中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)訓(xùn)練試卷詳解第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于證券發(fā)行方式的說法，不正確的是（）。

A.證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行

B.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過二百人的屬于非公開發(fā)行

C.非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式

D.非公開發(fā)行，也稱私募發(fā)行

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券發(fā)行方式的相關(guān)知識(shí)。首先明確證券發(fā)行的分類，這是了解各類發(fā)行方式特點(diǎn)的基礎(chǔ)。證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行，這是基本的分類方式，選項(xiàng)A表述正確。同時(shí)，非公開發(fā)行也稱私募發(fā)行，選項(xiàng)D說法無誤。對(duì)于非公開發(fā)行，有著明確的限制規(guī)定，即不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，選項(xiàng)C符合規(guī)定。而選項(xiàng)B存在錯(cuò)誤。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過二百人的屬于公開發(fā)行，并非非公開發(fā)行。所以本題不正確的說法是選項(xiàng)B。2、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的直接影響是（）。

A.影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求

B.通過影響國民經(jīng)濟(jì)增長速度來影響商業(yè)銀行

C.通過影響國民經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量來影響商業(yè)銀行

D.通過影響國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的直接影響。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)中所描述的影響途徑是否為直接影響。選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不同會(huì)直接導(dǎo)致社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求出現(xiàn)差異。例如不同產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)下，傳統(tǒng)制造業(yè)和新興互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)對(duì)金融服務(wù)的需求，包括貸款額度、融資方式等方面會(huì)有很大不同，這是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)直接對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)通過影響國民經(jīng)濟(jì)增長速度來影響商業(yè)銀行，這種影響是間接的。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化先作用于國民經(jīng)濟(jì)增長速度，然后再通過增長速度的變化對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生影響，并非直接影響。選項(xiàng)C，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)通過影響國民經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量來影響商業(yè)銀行同樣是間接的。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的改變影響到經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量，如產(chǎn)業(yè)升級(jí)使經(jīng)濟(jì)增長更具效率和可持續(xù)性，進(jìn)而再影響商業(yè)銀行，而非直接作用于商業(yè)銀行。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)通過影響國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行也是間接的過程。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性產(chǎn)生作用，之后才會(huì)影響到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，不是直接的影響。綜上，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的直接影響是影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，所以答案選A。3、在工作中，銀行業(yè)從業(yè)人員可以()。

A.將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時(shí)候不歸還

B.利用職務(wù)便利為朋友辦事，朋友以一定財(cái)物回報(bào)

C.勸阻同事行賄受賄

D.以上都可以

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中的行為規(guī)范及職業(yè)道德要求。選項(xiàng)A中，將銀行的電腦帶回家中自己使用且離職時(shí)不歸還，這種行為嚴(yán)重違反了銀行財(cái)物管理規(guī)定，屬于侵占銀行財(cái)產(chǎn)的不當(dāng)行為，損害了銀行的利益，是不被允許的。選項(xiàng)B里，利用職務(wù)便利為朋友辦事并收受財(cái)物回報(bào)，這明顯構(gòu)成了利益輸送和受賄行為，違背了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)秉持的廉潔自律、公正履職的原則，是違法違規(guī)的。而選項(xiàng)C，勸阻同事行賄受賄是維護(hù)行業(yè)廉潔風(fēng)氣和銀行正常秩序的積極且正確的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員有責(zé)任和義務(wù)共同營造風(fēng)清氣正的工作環(huán)境，對(duì)違法違規(guī)行為加以制止。所以本題正確答案是C。4、存款保險(xiǎn)制度是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各

【答案】：C

【解析】存款保險(xiǎn)制度在金融體系中具有重要意義。它是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。這一制度旨在保護(hù)存款人的利益，增強(qiáng)金融體系的穩(wěn)定性。當(dāng)個(gè)別金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠?qū)Υ婵钊诉M(jìn)行一定程度的賠付，從而維護(hù)公眾對(duì)金融體系的信心。本題答案選C，可能是因?yàn)樵谠擃}目所設(shè)情境下，這一選項(xiàng)最能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度的核心要點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)或者與題干信息的緊密關(guān)聯(lián)。也許它正確闡述了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式、對(duì)存款人的保障程度等關(guān)鍵內(nèi)容，相比其他選項(xiàng)，更符合對(duì)存款保險(xiǎn)制度的精準(zhǔn)理解與描述。5、銀監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)生信用危機(jī)的銀行可以實(shí)行接管，結(jié)果期限最長為()年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：B

【解析】該題考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)生信用危機(jī)銀行實(shí)行接管的期限知識(shí)。在金融監(jiān)管體系中，銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）對(duì)于發(fā)生信用危機(jī)的銀行有一系列監(jiān)管措施，接管就是其中重要的一項(xiàng)。實(shí)行接管旨在保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行的正常經(jīng)營能力。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管法規(guī)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)生信用危機(jī)的銀行實(shí)行接管的期限有明確規(guī)定，最長為2年。這一規(guī)定既給予了銀行一定的時(shí)間來調(diào)整經(jīng)營策略、化解風(fēng)險(xiǎn)，又能避免接管期限過長導(dǎo)致市場(chǎng)資源配置效率低下。所以本題正確答案是B。6、與企業(yè)債券相比，金融債券的特點(diǎn)不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)性較高

B.安全性較高

C.資信度較高

D.流動(dòng)性較高

【答案】：A

【解析】本題考查金融債券與企業(yè)債券特點(diǎn)的對(duì)比。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握金融債券和企業(yè)債券各自的特性，然后對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。分析選項(xiàng)A一般來說，金融債券由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，這些機(jī)構(gòu)信用狀況較好，運(yùn)營相對(duì)穩(wěn)定。而企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。企業(yè)的經(jīng)營狀況受市場(chǎng)環(huán)境、自身管理等多種因素影響，不確定性較大，所以企業(yè)債券的風(fēng)險(xiǎn)性通常高于金融債券。選項(xiàng)A是企業(yè)債券的特點(diǎn)，并非金融債券的特點(diǎn)，所以該選項(xiàng)符合題意。分析選項(xiàng)B金融機(jī)構(gòu)通常具有較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和雄厚的資金實(shí)力，其發(fā)行的金融債券違約的可能性相對(duì)較小，因此安全性較高。這是金融債券區(qū)別于企業(yè)債券的一個(gè)重要特點(diǎn)，所以選項(xiàng)B不符合題意。分析選項(xiàng)C金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)體系中具有重要地位，受到嚴(yán)格的監(jiān)管，其信用評(píng)級(jí)普遍較高，所以金融債券的資信度也較高。相比之下，企業(yè)的信用狀況參差不齊，企業(yè)債券的資信度整體上不如金融債券，所以選項(xiàng)C不符合題意。分析選項(xiàng)D金融債券的發(fā)行主體往往規(guī)模較大、信譽(yù)良好，且在金融市場(chǎng)上具有較高的認(rèn)可度，使得金融債券在市場(chǎng)上的交易更為活躍，投資者更容易買賣，因此流動(dòng)性較高。而企業(yè)債券由于市場(chǎng)認(rèn)知度和交易活躍度相對(duì)較低，流動(dòng)性通常不如金融債券，所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，答案選A。7、某客戶在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除20％利息稅后，該客戶能取回的全金額是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本題主要考查積數(shù)計(jì)息法下客戶本息取回金額的計(jì)算。解題關(guān)鍵在于明確積數(shù)計(jì)息法的計(jì)算公式，并根據(jù)題目所給條件逐步計(jì)算出利息，進(jìn)而得出客戶能取回的全部金額。首先，計(jì)算存款積數(shù)。該客戶于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天數(shù)為28天。積數(shù)是每日余額的累計(jì)數(shù)，這里每日余額為1000元，那么存款積數(shù)就是1000×28=28000。接著，根據(jù)積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息。利息計(jì)算公式為：利息=積數(shù)×日利率。已知年利率為0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率為0.72%÷360=0.002%。則利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考慮利息稅。題目中提到要扣除20％利息稅，那么稅后利息=利息×(1-利息稅率)，即稅后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留兩位小數(shù)后為0.45元。最后，計(jì)算客戶能取回的全部金額。全部金額為本金與稅后利息之和，本金為1000元，稅后利息為0.45元，所以客戶能取回的全部金額是1000+0.45=1000.45元。綜上所述，答案選D。8、中國證監(jiān)會(huì)一派出機(jī)構(gòu)受理A銀行關(guān)于基金銷售業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)過審查，該派出機(jī)構(gòu)最終作出準(zhǔn)予注冊(cè)的決定。此種行為屬于（）。

A.民事授權(quán)

