中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫練習備考題第一部分單選題(50題)1、由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協助收回的業(yè)務是()。

A.貨款業(yè)務

B.貸款承諾業(yè)務

C.委托貸款業(yè)務

D.銀團貸款業(yè)務

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同貸款業(yè)務類型概念的理解與區(qū)分。貸款業(yè)務是銀行或其他金融機構按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式，它是一個較為寬泛的概念，題干描述并非是對其準確界定，所以選項A不符合。貸款承諾業(yè)務是銀行與借款客戶達成的一種具有法律約束力的正式協議，銀行在有效承諾期內，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時準備應客戶需要提供貸款，并收取一定的承諾傭金，與題干中代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協助收回的特征不符，故選項B不正確。委托貸款業(yè)務是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協助收回的業(yè)務，與題干表述完全一致，所以選項C正確。銀團貸款業(yè)務是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務，不符合題干所描述的特征，選項D也不正確。綜上，本題正確答案是C。2、下列哪一項不屬于按金融犯罪侵犯的客體不同而產生的分類?()

A.詐騙型金融犯罪

B.危害金融機構管理制度的犯罪

C.危害金融業(yè)務管理制度的犯罪

D.危害貨幣管理制度的犯罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對金融犯罪按侵犯客體不同分類的理解。在金融犯罪的分類體系中，按照侵犯客體不同進行劃分具有特定的類別。選項B危害金融機構管理制度的犯罪，是針對金融機構相關管理制度的侵害；選項C危害金融業(yè)務管理制度的犯罪，聚焦于金融業(yè)務管理方面的侵害；選項D危害貨幣管理制度的犯罪，明確指向貨幣管理領域的侵害。而選項A詐騙型金融犯罪，它并非是按照侵犯客體不同來劃分的類別，而是依據犯罪的行為方式進行分類的，詐騙是一種具體的犯罪手段。所以不屬于按金融犯罪侵犯客體不同而產生分類的就是詐騙型金融犯罪，答案選A。3、某銀行于2021年3月5日購入面值100元的國債10000份（價格為101元/每份），6月5日因資金原因將其全部賣出（價格為102.5元/每份），期間曾獲得利息收入2.8元/每份，該銀行持有期間收益率為（）。

A.4.3%

B.2.8%

C.2.5%

D.4.0%

【答案】：A

【解析】本題可根據持有期間收益率的計算公式來求解。持有期間收益率是指投資者在持有投資對象的一段時間內所獲得的收益率。第一步：明確公式持有期間收益率的計算公式為：\(持有期間收益率=\frac{賣出價格-買入價格+持有期間利息收入}{買入價格}\times100\%\)第二步：確定各項數值已知該銀行于2021年3月5日購入國債，買入價格為\(101\)元/每份；6月5日賣出，賣出價格為\(102.5\)元/每份；期間獲得利息收入\(2.8\)元/每份。第三步：代入公式計算將上述數值代入公式可得：\[\begin{align*}持有期間收益率&=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%\\&=\frac{1.5+2.8}{101}\times100\%\\&=\frac{4.3}{101}\times100\%\\&\approx4.3\%\end{align*}\]綜上，該銀行持有期間收益率為\(4.3\%\)，所以答案選A。4、下列銀行業(yè)犯罪中，其主觀方面不是故意的是()。

A.受賄罪

B.票據詐騙罪

C.變造貨幣罪

D.簽訂、履行合同失職被騙罪

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同銀行業(yè)犯罪主觀方面的理解。解題關鍵在于明確各選項所涉及罪名的主觀構成要件是故意還是非故意。選項A受賄罪，是指國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的行為。其主觀方面必定是故意的，即行為人明知自己的行為會損害職務行為的廉潔性，仍積極追求或放任這種結果的發(fā)生。選項B票據詐騙罪，是指以非法占有為目的，利用金融票據進行詐騙活動，騙取財物數額較大的行為。很明顯，行為人主觀上具有故意騙取財物的意圖，不存在過失實施該犯罪的情況。選項C變造貨幣罪，是指對真幣采用挖補、剪貼、揭層、拼湊、涂改等方法進行加工處理，改變貨幣的真實形狀、圖案、面值或張數，改變票面面額或者增加票張數量，數額較大的行為。行為人明知自己的變造行為違法，卻故意為之，主觀方面為故意。選項D簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為。該罪的主觀方面是過失，即行為人應當預見自己的行為可能導致國家利益遭受重大損失，因為疏忽大意而沒有預見，或者雖然已經預見但輕信能夠避免。綜上，答案選D。5、下列關于空殼公司特點的表述，錯誤的是()。

