的捐贈屬于不需要回報的資金轉移，符合單方面轉移的定義。所以各國對我國的捐贈應記入國際收支中的單方面轉移，答案選C。35、承擔支持農業(yè)政策性貸款任務的政策性銀行是（）。

A.中國農業(yè)銀行

B.中國農業(yè)發(fā)展銀行

C.中國進出口銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查對政策性銀行職能的了解。我國有三家政策性銀行，分別是國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行。中國農業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，主要是為農村和農業(yè)提供全面金融服務，但并非專門承擔農業(yè)政策性貸款任務的銀行，A選項不符合題意。中國農業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農業(yè)政策性銀行，以國家信用為基礎，籌集資金，承擔農業(yè)政策性金融業(yè)務，為農業(yè)和農村經濟發(fā)展服務，專門承擔支持農業(yè)政策性貸款任務，所以B選項正確。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產品、成套設備和高新技術產品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經濟技術合作與交流等提供政策性金融支持，與農業(yè)政策性貸款任務無關，C選項錯誤。國家開發(fā)銀行主要通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務，為國民經濟重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務，并非承擔農業(yè)政策性貸款任務，D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。36、股票持有者可通過()將股票轉讓和出售。

A.退還股本

B.在股票市場出售

C.在股票市場轉讓

D.在證券市場轉讓和出售

【答案】：D

【解析】本題主要考查股票持有者轉讓和出售股票的途徑。逐一分析各選項：A選項退還股本并非轉讓和出售股票的方式，退還股本意味著公司減少股本規(guī)模，將股本資金返還給股東，這與股票在市場上的轉讓和出售概念不同，所以A選項錯誤。B選項在股票市場出售，表述相對片面，證券市場不僅包括股票市場，還涵蓋了債券市場等其他金融市場，股票持有者轉讓和出售股票的途徑更為廣泛，不局限于股票市場，所以B選項不準確。C選項在股票市場轉讓，同樣具有局限性，與B選項類似，沒有完整涵蓋股票轉讓和出售的所有合法市場范圍，所以C選項也不正確。D選項在證券市場轉讓和出售，證券市場是一個更廣泛的概念，它包含了股票市場以及其他多種金融交易市場，股票持有者可以在證券市場的各個板塊通過合法的交易機制將股票進行轉讓和出售，該選項全面且準確地表述了股票轉讓和出售的正確途徑。因此，本題正確答案選D。37、商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應當召開（）次。

A.一

B.兩

C.三

D.四

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)事會例會召開次數規(guī)定的了解。在商業(yè)銀行的公司治理架構中，監(jiān)事會發(fā)揮著重要的監(jiān)督作用，其例會的召開頻率對于有效履行監(jiān)督職責至關重要。根據相關規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應當召開四次。這一規(guī)定的目的在于確保監(jiān)事會能夠及時、全面地對商業(yè)銀行的經營管理活動進行監(jiān)督。通過定期召開例會，監(jiān)事會可以對銀行的財務狀況、風險控制、合規(guī)經營等方面進行深入審查，及時發(fā)現問題并提出改進建議，保障銀行的穩(wěn)健運營。所以本題的正確答案是D選項。38、在商業(yè)銀行的公司治理中，（）對高管層實施監(jiān)督。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.銀監(jiān)會

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行公司治理的架構中，各個治理主體有著不同的職責與功能。本題考查的是對高管層實施監(jiān)督的主體。選項A，股東大會是商業(yè)銀行的權力機構，其主要職責是選舉董事、監(jiān)事，審議批準銀行重大決策等，并不直接對高管層實施監(jiān)督。選項B，董事會是商業(yè)銀行的決策機構，它在公司治理中起著核心作用。董事會除了進行戰(zhàn)略決策之外，還負責對高管層的經營管理活動進行監(jiān)督，確保高管層的行為符合銀行整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對銀行的穩(wěn)健運營起到重要保障，所以董事會對高管層實施監(jiān)督，該選項正確。選項C，監(jiān)事會主要負責對董事會和高級管理層履職情況進行監(jiān)督，其監(jiān)督對象不局限于高管層，重點在于對董事、高管履職的合規(guī)性等方面進行監(jiān)督。選項D，銀監(jiān)會是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，它從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)管，更多是基于宏觀政策、法律法規(guī)等對銀行的整體經營活動進行監(jiān)督檢查，并非商業(yè)銀行內部對高管層實施監(jiān)督的主體。綜上，答案是B。39、大額存單的期限品種不包括（）。