B.民事裁判

C.刑事裁判

D.行政許可

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念的含義，結(jié)合題干中描述的行為進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，民事授權(quán)民事授權(quán)通常發(fā)生在平等主體之間，是一方授予另一方從事特定民事行為的權(quán)利，比如委托代理等。而題干中是中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)對(duì)A銀行基金銷售業(yè)務(wù)資格進(jìn)行審查和注冊(cè)，這并非平等主體之間的民事關(guān)系，所以不屬于民事授權(quán)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，民事裁判民事裁判是人民法院在審理民事案件過程中，根據(jù)事實(shí)和法律，對(duì)案件的實(shí)體問題和程序問題所作出的處理決定，一般是解決平等主體之間的民事糾紛。本題中涉及的是行政機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)資格的注冊(cè)審批，并非解決民事糾紛，不屬于民事裁判，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，刑事裁判刑事裁判是人民法院代表國家行使審判權(quán)，對(duì)刑事案件審理終結(jié)時(shí)，依據(jù)事實(shí)和法律，對(duì)被告人是否犯罪、應(yīng)否處刑以及處以何種刑罰等實(shí)體問題所作的處理決定。題干內(nèi)容與刑事案件無關(guān)，不涉及刑事裁判，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，行政許可行政許可是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為。中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作為行政機(jī)關(guān)，根據(jù)A銀行關(guān)于基金銷售業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)過審查后作出準(zhǔn)予注冊(cè)的決定，符合行政許可的定義和特征，所以此種行為屬于行政許可，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)

B.進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配的目標(biāo)是使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險(xiǎn)相匹配，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)以利潤為導(dǎo)向，會(huì)計(jì)利潤高、規(guī)模占比大的機(jī)構(gòu)應(yīng)該分配更多的經(jīng)濟(jì)資本

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，即明確某一個(gè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配相關(guān)概念的理解。首先來看選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)資本分配確實(shí)需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，這樣能更全面合理地進(jìn)行資源配置，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險(xiǎn)相匹配，將經(jīng)濟(jì)資本分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，這是經(jīng)濟(jì)資本分配的重要目標(biāo)，能促進(jìn)銀行資源的有效利用和業(yè)務(wù)的合理發(fā)展，所以該選項(xiàng)無誤。選項(xiàng)C存在錯(cuò)誤。經(jīng)濟(jì)資本分配不能單純以利潤為導(dǎo)向，不能僅僅因?yàn)闀?huì)計(jì)利潤高、規(guī)模占比大就給機(jī)構(gòu)分配更多經(jīng)濟(jì)資本。因?yàn)闀?huì)計(jì)利潤高不代表風(fēng)險(xiǎn)低，規(guī)模大也可能隱藏著高風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)資本分配應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本的分配本質(zhì)就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，明確經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大風(fēng)險(xiǎn)，從而幫助銀行更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和決策，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。10、建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的()系統(tǒng)，對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開發(fā)能力。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)系統(tǒng)作用的理解。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要是判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，但重點(diǎn)在于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，未突出系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)交互性和對(duì)管理效率質(zhì)量的直接作用。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小程度。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，具備強(qiáng)大功能且是動(dòng)態(tài)、交互式的。它能實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，將各種風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確反饋，讓銀行管理者第一時(shí)間掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)并采取措施，對(duì)于提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量至關(guān)重要，直接體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開發(fā)能力。風(fēng)險(xiǎn)控制是基于監(jiān)測(cè)結(jié)果采取行動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。所以綜合來看，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)符合題干描述，答案選C。11、中央銀行通常采用的貨幣政策不包括()。

A.存款準(zhǔn)備金制度

B.增發(fā)國債

C.再貼現(xiàn)政策

D.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)中央銀行貨幣政策的理解。中央銀行實(shí)施貨幣政策的目的在于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展。常見的貨幣政策工具包括存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。存款準(zhǔn)備金制度，是指中央銀行要求商業(yè)銀行按照一定比例將存款存入央行，通過調(diào)整這一比例來影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進(jìn)而調(diào)控貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)政策則是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，從而影響商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平。而增發(fā)國債是財(cái)政政策的范疇，是政府為了籌集資金、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)而采取的措施，并非中央銀行的貨幣政策手段。所以本題正確答案選B。12、把缺乏流動(dòng)性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券，從而提高資產(chǎn)流動(dòng)性的做法是（）。

A.資產(chǎn)置換

B.資產(chǎn)出售

C.資產(chǎn)剝離

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同資產(chǎn)管理方式概念的理解和區(qū)分，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握題干中描述的資產(chǎn)管理做法的特點(diǎn)，并與各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行對(duì)比分析。資產(chǎn)置換是指上市公司控股股東以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)或現(xiàn)金置換上市公司的呆滯資產(chǎn)，或以主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)置換非主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)等行為，與題干中提高資產(chǎn)流動(dòng)性的特定做法不符。資產(chǎn)出售是企業(yè)將其擁有的子公司、部門、產(chǎn)品生產(chǎn)線等出售給其他經(jīng)濟(jì)主體，注重的是資產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，并非題干中所強(qiáng)調(diào)的將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榭闪魍ㄗC券來提高流動(dòng)性。資產(chǎn)剝離是指企業(yè)將其所擁有的資產(chǎn)、產(chǎn)品線、經(jīng)營部門、子公司出售給第三方，以獲取現(xiàn)金或股票或兩者兼有的回報(bào)，也不符合題干描述。而資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券的過程，與題干中描述的做法完全一致，通過這種方式能夠有效提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。所以本題正確答案是D。13、債權(quán)尚未確定的債權(quán)人，除（）能夠?yàn)槠湫惺贡頉Q權(quán)而臨時(shí)確定債權(quán)額的以外，不得行使表決權(quán)。

A.人民法院

B.債務(wù)人

C.人民檢察院

D.當(dāng)?shù)卣畽C(jī)關(guān)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)債權(quán)尚未確定時(shí)債權(quán)人行使表決權(quán)相關(guān)規(guī)定的理解。在法律規(guī)定的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與司法程序中，當(dāng)債權(quán)人的債權(quán)尚未確定時(shí)，其表決權(quán)的行使會(huì)受到限制。人民法院作為國家的審判機(jī)關(guān)，具有專業(yè)的司法判斷能力和法定的職權(quán)。在債權(quán)尚未確定的情況下，人民法院有權(quán)力和能力依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定、證據(jù)等為債權(quán)人臨時(shí)確定債權(quán)額，從而使其能夠行使表決權(quán)。而債務(wù)人本身處于債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一方，不具備為債權(quán)人確定債權(quán)額以使其行使表決權(quán)的客觀公正性和法定權(quán)力；人民檢察院主要行使法律監(jiān)督等職能，并非負(fù)責(zé)確定債權(quán)額事宜；當(dāng)?shù)卣畽C(jī)關(guān)的職責(zé)范圍主要在行政管理等方面，也沒有權(quán)力為債權(quán)人確定債權(quán)額。所以答案選A，這是符合法律規(guī)定和司法實(shí)踐邏輯的。14、下列關(guān)于合同成立條件的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.合同的訂立無需具備要約和承諾階段

B.雙方當(dāng)事人訂立合同必須依法進(jìn)行

C.當(dāng)事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致

D.承諾生效時(shí)合同成立

【答案】：A

【解析】本題主要考查合同成立條件的相關(guān)知識(shí)。解題關(guān)鍵在于對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及的合同成立條件進(jìn)行準(zhǔn)確分析判斷。選項(xiàng)A，合同的訂立是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，一般要經(jīng)過要約和承諾兩個(gè)階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。只有經(jīng)過這兩個(gè)階段，雙方的意思表示才能達(dá)成一致，合同才有可能成立。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，雙方當(dāng)事人訂立合同必須依法進(jìn)行，這是合同具有法律效力的前提。訂立合同要遵循法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不得違反公序良俗等，這樣才能保障合同的合法性和有效性。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，當(dāng)事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致，合同的主要條款明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)，是合同的核心內(nèi)容。只有雙方對(duì)主要條款達(dá)成共識(shí)，才能表明雙方意思表示一致，合同才可能成立。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，承諾生效時(shí)合同成立，但是法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另有約定的除外。這是合同成立的一般規(guī)則。該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。15、（）不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。

A.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

B.銀行盈利目標(biāo)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效構(gòu)建，對(duì)于其穩(wěn)健運(yùn)營和防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。其基本要素涵蓋了多個(gè)關(guān)鍵方面，能確保銀行在合規(guī)的軌道上開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，合規(guī)培訓(xùn)與教育制度是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。通過持續(xù)、系統(tǒng)的合規(guī)培訓(xùn)與教育，能使銀行員工了解和掌握合規(guī)政策、法律法規(guī)以及業(yè)務(wù)操作中的合規(guī)要求，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，從而有效降低違規(guī)行為的發(fā)生概率。選項(xiàng)C，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)劃和安排。它明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、策略、措施和步驟，有助于銀行有針對(duì)性地開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，合規(guī)政策是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的綱領(lǐng)性文件。它規(guī)定了銀行合規(guī)管理的基本原則、目標(biāo)和總體要求，為銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)設(shè)定了合規(guī)邊界，是銀行合規(guī)運(yùn)營的重要指引。而選項(xiàng)B，銀行盈利目標(biāo)主要側(cè)重于銀行的經(jīng)濟(jì)利益和財(cái)務(wù)績效，并非合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。雖然盈利是銀行經(jīng)營的重要目標(biāo)之一，但它與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系所關(guān)注的合規(guī)性要求和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制并無直接關(guān)聯(lián)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心在于確保銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展。因此，本題的正確答案是B。16、貨幣形式發(fā)展最原始的形式是（）。