A.為匿名的公司所有者提供服務

B.由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬

C.被提名人全面掌握公司真實所有人的信息

D.公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對空殼公司特點的理解。解題關鍵在于明確每個選項所描述內容是否符合空殼公司的實際特點。選項A，空殼公司常被用于為匿名的公司所有者提供服務，這是其常見用途之一，該表述正確。選項B，由被提名人擔任董事并收取管理費作為報酬也是空殼公司常見的運作方式，此表述無誤。選項C，在空殼公司的實際運作中，被提名人往往并不全面掌握公司真實所有人的信息，這樣做是為了保護真實所有人的隱私和達到匿名操作的目的，所以該選項表述錯誤。選項D，公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立，這也符合部分空殼公司的設立情形，表述正確。綜上，答案選C。6、在描述經濟增長情況時，GNP指的是（）。

A.國內生產總值

B.國民生產總值

C.國民收入

D.國民生產凈值

【答案】：B

【解析】本題主要考查對描述經濟增長情況時相關經濟術語的理解。在經濟領域，有多個衡量指標用于描述經濟增長情況，本題所涉及的就是關于GNP定義的知識點。國內生產總值（GDP）是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內生產活動的最終成果，側重于國內生產的價值總和。國民收入是指物質生產部門勞動者在一定時期所創(chuàng)造的價值，是一個綜合性的宏觀經濟指標。國民生產凈值是指一個國家的全部國民在一定時期內，國民經濟各部門生產的最終產品和勞務價值的凈值。而國民生產總值（GNP）是一個國民概念，是指一個國家（或地區(qū)）的國民在一定時期（通常為一年）內所生產的最終產品和服務的市場價值總和，它包括本國居民在國內和國外所創(chuàng)造的價值。所以在描述經濟增長情況時，GNP指的是國民生產總值，本題正確答案為B。7、客戶不可以通過銀行購買的產品有(?)。

A.保險?

B.債券?

C.基金?

D.股票

【答案】：D

【解析】本題主要考查客戶通過銀行可購買的金融產品相關知識。逐一分析各選項：選項A，銀行作為金融機構，常與保險公司合作開展代理保險業(yè)務，客戶能夠在銀行購買保險產品。選項B，銀行是債券市場的重要參與者，客戶可以在銀行柜臺或通過電子渠道購買國債、地方政府債等債券。選項C，銀行通常代銷各類基金產品，投資者可在銀行的網點或網銀等渠道辦理基金的認購、申購等業(yè)務。而選項D，股票的交易需要在證券公司開立證券賬戶，通過證券交易系統進行買賣，銀行并不具備直接為客戶提供股票交易的功能，所以客戶不可以通過銀行購買股票。因此，本題的正確答案是D。8、某銀行的核心資本為200億元人民幣，附屬資本為80億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。

A.19.2％

B.18.7％

C.16.7％

D.15.3％

【答案】：B

【解析】本題可根據資本充足率的計算公式來求解，進而判斷正確選項。資本充足率的計算公式為：資本充足率=（核心資本+附屬資本）÷風險加權資產×100%。在本題中，已知某銀行的核心資本為200億元人民幣，附屬資本為80億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣。將這些數據代入公式可得，該銀行的資本充足率為\((200+80)÷1500×100\%\)。先計算括號內的值：\(200+80=280\)（億元）。再計算除法和乘法：\(280÷1500×100\%\approx0.187×100\%=18.7\%\)。所以，該銀行的資本充足率為18.7%，答案選B。9、辦理資金收付業(yè)務，收到客戶支付的100元手續(xù)費，這屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務

