中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)模擬卷第一部分單選題(50題)1、貿(mào)易收支平衡是指(?)。

A.進口額等于出口額

B.進口額大于出口額

C.進口額小于出口額

D.經(jīng)常項目余額等于資本項目余額

【答案】：A

【解析】本題主要考查貿(mào)易收支平衡的概念。貿(mào)易收支平衡是國際貿(mào)易領(lǐng)域的一個重要概念，它反映了一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)對外貿(mào)易的總體狀況。選項A準確表達了貿(mào)易收支平衡的定義，即進口額等于出口額。當進口額與出口額相等時，意味著該國在貨物和服務(wù)的進出口方面達到了一種相對均衡的狀態(tài)，既沒有出現(xiàn)貿(mào)易順差（出口大于進口），也沒有出現(xiàn)貿(mào)易逆差（進口大于出口）。選項B進口額大于出口額的情況，被稱為貿(mào)易逆差。在貿(mào)易逆差狀態(tài)下，一國對外國商品和服務(wù)的購買超過了其向外國的銷售，這可能會對本國的經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響，比如外匯儲備減少、國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)面臨更大競爭壓力等，所以該選項不符合貿(mào)易收支平衡的定義。選項C進口額小于出口額則是貿(mào)易順差。貿(mào)易順差表明該國在對外貿(mào)易中處于優(yōu)勢地位，能夠賺取更多的外匯收入，但長期的巨額順差也可能引發(fā)一些問題，如貿(mào)易摩擦等，同樣不是貿(mào)易收支平衡的體現(xiàn)。選項D中提到的經(jīng)常項目余額等于資本項目余額，這涉及到國際收支平衡表的概念。國際收支平衡表包含經(jīng)常項目和資本項目等多個部分，經(jīng)常項目主要記錄貨物和服務(wù)的進出口、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等，資本項目則涉及資本的流入和流出。經(jīng)常項目余額等于資本項目余額體現(xiàn)的是國際收支總體的平衡關(guān)系，并非貿(mào)易收支平衡的概念。綜上所述，正確答案是A。2、ARROW體系具有的特點不包括下列哪項?（）

A.該體系是一種對風險過程進行評估的程序和方法

B.該體系是單項評分與整體評分相結(jié)合.定性分析與定量分析相結(jié)合

C.該體系設(shè)置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序

D.該體系根據(jù)關(guān)注程度的大小確定具體監(jiān)管措施

【答案】：B

【解析】本題主要考查對ARROW體系特點的理解與掌握。首先分析選項A，ARROW體系的確是一種針對風險過程進行評估的程序和方法，它對風險評估有著系統(tǒng)的流程和規(guī)范，能夠科學地評估各類風險情況，所以選項A是該體系的特點。選項C，為了保證評估的公平性、準確性和一致性，ARROW體系設(shè)置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序，使得不同的評估主體和評估場景都能遵循相同的規(guī)則，這也是其重要特點之一。選項D，根據(jù)對不同風險關(guān)注程度的大小來確定具體監(jiān)管措施，體現(xiàn)了該體系的靈活性和針對性，能夠更有效地進行風險監(jiān)管和防控，這也是ARROW體系的特點。而選項B中所說的單項評分與整體評分相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合，并非ARROW體系的特點。所以本題答案選B。3、單位結(jié)算賬戶中屬于存款人的主辦賬戶的是()。

A.臨時存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對單位結(jié)算賬戶中各類賬戶性質(zhì)的理解。單位結(jié)算賬戶包含臨時存款賬戶、一般存款賬戶、基本存款賬戶和專用存款賬戶這幾類。臨時存款賬戶是因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于滿足臨時性的資金收付需求，并非主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，它不能作為主辦賬戶。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，是為了特定目的而設(shè)，也不是主辦賬戶。而基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開立的銀行結(jié)算賬戶，是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。所以本題正確答案是C。"4、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例（）。

A.不得低于25%

B.不得超過10%

C.不得低于10%

D.不得超過25%

【答案】：B

【解析】本題考查《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行對同一借款人貸款余額與資本余額比例的規(guī)定。該規(guī)定主要是為了分散商業(yè)銀行的貸款風險，避免過度集中對單一借款人的貸款而可能引發(fā)的系統(tǒng)性風險。在選項設(shè)置中，A選項不得低于25%和C選項不得低于10%明顯錯誤。規(guī)定設(shè)置上限旨在控制對單一借款人的風險敞口，若設(shè)置下限則與風險分散的初衷相悖。D選項不得超過25%并不符合法律的具體規(guī)定。而B選項不得超過10%是符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》相關(guān)要求的。這一比例限制有助于保障商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和穩(wěn)定性，促使銀行合理分配貸款資金，降低因個別借款人違約給銀行帶來巨大損失的可能性。所以本題應(yīng)選B選項。5、駱駝評級體系的第六個評估內(nèi)容——市場風險敏感度，其主要考察的內(nèi)容不包括（）。

A.有問題放貸與基礎(chǔ)資本的比率

B.利率、匯率的變化

C.商品價格、股票價格的變化

D.對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查駱駝評級體系中市場風險敏感度的考察內(nèi)容。駱駝評級體系的市場風險敏感度主要關(guān)注金融市場中各種價格因素的變化以及這些變化對金融機構(gòu)收益或資本產(chǎn)生不良影響的程度。選項B中利率、匯率的變化屬于金融市場價格變動的重要方面，會直接影響金融機構(gòu)的資產(chǎn)價值和收益，是市場風險敏感度考察的常見內(nèi)容。選項C商品價格、股票價格的變化同樣能反映市場的波動情況，也會對金融機構(gòu)的收益和資本狀況造成影響，因此也是考察內(nèi)容之一。選項D對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度，這是評估市場風險敏感度的核心目標，通過分析各種市場因素變化來衡量這種影響程度是該評估內(nèi)容的關(guān)鍵所在。而選項A有問題放貸與基礎(chǔ)資本的比率，主要反映的是金融機構(gòu)貸款資產(chǎn)的質(zhì)量和資本充足狀況，與市場風險敏感度所考察的市場價格因素及對金融機構(gòu)受市場波動影響的程度并無直接關(guān)聯(lián)，所以其不屬于駱駝評級體系中市場風險敏感度的考察內(nèi)容，本題正確答案是A。6、宏觀經(jīng)濟狀況對銀行經(jīng)營情況的影響表現(xiàn)為（）。

A.宏觀經(jīng)濟狀況不會對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生影響

B.經(jīng)濟發(fā)展前景直接決定對銀行業(yè)監(jiān)管的力度

C.宏觀經(jīng)濟狀況是決定銀行盈利水平的全部因素

D.經(jīng)濟發(fā)展水平可以影響全社會可供銀行利用的資金的富余程度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查宏觀經(jīng)濟狀況對銀行經(jīng)營情況的影響。選項A，宏觀經(jīng)濟狀況是會對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生影響的。例如在經(jīng)濟繁榮時，企業(yè)和個人的業(yè)務(wù)活動頻繁，對銀行的信貸需求增加，銀行的業(yè)務(wù)量和盈利機會也會增多；而在經(jīng)濟衰退時，銀行面臨的風險可能上升，客戶還款能力下降，所以該選項錯誤。選項B，經(jīng)濟發(fā)展前景與銀行業(yè)監(jiān)管力度之間并沒有直接的決定關(guān)系。銀行業(yè)監(jiān)管力度主要依據(jù)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、防范金融風險等多方面因素綜合確定，并非由經(jīng)濟發(fā)展前景直接決定，所以該選項錯誤。選項C，宏觀經(jīng)濟狀況是影響銀行盈利水平的重要因素，但不是全部因素。銀行自身的經(jīng)營管理水平、風險管理能力、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力等內(nèi)部因素同樣對盈利水平起著關(guān)鍵作用，所以該選項錯誤。選項D，經(jīng)濟發(fā)展水平確實能夠影響全社會可供銀行利用的資金的富余程度。當經(jīng)濟發(fā)展水平較高時，企業(yè)和居民的收入增加，儲蓄增多，銀行可用于放貸和投資的資金就會更加充裕；反之，經(jīng)濟發(fā)展水平較低時，資金相對緊張，可供銀行利用的資金就會減少，該選項正確。綜上，本題正確答案為D。7、連帶責任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起（）個月內(nèi)要求保證人承擔保證責任。