A.電子貨幣

B.金屬貨幣

C.代用貨幣

D.實(shí)物貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣形式發(fā)展的原始形態(tài)相關(guān)知識(shí)。要解答此題，需對(duì)各種貨幣形式的特點(diǎn)及出現(xiàn)順序有清晰的了解。電子貨幣是隨著信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展而產(chǎn)生的新型貨幣形式，它依賴于電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，是較為現(xiàn)代的貨幣表現(xiàn)形式，并非最原始的，所以A選項(xiàng)不符合要求。金屬貨幣是指以金屬作為貨幣材料的貨幣，如黃金、白銀等鑄幣，它具有價(jià)值穩(wěn)定、易于分割等優(yōu)點(diǎn)，但它是在實(shí)物貨幣之后才出現(xiàn)的，是貨幣形式進(jìn)一步發(fā)展的結(jié)果，因此B選項(xiàng)也不正確。代用貨幣是代表實(shí)質(zhì)貨幣在市場(chǎng)上流通的貨幣，一般由政府或銀行發(fā)行，以信用為基礎(chǔ)，可兌換成實(shí)質(zhì)貨幣，它的出現(xiàn)晚于實(shí)物貨幣和金屬貨幣，故C選項(xiàng)也可排除。實(shí)物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形態(tài)，它是直接以某種實(shí)物來充當(dāng)貨幣，如貝殼、牲畜等，在人類社會(huì)早期的交換活動(dòng)中就已出現(xiàn)，其特點(diǎn)是具有使用價(jià)值，但價(jià)值不穩(wěn)定、不易分割和保存等。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才逐漸演變成其他更高級(jí)的貨幣形式。綜上，本題正確答案是D。17、目前數(shù)字人民幣在我國主要定位于（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

【答案】：A

【解析】本題主要考查數(shù)字人民幣在我國的定位相關(guān)知識(shí)。貨幣供應(yīng)量劃分為不同層次，M0、M1、M2、M3有著不同的內(nèi)涵。M0是指流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。數(shù)字人民幣是由中國人民銀行發(fā)行的數(shù)字形式的法定貨幣，它與紙鈔和硬幣等價(jià)，主要定位于流通中現(xiàn)金（即M0）。M1是狹義貨幣供應(yīng)量，是M0加上企業(yè)、機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校等單位在銀行的活期存款。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，是M1加上城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款、企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款、信托類存款和其他存款。M3則是更廣義的貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，包含M2以及金融債券、商業(yè)票據(jù)等。數(shù)字人民幣主要用于滿足公眾對(duì)數(shù)字形態(tài)現(xiàn)金的需求，其定位與M0最為契合，因此答案選A。18、董事應(yīng)具備持有履職所需的（），并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。

A.經(jīng)驗(yàn)

B.個(gè)人素質(zhì)

C.專業(yè)技能

D.資質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題考查董事應(yīng)具備的條件相關(guān)知識(shí)。對(duì)于董事而言，其履職需要符合一定的前提條件。經(jīng)驗(yàn)雖然在工作中很重要，但僅憑經(jīng)驗(yàn)并不足以確保其能夠合法合規(guī)且專業(yè)地履行董事職責(zé)，A選項(xiàng)不符合題意。個(gè)人素質(zhì)是一個(gè)較為寬泛的概念，它包含諸多方面，但并非是履職所特定必須持有的關(guān)鍵要素，B選項(xiàng)也不正確。專業(yè)技能在董事的工作中固然不可或缺，但僅有專業(yè)技能而沒有相應(yīng)資質(zhì)，可能無法獲得合法履職的資格，C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。而資質(zhì)是指?jìng)€(gè)人或單位在某些領(lǐng)域具備的法定資格和條件，是履職所需的重要依據(jù)。董事持有履職所需的資質(zhì)，才能在法律和規(guī)定的框架內(nèi)合法開展工作，并且后續(xù)采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新也需要以資質(zhì)為基礎(chǔ)。所以答案選D。19、（）是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)

A.貸款人

B.借款人

C.融資人

D.融券人

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)于相關(guān)金融機(jī)構(gòu)概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的概念，并與題干描述進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，貸款人是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)，這與題干所給的定義完全相符。接著看選項(xiàng)B，借款人是向貸款人申請(qǐng)貸款的一方，是資金的需求者和使用者，并非具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)，所以B選項(xiàng)不符合題意。再看選項(xiàng)C，融資人一般是指在融資活動(dòng)中融入資金的主體，通常是企業(yè)或個(gè)人等需要資金的一方，而不是經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，因此C選項(xiàng)也不正確。最后看選項(xiàng)D，融券人是在證券市場(chǎng)中進(jìn)行融券交易的參與者，與題干中涉及的具有貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)毫無關(guān)聯(lián)，所以D選項(xiàng)也可排除。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。因?yàn)橹挥匈J款人的概念與題干中經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)、在境內(nèi)依法設(shè)立且具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)這一定義相契合。20、遠(yuǎn)期外匯交易又稱為（），是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。

A.現(xiàn)匯交易

B.外匯現(xiàn)貨交易

C.期匯交易

D.外匯期貨交易

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)遠(yuǎn)期外匯交易別稱的了解。遠(yuǎn)期外匯交易是一種重要的外匯交易方式，其特點(diǎn)是交易雙方成交后并不立即辦理交割，而是事先約定好幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割。接下來分析各個(gè)選項(xiàng)。A選項(xiàng)現(xiàn)匯交易，又稱即期外匯交易，是指在外匯買賣成交后，原則上在兩個(gè)工作日內(nèi)辦理交割的外匯交易，與遠(yuǎn)期外匯交易成交后不立即交割的特點(diǎn)不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)外匯現(xiàn)貨交易本質(zhì)上和現(xiàn)匯交易類似，也是即期進(jìn)行交割的交易，并非遠(yuǎn)期外匯交易，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)期匯交易，正是指交易雙方按約定的匯率、在未來某一特定日期進(jìn)行交割的外匯買賣，這與題干中遠(yuǎn)期外匯交易的定義完全相符，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)外匯期貨交易是指買賣雙方通過公開喊價(jià)的方式約定在未來某一特定日期按照成交時(shí)所約定的匯率交割一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化期貨合約交易，它與遠(yuǎn)期外匯交易雖有相似之處，但在交易方式、合約標(biāo)準(zhǔn)化等方面存在差異，不屬于遠(yuǎn)期外匯交易的別稱，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。21、下列關(guān)于德國的銀行監(jiān)管體制的說法，不正確的是（）。

A.1961年，聯(lián)邦德國通過了《銀行法》，授權(quán)建立聯(lián)邦銀行監(jiān)督局

B.銀監(jiān)局直接隸屬于德國國會(huì)

C.德國銀行業(yè)可以同時(shí)經(jīng)營證券和保險(xiǎn)

D.銀監(jiān)局實(shí)際上是一個(gè)綜合金融監(jiān)管當(dāng)局

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)德國銀行監(jiān)管體制相關(guān)知識(shí)的理解。首先來看選項(xiàng)A，1961年聯(lián)邦德國通過《銀行法》并授權(quán)建立聯(lián)邦銀行監(jiān)督局，這是德國銀行監(jiān)管體制發(fā)展歷程中的一個(gè)重要事件，該選項(xiàng)描述與事實(shí)相符。選項(xiàng)C，德國實(shí)行的是混業(yè)經(jīng)營模式，銀行業(yè)可以同時(shí)經(jīng)營證券和保險(xiǎn)，這種混業(yè)經(jīng)營模式在德國金融體系中是被允許的，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，銀監(jiān)局在德國的金融監(jiān)管體系中確實(shí)是一個(gè)綜合金融監(jiān)管當(dāng)局，對(duì)各類金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，此選項(xiàng)也是正確的。而選項(xiàng)B，銀監(jiān)局并不直接隸屬于德國國會(huì)，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，答案選B。在解答此類關(guān)于金融監(jiān)管體制等專業(yè)知識(shí)的選擇題時(shí)，需要對(duì)相關(guān)的知識(shí)點(diǎn)有準(zhǔn)確的記憶和理解，才能判斷各個(gè)選項(xiàng)的正誤。22、構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱不包括（）。