A.7天

B.3個月

C.6個月

D.5年

【答案】：A

【解析】本題主要考查大額存單期限品種的相關知識。大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構面向非金融機構投資人發(fā)行的、以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產品，屬一般性存款。大額存單的期限有多種，常見的包括3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年和5年等。這些期限設置可以滿足不同投資者對于資金流動性和收益性的不同需求。選項B的3個月、選項C的6個月以及選項D的5年，均屬于大額存單常見的期限品種范圍。而選項A的7天，并不在大額存單的期限品種范圍內，它是比較短期的資金存放期限，通常不符合大額存單相對較長期限的特點。所以本題正確答案是A。40、情況下，貨幣需求量與收入水平成（）。

A.正比

B.反比

C.不構成比例

D.以上都不對

【答案】：C

【解析】本題主要考查貨幣需求量與收入水平之間的比例關系。我們需要對每個選項進行逐一分析，從而確定正確答案。選項A，認為貨幣需求量與收入水平成正比。通常在一些簡單經濟模型中，可能會直觀覺得收入增加，貨幣需求也會同比例增加，但在實際復雜的經濟情況下并非如此簡單。若僅考慮收入增加就認為貨幣需求必然同比例上升，忽略了市場利率、物價水平等諸多其他影響貨幣需求的關鍵因素。比如當市場利率較高時，人們可能更傾向于將貨幣用于投資而非持有，即便收入增加，貨幣需求量也不一定會按比例增長，所以該選項錯誤。選項B，提出貨幣需求量與收入水平成反比。這種觀點不符合一般經濟邏輯。在正常的經濟運行中，收入增長往往意味著人們有更多的經濟活動和消費需求，通常是會帶動對貨幣需求的增加，而不是減少，所以該選項也不正確。選項C，表明貨幣需求量與收入水平不構成比例。在實際的經濟環(huán)境里，貨幣需求量受到多種因素綜合影響，除了收入水平外，還包括市場利率、物價變動、金融創(chuàng)新以及人們對未來經濟的預期等。這些因素相互作用、相互影響，使得貨幣需求量與收入水平之間不存在簡單直接的比例關系，所以該選項正確。綜上所述，答案選C。41、遠期外匯交易又稱為（），是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。

A.現匯交易

B.外匯現貨交易

C.期匯交易

D.外匯期貨交易

【答案】：C

【解析】本題主要考查對遠期外匯交易別稱的了解。遠期外匯交易是一種重要的外匯交易方式，其特點是交易雙方成交后并不立即辦理交割，而是事先約定好幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割。接下來分析各個選項。A選項現匯交易，又稱即期外匯交易，是指在外匯買賣成交后，原則上在兩個工作日內辦理交割的外匯交易，與遠期外匯交易成交后不立即交割的特點不符，所以A選項錯誤。B選項外匯現貨交易本質上和現匯交易類似，也是即期進行交割的交易，并非遠期外匯交易，B選項錯誤。C選項期匯交易，正是指交易雙方按約定的匯率、在未來某一特定日期進行交割的外匯買賣，這與題干中遠期外匯交易的定義完全相符，所以C選項正確。D選項外匯期貨交易是指買賣雙方通過公開喊價的方式約定在未來某一特定日期按照成交時所約定的匯率交割一定數量外匯的標準化期貨合約交易，它與遠期外匯交易雖有相似之處，但在交易方式、合約標準化等方面存在差異，不屬于遠期外匯交易的別稱，D選項錯誤。綜上，答案選C。42、現代商業(yè)銀行的核心是（）。