A.6

B.12

C.24

D.36

【答案】：A

【解析】本題主要考查連帶責任保證中未約定保證期間時債權(quán)人要求保證人承擔保證責任的時間規(guī)定。在連帶責任保證情形下，若保證人與債權(quán)人未對保證期間作出約定，這是一個重要的前提條件。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，債權(quán)人擁有自主債務(wù)履行期屆滿之日起一定期限內(nèi)要求保證人承擔保證責任的權(quán)利。從法律嚴謹性和實際應(yīng)用角度來看，此規(guī)定明確了債權(quán)人行使權(quán)利的時間范圍，保障了債權(quán)人的合法權(quán)益，同時也對保證人的責任期限有了合理界定。該時間規(guī)定為6個月，所以本題答案選A。這一規(guī)定有助于維護金融秩序和合同關(guān)系的穩(wěn)定，避免因保證期間不明確而產(chǎn)生的糾紛和混亂，促使各方在債務(wù)履行和保證責任承擔上遵循明確的時間框架。在實際的經(jīng)濟活動和法律事務(wù)處理中，準確理解和運用這一規(guī)定具有重要意義。8、2007年1月在北京召開的全國金融工作會議決定：“按照分類指導、‘一行一策’的原則，推進政策性銀行改革。首先推進()改革，全面推行商業(yè)化運作．主要從事中長期業(yè)務(wù)。對政策性業(yè)務(wù)要實行()?！?/p>

A.中國進出口銀行；公開透明的招標制

B.國家開發(fā)銀行；公開透明的招標制

C.中國進出口銀行；責任明確的審批制

D.國家開發(fā)銀行；責任明確的審批制

【答案】：B

【解析】本題主要考查全國金融工作會議關(guān)于政策性銀行改革的相關(guān)內(nèi)容。2007年1月在北京召開的全國金融工作會議具有重要的決策意義，明確按照分類指導、“一行一策”原則推進政策性銀行改革。在政策性銀行改革推進順序上，首先推進的是國家開發(fā)銀行改革。國家開發(fā)銀行在我國金融體系中承擔著重要職能，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)，這有助于其更好地適應(yīng)市場環(huán)境，提高運營效率和競爭力。對于政策性業(yè)務(wù)的管理方式，實行公開透明的招標制。這種方式能夠保證政策性業(yè)務(wù)在公平、公正、公開的環(huán)境下進行，避免暗箱操作，提高資源配置的合理性和有效性，也有利于提高政策性業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效益。所以本題正確答案是B。9、關(guān)于巴塞爾委員會的宗旨，下列說法中錯誤的是()。

A.保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展

B.促進國際銀行業(yè)的并購重組

C.共同防范和控制金融風險

D.加強銀行監(jiān)管的國際合作

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對巴塞爾委員會宗旨的理解。巴塞爾委員會的宗旨核心在于維護國際銀行業(yè)的穩(wěn)定與安全，推動各國銀行監(jiān)管的有效合作。選項A，保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展，這是巴塞爾委員會的重要目標之一，通過制定相關(guān)規(guī)則和標準，為國際銀行業(yè)營造安全穩(wěn)定的運營環(huán)境，促進其持續(xù)健康發(fā)展。選項C，共同防范和控制金融風險，這也是巴塞爾委員會的關(guān)鍵職責，通過協(xié)調(diào)各國監(jiān)管行動，加強對銀行業(yè)金融風險的監(jiān)測和防控。選項D，加強銀行監(jiān)管的國際合作，巴塞爾委員會搭建了各國銀行監(jiān)管機構(gòu)交流合作的平臺，促進監(jiān)管標準的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，提升全球銀行業(yè)監(jiān)管水平。而選項B，促進國際銀行業(yè)的并購重組并非巴塞爾委員會的宗旨。其工作重點在于監(jiān)管和風險防范，而非推動銀行業(yè)的并購活動。并購重組更多是市場主體基于自身戰(zhàn)略和商業(yè)考量進行的行為。所以該題答案選B。"10、下列選項中，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是(?)。

A.金融詐騙罪?

B.毒品犯罪?

C.瀆職罪?

D.貪污受賄罪

【答案】：C

【解析】這道題主要考查洗錢罪上游犯罪的相關(guān)知識。洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)而實施的一系列行為。選項A金融詐騙罪屬于洗錢罪的上游犯罪，犯罪分子通過金融詐騙獲取非法所得后，可能會通過各種洗錢手段來掩蓋資金的來源。選項B毒品犯罪同樣位列其中，毒品交易往往涉及巨額非法資金，為避免被追查，毒販會進行洗錢操作。選項D貪污受賄罪也屬于上游犯罪，一些貪污受賄所得的非法資金會被違法分子試圖洗白。而瀆職罪是指國家機關(guān)工作人員利用職務(wù)上的便利或者徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守，妨害國家機關(guān)的正?；顒樱瑩p害公眾對國家機關(guān)工作人員職務(wù)活動客觀公正性的信賴，致使國家與人民利益遭受重大損失的行為，并不屬于洗錢罪的上游犯罪范疇。所以本題答案選C。11、違反國家對金融市場監(jiān)督、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對貨幣管理、金融機構(gòu)組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節(jié)嚴重的行為構(gòu)成()。

A.破壞金融管理秩序罪

B.危害貨幣管理罪

C.破壞銀行管理罪

D.破壞金融市場秩序罪

【答案】：A

【解析】該題主要考查對金融領(lǐng)域犯罪罪名概念的理解與區(qū)分。破壞金融管理秩序罪是指違反國家對金融市場的監(jiān)督、管理法律法規(guī)，實施危害國家對貨幣管理、金融機構(gòu)組織管理以及銀行管理等活動，且達到金額較大或情節(jié)嚴重程度的行為。題目描述與該罪的構(gòu)成要件高度契合。危害貨幣管理罪主要側(cè)重于對貨幣的制造、流通等方面的違法犯罪，范圍相對較窄，不能完全涵蓋題目中所描述的整體行為。破壞銀行管理罪則更聚焦于對銀行相關(guān)管理秩序的破壞，同樣無法全面對應(yīng)給定內(nèi)容。而破壞金融市場秩序罪并不是一個規(guī)范、準確的罪名表述。所以綜合判斷，正確答案選A。12、商業(yè)銀行因支付清算和業(yè)務(wù)合作等需要，存在同業(yè)及其他金融機構(gòu)的款項叫做()。

A.同業(yè)拆入

B.同業(yè)拆出

C.存放同業(yè)

D.同業(yè)存放

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同資金業(yè)務(wù)概念的理解。首先分析選項A，同業(yè)拆入是指金融機構(gòu)從其他金融機構(gòu)借入資金的行為，主要目的是解決短期資金不足的問題，并非因支付清算和業(yè)務(wù)合作將款項存于其他金融機構(gòu)，所以選項A不符合題意。選項B，同業(yè)拆出是指金融機構(gòu)將資金拆借給其他金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)，強調(diào)的是資金的借出方向，而不是自身資金的存放，故選項B錯誤。再看選項C，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行因支付清算和業(yè)務(wù)合作等需要，將款項存放在其他同業(yè)及其他金融機構(gòu)，這與題目所描述的情形完全相符，所以選項C正確。最后看選項D，同業(yè)存放是指其他金融機構(gòu)存放在商業(yè)銀行的款項，是資金存入方為其他金融機構(gòu)，而不是商業(yè)銀行將款項存于其他機構(gòu)，因此選項D也不正確。綜上，答案選C。13、企業(yè)甲與企業(yè)乙簽訂合同，為其提供某項工程的建設(shè)施工。企業(yè)乙若擔心企業(yè)甲不能如期完工而給自己的經(jīng)營造成損失，可以要求企業(yè)甲向銀行申請()。