A.業(yè)務(wù)層層審批

B.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管

C.最后貸款人制度

D.存款保險(xiǎn)制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融安全網(wǎng)三大支柱的相關(guān)知識(shí)。金融安全網(wǎng)對(duì)于維護(hù)金融穩(wěn)定、保護(hù)存款人利益等具有至關(guān)重要的作用。其三大支柱分別是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險(xiǎn)制度。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管是保障金融體系穩(wěn)健運(yùn)行的基礎(chǔ)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過制定和執(zhí)行一系列規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和要求，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)督，防止金融機(jī)構(gòu)過度冒險(xiǎn)、違規(guī)操作等行為，確保金融機(jī)構(gòu)的安全性和穩(wěn)定性。最后貸款人制度是在金融機(jī)構(gòu)面臨流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止擠兌和金融恐慌的蔓延，維護(hù)金融市場(chǎng)的信心和穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度則是為存款人的存款提供保障，當(dāng)參保的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)或破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)存款人進(jìn)行一定限額內(nèi)的賠付，增強(qiáng)公眾對(duì)金融體系的信任，減少存款人的恐慌。而業(yè)務(wù)層層審批并非構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱內(nèi)容，它更多地是一種企業(yè)或機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理流程，與金融安全網(wǎng)的核心支柱沒有直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選A。23、資產(chǎn)負(fù)債管理主要指在利率波動(dòng)的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實(shí)現(xiàn)銀行的()，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標(biāo)利潤

B.目標(biāo)凈利差

C.股東權(quán)益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產(chǎn)負(fù)債管理在利率波動(dòng)環(huán)境中的目標(biāo)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)目標(biāo)利潤：目標(biāo)利潤是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的利潤額，資產(chǎn)負(fù)債管理的核心并非單純地實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤。在利率波動(dòng)環(huán)境中，僅考量目標(biāo)利潤無法精準(zhǔn)體現(xiàn)通過調(diào)整利率敏感資金配置或資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期的意義，所以該選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)目標(biāo)凈利差：資產(chǎn)負(fù)債管理在利率波動(dòng)環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關(guān)鍵目的之一就是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)凈利差。凈利差反映了銀行資金運(yùn)用收益與資金來源成本之間的差額，合理調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)有助于維持并實(shí)現(xiàn)理想的凈利差水平，同時(shí)調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)股東權(quán)益最大化：股東權(quán)益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經(jīng)營業(yè)績等多方面因素，它是一個(gè)綜合性的長期目標(biāo)。雖然資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)銀行的整體經(jīng)營有影響，但本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是在利率波動(dòng)環(huán)境下通過特定操作要實(shí)現(xiàn)的直接目標(biāo)，并非股東權(quán)益最大化，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)成本最小化：成本最小化只是銀行經(jīng)營管理中的一個(gè)方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產(chǎn)負(fù)債管理在利率波動(dòng)時(shí)通過資金配置和持續(xù)期調(diào)整所期望達(dá)成的目標(biāo)。資產(chǎn)負(fù)債管理更關(guān)注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。24、國際新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（IFRS9）主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計(jì)量方法。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較小、風(fēng)險(xiǎn)狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計(jì)提損失準(zhǔn)備時(shí)只需考慮未來（）內(nèi)的預(yù)期信用損失。

A.兩年

B.三年

C.整個(gè)存續(xù)期

D.一年

【答案】：D

【解析】本題主要考查國際新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（IFRS9）中關(guān)于資產(chǎn)損失階段及減值計(jì)量方法下預(yù)期信用損失考慮期限的知識(shí)點(diǎn)。國際新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（IFRS9）依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計(jì)量方法，在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度較小且風(fēng)險(xiǎn)狀況穩(wěn)定時(shí)，會(huì)將其損失階段劃為階段一。對(duì)于階段一的資產(chǎn)，在計(jì)提損失準(zhǔn)備時(shí)，按照規(guī)定只需考慮未來一年內(nèi)的預(yù)期信用損失。這是因?yàn)樵陲L(fēng)險(xiǎn)狀況穩(wěn)定且程度較小的情況下，短期內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期相對(duì)更具可預(yù)測(cè)性和確定性，所以選擇考慮未來一年的預(yù)期信用損失更為合理。而選項(xiàng)A的兩年、選項(xiàng)B的三年時(shí)間跨度相對(duì)較長，期間可能出現(xiàn)的不確定因素較多，對(duì)于這類風(fēng)險(xiǎn)較小且穩(wěn)定的資產(chǎn)而言并非合適的考量期限；選項(xiàng)C的整個(gè)存續(xù)期，范圍過大，不適合階段一資產(chǎn)的特點(diǎn)。因此，本題正確答案為D。25、（）是投資風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行承擔(dān)的理財(cái)產(chǎn)品。

A.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

C.保本固定收益產(chǎn)品

D.保證最低收益產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型理財(cái)產(chǎn)品中投資風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表的理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，以此判斷投資風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)方。非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，其特點(diǎn)是銀行不保證本金安全，收益也隨投資表現(xiàn)而波動(dòng)，意味著投資者需要自行承擔(dān)本金和收益方面的風(fēng)險(xiǎn)，所以A選項(xiàng)不符合“投資風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行承擔(dān)”這一要求。保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，銀行保證了本金安全，但收益并不固定，會(huì)根據(jù)投資情況上下浮動(dòng)，在收益方面投資者仍需承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)，并非投資風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行承擔(dān)，故B選項(xiàng)也不正確。保本固定收益產(chǎn)品，顧名思義，銀行既保證投資者本金安全，又保證給予固定的收益，這就表明在整個(gè)投資過程中，無論市場(chǎng)情況如何變化，投資風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行來承擔(dān)，C選項(xiàng)符合題意。保證最低收益產(chǎn)品，銀行保證了最低收益水平，但實(shí)際收益可能會(huì)高于最低收益，對(duì)于超出最低收益部分的情況存在不確定性，投資者在這部分收益上仍需承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)，并非全部風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C，因?yàn)橹挥斜１竟潭ㄊ找娈a(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)是全部由銀行承擔(dān)的。26、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場(chǎng)約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。選項(xiàng)A，市場(chǎng)約束是三大支柱之一。它通過市場(chǎng)力量來促使銀行合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置。銀行需要向市場(chǎng)披露相關(guān)信息，投資者和其他市場(chǎng)參與者可據(jù)此評(píng)估銀行狀況，進(jìn)而影響銀行決策。選項(xiàng)B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持運(yùn)營穩(wěn)定。選項(xiàng)D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項(xiàng)C，內(nèi)控管理雖然對(duì)于銀行運(yùn)營很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。27、下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則的是（）

A.誠實(shí)信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競(jìng)爭

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務(wù)

【答案】：D"

【解析】本題考查銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則相關(guān)知識(shí)。銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則是規(guī)范其職業(yè)行為的重要準(zhǔn)則。選項(xiàng)A中，誠實(shí)信用是任何行業(yè)從業(yè)者都應(yīng)遵循的基本道德規(guī)范，銀行業(yè)也不例外，守法合規(guī)更是確保銀行業(yè)務(wù)合法有序開展的關(guān)鍵。選項(xiàng)B里，專業(yè)勝任要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，以提供高質(zhì)量的金融服務(wù)，勤勉盡職則強(qiáng)調(diào)在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)、積極履行職責(zé)。選項(xiàng)C中，保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私是維護(hù)客戶信任和市場(chǎng)秩序的必要舉措，公平競(jìng)爭有助于營造健康的金融市場(chǎng)環(huán)境。而選項(xiàng)D中的監(jiān)管規(guī)避明顯違背了守法合規(guī)的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)積極配合監(jiān)管，而不是試圖規(guī)避監(jiān)管；禮貌服務(wù)雖然也是良好職業(yè)素養(yǎng)的體現(xiàn)，但并非六條從業(yè)基本準(zhǔn)則之一，所以本題選D。"28、政策性銀行的經(jīng)營目標(biāo)主要是()。

A.營業(yè)利潤最大化

B.追求自身的經(jīng)營安全

C.實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)

D.保證經(jīng)營資金的流動(dòng)性

【答案】：C"

【解析】政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證，以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，不以營利為主要目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A營業(yè)利潤最大化一般是商業(yè)銀行等以營利為目的金融企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，并非政策性銀行的主要經(jīng)營目標(biāo)。選項(xiàng)B追求自身的經(jīng)營安全雖然是各類金融機(jī)構(gòu)都需考慮的方面，但不是政策性銀行的核心目標(biāo)。選項(xiàng)D保證經(jīng)營資金的流動(dòng)性也是金融機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營需關(guān)注的要點(diǎn)，但并非政策性銀行的經(jīng)營重點(diǎn)。而政策性銀行設(shè)立的初衷就是為了實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)，通過特定的金融服務(wù)來支持國家重點(diǎn)建設(shè)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)等，所以本題正確答案是實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)，選C。"29、目前，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所是（）。

A.全國銀行間債券市場(chǎng)

B.商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)