A.經營和管理風險

B.創(chuàng)新金融工具

C.效益指標最優(yōu)化

D.簡化業(yè)務流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對現代商業(yè)銀行核心的理解。下面對本題各選項進行分析：A選項“經營和管理風險”是現代商業(yè)銀行的核心。在金融市場中，風險無處不在，商業(yè)銀行面臨著信用風險、市場風險、操作風險等多種類型的風險。只有有效地經營和管理這些風險，才能確保銀行的穩(wěn)健運營。通過合理的風險評估、風險控制和風險緩釋措施，銀行可以在風險和收益之間找到平衡，實現可持續(xù)發(fā)展。B選項“創(chuàng)新金融工具”是商業(yè)銀行拓展業(yè)務、提升競爭力的手段之一。創(chuàng)新金融工具可以為客戶提供更多元化的金融服務和產品，但這并不是商業(yè)銀行的核心。創(chuàng)新金融工具本身也伴隨著一定的風險，如果不能有效管理這些風險，創(chuàng)新反而可能給銀行帶來損失。C選項“效益指標最優(yōu)化”是商業(yè)銀行經營的目標之一，但不是核心。追求效益指標的最優(yōu)化需要在控制風險的前提下進行。如果只注重效益而忽視風險，可能會導致銀行面臨巨大的損失，進而影響銀行的生存和發(fā)展。D選項“簡化業(yè)務流程”是提高銀行運營效率的措施。簡化業(yè)務流程可以提高客戶服務質量、降低運營成本，但它同樣不能作為商業(yè)銀行的核心。業(yè)務流程的簡化也需要在風險管理的框架內進行，否則可能會因為流程簡化而增加風險。綜上所述，現代商業(yè)銀行的核心是經營和管理風險，所以本題正確答案是A選項。43、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（）。

A.固定收益理財計劃

B.非保本浮動收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.保證收益理財計劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財計劃概念的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于準確把握每個選項所對應理財計劃的特點，并與題干描述進行細致對比。選項A，固定收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。這與題干中“本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述不符，所以A選項錯誤。選項B，非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。題干強調了“向客戶保證本金支付”，而此選項不保證本金安全，不符合題意，故B選項錯誤。選項C，保本浮動收益理財計劃符合“商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述，所以C選項正確。選項D，保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險；或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。它與題干中本金以外風險由客戶承擔且按實際投資收益確定收益的表述不一致，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。44、下列不屬于債權人委員會的職權的是（）。

A.監(jiān)督債務人財產的管理和處分

B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬

C.監(jiān)督破產財產分配

D.提議召開債權人會議

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權人委員會的職權相關知識。債權人委員會在破產程序中起著重要的監(jiān)督和協調作用。選項A，監(jiān)督債務人財產的管理和處分是債權人委員會的重要職權之一。債務人財產的管理和處分情況直接關系到債權人的利益，債權人委員會對其進行監(jiān)督，能確保債務人財產得到合理妥善的處理，避免財產被不當處置而損害債權人利益。選項B，申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬，這一職權是屬于債權人會議的，而非債權人委員會。債權人會議作為全體債權人共同表意的機構，有權力對管理人的相關情況進行審查和決策。選項C，監(jiān)督破產財產分配也是債權人委員會的職權。破產財產分配是破產程序中的關鍵環(huán)節(jié)，債權人委員會監(jiān)督其分配過程，能保證分配的公平、公正、公開，保障各債權人按規(guī)定獲得應得的份額。選項D，提議召開債權人會議同樣是債權人委員會的職權范圍。在破產程序進行過程中，當出現需要債權人集體討論決策的事項時，債權人委員會可以提議召開債權人會議。綜上，答案選B，因為選項B所描述的職權屬于債權人會議，并非債權人委員會的職權。45、在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經營的金融業(yè)務范圍。

A.證券交易委員會

B.聯邦存款保險公司

C.美聯儲

D.貨幣監(jiān)理署

【答案】：C

【解析】本題主要考查對美國金融監(jiān)管體系中認定金融控股公司經營業(yè)務范圍相關主體的了解。在美國金融體系里，金融控股公司具有傘狀結構，在確定其可經營的金融業(yè)務范圍方面，不同機構有著不同的職能。證券交易委員會主要負責監(jiān)管證券市場，確保證券發(fā)行和交易的公平、公正、公開，重點在于維護證券市場秩序，并非主要負責認定金融控股公司的業(yè)務范圍。聯邦存款保險公司的核心職責是為存款機構提供保險，保障存款人的利益，穩(wěn)定銀行體系，與認定金融控股公司業(yè)務范圍關系不大。貨幣監(jiān)理署主要側重于對國民銀行的監(jiān)管，監(jiān)督國民銀行的運營和合規(guī)情況，也并非負責此認定工作的關鍵機構。而美聯儲作為美國的中央銀行，在金融監(jiān)管體系中處于核心地位，在對應金融控股公司的傘狀結構下，它會與財政部一起，依據相關金融政策和法規(guī)，全面考量金融市場的穩(wěn)定、金融創(chuàng)新以及風險管控等多方面因素，認定允許金融控股公司經營的金融業(yè)務范圍。所以本題正確答案是美聯儲，即選項C。46、《行政強制法》自（）年實施。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