A.借款保函

B.開立信貸證明

C.履約保函

D.項目貸款承諾

【答案】：C

【解析】該題主要考查對不同銀行保函及信貸承諾類型的理解與應(yīng)用。在企業(yè)經(jīng)濟活動中，當一方擔心另一方不能履行合同約定時，會借助特定的銀行擔保工具來保障自身權(quán)益。選項A借款保函，它主要是為借款人向貸款人保證在其違約時償還貸款本息，并不針對工程是否如期完工這一履約情況，所以企業(yè)乙不能通過要求企業(yè)甲申請借款保函來應(yīng)對企業(yè)甲不能如期完工的風險。選項B開立信貸證明，通常是銀行為申請人在參與大型建設(shè)項目投標、工程承包、物資采購等經(jīng)濟活動時，向項目主辦方提供的一種資金信用證明，并非專門用于確保工程按時完成，不能滿足企業(yè)乙的擔憂。選項C履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方（申請人）的請求，銀行金融機構(gòu)向工程的業(yè)主方（受益人）做出的一種履約保證承諾。若企業(yè)甲未能按合同規(guī)定完成工程建設(shè)，銀行將根據(jù)保函約定向企業(yè)乙進行賠償，能有效解決企業(yè)乙擔心企業(yè)甲不能如期完工造成損失的問題，所以該項正確。選項D項目貸款承諾是銀行與借款客戶達成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時準備應(yīng)客戶需要提供貸款，與工程是否如期完工并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。14、最后貸款人只向暫時出現(xiàn)流動性不足但仍具有償清力的機構(gòu)援助，而對出現(xiàn)償清力危機的銀行不施以救助，這是為了避免（）。

A.道德風險

B.系統(tǒng)性金融風險

C.非系統(tǒng)性風險

D.信用風險

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同金融風險概念的理解，以及最后貸款人救助策略背后的目的。首先分析選項B，系統(tǒng)性金融風險是指波及整個金融體系乃至宏觀經(jīng)濟的風險，而最后貸款人不救助償清力危機銀行與避免系統(tǒng)性金融風險并無直接關(guān)聯(lián)，此策略并非主要為了應(yīng)對這種全局性的風險，所以B選項不符合。接著看選項C，非系統(tǒng)性風險是個別金融機構(gòu)或單個金融資產(chǎn)所特有的風險，與最后貸款人的救助原則關(guān)聯(lián)不大，它強調(diào)的是個別情況，并非本題所涉及的核心要點，因此C選項不正確。再看選項D，信用風險是指借款人或交易對手未能履行合同義務(wù)而導致?lián)p失的可能性，最后貸款人的救助原則重點并非在于避免信用風險，而是有其他更關(guān)鍵的考量，所以D選項也不合適。最后看選項A，道德風險是指由于信息不對稱和合約不完備，交易一方從事?lián)p害另一方利益的行為。如果最后貸款人對出現(xiàn)償清力危機的銀行也施以救助，會使銀行產(chǎn)生依賴心理，可能會為追求高收益而過度冒險，反正有最后貸款人兜底，從而引發(fā)道德風險。所以最后貸款人只救助暫時流動性不足但仍有償清力的機構(gòu)，不救助出現(xiàn)償清力危機的銀行，目的就是為了避免道德風險。綜上，本題正確答案是A。15、一個投資者從市場中購買了某一公司債，購買價格為110元，持有三個月后以125元轉(zhuǎn)讓出去，期間獲得十元利息，該投資者得持有期收益率為（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本題主要考查債券持有期收益率的計算。要計算該投資者的持有期收益率，需先明確其持有債券期間的收益情況，再結(jié)合購買價格，按照持有期收益率的計算公式進行計算，最后將計算結(jié)果與各選項進行對比得出答案。首先明確持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（賣出價格-買入價格+持有期間利息收入）÷買入價格×（持有天數(shù)÷365天）×100%。從題目中可知，該投資者買入債券的價格為110元，賣出價格為125元，持有期間獲得的利息為10元，持有期限為三個月，由于一年按365天算，三個月約為90天。接下來計算該投資者的持有期收益，賣出價格與買入價格的差值為125-110=15元，加上持有期間獲得的10元利息，總共收益為15+10=25元。然后根據(jù)公式計算持有期收益率，（25÷110）×（365÷90）×100%≈22.7%。最后將計算結(jié)果與各選項進行對比，可知正確答案為A選項。16、封閉式基金(?)。

A.基金單位的買賣途徑投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費較低

B.基金規(guī)模的可變性基金單位是可贖回的

C.基金的規(guī)模不固定

D.適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小金融市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查封閉式基金的相關(guān)特點。以下對各選項進行具體分析。A選項，封閉式基金在存續(xù)期內(nèi)，基金份額在證券交易所上市交易，投資者不能隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，而是通過證券市場進行買賣，且手續(xù)費包含交易傭金等，并非可隨時直接向基金管理公司操作且手續(xù)費較低，所以A選項錯誤。B選項，封閉式基金的基金規(guī)模是固定的，在封閉期內(nèi)基金單位不可贖回，開放式基金的基金單位才是可贖回的，所以B選項錯誤。C選項，封閉式基金有明確的存續(xù)期限，在存續(xù)期內(nèi)基金規(guī)模是固定不變的，開放式基金的規(guī)模不固定，所以C選項錯誤。D選項，封閉式基金適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小的金融市場。在這樣的市場環(huán)境下，封閉式基金可以避免因投資者頻繁的申購、贖回造成基金資產(chǎn)的不穩(wěn)定，有利于基金的長期運作和管理，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。17、下列關(guān)于人民幣的法定管理部門的敘述中。有誤的一項是（）。

A.人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行

B.中國人民銀行發(fā)行新版人民幣.只需將發(fā)行時間予以公告

C.殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀

D.中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構(gòu)設(shè)立分支庫。分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當按照上級庫的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定.動用發(fā)行基金

【答案】：B

【解析】本題主要考查人民幣法定管理部門相關(guān)規(guī)定的知識，破題點在于準確掌握中國人民銀行在人民幣印制、發(fā)行、管理等方面的各項規(guī)則。選項A，人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行，這是符合《中華人民共和國人民幣管理條例》規(guī)定的。中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔著貨幣發(fā)行的重要職責，統(tǒng)一印制和發(fā)行人民幣有助于維護貨幣的規(guī)范性和穩(wěn)定性，所以該選項表述正確。選項B，中國人民銀行發(fā)行新版人民幣，并非只需將發(fā)行時間予以公告。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，發(fā)行新版人民幣應(yīng)當將發(fā)行時間、面額、圖案、式樣、規(guī)格、主色調(diào)、主要特征等予以公告，該選項表述不完整，存在錯誤。選項C，殘缺、污損的人民幣按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀，這是為了保證流通中人民幣的整潔度和質(zhì)量，維護人民幣的信譽和正常流通秩序，所以該選項表述正確。選項D，中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構(gòu)設(shè)立分支庫，分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金應(yīng)當按照上級庫的調(diào)撥命令辦理，任何單位和個人不得違反規(guī)定動用發(fā)行基金，這確保了人民幣發(fā)行的計劃性和嚴肅性，該選項表述正確。綜上，答案選B。18、商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化顧問服務(wù)被稱為（）。

A.個人理財業(yè)務(wù)

B.理財顧問服務(wù)

C.理財計劃

D.綜合理財服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同理財服務(wù)概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，個人理財業(yè)務(wù)是一個較為寬泛的概念，它涵蓋了多種理財相關(guān)的服務(wù)及活動，并非專指題干中描述的專業(yè)化顧問服務(wù)，故A選項不符合題意。選項B，理財顧問服務(wù)精準對應(yīng)了題干所描述的內(nèi)容，即商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化顧問服務(wù)，該選項準確匹配，所以B選項正確。選項C，理財計劃是商業(yè)銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和管理計劃，它側(cè)重于具體的資金運作和計劃安排，與題干強調(diào)的顧問服務(wù)有所不同，因此C選項不正確。選項D，綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動，其重點在于后續(xù)的投資管理，并非題干所描述的單純顧問服務(wù)，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。19、商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務(wù)屬于（）。

A.資本金業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負債業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的區(qū)分。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型多樣，理解各業(yè)務(wù)類型的特點是解題的關(guān)鍵。首先，我們來明確各選項所代表的業(yè)務(wù)類型含義。資本金業(yè)務(wù)主要是指銀行籌集自有資金的業(yè)務(wù)，自有資金是銀行開展各項業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，通常來源于銀行的股東投入等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用資金的業(yè)務(wù)，比如發(fā)放貸款、進行投資等，通過這些業(yè)務(wù)銀行可以獲取收益。負債業(yè)務(wù)是銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，銀行通過吸收資金來滿足自身運營和業(yè)務(wù)拓展的需求。中間業(yè)務(wù)則是銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。接下來分析題干，商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金，這意味著銀行是在從其他金融機構(gòu)借入資金，這一行為增加了銀行的資金來源。而負債業(yè)務(wù)的本質(zhì)就是通過各種方式吸收資金形成銀行的資金來源，所以商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)。而選項A資本金業(yè)務(wù)強調(diào)的是自有資金的籌集，從同業(yè)拆入的資金并非自有資金，所以A選項不正確。選項B資產(chǎn)業(yè)務(wù)是運用資金的業(yè)務(wù)，從同業(yè)拆入資金是獲取資金而非運用資金，所以B選項錯誤。選項C中間業(yè)務(wù)主要是提供金融服務(wù)獲取手續(xù)費，與從同業(yè)拆入資金這一獲取資金來源的行為不符，所以D選項也不正確。綜上，答案選C。20、備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以（）作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。