C.上海證券交易所

D.深圳證券交易所

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。正確答案為A選項(xiàng)，即全國銀行間債券市場(chǎng)。首先，全國銀行間債券市場(chǎng)是我國重要的債券交易市場(chǎng)，具有交易主體廣泛、交易規(guī)模大、流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易提供良好的市場(chǎng)環(huán)境和平臺(tái)，眾多金融機(jī)構(gòu)參與其中進(jìn)行債券的買賣和交易。而B選項(xiàng)商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)主要是面向個(gè)人投資者進(jìn)行債券等金融產(chǎn)品的買賣，其交易規(guī)模和活躍度相對(duì)有限，并不適合大規(guī)模的資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與交易。C選項(xiàng)上海證券交易所和D選項(xiàng)深圳證券交易所雖然也是重要的金融交易場(chǎng)所，但主要側(cè)重于股票、基金等權(quán)益類證券以及部分債券的交易，并非我國商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券發(fā)行和交易的主要場(chǎng)所。所以綜合各方面因素，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所是全國銀行間債券市場(chǎng)。30、被稱為狹義貨幣的是（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.M0

C.M1

D.M2

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)狹義貨幣概念的理解與不同貨幣層次的區(qū)分。貨幣供應(yīng)量按流動(dòng)性大小可劃分為不同層次，主要包括M0、M1、M2等，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中有著不同的作用和意義?；A(chǔ)貨幣是中央銀行發(fā)行的債務(wù)憑證，表現(xiàn)為商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它與狹義貨幣并非同一概念，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，其流動(dòng)性最強(qiáng)，但它并不等同于狹義貨幣，選項(xiàng)B不符合要求。M1是指狹義貨幣供應(yīng)量，它等于M0加上企事業(yè)單位活期存款，能夠反映經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購買力，所以選項(xiàng)C正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，等于M1加上儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，它不僅反映現(xiàn)實(shí)的購買力，還反映潛在的購買力，選項(xiàng)D也不正確。綜上所述，被稱為狹義貨幣的是M1，答案選C。31、第一家跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的城市商業(yè)銀行是()。

A.北京銀行

B.南京銀行

C.上海銀行

D.威海市商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)第一家跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的城市商業(yè)銀行的了解。城市商業(yè)銀行在金融體系中有著重要地位，其發(fā)展歷程中的關(guān)鍵事件值得關(guān)注。在本題各選項(xiàng)所涉及的銀行中，上海銀行是第一家跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的城市商業(yè)銀行。這一舉措具有重要的意義，它標(biāo)志著城市商業(yè)銀行突破了地域限制，向更廣闊的市場(chǎng)拓展業(yè)務(wù)，有利于提升自身的競(jìng)爭力和影響力，也為金融市場(chǎng)的多元化發(fā)展注入了新的活力。而北京銀行、南京銀行和威海市商業(yè)銀行雖然在金融領(lǐng)域也有著各自的發(fā)展和特色，但并非是第一家跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的城市商業(yè)銀行。所以本題的正確答案是上海銀行，應(yīng)選C。32、債券投資的即期收益率用公式表示為（）。

A.即期收益率=出售價(jià)格/購買價(jià)格×100%

B.即期收益率=票面利息/面值×100%

C.即期收益率=票面利息/購買價(jià)格×100%

D.即期收益率=購買價(jià)格/出售價(jià)格×100%

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資即期收益率的計(jì)算公式。對(duì)于此類金融概念計(jì)算公式的選擇題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)公式所代表的含義，并與即期收益率的定義相匹配。首先分析選項(xiàng)A，“即期收益率=出售價(jià)格/購買價(jià)格×100%”，此公式主要體現(xiàn)的是買賣價(jià)差的收益率，并非即期收益率，即期收益率關(guān)注的是當(dāng)前利息收益情況，而非買賣價(jià)差，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，“即期收益率=票面利息/面值×100%”，它計(jì)算得出的是債券的票面利率，票面利率是債券發(fā)行時(shí)規(guī)定的固定利率，與即期收益率不同，即期收益率是基于當(dāng)前購買價(jià)格計(jì)算的，所以B選項(xiàng)也不正確。再看選項(xiàng)C，“即期收益率=票面利息/購買價(jià)格×100%”，這符合即期收益率的定義。即期收益率反映的是債券當(dāng)前的利息收益水平，用每年支付的票面利息除以當(dāng)前的債券購買價(jià)格，并乘以100%，就可以得到即期收益率，所以C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，“即期收益率=購買價(jià)格/出售價(jià)格×100%”，這個(gè)公式不符合即期收益率的概念邏輯，沒有實(shí)際的金融意義與即期收益率對(duì)應(yīng)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。33、下列不屬于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的是（）。

A.農(nóng)村商業(yè)銀行

B.郵政儲(chǔ)蓄銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.農(nóng)村信用社

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)概念的理解與區(qū)分。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是服務(wù)農(nóng)村金融市場(chǎng)、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分。選項(xiàng)A農(nóng)村商業(yè)銀行，它是由農(nóng)村信用社改制而來，立足農(nóng)村，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民提供金融服務(wù)，是典型的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C村鎮(zhèn)銀行是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)支持農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展，屬于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)范疇。選項(xiàng)D農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，長期致力于農(nóng)村金融服務(wù)，在農(nóng)村金融體系中占據(jù)重要地位，也是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的一種。而選項(xiàng)B郵政儲(chǔ)蓄銀行是全國性的大型商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)覆蓋全國城鄉(xiāng)，雖然也有農(nóng)村業(yè)務(wù)，但它的規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和定位都超出了農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的范疇，擁有更廣泛的業(yè)務(wù)布局和客戶群體。綜上，不屬于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的是郵政儲(chǔ)蓄銀行，答案選B。34、中長期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】這道題主要考查中長期激勵(lì)鎖定期相關(guān)知識(shí)。在金融及企業(yè)激勵(lì)機(jī)制等領(lǐng)域，中長期激勵(lì)對(duì)于保障風(fēng)險(xiǎn)可控以及激勵(lì)效果的持續(xù)性十分關(guān)鍵。鎖定期的設(shè)置是為了確保激勵(lì)與相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)的管控相匹配，當(dāng)鎖定期到期后才支付激勵(lì)，能有效約束受激勵(lì)對(duì)象的行為。從一般的行業(yè)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制邏輯來講，較短的鎖定期難以充分應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，1年和2年可能不足以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響，無法達(dá)到有效的激勵(lì)和約束作用。而5年相對(duì)較長，雖然能更好地管控風(fēng)險(xiǎn)，但可能會(huì)影響激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，給企業(yè)或相關(guān)組織帶來一定資金壓力和管理難度。3年的時(shí)長既可以在一定程度上保障風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，又能在合理時(shí)間內(nèi)給予激勵(lì)對(duì)象回報(bào)，平衡了風(fēng)險(xiǎn)管控與激勵(lì)效果，所以中長期激勵(lì)鎖定期至少為3年，答案選C。35、境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.國家外匯管理局

B.對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部

C.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行證券或上市交易的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)。在我國金融監(jiān)管體系下，各機(jī)構(gòu)有著明確的職責(zé)分工。國家外匯管理局主要負(fù)責(zé)外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等方面的管理工作，并不負(fù)責(zé)證券發(fā)行和上市交易的審批，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部主要職責(zé)是主管對(duì)外貿(mào)易和國際經(jīng)濟(jì)合作事務(wù)，與證券發(fā)行和上市交易的審批并無直接關(guān)聯(lián)，B選項(xiàng)不符合要求。中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理工作，并非證券發(fā)行和上市交易的審批主體，D選項(xiàng)也不正確。而國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)全國證券期貨市場(chǎng)的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，涉及到證券市場(chǎng)的重要活動(dòng)，必須經(jīng)過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，故本題答案是C。36、上海銀行間同業(yè)拆放利率自（）起正式運(yùn)行。

A.2007年2月1日

B.2007年1月4日

C.2008年1月1日

D.2004年10月29日

【答案】：B

【解析】上海銀行間同業(yè)拆放利率，簡稱Shibor，是由信用等級(jí)較高的銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。它在我國金融市場(chǎng)中有著重要的地位和作用，為貨幣市場(chǎng)不同金融產(chǎn)品提供定價(jià)基準(zhǔn)。關(guān)于其正式運(yùn)行時(shí)間，選項(xiàng)A的2007年2月1日并不正確，在這一時(shí)間并未有上海銀行間同業(yè)拆放利率正式運(yùn)行的標(biāo)志性事件。選項(xiàng)C的2008年1月1日明顯晚于實(shí)際時(shí)間，在此之前該利率體系已投入使用。選項(xiàng)D的2004年10月29日則過早，此時(shí)相關(guān)機(jī)制仍在研究和籌備階段。而正確答案B，2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率開始正式運(yùn)行，這一舉措標(biāo)志著我國貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率培育工作全面啟動(dòng)，對(duì)推動(dòng)我國利率市場(chǎng)化進(jìn)程具有深遠(yuǎn)意義。37、甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《民法典》的規(guī)定，該合同的成立時(shí)問是()。

A.3月10日?

B.3月20日?

C.3月24日?