B.票據業(yè)務

C.負債業(yè)務

D.貸款業(yè)務

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于明確各類業(yè)務的特點，并判斷收取客戶手續(xù)費這一業(yè)務行為所屬的類別。商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。在辦理資金收付業(yè)務時收到客戶支付的100元手續(xù)費，這一行為并不涉及銀行資產與負債的直接變動，而是通過提供服務獲取了非利息收入，完全符合中間業(yè)務的特征。票據業(yè)務主要圍繞匯票、本票、支票等票據的承兌、貼現等操作，重點在于票據的流轉和融資功能，與收取手續(xù)費的資金收付業(yè)務并無直接關聯。負債業(yè)務是銀行通過吸收存款等方式形成資金來源的業(yè)務，其核心是銀行獲取資金，而不是收取服務手續(xù)費。貸款業(yè)務則是銀行將資金貸給客戶并收取利息的業(yè)務，主要體現為銀行的資產運用，與本題中辦理資金收付業(yè)務收取手續(xù)費的情況不同。綜上，答案選A。在資金收付業(yè)務中收取手續(xù)費屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務。10、（）是由國務院授權成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會統一監(jiān)督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)不同監(jiān)管方式的相關知識。解題的關鍵在于明確每個選項所代表的監(jiān)管方式的含義，并結合題干中關于監(jiān)管主體和監(jiān)管對象的描述來進行判斷。選項A銀行自我監(jiān)管，強調的是銀行自身對內部運營、風險控制等方面進行自我監(jiān)督和管理，并非由國務院授權的特定機構來統一監(jiān)管，與題干中“由國務院授權成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會統一監(jiān)督管理”這一描述不符，所以A選項錯誤。選項B銀行業(yè)外部監(jiān)管，是指由外部的監(jiān)管機構對銀行業(yè)進行監(jiān)督管理。在我國，國務院授權中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會來統一監(jiān)督銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構，其目的是維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，這與題干的表述完全一致，所以B選項正確。選項C行業(yè)自律，是指銀行業(yè)內的行業(yè)組織如銀行業(yè)協會等通過制定行業(yè)規(guī)范、準則等方式，引導和約束會員單位的行為，實現行業(yè)的自我管理和自我規(guī)范，并非依靠國務院授權的監(jiān)管機構進行統一監(jiān)督，因此C選項錯誤。選項D市場約束，主要是通過市場機制，如市場參與者的行為、市場價格波動等對銀行業(yè)金融機構產生約束作用，而不是由特定的監(jiān)管機構進行統一監(jiān)督管理，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。11、資產負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現銀行的()，或者通過調整總體資產和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標利潤

B.目標凈利差

C.股東權益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產負債管理在利率波動環(huán)境中的目標。下面對各選項進行逐一分析：A選項目標利潤：目標利潤是企業(yè)在一定時期內計劃實現的利潤額，資產負債管理的核心并非單純地實現目標利潤。在利率波動環(huán)境中，僅考量目標利潤無法精準體現通過調整利率敏感資金配置或資產負債持續(xù)期的意義，所以該選項不符合要求。B選項目標凈利差：資產負債管理在利率波動環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關鍵目的之一就是實現目標凈利差。凈利差反映了銀行資金運用收益與資金來源成本之間的差額，合理調整資產負債結構有助于維持并實現理想的凈利差水平，同時調整總體資產和負債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項正確。C選項股東權益最大化：股東權益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經營業(yè)績等多方面因素，它是一個綜合性的長期目標。雖然資產負債管理對銀行的整體經營有影響，但本題重點強調的是在利率波動環(huán)境下通過特定操作要實現的直接目標，并非股東權益最大化，所以該選項不正確。D選項成本最小化：成本最小化只是銀行經營管理中的一個方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產負債管理在利率波動時通過資金配置和持續(xù)期調整所期望達成的目標。資產負債管理更關注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項不合適。綜上，正確答案是B選項。12、銀行業(yè)金融機構有符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者()；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

A.予以取締

B.予以行政處分

C.對其強制執(zhí)行

D.吊銷經營許可證

【答案】：D

【解析】本題圍繞銀行業(yè)金融機構違法情形的處罰規(guī)定展開。當銀行業(yè)金融機構存在符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形時，首先會由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處以20萬元以上50萬元以下罰款。若情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正，就會面臨更嚴厲的措施。選項A，予以取締一般適用于一些非法設立、不具備合法經營資質的組織或活動，對于已經合法存在并持經營許可的銀行業(yè)金融機構并不適用。選項B，行政處分通常是針對國家公職人員違反行政紀律等行為的一種內部懲戒措施，并非針對銀行業(yè)金融機構的處罰手段。選項C，強制執(zhí)行是法院等司法機關依據法定程序，運用國家強制力量，根據執(zhí)行文書的規(guī)定，強制民事義務人完成其所承擔的義務，與題干中監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構的處罰語境不符。而選項D吊銷經營許可證是監(jiān)管機構對違法違規(guī)且情節(jié)嚴重的銀行業(yè)金融機構采取的一種嚴厲處罰，使其喪失合法經營的資格，與題干中在嚴重違法情形下的處罰邏輯相符，所以本題正確答案是D。13、下列銀行業(yè)務中，屬于中間業(yè)務的是（）。