A.借款人

B.收款人

C.放款人

D.申請人

【答案】：C

【解析】本題考查備用信用證中受益人的相關(guān)知識。備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求而開具的特殊信用證，其目的在于保障在借款人無法及時履行義務(wù)或者破產(chǎn)的情形下，有相應(yīng)的支付保障措施。選項A，借款人是向開證行申請開具備用信用證的一方，若以借款人為受益人，那么就失去了備用信用證保障放款人權(quán)益的意義，所以A選項錯誤。選項B，收款人一般是指在普通交易中收取款項的一方，在備用信用證的情境中，其概念并不準確，不能體現(xiàn)備用信用證的核心保障對象，所以B選項錯誤。選項C，放款人將資金借給借款人，存在借款人不能按時履約的風險，開證行開具備用信用證以放款人為受益人，當借款人出現(xiàn)不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況時，開證行向放款人及時支付本利，能有效保障放款人的利益，所以C選項正確。選項D，申請人通常就是借款人，是請求開證行開具信用證的主體，并非受益人，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選C。21、在我國，適用刑罰的根本目的是為了（）。

A.預(yù)防和減少犯罪

B.維護社會秩序

C.保護公民的合法權(quán)益

D.建立法治國家

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對我國適用刑罰根本目的的理解。適用刑罰是我國刑事法律體系中的重要舉措，其有著明確且核心的目標指向。選項A，預(yù)防和減少犯罪是適用刑罰的根本目的。刑罰通過對犯罪行為的懲處，一方面對犯罪分子起到威懾作用，使其不敢再犯；另一方面對社會上潛在的犯罪人形成震懾，減少犯罪行為的發(fā)生，從源頭上維護社會秩序的穩(wěn)定，這是刑罰適用深層次的、根本性的目標。選項B，維護社會秩序是適用刑罰帶來的結(jié)果之一。刑罰的實施確實能夠在一定程度上讓社會的運行有更好的秩序保障，但它并不是根本目的，而是在實現(xiàn)預(yù)防和減少犯罪這一根本目的過程中產(chǎn)生的附帶效果。選項C，保護公民的合法權(quán)益是適用刑罰的重要功能。刑罰可以打擊犯罪，讓公民的人身、財產(chǎn)等合法權(quán)益免受侵害，但這同樣是在預(yù)防和減少犯罪基礎(chǔ)上實現(xiàn)的，并非根本目的。選項D，建立法治國家是一個龐大的系統(tǒng)工程，需要多方面的努力和建設(shè)，適用刑罰只是其中一部分，不能將其作為適用刑罰的根本目的。綜上，正確答案是A。22、2015年3月31日，（）公布《存款保險條例》，并于2015年5月1日起正式實施。

A.證監(jiān)會

B.國務(wù)院

C.中央銀行

D.中國農(nóng)業(yè)銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查《存款保險條例》的公布主體相關(guān)知識。在金融領(lǐng)域，不同機構(gòu)有著不同的職能和權(quán)力范圍。證監(jiān)會主要負責監(jiān)管證券期貨市場，維護市場秩序、保護投資者合法權(quán)益等工作，并不負責公布《存款保險條例》，所以選項A不符合。中央銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定等，但《存款保險條例》的公布并非其職責范疇，因此選項C也錯誤。中國農(nóng)業(yè)銀行是一家商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，如吸收公眾存款、發(fā)放貸款等，不具備公布行政法規(guī)的權(quán)力，故選項D不正確。而國務(wù)院作為我國最高國家行政機關(guān)，有權(quán)根據(jù)憲法和法律制定行政法規(guī)。《存款保險條例》屬于行政法規(guī)，所以由國務(wù)院公布。2015年3月31日國務(wù)院公布了《存款保險條例》，并于2015年5月1日起正式實施，本題正確答案是B。23、對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓的市場稱為（）。

A.證券發(fā)行市場

B.證券流通市場

C.初級市場

D.一級市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券市場不同類型的概念。首先來分析各選項，證券發(fā)行市場又稱初級市場或一級市場，它主要是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場，側(cè)重于新證券的發(fā)售，故A、C、D選項不符合題意。而證券流通市場是指對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場，它為證券持有者提供了變現(xiàn)的機會，使得證券能夠在不同投資者之間進行流轉(zhuǎn)，本題描述的正是證券流通市場的定義。所以，本題的正確答案是B選項。24、銀行監(jiān)管的最高層次是（）。

A.銀行自我監(jiān)管

B.外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B"

【解析】該題主要考查銀行監(jiān)管層次相關(guān)知識。銀行監(jiān)管體系包含銀行自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律和市場約束這幾個層次。銀行自我監(jiān)管是銀行自身進行的內(nèi)部控制等舉措，但其存在一定局限性，易受內(nèi)部利益等因素影響。行業(yè)自律是銀行業(yè)協(xié)會等組織的自我規(guī)范，但缺乏強制力。市場約束依靠市場力量影響銀行行為，作用相對間接。而外部監(jiān)管是由政府監(jiān)管部門等實施的，具有權(quán)威性、強制性和全面性，能從宏觀層面保障銀行體系安全穩(wěn)定運行，所以是銀行監(jiān)管的最高層次，答案選B。"25、（2022年7月真題）下列屬于理財產(chǎn)品投資范圍的是（）

A.本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券

B.他行發(fā)行的理財產(chǎn)品

C.本行信貸產(chǎn)品

D.本行發(fā)行的理財產(chǎn)品

【答案】：A

【解析】本題主要考查對理財產(chǎn)品投資范圍的理解。逐一分析各選項：首先看選項A，本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券，這類債券是企業(yè)在信用基礎(chǔ)上發(fā)行的債務(wù)憑證，具有一定的收益性和風險性，屬于常見的理財產(chǎn)品投資范圍，因為它能為投資者帶來利息收入，且市場上有相應(yīng)的交易機制和定價體系，是合理的投資對象。選項B，他行發(fā)行的理財產(chǎn)品，銀行理財產(chǎn)品本身是一種集合資金的投資工具，不同銀行的理財產(chǎn)品有不同的投資策略和風險特征，通常情況下購買他行理財產(chǎn)品并非普遍的理財產(chǎn)品投資范疇，而且會涉及到不同銀行之間的合作與監(jiān)管等多方面問題。選項C，本行信貸產(chǎn)品是銀行向客戶提供的貸款業(yè)務(wù)，主要目的是為客戶提供資金支持，并非供投資者進行理財投資的對象，它與理財產(chǎn)品的性質(zhì)和用途有本質(zhì)區(qū)別。選項D，本行發(fā)行的理財產(chǎn)品是銀行將資金集中管理并進行投資運作后向投資者發(fā)售的產(chǎn)品，而不是作為投資范圍中的“被投資品”，它是投資工具而非投資標的。綜上所述，正確答案是A選項。26、存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負債業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.存款業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類相關(guān)知識。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等幾大類。負債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過吸收存款等方式獲得資金來源的業(yè)務(wù)，比如存款業(yè)務(wù)就屬于負債業(yè)務(wù)范疇，它是銀行資金的重要來源，銀行需要對存款人承擔償還本金和利息的義務(wù)，所以選項A和選項D不符合題意。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如代收代付、結(jié)算等業(yè)務(wù)，其特點是銀行不直接參與資金的借貸，而是提供各類服務(wù)并收取手續(xù)費，故選項C也不正確。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款，屬于商業(yè)銀行對資金的一種運用，是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一種，所以本題答案選B。27、下列關(guān)于金融市場的分類，不正確的是（）。