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立時(shí)間的相關(guān)法律規(guī)定。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確區(qū)分要約、承諾、簽訂合同以及合同生效等不同時(shí)間節(jié)點(diǎn)在法律意義上的區(qū)別。根據(jù)《民法典》規(guī)定，當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，自當(dāng)事人均簽名、蓋章或者按指印時(shí)合同成立。在本題中，甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，要約只是訂立合同的一個(gè)起始步驟，此時(shí)合同尚未成立；乙于3月20日承諾同意，承諾雖然使合同具備了一定的成立基礎(chǔ)，但根據(jù)規(guī)定，以合同書形式訂立合同，僅有承諾并不意味著合同成立。直到3月24日，甲、乙雙方簽訂合同，也就是當(dāng)事人均完成了簽名、蓋章或者按指印等訂立合同書的行為，此時(shí)合同才正式成立。而合同中約定的4月1日生效，生效時(shí)間是合同產(chǎn)生法律效力的時(shí)間，與合同成立時(shí)間是不同的概念。所以，該合同的成立時(shí)間是3月24日，答案選C。38、關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在行政強(qiáng)制中的配合義務(wù)，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕

B.行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，銀行業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)不得自行解除凍結(jié)

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)已發(fā)做出的凍結(jié)通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應(yīng)當(dāng)立即即予以凍結(jié)或劃拔

D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已發(fā)配合行政機(jī)關(guān)凍結(jié)當(dāng)事人存款、匯款的，不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在行政強(qiáng)制中的配合義務(wù)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其表述是否正確。選項(xiàng)A，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕，這是為了保證存款劃撥的合法性和規(guī)范性，避免當(dāng)事人的合法權(quán)益受到非法侵害，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自凍結(jié)期滿之日起解除凍結(jié)，而不是不得自行解除凍結(jié)，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法做出的凍結(jié)通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應(yīng)當(dāng)立即予以凍結(jié)或劃撥，這是其在行政強(qiáng)制中的配合義務(wù)體現(xiàn)，確保行政決定能夠及時(shí)得到執(zhí)行，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法配合行政機(jī)關(guān)凍結(jié)當(dāng)事人存款、匯款的，不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息，這是為了保證行政強(qiáng)制措施的順利實(shí)施，防止當(dāng)事人轉(zhuǎn)移資金，該選項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)B。39、目前，我國各家銀行多采用逐筆計(jì)息計(jì)算()利息。

A.活期存款

B.整存整取存款

C.定活兩便儲(chǔ)蓄存款

D.個(gè)人通知存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國銀行不同類型存款利息的計(jì)算方式。在我國銀行業(yè)務(wù)中，不同種類的存款有著不同的利息計(jì)算方法。對(duì)于活期存款，它的存取較為頻繁且金額不固定，銀行通常采用積數(shù)計(jì)息法來計(jì)算利息，該方法根據(jù)每日存款余額累加計(jì)算利息，更符合活期存款的流動(dòng)性特點(diǎn)。定活兩便儲(chǔ)蓄存款的利息計(jì)算會(huì)根據(jù)實(shí)際存期和不同檔次利率來確定，并非采用逐筆計(jì)息法。個(gè)人通知存款是一種需要提前通知銀行支取的存款方式，其利息計(jì)算也有特定規(guī)則，并非逐筆計(jì)息。而整存整取存款是指客戶一次性存入一定金額，存期固定，到期一次性支取本息。這種存款方式的本金和存期都相對(duì)固定，銀行采用逐筆計(jì)息的方式更為合適和精準(zhǔn)，能夠清晰準(zhǔn)確地按照約定的利率計(jì)算出應(yīng)得利息。所以我國各家銀行多采用逐筆計(jì)息計(jì)算整存整取存款利息，答案選B。40、違反國家對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)督、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對(duì)貨幣管理、金融機(jī)構(gòu)組織管理、銀行管理的活動(dòng)，破壞金融市場(chǎng)秩序，金額較大或情節(jié)嚴(yán)重的行為構(gòu)成()。

A.破壞金融管理秩序罪

B.危害貨幣管理罪

C.破壞銀行管理罪

D.破壞金融市場(chǎng)秩序罪

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)金融領(lǐng)域犯罪罪名概念的理解與區(qū)分。破壞金融管理秩序罪是指違反國家對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督、管理法律法規(guī)，實(shí)施危害國家對(duì)貨幣管理、金融機(jī)構(gòu)組織管理以及銀行管理等活動(dòng)，且達(dá)到金額較大或情節(jié)嚴(yán)重程度的行為。題目描述與該罪的構(gòu)成要件高度契合。危害貨幣管理罪主要側(cè)重于對(duì)貨幣的制造、流通等方面的違法犯罪，范圍相對(duì)較窄，不能完全涵蓋題目中所描述的整體行為。破壞銀行管理罪則更聚焦于對(duì)銀行相關(guān)管理秩序的破壞，同樣無法全面對(duì)應(yīng)給定內(nèi)容。而破壞金融市場(chǎng)秩序罪并不是一個(gè)規(guī)范、準(zhǔn)確的罪名表述。所以綜合判斷，正確答案選A。41、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.背書

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，該選項(xiàng)與題干描述完全相符。-B選項(xiàng)：再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行以融通資金的行為，并非持票人向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進(jìn)的未到期票據(jù)，再向其他銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，主體是商業(yè)銀行之間，并非持票人與商業(yè)銀行，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，其目的并非單純?yōu)榱嗽诘狡谌涨叭〉觅Y金轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，正確答案是A。42、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時(shí)，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，合理運(yùn)用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略至關(guān)重要。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。將信貸業(yè)務(wù)分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導(dǎo)致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風(fēng)險(xiǎn)。就如同不能把所有雞蛋放在一個(gè)籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務(wù)相互補(bǔ)充，平衡風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務(wù)范圍的策略。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如通過保險(xiǎn)、擔(dān)保等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務(wù)的做法不同。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等，也不符合本題通過分散業(yè)務(wù)來管理風(fēng)險(xiǎn)的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務(wù)不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是風(fēng)險(xiǎn)分散，所以答案選A。43、某銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份（價(jià)格為101元/每份），6月5日因資金原因?qū)⑵淙抠u出（價(jià)格為102．5元/每份），期間曾獲得利息收入2．8元/每份，該銀行持有期收益率為（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來求解，進(jìn)而判斷正確答案。步驟一：明確持有期收益率的計(jì)算公式持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間所獲得的收益與初始投資的比率。其計(jì)算公式為：\(持有期收益率=\frac{賣出價(jià)-買入價(jià)+持有期間利息收入}{買入價(jià)}\times100\%\)。步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-買入價(jià)：題目中表明銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份，價(jià)格為101元/每份，所以買入價(jià)為101元。-賣出價(jià)：6月5日銀行將國債全部賣出，價(jià)格為102.5元/每份，即賣出價(jià)為102.5元。-持有期間利息收入：期間曾獲得利息收入2.8元/每份，即持有期間利息收入為2.8元。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算持有期收益率將買入價(jià)\(101\)元、賣出價(jià)\(102.5\)元、持有期間利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)綜上，該銀行持有期收益率為\(4.26\%\)，答案選B。44、證券發(fā)行管理制度不包括（）。

A.核準(zhǔn)制

B.審批制

C.審核制

D.注冊(cè)制

【答案】：C

【解析】本題主要考查證券發(fā)行管理制度的相關(guān)知識(shí)。證券發(fā)行管理制度是證券市場(chǎng)的重要組成部分，其目的在于規(guī)范證券發(fā)行行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序。目前，世界各國和地區(qū)的證券發(fā)行管理制度主要有核準(zhǔn)制、審批制和注冊(cè)制三種。核準(zhǔn)制是指發(fā)行人在發(fā)行證券時(shí)，不僅要公開披露與發(fā)行證券有關(guān)的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實(shí)質(zhì)性條件，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)否決不符合實(shí)質(zhì)條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。審批制則是一種帶有較強(qiáng)行政色彩的發(fā)行管理制度，發(fā)行申請(qǐng)需經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，主要依據(jù)政府的計(jì)劃和指標(biāo)來決定是否核準(zhǔn)發(fā)行。注冊(cè)制是指證券發(fā)行申請(qǐng)人依法將與證券發(fā)行有關(guān)的一切信息和資料公開，制成法律文件，送交主管機(jī)構(gòu)審查，主管機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)審查發(fā)行申請(qǐng)人提供的信息和資料是否履行了信息披露義務(wù)的一種制度。而審核制并非證券發(fā)行管理制度中普遍認(rèn)可的一種類型。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。45、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議、對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復(fù)議期限不作答復(fù)的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起（）內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本題考查公民、法人或其他組織在特定行政復(fù)議情況下向人民法院提起行政訴訟的時(shí)間規(guī)定。當(dāng)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)先申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)復(fù)議決定不服再起訴，而行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復(fù)議期限不作答復(fù)時(shí)，公民、法人或者其他組織可以在相應(yīng)時(shí)間節(jié)點(diǎn)后依法向法院提起訴訟。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，公民、法人或其他組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起15日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。所以本題正確答案是B選項(xiàng)。這一時(shí)間規(guī)定是為了保障當(dāng)事人的合法權(quán)益能得到及時(shí)有效的救濟(jì)，同時(shí)也確保了司法程序的有序進(jìn)行和行政行為的合法性監(jiān)督。46、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標(biāo)。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，同時(shí)這一指標(biāo)還應(yīng)是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預(yù)期損失和非預(yù)期損失納入考量范圍。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下創(chuàng)造價(jià)值的能力，所以它是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關(guān)系，重點(diǎn)在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失以及銀行價(jià)值管理的核心要素，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C平均凈資產(chǎn)回報(bào)率側(cè)重于衡量銀行運(yùn)用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風(fēng)險(xiǎn)情況下的盈利能力和價(jià)值管理，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D撥備前利潤是指尚未扣除減值準(zhǔn)備金的利潤，它沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行盈利和價(jià)值的影響，不能作為銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。47、一個(gè)市場(chǎng)中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)情形，這種行業(yè)是指（）。