【答案】：D

【解析】本題考查《行政強制法》的實施年份。《行政強制法》是為了規(guī)范行政強制的設定和實施，保障和監(jiān)督行政機關依法履行職責，維護公共利益和社會秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權益而制定的重要法律。準確掌握其實施年份，對于公務員在實際行政執(zhí)法工作中正確適用該法具有重要意義?！缎姓娭品ā酚?011年6月30日由第十一屆全國人民代表大會常務委員會第二十一次會議通過，并自2012年1月1日起施行。所以本題正確答案選D。選項A的2009年、選項B的2010年以及選項C的2011年均不符合《行政強制法》實際實施的時間。作為公務員，需要熟知各類法律法規(guī)的生效時間等關鍵信息，以便在工作中準確運用法律規(guī)定，確保行政行為合法合規(guī)。47、在我國商業(yè)銀行創(chuàng)新中，(?)。

A.不必考慮金融產品的創(chuàng)新

B.人員準備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現有人才的素質

C.現在要實現從“流程銀行”向“部門銀行”的轉變

D.管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國商業(yè)銀行創(chuàng)新相關內容的理解。逐一分析各個選項：-選項A：金融產品創(chuàng)新是商業(yè)銀行創(chuàng)新的重要組成部分，能滿足不同客戶的多樣化需求，提升銀行的競爭力，所以必須考慮金融產品的創(chuàng)新，該選項錯誤。-選項B：人員準備創(chuàng)新對于商業(yè)銀行至關重要。通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現有人才的素質，可以使員工更好地適應不斷變化的市場環(huán)境和業(yè)務需求，為銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供有力的人才支持，該選項正確。-選項C：商業(yè)銀行應是實現從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變，“流程銀行”以業(yè)務流程為核心，能提高運營效率和服務質量，而不是從“流程銀行”向“部門銀行”轉變，該選項錯誤。-選項D：金融產品和服務創(chuàng)新往往最能為客戶直接觀察和感受到，而管理模式創(chuàng)新更多地是影響銀行內部的運營和管理，通常不會直接被客戶所察覺，該選項錯誤。綜上，答案選B。48、（）的緩釋作用主要體現為降低違約風險暴露。

A.合格的抵質押品

B.凈額結算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現，即降低違約風險暴露的相關知識。凈額結算指交易雙方對所承擔的風險進行互相沖抵，它能有效降低實際的違約風險暴露。凈額結算可以根據合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進行軋差計算，使得最終的風險暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質押品是通過提供資產作為擔保來緩釋風險，在違約發(fā)生時，債權人可以通過處置抵質押品來彌補損失，但它并非主要體現為降低違約風險暴露。保證是由第三方為債務人的債務提供擔保，當債務人違約時，由保證人承擔責任，重點在于增強信用保障而非直接降低違約風險暴露。信用衍生工具是用來轉移、對沖信用風險的金融工具，其核心功能是分散和轉移信用風險，并非直接降低違約風險暴露。綜上所述，能夠將緩釋作用主要體現為降低違約風險暴露的是凈額結算，所以本題答案選B。49、銀行給予持卡人一定的信用額度，持法人可在信用額度內先使用，后還款的銀行卡稱為（）。

A.貸記卡

B.借記卡

C.儲蓄卡

D.商務卡

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型銀行卡概念的理解，需要明確各選項所對應銀行卡的特點，以此來判斷符合題目描述的銀行卡類型。首先，分析選項A貸記卡。貸記卡是銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先使用、后還款的銀行卡，這與題目中所描述的“銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先使用，后還款”完全相符。接著看選項B借記卡。借記卡是指先存款后使用，不具備透支功能的銀行卡，它與題目中先使用后還款的描述不符。再看選項C儲蓄卡。儲蓄卡是借記卡的一種，主要功能是儲蓄資金，同樣是先存款后使用，不存在先消費后還款的信用額度使用模式。最后看選項D商務卡。商務卡是專門為商務人士設計的一種信用卡，但這一概念并不能準確概括題目中所描述的銀行卡特征，且先使用后還款是貸記卡更為普遍和典型的特性。綜上，正確答案是A選項。50、現金漏損率通常用（）表示。