A.按照交易的階段劃分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所進行可以分為場內(nèi)市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融市場分類相關(guān)知識。該題要求選出關(guān)于金融市場分類不正確的選項。下面對各選項進行詳細分析。A選項，金融市場按照交易的階段劃分，可明確分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具首次發(fā)行的場所，而流通市場則是已發(fā)行金融工具進行轉(zhuǎn)讓交易的市場，此分類合理且常見。B選項，依據(jù)交易活動是否在固定場所進行，金融市場確實可以分為場內(nèi)市場和場外市場。場內(nèi)市場一般指證券交易所等有組織、集中交易的固定場所；場外市場則是在交易所以外進行金融資產(chǎn)交易的市場，這種分類方式符合金融市場實際情況。C選項，按照金融工具的具體類型劃分，金融市場可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等。不同類型的金融工具對應(yīng)不同的市場，各市場有其獨特的交易規(guī)則和特點，該分類準確反映了金融市場的多樣性。D選項，金融市場按照金融工具上所約定的期限長短應(yīng)分為貨幣市場和資本市場，貨幣市場是短期資金市場，資本市場是長期資金市場。而按照交割期限可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。28、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）。

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經(jīng)信息

C.個人財務(wù)分析與規(guī)劃信息

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務(wù)涵蓋內(nèi)容的理解。信息咨詢服務(wù)通常是圍繞廣泛的公共性、行業(yè)性等信息為客戶提供服務(wù)。選項A行業(yè)市場信息，它對于企業(yè)了解自身所在行業(yè)的發(fā)展動態(tài)、市場趨勢等具有重要意義，是信息咨詢服務(wù)常見的內(nèi)容之一。掌握行業(yè)市場信息有助于企業(yè)制定戰(zhàn)略、調(diào)整業(yè)務(wù)方向等。選項B金融財經(jīng)信息，涉及宏觀經(jīng)濟形勢、金融市場動態(tài)等，無論是企業(yè)還是個人進行投資、理財?shù)然顒樱夹枰獏⒖歼@類信息，所以也是信息咨詢服務(wù)的范疇。選項D投融資政策與法規(guī)信息，對于投資者了解投資環(huán)境、政策導向以及合規(guī)要求至關(guān)重要，也是信息咨詢服務(wù)會提供的內(nèi)容。而選項C個人財務(wù)分析與規(guī)劃信息，具有較強的個人針對性和私密性，通常是為特定個人量身定制的服務(wù)內(nèi)容，不屬于一般性的信息咨詢服務(wù)范圍。所以本題答案選C。29、非國家工作人員受賄罪的主體可以是()。

A.非國有金融機構(gòu)的工作人員

B.國有金融機構(gòu)工作人員

C.國有金融機構(gòu)委派到非國有金融機構(gòu)從事公務(wù)的人員

D.金融機構(gòu)工作人員

【答案】：A

【解析】這道題考查的是非國家工作人員受賄罪的主體認定。解題關(guān)鍵在于明確非國家工作人員受賄罪主體與國家工作人員主體的區(qū)別。選項A，非國有金融機構(gòu)的工作人員，因其所在單位性質(zhì)并非國有，不具備國家工作人員的身份特征，符合非國家工作人員受賄罪的主體要求。選項B，國有金融機構(gòu)工作人員，他們屬于國家工作人員范疇，若涉及受賄行為，應(yīng)按照國家工作人員受賄罪來認定，而非非國家工作人員受賄罪，所以該項不符合。選項C，國有金融機構(gòu)委派到非國有金融機構(gòu)從事公務(wù)的人員，其本質(zhì)上代表國有單位行使職權(quán)，屬于國家工作人員，應(yīng)適用國家工作人員受賄罪的相關(guān)規(guī)定，故該項不正確。選項D，金融機構(gòu)工作人員概念過于寬泛，沒有明確區(qū)分國有和非國有性質(zhì)，不能準確界定是否為非國家工作人員受賄罪的主體，表述不準確。綜上，本題正確答案是A。30、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于合同與合同訂立的相關(guān)規(guī)定。在《民法典》的框架下，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。合同當事人的法律地位平等，這一原則確保了各方在訂立和履行合同過程中不存在一方凌駕于另一方的情況，任何一方不得將自己的意志強加給另一方，所以選項A表述正確。訂立合同要堅持自愿原則，即當事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，任何單位和個人不得非法干預(yù)，這充分保障了當事人的意思自治，使其能夠根據(jù)自身的意愿和需求來決定是否訂立合同以及與誰訂立合同等事宜，故選項B表述無誤。確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當遵循公平原則，公平原則要求合同雙方在合同中合理分配權(quán)利和義務(wù)，避免一方因合同條款而承受過度的負擔或損失，以維持合同關(guān)系的平衡和穩(wěn)定，因此選項C表述也是正確的。而對于選項D，在實際的合同訂立中，根據(jù)法律規(guī)定，當事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，并不一定必須親自訂立。所以選項D中“當事人必須親自訂立合同”的表述不正確。綜上，本題答案選D。31、政策性銀行的經(jīng)營目標主要是()。

A.營業(yè)利潤最大化

B.追求自身的經(jīng)營安全

C.實現(xiàn)政府的政策目標

D.保證經(jīng)營資金的流動性

【答案】：C"

【解析】政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證，以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，不以營利為主要目標的金融機構(gòu)。選項A營業(yè)利潤最大化一般是商業(yè)銀行等以營利為目的金融企業(yè)的經(jīng)營目標，并非政策性銀行的主要經(jīng)營目標。選項B追求自身的經(jīng)營安全雖然是各類金融機構(gòu)都需考慮的方面，但不是政策性銀行的核心目標。選項D保證經(jīng)營資金的流動性也是金融機構(gòu)日常運營需關(guān)注的要點，但并非政策性銀行的經(jīng)營重點。而政策性銀行設(shè)立的初衷就是為了實現(xiàn)政府的政策目標，通過特定的金融服務(wù)來支持國家重點建設(shè)、促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動區(qū)域協(xié)調(diào)等，所以本題正確答案是實現(xiàn)政府的政策目標，選C。"32、貨幣的本質(zhì)是（）。

A.交換價值

B.商品

C.使用價值

D.固定充當一般等價物的特殊商品

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣本質(zhì)這一知識點。在商品交換的發(fā)展過程中，一般等價物的作用逐漸固定在某些特定商品上，這種固定充當一般等價物的特殊商品就是貨幣。選項A，交換價值是一種使用價值同另一種使用價值相交換的量的比例或關(guān)系，它并非貨幣的本質(zhì)，所以A選項錯誤。選項B，商品是用于交換的勞動產(chǎn)品，貨幣雖然也是商品，但商品的范疇過于寬泛，并不能精準體現(xiàn)貨幣的本質(zhì)特征，所以B選項不準確。選項C，使用價值是物品能夠滿足人們某種需要的屬性，這是所有商品共有的特性，并非貨幣所特有，不能作為貨幣的本質(zhì)，所以C選項不正確。而選項D準確地指出了貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品，這清晰地界定了貨幣在經(jīng)濟交換體系中的獨特地位和本質(zhì)屬性。所以本題答案選D。33、商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的（）以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于（）年。

A.40%；3

B.40%；5

C.50%；5

D.50%；2

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位員工績效薪酬延期支付的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管政策和行業(yè)規(guī)范，為了更好地平衡短期與長期績效目標、防范金融風險，對這類人員的績效薪酬支付方式作出了明確要求。對于績效薪酬采取延期支付的比例，規(guī)定是40%以上，這一比例的設(shè)定，有助于促使相關(guān)人員關(guān)注銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展，避免因短期利益而忽視潛在風險。而延期支付期限一般不少于3年，通過延長支付周期，可以讓薪酬與銀行的長期業(yè)績掛鉤，增強薪酬激勵的有效性和穩(wěn)定性。選項B中延期支付期限設(shè)定為5年，相較于規(guī)定的一般不少于3年，過于嚴格；選項C不僅延期支付比例達到50%，期限也為5年，均不符合標準；選項D中延期支付期限為2年，低于要求的不少于3年。所以正確答案是A。34、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，(?)可以對該銀行實行接管。

A.財政部?

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.政策性銀行?