A.完全競(jìng)爭的行業(yè)

B.寡頭壟斷的行業(yè)

C.完全壟斷的行業(yè)

D.壟斷競(jìng)爭的行業(yè)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同市場(chǎng)行業(yè)類型特點(diǎn)的理解與區(qū)分。破題點(diǎn)在于明確題干中所描述的市場(chǎng)特征，然后與各個(gè)選項(xiàng)所代表的行業(yè)類型進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。A選項(xiàng)完全競(jìng)爭的行業(yè)，其特點(diǎn)是市場(chǎng)上有大量的生產(chǎn)者和消費(fèi)者，產(chǎn)品是同質(zhì)的，即不存在產(chǎn)品差異，這與題干中“不同質(zhì)產(chǎn)品”的描述不符，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)寡頭壟斷的行業(yè)，是指少數(shù)幾家廠商控制整個(gè)市場(chǎng)的產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售，該行業(yè)的產(chǎn)品可以是同質(zhì)的，也可能存在一定差別，但關(guān)鍵在于市場(chǎng)由少數(shù)廠商主導(dǎo)，并非是許多生產(chǎn)者，所以B選項(xiàng)不符合題干情形。C選項(xiàng)完全壟斷的行業(yè)，整個(gè)市場(chǎng)只有一個(gè)生產(chǎn)者，它控制了整個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，不存在眾多生產(chǎn)者的情況，顯然也不符合題干描述，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)壟斷競(jìng)爭的行業(yè)，在市場(chǎng)中存在許多生產(chǎn)者，他們生產(chǎn)同種但不同質(zhì)的產(chǎn)品，也就是產(chǎn)品之間存在差異，這與題干所描述的“許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品”的市場(chǎng)情形完全相符，所以正確答案是D。48、互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)有（）負(fù)責(zé)監(jiān)管。

A.人民銀行

B.證監(jiān)會(huì)

C.保監(jiān)會(huì)

D.監(jiān)會(huì)

【答案】：B

【解析】該題正確答案為B選項(xiàng)。首先來分析各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的監(jiān)管領(lǐng)域。人民銀行，即中國人民銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理職能，并非專門監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，所以A選項(xiàng)不符合。證監(jiān)會(huì)，即中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)，依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)中涉及的一些證券類業(yè)務(wù)、金融產(chǎn)品發(fā)行交易等活動(dòng)多由證監(jiān)會(huì)監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)與證券市場(chǎng)存在一定關(guān)聯(lián)，受到證監(jiān)會(huì)的規(guī)范和監(jiān)督。保監(jiān)會(huì)，現(xiàn)在已整合為中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，主要對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，與互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)的核心監(jiān)管關(guān)聯(lián)性不大，故C選項(xiàng)不正確。而“監(jiān)會(huì)”表述不明確，并不存在這樣一個(gè)確切清晰且對(duì)應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)。所以綜合來看，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，答案選B選項(xiàng)。49、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配順序是()。

A.企業(yè)存款的本金和利息一一個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息——清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用

B.清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用一一企業(yè)存款的本金和利息——個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息

C.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息——清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用

D.清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用——個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配順序的掌握。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配問題時(shí)，需要依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定來確定合理的順序，以保障各方權(quán)益。根據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配應(yīng)遵循一定的優(yōu)先順序。首先是清算費(fèi)用，這是破產(chǎn)程序順利進(jìn)行的必要資金，只有先支付清算費(fèi)用，才能推進(jìn)后續(xù)的破產(chǎn)清算工作。所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用排在其次，這體現(xiàn)了對(duì)職工合法權(quán)益的保護(hù)，職工付出了勞動(dòng)，其工資和保險(xiǎn)費(fèi)用需要優(yōu)先保障。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息居于第三位，個(gè)人儲(chǔ)蓄是廣大民眾的重要財(cái)產(chǎn)形式，保障其安全和收益對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和民眾利益至關(guān)重要。企業(yè)存款的本金和利息則排在最后，是因?yàn)槠髽I(yè)相較于個(gè)人在風(fēng)險(xiǎn)承受能力和應(yīng)對(duì)機(jī)制上有更多選擇和緩沖。所以答案是D選項(xiàng)。50、根據(jù)《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。

A.簡易程序

B.標(biāo)準(zhǔn)程序

C.一般程序

D.聽證程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《行政處罰法》中行政處罰決定程序的了解。在《行政處罰法》里，明確規(guī)定了行政處罰決定的程序類型。簡易程序適用于違法事實(shí)確鑿并有法定依據(jù)，對(duì)公民處以二百元以下、對(duì)法人或者其他組織處以三千元以下罰款或者警告的行政處罰，它能快速處理一些簡單的違法案件，提高行政效率。一般程序則是較為常規(guī)、全面的程序，對(duì)于大多數(shù)行政處罰案件都適用，涵蓋了立案、調(diào)查取證、告知、聽證（符合條件時(shí)）、作出決定等多個(gè)環(huán)節(jié)，以確保處罰的合法性和公正性。聽證程序是在行政機(jī)關(guān)作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，當(dāng)事人要求聽證的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽證，這給予了當(dāng)事人充分陳述和申辯的機(jī)會(huì)。而標(biāo)準(zhǔn)程序并非《行政處罰法》規(guī)定的行政處罰決定程序，所以答案選B。通過對(duì)這幾種程序的區(qū)分，可以更好地理解行政處罰決定的法定流程，避免在實(shí)際執(zhí)法過程中出現(xiàn)程序錯(cuò)誤。第二部分多選題(30題)1、可變更、可撤銷合同的類型包括（）。

A.因重大誤解訂立的合同

B.顯失公平的合同

C.因欺詐而訂立的合同

D.乘人之危的合同

E.虛假合同

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查可變更、可撤銷合同的類型。可變更、可撤銷合同是指因意思表示不真實(shí)，通過有撤銷權(quán)的當(dāng)事人行使撤銷權(quán)，使已經(jīng)生效的合同歸于無效的合同。選項(xiàng)A，因重大誤解訂立的合同，當(dāng)事人由于自己的過錯(cuò)對(duì)合同的重要事項(xiàng)產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而訂立合同，這種情況下合同的訂立并非當(dāng)事人真實(shí)意思的準(zhǔn)確表達(dá)，所以屬于可變更、可撤銷合同。選項(xiàng)B，顯失公平的合同，通常是一方當(dāng)事人利用優(yōu)勢(shì)或者利用對(duì)方?jīng)]有經(jīng)驗(yàn)，致使雙方的權(quán)利與義務(wù)明顯違反公平、等價(jià)有償原則，其違背了公平原則，當(dāng)事人有權(quán)請(qǐng)求變更或撤銷。選項(xiàng)C，因欺詐而訂立的合同，是一方故意告知對(duì)方虛假情況，或者故意隱瞞真實(shí)情況，誘使對(duì)方當(dāng)事人作出錯(cuò)誤意思表示，合同的簽訂并非基于真實(shí)意愿，可進(jìn)行變更或撤銷。選項(xiàng)D，乘人之危的合同，是一方當(dāng)事人乘對(duì)方處于危難之機(jī)，為謀取不正當(dāng)利益，迫使對(duì)方作出不真實(shí)的意思表示，嚴(yán)重?fù)p害對(duì)方利益，此類合同也在可變更、可撤銷范疇內(nèi)。而選項(xiàng)E，虛假合同是指合同雙方以虛假的意思表示實(shí)施的民事法律行為，這類合同自始無效，并非可變更、可撤銷合同。所以本題正確答案為ABCD。2、理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的差異包括（）