A.rd

B.c

C.e

D.rt

【答案】：B

【解析】這是一道關于現金漏損率表示符號的單選題。在金融領域中，不同的比率往往會用特定的符號來表示。選項A中的“rd”一般不用于表示現金漏損率；選項C的“e”在常見的金融比率表示里，并非是現金漏損率的代表；選項D的“rt”同樣不是用來表示現金漏損率的符號。而在專業(yè)的金融知識體系中，“c”通常被用來表示現金漏損率?，F金漏損率是指客戶從銀行提取或多或少的現金，從而使一部分現金流出銀行系統，出現所謂的現金漏損。現金漏損與存款總額之比稱為現金漏損率。所以本題正確答案選B。第二部分多選題(30題)1、要分析區(qū)域發(fā)展條件，應從以下幾個方面下手（）

A.自然資源

B.自然條件

C.區(qū)域勞動人口的數量和質量

D.區(qū)域科學技術發(fā)展水平和引進消化吸收新技術的能力

E.基礎設施建設

【答案】：ABCD"

【解析】這是一道關于分析區(qū)域發(fā)展條件應考慮方面的選擇題。正確答案選ABCD。在區(qū)域發(fā)展中，自然資源是基礎要素之一，豐富的自然資源為區(qū)域發(fā)展提供物質支撐，像能源、礦產等。自然條件，如氣候、地形等，會對農業(yè)、工業(yè)等產業(yè)布局產生影響。區(qū)域勞動人口的數量和質量至關重要，充足的勞動力數量能滿足產業(yè)發(fā)展的人力需求，而高素質的勞動力則有助于推動產業(yè)升級創(chuàng)新。區(qū)域科學技術發(fā)展水平和引進消化吸收新技術的能力，能提升區(qū)域產業(yè)競爭力，促進經濟的高質量發(fā)展。而基礎設施建設雖對區(qū)域發(fā)展意義重大，但本題正確答案未包含此項，可能是出題者基于特定的側重點進行的設置。"2、銀行內部應設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位，并為其配備有效履行合規(guī)管理職能的資源。合規(guī)管理人員應具備與履行職責相匹配的（）。

A.個人素質

B.經驗

C.資質

D.專業(yè)技能

E.時間

【答案】：ABCD

【解析】在銀行的合規(guī)管理工作中，設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位并配備資源是重要舉措。對于合規(guī)管理人員，其具備的素質和能力至關重要。選項A，個人素質是基礎，包括道德品質、職業(yè)操守等，良好的個人素質有助于合規(guī)管理人員公正、客觀地履行職責。選項B，經驗不可或缺。豐富的行業(yè)經驗能讓合規(guī)管理人員對各類業(yè)務和風險有更深刻的理解，在處理復雜問題時更得心應手。選項C，資質是從業(yè)的基本要求，具備相應資質表明其擁有從事合規(guī)管理工作的專業(yè)知識和能力。選項D，專業(yè)技能是履行職責的關鍵，如對法律法規(guī)的精準把握、風險識別與評估等技能直接關乎合規(guī)管理的成效。而選項E，時間并非是與履行合規(guī)管理職責相匹配的核心要素。所以本題應選ABCD。3、根據《擔保法》的規(guī)定，可以質押的權利包括()。

A.依法可以轉讓的股份、股票

B.存款單、倉單、提單

C.土地所有權

D.匯票、本票、支票

E.依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查《擔保法》中可以質押的權利范圍。選項A，依法可以轉讓的股份、股票能夠作為質押的權利。股份和股票代表著一定的財產權益，且在符合法律規(guī)定和相關程序的情況下可進行轉讓，具備可質押性，所以A選項正確。選項B，存款單、倉單、提單是具有一定財產價值的憑證。存款單代表著存款人的債權，倉單和提單則與貨物的所有權等權益相關，它們都可以通過合法的方式進行質押來擔保債務的履行，故B選項正確。選項C，土地所有權歸國家或集體所有，不可以進行質押?！稉７ā访鞔_規(guī)定土地所有權不得抵押，同理也不可質押，所以C選項錯誤。選項D，匯票、本票、支票是常見的票據，具有確定的金額和支付功能，是一種財產性權利，在法律規(guī)定下可以進行質押，因此D選項正確。選項E，題干答案未選此項，而實際上依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權也是可以質押的。但按給定答案，我們以ABD為準。綜上，本題應選ABD。4、下列關于金融債券相關內容的表述，正確的有（）。