D.中國人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行接管的相關(guān)規(guī)定。當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，需要有相應(yīng)的監(jiān)管機構(gòu)對其進行接管，以保障金融秩序和存款人的合法權(quán)益。選項A，財政部主要負責國家財政收支、財稅政策制定等方面的工作，并不直接負責對商業(yè)銀行的監(jiān)管和接管，所以A選項錯誤。選項C，政策性銀行是為了貫徹國家特定的經(jīng)濟政策而設(shè)立的金融機構(gòu)，其主要職責并非對出現(xiàn)信用危機的商業(yè)銀行進行接管，故C選項不正確。選項D，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，雖然其在金融體系中具有重要地位，但并非是對出現(xiàn)信用危機商業(yè)銀行實行接管的主體，因此D選項也不合適。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）承擔著對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理職責，當商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機嚴重影響存款人利益時，由其對該銀行實行接管是合理且符合規(guī)定的，所以本題正確答案選B。35、目前，各家銀行多采用()計算整存整取定期存款利息。

A.逐筆計息法

B.按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率

C.由儲戶自己選擇計息方式

D.積數(shù)計息法

【答案】：A"

【解析】本題主要考查銀行計算整存整取定期存款利息的方法。首先我們來分析各個選項。選項B，按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率，這是積數(shù)計息法的計算方式，積數(shù)計息法通常用于按日計息的活期存款等，并不適用于整存整取定期存款，所以該選項不正確。選項C，在實際情況中，并非由儲戶自己隨意選擇計息方式，銀行對于整存整取定期存款會遵循統(tǒng)一的計息規(guī)則，所以該選項也不符合實際情況。選項D，積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，累計積數(shù)乘以日利率來計算利息，如前所述，其主要用于活期存款等按日計息的業(yè)務(wù)，并非整存整取定期存款的常見計息方法。而逐筆計息法是按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息，各家銀行多采用逐筆計息法來計算整存整取定期存款利息，因此選項A正確。"36、（）將未來可預(yù)計的風險損失量化為當期成本，衡量了經(jīng)過風險調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用一種新型的以風險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標。

A.凈利息收益率

B.股權(quán)收益率

C.凈現(xiàn)金流量

D.經(jīng)濟資本回報率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行不同考察指標概念的理解。對于此類概念性選擇題，需準確把握各選項所代表指標的含義，并結(jié)合題干描述進行分析判斷。選項A，凈利息收益率主要反映的是銀行利息收入的獲利能力，它側(cè)重于體現(xiàn)利息收支方面的情況，并沒有將未來可預(yù)計的風險損失量化為當期成本，也不是以風險為基礎(chǔ)來考察價值創(chuàng)造能力的指標，所以A項不符合題意。選項B，股權(quán)收益率衡量的是股東權(quán)益的收益水平，關(guān)注的是股東投資的回報情況，與將風險損失量化以及風險調(diào)整后的收益率并無直接關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)以風險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察，故B項錯誤。選項C，凈現(xiàn)金流量主要體現(xiàn)的是企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入與流出的凈額，重點在于反映現(xiàn)金的流動狀況，并非用于衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益率以及銀行以風險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力，因此C項也不正確。而選項D，經(jīng)濟資本回報率正是將未來可預(yù)計的風險損失量化為當期成本，通過對風險進行調(diào)整來衡量收益率大小的指標，它是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標，符合題干描述。所以本題應(yīng)選擇D選項。37、下列選項中，（）不是法人成立的要件。

A.以營利為目的

B.有自己的財產(chǎn)或者經(jīng)費

C.依照法律規(guī)定成立

D.有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所

【答案】：A

【解析】本題主要考查法人成立的要件相關(guān)知識點。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組織。依據(jù)《中華人民共和國民法典》相關(guān)規(guī)定，法人應(yīng)當依法成立，有自己的名稱、組織機構(gòu)、住所、財產(chǎn)或者經(jīng)費。選項B“有自己的財產(chǎn)或者經(jīng)費”是法人能夠獨立進行民事活動，承擔民事責任的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人成立必不可少的條件之一。選項C“依照法律規(guī)定成立”確保了法人的設(shè)立程序合法合規(guī)，只有符合法定條件和程序設(shè)立的組織才能成為法人。選項D“有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所”，名稱是法人區(qū)別于其他組織的標志，組織機構(gòu)是法人進行活動的執(zhí)行機構(gòu)，場所則是法人進行業(yè)務(wù)活動的空間范圍，這些都是法人開展正?；顒拥幕緱l件。而選項A“以營利為目的”并非法人成立的要件。法人分為營利法人、非營利法人和特別法人，非營利法人如事業(yè)單位、社會團體等不以營利為目的，特別法人如機關(guān)法人等也不具有營利的性質(zhì)。因此，本題答案選A。38、甲乙之間有一債權(quán)債務(wù)關(guān)系，乙欠甲3萬元錢到期未還，乙拒絕償還?，F(xiàn)甲得知丙欠乙3萬元錢，也已到期，對此甲可以行使（）。

A.不安抗辯權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.同時履行抗辯權(quán)

D.代位權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同民事權(quán)利的適用情形。解題關(guān)鍵在于準確理解各選項所涉及權(quán)利的概念，并將其與題干中的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進行匹配。選項A分析不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，先履行義務(wù)一方有確切證據(jù)證明對方有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的情形時，可中止履行自己義務(wù)的權(quán)利。本題中甲乙之間是簡單的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并非雙務(wù)合同，不涉及履行先后順序及對方履行能力問題，所以甲不能行使不安抗辯權(quán)，A選項錯誤。選項B分析撤銷權(quán)是指債權(quán)人對于債務(wù)人所為有害及債權(quán)的行為，得申請法院撤銷的權(quán)利。一般適用于債務(wù)人放棄債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)等損害債權(quán)人利益的情況。而題干中并未體現(xiàn)乙有此類有害于甲債權(quán)的行為，所以甲不能行使撤銷權(quán)，B選項錯誤。選項C分析同時履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當事人應(yīng)同時履行義務(wù)的，一方在對方未履行前，有權(quán)拒絕對方請求自己履行合同的權(quán)利。同樣，本題并非雙務(wù)合同關(guān)系，不適用同時履行抗辯權(quán)，C選項錯誤。選項D分析代位權(quán)是指當債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而對債權(quán)人的債權(quán)造成損害時，債權(quán)人為保全自己的債權(quán)，可以以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。在本題中，乙欠甲3萬元到期未還且拒絕償還，同時丙欠乙3萬元也已到期，乙若怠于向丙主張債權(quán)，就損害了甲的債權(quán)，此時甲可以行使代位權(quán)，D選項正確。綜上，答案選D。39、銀行及其他金融機構(gòu)相互之間進行短期的資金借貸稱為()。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)存貸

C.同業(yè)拆借

D.同業(yè)回購

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行及其他金融機構(gòu)短期資金借貸相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準確把握每個選項所代表的金融業(yè)務(wù)含義。首先看選項A，同業(yè)存放是指金融機構(gòu)在其他銀行開立賬戶，將資金存入該賬戶，這是一種資金存放行為，并非短期資金借貸，所以A選項不符合。選項B，“同業(yè)存貸”并非規(guī)范的金融術(shù)語，在金融業(yè)務(wù)中沒有這樣明確特定的業(yè)務(wù)概念，所以B選項錯誤。選項C，同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、臨時性資金周轉(zhuǎn)等目的而進行的短期資金借貸行為，符合題目中所描述的情況，所以C選項正確。選項D，同業(yè)回購是交易雙方進行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是以債券為擔保的融資，與題干單純的短期資金借貸概念不同，所以D選項不合適。綜上，本題答案選C，即銀行及其他金融機構(gòu)相互之間進行短期的資金借貸稱為同業(yè)拆借。40、下列關(guān)于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內(nèi)容，表述有誤的是()。

A.規(guī)定中國人民銀行協(xié)助國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)開展全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢職責分工

B.規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限

C.明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)

D.明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔的法律責任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員的法律責任，和金融機構(gòu)及其直接負責的董事、高級管理人員、直接責任人員的法律責任

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國反洗錢法》主要內(nèi)容的準確理解。首先來看選項A，實際上是國務(wù)院反洗錢行政主管部門（即中國人民銀行）負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，而不是協(xié)助國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)開展相關(guān)工作，所以選項A表述有誤。選項B，《反洗錢法》確實規(guī)定了反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限，這使得反洗錢調(diào)查工作能夠依法、規(guī)范地進行，保障了調(diào)查的合法性和有效性。選項C，明確了應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)，有助于金融機構(gòu)清晰自身職責，切實做好反洗錢工作。選項D，該法也明確了違反《反洗錢法》應(yīng)承擔的法律責任，涉及反洗錢行政主管部門及相關(guān)人員，以及金融機構(gòu)及其相關(guān)人員，保證了法律的權(quán)威性和執(zhí)行力。綜上，本題正確答案是A。41、強制措施中最輕微的一種措施是（）。