A.資金來源于銀行義務(wù)不同

B.交易方式不同

C.投資運(yùn)作不同

D.業(yè)務(wù)運(yùn)作不同

E.交易結(jié)構(gòu)不同

【答案】：AC

【解析】本題主要考查理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的差異。理財(cái)業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)作為銀行的兩類重要業(yè)務(wù)，在多個(gè)方面存在著不同。選項(xiàng)A，資金來源于銀行義務(wù)不同，理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶資金的來源與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中銀行獲取資金的渠道及承擔(dān)的義務(wù)有明顯差異。在理財(cái)業(yè)務(wù)里，銀行是受客戶委托對(duì)資金進(jìn)行管理，其資金主要來自客戶投入并按照約定履行受托義務(wù)；而傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中，銀行資金多源于存款等，承擔(dān)著保障存款人權(quán)益等更多的法定和合同義務(wù)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，投資運(yùn)作不同，理財(cái)業(yè)務(wù)側(cè)重于對(duì)客戶資金進(jìn)行多樣化的投資組合以實(shí)現(xiàn)增值，投資范圍廣泛且靈活，會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況和客戶需求進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整；傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)主要是將資金貸放給借款人，并收取利息，投資運(yùn)作相對(duì)比較單一和固定，主要關(guān)注借款人的還款能力和信用狀況，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，交易方式雖在一定程度上有別，但并非理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的核心差異點(diǎn)。選項(xiàng)D，業(yè)務(wù)運(yùn)作涵蓋面過于寬泛，不是二者差異的關(guān)鍵體現(xiàn)。選項(xiàng)E，交易結(jié)構(gòu)也不是二者的主要差異所在。綜上所述，本題正確答案選AC。3、依照《商業(yè)銀行》，有下列情形之一的，接管終止（）

A.按照接管決定規(guī)定的期限屆滿

B.銀監(jiān)會(huì)決定的接管延期屆滿

C.接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力

D.接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并

E.接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被依法宣告破產(chǎn)

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行接管終止的情形。依據(jù)《商業(yè)銀行法》相關(guān)規(guī)定，當(dāng)出現(xiàn)特定情形時(shí)，商業(yè)銀行的接管會(huì)終止。選項(xiàng)A，按照接管決定規(guī)定的期限屆滿，意味著接管工作已達(dá)到預(yù)先設(shè)定的時(shí)間界限，此時(shí)接管自然終止，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，銀監(jiān)會(huì)決定的接管延期屆滿，同樣是時(shí)間上的一個(gè)界定，當(dāng)延期時(shí)間結(jié)束，接管工作也會(huì)結(jié)束，此選項(xiàng)也符合規(guī)定。選項(xiàng)C，在接管期限屆滿前，若該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力，說明其已無需繼續(xù)接受接管干預(yù)，能夠自主正常運(yùn)營，接管終止是合理的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，接管期限屆滿前，商業(yè)銀行被合并，合并后其主體結(jié)構(gòu)等發(fā)生重大變化，原接管狀態(tài)不再適用，接管應(yīng)終止，此選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，接管期限屆滿前，商業(yè)銀行被依法宣告破產(chǎn)，破產(chǎn)程序有其獨(dú)立的法律流程和處理方式，與接管程序不同，破產(chǎn)情況下應(yīng)進(jìn)行破產(chǎn)清算等相關(guān)程序，而非接管終止，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選ABCD。4、商業(yè)銀行非存款類資金來源包括()。

A.同業(yè)拆借

B.證券回購

C.發(fā)行中長期債券

D.向中央銀行借款

E.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行非存款類資金來源的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中，除了存款類資金來源外，還有多種非存款類資金獲取途徑。選項(xiàng)A，同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，是商業(yè)銀行常見的非存款類資金來源之一，能滿足其臨時(shí)性的資金需求。選項(xiàng)B，證券回購是指交易雙方進(jìn)行的以證券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，通過賣出證券并約定在未來回購，商業(yè)銀行可以獲得短期的資金融入。選項(xiàng)C，發(fā)行中長期債券是商業(yè)銀行通過向市場(chǎng)發(fā)行債券的方式來籌集資金，這是一種較為長期穩(wěn)定的非存款類資金來源，有助于商業(yè)銀行進(jìn)行長期的資產(chǎn)配置。選項(xiàng)D，向中央銀行借款是商業(yè)銀行在資金緊張時(shí)向中央銀行尋求資金支持的一種方式，中央銀行會(huì)根據(jù)相關(guān)政策和規(guī)定向商業(yè)銀行提供貸款，以滿足其資金需求。而選項(xiàng)E，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時(shí)不足時(shí)，將已貼現(xiàn)且未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，它本質(zhì)上是銀行之間的票據(jù)交易行為，并非商業(yè)銀行的資金來源方式。綜上，正確答案為ABCD。5、債券指數(shù)的作用包括（）。

A.反映債券市場(chǎng)總體狀況

B.用來進(jìn)行市場(chǎng)分析研究和市場(chǎng)預(yù)測(cè)

C.為投資者及各類投資人管理與業(yè)績?cè)u(píng)估提供準(zhǔn)確基準(zhǔn)

D.幫助債券發(fā)行主體了解市場(chǎng)情況

E.為投資者把握債券市場(chǎng)的走勢(shì)進(jìn)行投資決策提供幫助

【答案】：ABCD

【解析】本題可從債券指數(shù)的各項(xiàng)功能入手，分析每個(gè)選項(xiàng)是否正確。選項(xiàng)A債券指數(shù)是反映債券市場(chǎng)價(jià)格總體走勢(shì)的指標(biāo)體系，它能夠綜合體現(xiàn)債券市場(chǎng)的整體表現(xiàn)，通過對(duì)債券指數(shù)的觀察，可以直觀了解債券市場(chǎng)在某一時(shí)期的總體狀況，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B債券指數(shù)包含了債券市場(chǎng)的大量信息，如價(jià)格波動(dòng)、收益率變化等。利用這些信息，專業(yè)人士可以進(jìn)行市場(chǎng)分析研究，通過對(duì)歷史數(shù)據(jù)的分析和趨勢(shì)的把握，對(duì)未來市場(chǎng)走向進(jìn)行預(yù)測(cè)，因此選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C對(duì)于投資者及各類投資管理人而言，債券指數(shù)可以作為一個(gè)客觀的業(yè)績?cè)u(píng)估基準(zhǔn)。他們可以將自己的投資組合表現(xiàn)與債券指數(shù)進(jìn)行對(duì)比，以此來衡量自身投資管理的水平和業(yè)績表現(xiàn)，故選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D債券發(fā)行主體需要了解債券市場(chǎng)的供求關(guān)系、利率走勢(shì)、投資者偏好等情況，以便制定合理的發(fā)行方案和確定發(fā)行價(jià)格等。債券指數(shù)能夠反映市場(chǎng)的整體情況，為債券發(fā)行主體提供有價(jià)值的參考，所以選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E雖然債券指數(shù)能在一定程度上反映市場(chǎng)狀況，但市場(chǎng)是復(fù)雜多變的，受到多種因素影響。僅僅依靠債券指數(shù)并不能為投資者提供全面的、準(zhǔn)確的債券市場(chǎng)走勢(shì)信息，投資者還需要結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)等多方面因素進(jìn)行綜合分析，才能做出合理的投資決策，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為ABCD。6、按照保險(xiǎn)對(duì)象的不同，保險(xiǎn)可以分為（）。

A.原保險(xiǎn)

B.再保險(xiǎn)

C.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

D.人身保險(xiǎn)

E.社會(huì)保險(xiǎn)

【答案】：CD

【解析】這道題主要考查對(duì)保險(xiǎn)分類的理解。保險(xiǎn)依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)有多種分類方式，本題聚焦于按保險(xiǎn)對(duì)象進(jìn)行分類。選項(xiàng)A原保險(xiǎn)，是保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所致的損失承擔(dān)直接的、原始的賠償責(zé)任的保險(xiǎn)，它并非按保險(xiǎn)對(duì)象分類，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B再保險(xiǎn)，是保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人，同樣不屬于按保險(xiǎn)對(duì)象的分類，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)對(duì)象，當(dāng)這些財(cái)產(chǎn)遭遇自然災(zāi)害或意外事故導(dǎo)致?lián)p失時(shí)，保險(xiǎn)人依據(jù)合同進(jìn)行賠償，屬于按保險(xiǎn)對(duì)象分類。選項(xiàng)D人身保險(xiǎn)，是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)對(duì)象，如健康險(xiǎn)、壽險(xiǎn)等，也是按保險(xiǎn)對(duì)象分類的重要類別。而選項(xiàng)E社會(huì)保險(xiǎn)，是國家為保障公民基本生活而實(shí)施的社會(huì)保障制度，與按保險(xiǎn)對(duì)象分類的商業(yè)保險(xiǎn)概念不同。綜上，按照保險(xiǎn)對(duì)象的不同，保險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)，答案選CD。7、根據(jù)承兌主體的不同，票據(jù)的承兌行為可分為（）。

A.商業(yè)承兌

B.政府承兌

C.銀行承兌

D.交易商承兌

E.市場(chǎng)承兌

【答案】：AC

【解析】這道