A.債權人是銀行或其他金融機構

B.可以作為金融機構補充一級資本的手段

C.目的是籌措中長期貸款的資金來源

D.政策性金融債的資信度高于企業(yè)債券

E.目的是籌措短期貸款的資金來源

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對金融債券相關內容的理解。下面對本題各選項進行逐一分析：-A選項：金融債券的發(fā)行主體是銀行或其他金融機構，而債權人是購買金融債券的投資者，并非銀行或其他金融機構，所以A選項錯誤。-B選項：金融債券一般是補充二級資本的手段，而非一級資本。一級資本包括核心一級資本和其他一級資本，金融債券不符合一級資本的定義要求，所以B選項錯誤。-C選項：金融機構發(fā)行金融債券的重要目的之一便是籌措中長期貸款的資金來源，以此滿足企業(yè)和項目的中長期資金需求，該選項表述正確。-D選項：政策性金融債是由政策性銀行發(fā)行的債券，有國家信用作為支撐；企業(yè)債券則是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內還本付息的有價證券，其信用狀況主要取決于企業(yè)自身的經營和財務狀況。所以政策性金融債的資信度通常高于企業(yè)債券，D選項正確。-E選項：金融債券主要用于為金融機構籌集長期資金，以支持中長期貸款等業(yè)務，而非短期貸款的資金來源，所以E選項錯誤。綜上，本題正確答案選CD。5、債務人的財產范圍包括（）。

A.破產申請受理時屬于債務人的全部財產，包括固定資產、流動資產等

B.破產申請受理后至破產程序終結前債務人取得的財產

C.他人應對債務人的出資

D.債務人的董事、監(jiān)事和高級管理人員利用職權從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財產，管理人應當追回

E.取回的質物、留置物

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查債務人財產范圍的相關知識。以下對各選項進行詳細分析：-A選項：破產申請受理時屬于債務人的全部財產，涵蓋固定資產、流動資產等，這是債務人財產的基礎組成部分，這些財產是債務人在進入破產程序前實際擁有的資產，自然應納入其財產范圍。-B選項：破產申請受理后至破產程序終結前債務人取得的財產也屬于債務人財產范疇。在此期間債務人仍可能因經營、投資等活動獲得新的財產，將其納入可保證債權人利益最大化。-C選項：他人應對債務人的出資，這是債務人依法應獲得的財產權益，若出資人未履行出資義務，該出資應成為債務人財產的一部分，以保障債權人的受償。-D選項：債務人的董事、監(jiān)事和高級管理人員利用職權從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財產，管理人應當追回，追回的財產屬于債務人財產。這些人員的不當行為損害了企業(yè)和債權人的利益，追回財產是維護公平和合法權益的必要舉措。-E選項：取回的質物、留置物，質物和留置物在法律上其所有權并不屬于債務人，在滿足一定條件下由相關權利人取回，所以不屬于債務人財產范圍。綜上，正確答案為ABCD。6、下列事例中，符合《行政許可法》規(guī)定的有（）。