A.拘傳

B.取保候?qū)?/p>

C.監(jiān)視居住

D.拘留

【答案】：A

【解析】本題主要考查對刑事強制措施相關(guān)知識的掌握。刑事強制措施是指公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院為了保證刑事訴訟的順利進行，依法對刑事案件的犯罪嫌疑人、被告人的人身自由進行限制或者剝奪的各種強制性方法。本題所涉及的拘傳、取保候?qū)?、監(jiān)視居住、拘留均屬于強制措施。其中，拘傳是指公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院對未被羈押的犯罪嫌疑人、被告人，依法強制其到案接受訊問的一種強制措施。它只是強制犯罪嫌疑人、被告人到案接受訊問，限制其人身自由的程度相對較輕。而取保候?qū)徥侵冈谛淌略V訟中公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院等司法機關(guān)對未被逮捕或逮捕后需要變更強制措施的犯罪嫌疑人、被告人，為防止其逃避偵查、起訴和審判，責令其提出保證人或者交納保證金，并出具保證書，保證隨傳隨到，對其不予羈押或暫時解除其羈押的一種強制措施。雖然犯罪嫌疑人、被告人可以在一定范圍內(nèi)活動，但仍受到一定限制。監(jiān)視居住則是指人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在刑事訴訟中限令犯罪嫌疑人、被告人在規(guī)定的期限內(nèi)不得離開住處或者指定的居所，并對其行為加以監(jiān)視、限制其人身自由的一種強制措施，其限制程度比取保候?qū)徃?。拘留是指公安機關(guān)或人民檢察院在刑事案件偵查中，對現(xiàn)行犯或重大嫌疑分子，暫時采取的強制措施，被拘留人會被關(guān)押在特定場所，限制其人身自由的程度更甚。綜上所述，在這幾種強制措施中，拘傳是最輕微的一種措施，所以本題正確答案是A。42、（）不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素。

A.合規(guī)培訓與教育制度

B.銀行盈利目標

C.合規(guī)風險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素。商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的有效構(gòu)建，對于其穩(wěn)健運營和防范合規(guī)風險至關(guān)重要。其基本要素涵蓋了多個關(guān)鍵方面，能確保銀行在合規(guī)的軌道上開展各項業(yè)務(wù)。選項A，合規(guī)培訓與教育制度是合規(guī)風險管理體系的重要組成部分。通過持續(xù)、系統(tǒng)的合規(guī)培訓與教育，能使銀行員工了解和掌握合規(guī)政策、法律法規(guī)以及業(yè)務(wù)操作中的合規(guī)要求，增強合規(guī)意識，從而有效降低違規(guī)行為的發(fā)生概率。選項C，合規(guī)風險管理計劃是對銀行合規(guī)風險管理工作的規(guī)劃和安排。它明確了合規(guī)風險管理的目標、策略、措施和步驟，有助于銀行有針對性地開展合規(guī)風險管理活動，及時識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風險。選項D，合規(guī)政策是銀行合規(guī)風險管理的綱領(lǐng)性文件。它規(guī)定了銀行合規(guī)管理的基本原則、目標和總體要求，為銀行的各項業(yè)務(wù)活動設(shè)定了合規(guī)邊界，是銀行合規(guī)運營的重要指引。而選項B，銀行盈利目標主要側(cè)重于銀行的經(jīng)濟利益和財務(wù)績效，并非合規(guī)風險管理體系的基本要素。雖然盈利是銀行經(jīng)營的重要目標之一，但它與合規(guī)風險管理體系所關(guān)注的合規(guī)性要求和風險防控機制并無直接關(guān)聯(lián)。合規(guī)風險管理體系的核心在于確保銀行的業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障銀行的穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展。因此，本題的正確答案是B。43、關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中的相關(guān)規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2005年公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》

B.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致

C.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》本指引所稱合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險

D.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱法律、規(guī)則和準則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守

【答案】：A

【解析】該題主要考查對《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》相關(guān)規(guī)定的理解。破題點在于對每個選項所涉及內(nèi)容的準確判斷。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年10月公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，并非2005年，所以該項說法錯誤。選項B，《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中明確所稱合規(guī)，就是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動要與法律、規(guī)則和準則相一致，此說法符合規(guī)定。選項C，該指引對合規(guī)風險的定義為商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險，該表述無誤。選項D，所稱法律、規(guī)則和準則涵蓋適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守，這也是準確的。綜上，答案選A。44、我國針對個人的信貸業(yè)務(wù)不包括()。

A.個人住房貸款

B.個人汽車貸款

C.銀團貸款

D.個人助學貸款

【答案】：C

【解析】該題主要考查對我國個人信貸業(yè)務(wù)范疇的理解。我國個人信貸業(yè)務(wù)是銀行等金融機構(gòu)向個人客戶提供的各類信貸服務(wù)，旨在滿足個人在消費、購房、教育等方面的資金需求。選項A個人住房貸款，是金融機構(gòu)向個人發(fā)放的用于購買住房的貸款，是常見的個人信貸業(yè)務(wù)，能幫助居民實現(xiàn)住房消費需求。選項B個人汽車貸款，為個人購買汽車提供資金支持，促進了汽車消費市場的發(fā)展。選項D個人助學貸款，用于幫助學生支付學費、生活費等教育相關(guān)費用，助力學生完成學業(yè)。而選項C銀團貸款，它是由多家銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。其借款主體通常是大型企業(yè)、項目等，并非針對個人，所以我國針對個人的信貸業(yè)務(wù)不包括銀團貸款，本題正確答案為C。45、下列關(guān)于非銀行金融機構(gòu)的說法，錯誤的是()。

A.企業(yè)集團財務(wù)公司的是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，它的服務(wù)對象僅限于企業(yè)集團成員，不允許從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)

B.汽車金融公司為我國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款服務(wù)

C.貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象僅限于境內(nèi)外金融機構(gòu)

D.基金管理公司是中國銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對非銀行金融機構(gòu)相關(guān)知識的理解與掌握。下面對各選項逐一分析。選項A，企業(yè)集團財務(wù)公司是完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，其服務(wù)對象明確限定為企業(yè)集團成員，嚴禁從集團外吸收存款以及為非成員單位提供服務(wù)，該選項描述與實際情況相符，說法正確。選項B，汽車金融公司的主要業(yè)務(wù)就是為我國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款服務(wù)，這是其典型職能之一，該選項說法無誤。選項C，貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象具有特定性，僅限于境內(nèi)外金融機構(gòu)，此項表述準確。選項D，基金管理公司是受中國證券監(jiān)督管理委員會監(jiān)管，而非中國銀監(jiān)會，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。46、錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率為2.52%,1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款;另一筆是2年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率為3.06%;2年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484.50;10581.40

B.10510.35;10612.00

C.10484.50;10612.00

D.10510.35;10581.40

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計算公式分別計算出兩筆存款到期后能取回的金額。步驟一：計算1年期整存整取定期存款到期后本利和對于第一筆1年期整存整取定期存款，已知本金\(P=10000\)元，年利率\(r_1=2.52\%\)，存期\(n_1=1\)年。根據(jù)利息計算公式\(I=Prn\)（其中\(zhòng)(I\)為利息，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為存款年限），可得第一年的利息為：\(I_1=10000\times2.52\%\times1=252\)（元）第一年到期后的本利和為：\(A_1=P+I_1=10000+252=10252\)（元）將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款，此時本金變?yōu)閈(10252\)元，年利率仍為\(2.52\%\)，存期\(n_2=1\)年，則第二年的利息為：\(I_2=10252\times2.52\%\times1\approx258.35\)（元）所以，2年后這筆存款能取回的金額為：\(A=A_1+I_2=10252+258.35=10510.35\)（元）步驟二：計算2年期整存整取定期存款到期后本利和對于第二筆2年期整存整取定期存款，本金\(P=10000\)元，年利率\(r_2=3.06\%\)，存期\(n=2\)年。根據(jù)利息計算公式可得利息為：\(I=10000\times3.06\%\times2=612\)（元）2年后這筆存款能取回的金額為：\(A'=P+I=10000+612=10612\)（元）綜上，兩筆存款分別能取回\(10510.35\)元、\(10612.00\)元，答案選B。47、下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款說法中，錯誤的是（）。