A.住房貸款

B.理財業(yè)務

C.信用證業(yè)務

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)務中中間業(yè)務的識別。我們需要對每個選項所涉及的業(yè)務類型進行分析，從而判斷出正確答案。首先來看選項A，住房貸款屬于銀行的資產業(yè)務。銀行將資金貸給購房者，形成了銀行的資產，銀行通過收取貸款利息來獲取收益，所以該選項不符合中間業(yè)務的定義。選項B，理財業(yè)務是銀行利用自身在金融領域的專業(yè)知識、信息和資源等優(yōu)勢，為客戶提供資產管理、投資建議等服務，并從中收取一定的手續(xù)費或管理費，不構成銀行表內資產負債業(yè)務，屬于典型的中間業(yè)務，該選項正確。選項C，信用證業(yè)務是銀行根據進口商的請求，向出口商開立的一種有條件的書面付款保證文件。它涉及銀行的資金占用和風險承擔，本質上與銀行的信用支持相關，屬于銀行的表外業(yè)務，但并非本題所要求的中間業(yè)務范疇。選項D，吸收存款是銀行負債業(yè)務的重要組成部分。銀行通過吸收存款獲得資金來源，需要向存款人支付利息，是銀行最基本的資金籌集方式，也不屬于中間業(yè)務。綜上，本題正確答案為B。14、對于存款業(yè)務的法律規(guī)定，下列說法錯誤的是()。

A.企業(yè)法人的名稱中使用“銀行”字樣須經國務院監(jiān)督管理機構批準

B.企業(yè)法人可以根據經營融資需要從事吸收公眾存款行為

C.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定低息攬儲

D.商業(yè)銀行不得拒絕支付定期存款人本金和利息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對存款業(yè)務法律規(guī)定的理解。我們需要對每個選項進行逐一分析。A選項，企業(yè)法人名稱中使用“銀行”字樣須經國務院監(jiān)督管理機構批準，這是為了規(guī)范金融市場秩序，防止非銀行企業(yè)濫用“銀行”名稱誤導公眾，保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，此說法符合相關法律規(guī)定。B選項，企業(yè)法人不可以根據經營融資需要從事吸收公眾存款行為。吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機構的特許業(yè)務，需要經過嚴格的審批和監(jiān)管。企業(yè)法人從事該行為會擾亂金融秩序，增加金融風險，嚴重的可能構成非法吸收公眾存款罪，所以該選項說法錯誤。C選項，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定低息攬儲。低息攬儲可能會破壞公平競爭的市場環(huán)境，影響金融市場的正常秩序，因此相關法律對此進行了規(guī)范和約束。D選項，商業(yè)銀行有義務按照約定支付定期存款人本金和利息，這是保障存款人合法權益的基本要求，也是維護金融信用體系穩(wěn)定的重要體現。綜上，答案選B。15、偽造、變造金融票證罪侵犯的客體是（）。

A.國家對金融票證的管理制度

B.國家的銀行管理制度

C.國家對存款的管理制度

D.國家對貸款的管理制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查偽造、變造金融票證罪侵犯的客體相關知識點。下面對本題各選項進行詳細分析。選項A，國家對金融票證的管理制度是偽造、變造金融票證罪所侵犯的客體。金融票證在經濟活動中起著至關重要的作用，偽造、變造金融票證的行為直接破壞了國家對金融票證的正常管理秩序，使得金融票證的真實性、有效性和安全性受到威脅，嚴重干擾了金融市場的穩(wěn)定運行，所以該選項正確。選項B，國家的銀行管理制度涵蓋范圍廣泛，包括銀行的設立、運營、監(jiān)管等多個方面，而偽造、變造金融票證罪主要針對的是金融票證本身，并非直接針對銀行的管理制度，所以該選項錯誤。選項C，國家對存款的管理制度重點在于規(guī)范存款業(yè)務的開展、保護存款人的權益等，與偽造、變造金融票證這一行為所侵犯的核心客體不一致，所以該選項錯誤。選項D，國家對貸款的管理制度主要涉及貸款的發(fā)放、審批、回收等環(huán)節(jié)，偽造、變造金融票證并不直接指向貸款管理制度，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。16、（）是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結合起來所進行的交易。