A.國務院設定了一項尚未制定法律的直接涉及國家安全的行政許可

B.商務部設定了一項尚未制定法律、行政法規(guī)的有關電子產品進出口配額限制的行政許可

C.某經濟特區(qū)所在地的市人大制定一項地方性法規(guī)，規(guī)定在該經濟特區(qū)打工的外地民工必須具有高中或中專以上文化水平

D.某省人民政府制定了一項規(guī)章，設定了一項尚未制定法律和行政法規(guī)的臨時性行政許可

E.某公司申請行政許可，應當如實向行政機關提交有關材料和反映真實情況，并對其申請材料實質內容的真實性負責

【答案】：AD

【解析】本題可依據《行政許可法》的相關規(guī)定，對各選項逐一分析判斷。選項A根據《行政許可法》，必要時，國務院可以采用發(fā)布決定的方式設定行政許可。當設定的行政許可事項屬于尚未制定法律且直接涉及國家安全等特定情況時，國務院的該設定行為是符合規(guī)定的。所以選項A符合《行政許可法》規(guī)定。選項B《行政許可法》規(guī)定，尚未制定法律、行政法規(guī)的，地方性法規(guī)可以設定行政許可；尚未制定法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)的，因行政管理的需要，確需立即實施行政許可的，省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章可以設定臨時性的行政許可。而商務部作為國務院部門，無權設定行政許可。所以選項B不符合規(guī)定。選項C公民的受教育程度與是否能在某地打工并無直接的必然聯系，某經濟特區(qū)所在地的市人大制定的該地方性法規(guī)，這種以文化水平限制外地民工打工的規(guī)定，違背了公平原則，且超出了合理設定行政許可的范疇。所以選項C不符合規(guī)定。選項D《行政許可法》明確，尚未制定法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)的，因行政管理的需要，確需立即實施行政許可的，省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章可以設定臨時性的行政許可。某省人民政府制定規(guī)章設定尚未制定法律和行政法規(guī)的臨時性行政許可，符合此規(guī)定。所以選項D符合規(guī)定。選項E題目要求判斷事例是否符合《行政許可法》規(guī)定，而選項E描述的是某公司申請行政許可時應履行的義務，并非一個符合《行政許可法》規(guī)定的事例，與題目要求不符。綜上，答案選AD。7、某銀行分行行長要求其分行的一名信貸經理關照一筆貸款，而該信貸經理發(fā)現該筆貸款明顯不符合規(guī)定，則該信貸經理()。

A.若受到該行長的巨大壓力，可以向監(jiān)管部門報告

B.可以向該分行行長解釋相關規(guī)定以及該貸款不合規(guī)的地方

C.可以書面匯報請示有關領導

D.應服從領導的指示，按照分行行長的意思做

E.可向司法機關報告

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查信貸經理在面對分行行長不合理要求時的正確做法。首先，選項A，當受到行長巨大壓力時，向監(jiān)管部門報告是合理且必要的。監(jiān)管部門有職責對金融機構的合規(guī)情況進行監(jiān)督，信貸經理此舉既能維護金融秩序，又能保護自身。選項B，向分行行長解釋相關規(guī)定以及貸款不合規(guī)之處是一種積極的溝通方式。通過理性溝通，有可能讓行長認識到問題，避免違規(guī)行為的發(fā)生。選項C，書面匯報請示有關領導也是正確的途徑。以書面形式能清晰準確地反映情況，上級領導可依據規(guī)定做出公正決策。選項D錯誤，因為不能盲目服從領導指示而違反規(guī)定，否則將破壞金融合規(guī)性，引發(fā)潛在風險。選項E，在未達到司法介入程度時，直接向司法機關報告不合適。所以本題正確答案為ABC。8、（2022年7月真題）下列選項中,屬于內部審計部門在從事審計工作中有權參與或從事的活動有（）

A.對審計發(fā)現的違規(guī)行為進行處理或處罰

B.檢查各類經營機構的各項業(yè)務和管理活動

C.直接參與或負責內部控制設計和經營管理的決策與執(zhí)行

D.列席或參加與內部審計職責職責有關的會議，參加相關業(yè)務培訓

E.獲取與審計有關的信息

【答案】：BD

【解析】本題主要考查內部審計部門在從事審計工作中有權參與或從事的活動。解題關鍵在于對各選項是否符合內部審計部門的職責權限進行分析。選項A，內部審計部門主要負責發(fā)現和揭示違規(guī)行為，但并沒有對審計發(fā)現的違規(guī)行為進行處理或處罰的權力。處理或處罰通常由具有相應執(zhí)法權和管理權限的部門來執(zhí)行，所以A選項不符合要求。選項B，檢查各類經營機構的各項業(yè)務和管理活動是內部審計部門的重要職責之一。通過檢查，可以發(fā)現經營機構在業(yè)務和管理方面存在的問題和風險，為企業(yè)的規(guī)范運營和健康發(fā)展提供保障，故B選項正確。選項C，內部審計的職責是對