A.固定資產(chǎn)貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款都屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款相關(guān)知識的理解。破題點在于準確掌握固定資產(chǎn)貸款的定義、期限特點以及資金來源等內(nèi)容，然后據(jù)此對各選項進行分析判斷。選項A，固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款，這類投資項目通常具有建設(shè)周期長、資金回收慢的特點，所以固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，而非短期貸款，該選項說法錯誤。選項B，同業(yè)拆借資金主要是用于解決商業(yè)銀行短期資金周轉(zhuǎn)問題，具有期限短、流動性強等特點。而固定資產(chǎn)貸款資金占用時間長，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款會導致資金期限錯配，增加金融風險，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，此選項說法正確。選項C，基本建設(shè)貸款是為新建、擴建等基本建設(shè)項目提供的貸款，技術(shù)改造貸款則是用于支持企業(yè)技術(shù)改造和設(shè)備更新等項目，二者都屬于為固定資產(chǎn)投資提供的貸款，所以都屬于固定資產(chǎn)貸款范疇，該選項說法正確。選項D，這是固定資產(chǎn)貸款的明確界定，固定資產(chǎn)貸款就是用于借款人在固定資產(chǎn)投資項目方面的新建、擴建、改造、購置等活動，該選項說法正確。綜上，答案選A。48、發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同金融機構(gòu)的職責劃分。準確作答本題，需要考生對中國人民銀行、中國銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會以及中國工商銀行的性質(zhì)和職能有清晰的了解。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，其主要職責之一便是發(fā)行人民幣、管理人民幣流通。人民幣的發(fā)行和流通管理關(guān)乎國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，中央銀行通過貨幣政策和相關(guān)管理措施來調(diào)控貨幣供應(yīng)量和流通秩序。中國銀行是我國的大型國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，比如吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，其業(yè)務(wù)重點在于服務(wù)客戶的金融需求，并非承擔人民幣的發(fā)行和流通管理職責。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，它并不涉及人民幣發(fā)行和流通管理方面的工作。中國工商銀行同樣屬于大型國有商業(yè)銀行，其核心業(yè)務(wù)是為企業(yè)和個人提供各類金融服務(wù)，如儲蓄、信貸、結(jié)算等，不具備發(fā)行和管理人民幣流通的職能。綜上，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于中國人民銀行的職責，所以本題正確答案是A。49、下列選項中不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（）。

A.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

B.企業(yè)信用評級

C.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)是為客戶提供各種專業(yè)咨詢和顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)類型。選項A，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行憑借自身的專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗，為企業(yè)等客戶提供財務(wù)規(guī)劃、融資策略等方面的專業(yè)建議，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。選項C，企業(yè)信息咨詢服務(wù)，商業(yè)銀行可利用自身資源優(yōu)勢，為客戶提供企業(yè)相關(guān)的各類信息，包括市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，以幫助客戶做出決策，這顯然也是咨詢顧問業(yè)務(wù)的一部分。選項D，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對客戶資產(chǎn)的配置、管理等提供專業(yè)的指導和建議，協(xié)助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)的合理運作和增值，同樣屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。而選項B，企業(yè)信用評級通常是由專業(yè)的信用評級機構(gòu)依據(jù)一定的標準和方法，對企業(yè)的信用狀況進行評估和確定等級，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)容。所以答案選B。50、()也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

A.信用

B.福費廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對不同金融業(yè)務(wù)概念的理解。題干描述的是一種針對國際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買人）對出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)（即買斷）的業(yè)務(wù)。選項A，信用是一個較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽等方面，并非針對票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)，與題干描述的業(yè)務(wù)特征不符，所以A選項錯誤。選項B，福費廷也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，它正是銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項正確。選項C，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，所以C選項錯誤。選項D，保付代理簡稱保理，是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務(wù)中的至少兩項，與題干所說的無追索權(quán)貼現(xiàn)遠期承兌匯票或本票的業(yè)務(wù)不相符，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。第二部分多選題(30題)1、背信運用受托財產(chǎn)罪中的犯罪主體包括（）。

A.個人

B.商業(yè)銀行

C.證券交易所

D.期貨交易所

E.期貨經(jīng)紀公司

【答案】：BCD

【解析】背信運用受托財產(chǎn)罪是在金融領(lǐng)域中具有特定法律規(guī)定的罪名。該罪的犯罪主體有嚴格界定，并非所有主體都能構(gòu)成此罪。選項A個人不能成為背信運用受托財產(chǎn)罪的犯罪主體，此罪主要針對的是具有金融業(yè)務(wù)性質(zhì)的單位。商業(yè)銀行作為重要的金融機構(gòu)，管理著大量客戶的資金等受托財產(chǎn)，若其違背受托義務(wù)運用這些財產(chǎn)，就可能構(gòu)成該罪。證券交易所、期貨交易所分別在證券和期貨交易市場中承擔著重要角色，管理著眾多投資者的資金與交易資產(chǎn)，當它們背信運用受托財產(chǎn)時，符合該罪的主體特征。期貨經(jīng)紀公司接受客戶委托進行期貨交易等相關(guān)業(yè)務(wù)，若違規(guī)運用受托財產(chǎn)同樣可能觸犯此罪。所以答案選BCD。2、以下關(guān)于票據(jù)背書的表述，錯誤的是（）。

A.當事人票據(jù)背書行為的完成，標志著票據(jù)上的權(quán)利也隨之轉(zhuǎn)讓給了被背書人

B.票據(jù)背書附有條件的，背書無效

C.甲以背書方式將票據(jù)贈與乙、乙可以取得優(yōu)于甲的票據(jù)權(quán)利

D.背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任

E.將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無效

【答案】：BC

【解析】本題主要考查票據(jù)背書相關(guān)的法律知識。以下對各選項進行逐一分析。選項A，背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，當當事人完成票據(jù)背書行為，票據(jù)上的權(quán)利通常會隨之轉(zhuǎn)讓給被背書人，該表述正確。選項B，根據(jù)法律規(guī)定，票據(jù)背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但背書本身是有效的，所以“票據(jù)背書附有條件的，背書無效”這一說法錯誤。選項C，因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對價的限制，但所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利。所以甲以背書方式將票據(jù)贈與乙，乙不可以取得優(yōu)于甲的票據(jù)權(quán)利，該選項表述錯誤。選項D，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任，這是符合票據(jù)法規(guī)定的，表述正確。選項E，將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書，不符合票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓的完整性要求，是無效的，表述正確。綜上，本題錯誤的表述為BC選項。3、貸款人的義務(wù)包括(?)。

A.在委托貸款中，給委托人墊付資金

B.公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件

C.審議借款人的借款申請，并在不超過一個月的時間內(nèi)答復(fù)是否提供短期貸款

D.對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外

E.在委托貸款中，貸款人不得給委托人墊付資金，但國家另有規(guī)定的除外

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查貸款人義務(wù)相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析。選項A，在委托貸款中，貸款人一般是按照委托人的意愿進行資金發(fā)放與管理，除國家另有規(guī)定外，是不得給委托人墊付資金的，所以A選項錯誤。選項B，公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件是貸款人的義務(wù)之一。這有助于提高貸款業(yè)務(wù)的透明度，讓借款人清楚知曉貸款要求，促進公平公正的信貸環(huán)境，該選項正確。選項C，審議借款人的借款申請，并在不超過一個月的時間內(nèi)答復(fù)是否提供短期貸款，這是對貸款人在處理借款申請流程上的合理規(guī)范，能夠保障借款人及時得到申請結(jié)果反饋，屬于貸款人應(yīng)盡義務(wù)，該選項正確。選項D，對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密是保護借款人隱私和商業(yè)秘密的要求，而對依法查詢者除外則是遵循法律規(guī)定，在必要情況下配合合法查詢，所以該選項正確。選項E與選項A類似，強調(diào)了除國家另有規(guī)定外不得墊付資金，這體現(xiàn)的是禁止性要求，并非嚴格意義上的義務(wù)內(nèi)容，且該選項表述與本題正確義務(wù)內(nèi)容無關(guān)。綜上，答案選BCD。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)的表述，合規(guī)的做法是（）。

A.以銀行自身名義簽訂保單

B.萬能險產(chǎn)品當作儲蓄產(chǎn)品宣傳

C.代理保險公司資金結(jié)算

D.代理收取保費

E.代理支付保險金

【答案】：CD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)的合規(guī)做法。解題關(guān)鍵在于明確各項業(yè)