A.遠期外匯交易

B.擇期外匯交易

C.外匯期權交易

D.掉期外匯交易

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同外匯交易類型概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項遠期外匯交易，指買賣雙方預先簽訂合同，規(guī)定買賣外匯的幣種、數額、匯率及未來交割的時間，到規(guī)定的交割日期，再按合同規(guī)定進行實際交割的外匯交易。它主要是為了鎖定未來的匯率風險，并非是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的多筆外匯交易結合起來，所以A選項錯誤。B選項擇期外匯交易，是指客戶可以在約定的將來某一段時間內的任何一個工作日，按約定的匯率進行交割的外匯買賣業(yè)務。其重點在于交割時間有一定的選擇范圍，與題干中交易結合的特征不符，所以B選項錯誤。C選項外匯期權交易，是指合約購買方在向出售方支付一定期權費后，所獲得的在未來約定日期或一定時間內，按照規(guī)定匯率買進或者賣出一定數量外匯資產的選擇權。這主要圍繞期權的買賣和行使權利，和題干描述的交易結合方式不同，所以C選項錯誤。D選項掉期外匯交易，正是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結合起來所進行的交易。通過這種交易方式，可以同時滿足不同時間的外匯需求和風險管理，符合題干的描述，所以本題正確答案是D。17、（）是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。

A.中國銀行業(yè)協會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國銀行間市場交易商協會

D.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國金融相關組織性質和職能的了解。解題關鍵在于明確各選項所代表組織的特點，從而判斷出符合“銀行業(yè)自律組織、全國性非營利社會團體”這一描述的組織。首先看選項A，中國銀行業(yè)協會是我國銀行業(yè)自律組織，是經中國人民銀行和民政部批準成立，并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，它在促進銀行業(yè)健康發(fā)展、加強行業(yè)自律等方面發(fā)揮著重要作用，符合題干描述，所以該選項正確。再看選項B，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會即現在的中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，它是國務院直屬事業(yè)單位，主要職責是依照法律法規(guī)統一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險業(yè)，維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行，并非自律組織，故該選項錯誤。接著看選項C，中國銀行間市場交易商協會是由市場參與者自愿組成的，包括銀行間債券市場、同業(yè)拆借市場、外匯市場、票據市場和黃金市場在內的銀行間市場的自律組織，但它不單純局限于銀行業(yè)，與題干中“銀行業(yè)自律組織”表述不完全契合，所以該選項錯誤。最后看選項D，中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，主要負責對證券期貨市場進行監(jiān)管，與銀行業(yè)自律組織無關，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。18、（）的緩釋作用主要體現為降低違約風險暴露。

A.合格的抵質押品

B.凈額結算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現，即降低違約風險暴露的相關知識。凈額結算指交易雙方對所承擔的風險進行互相沖抵，它能有效降低實際的違約風險暴露。凈額結算可以根據合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進行軋差計算，使得最終的風險暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質押品是通過提供資產作為擔保來緩釋風險，在違約發(fā)生時，債權人可以通過處置抵質押品來彌補損失，但它并非主要體現為降低違約風險暴露。保證是由第三方為債務人的債務提供擔保，當債務人違約時，由保證人承擔責任，重點在于增強信用保障而非直接降低違約風險暴露。信用衍生工具是用來轉移、對沖信用風險的金融工具，其核心功能是分散和轉移信用風險，并非直接降低違約風險暴露。綜上所述，能夠將緩釋作用主要體現為降低違約風險暴露的是凈額結算，所以本題答案選B。19、債權人會議通過和解協議的決議，由出席會議的有表決漢的債權人（）同意。

A.三分之一

B.過半數

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權人會議通過和解協議的決議條件相關知識。在債權人會議中，通過和解協議的決議需由出席會議的有表決權的債權人來決定。依據相關法律規(guī)定，其通過條件是有表決權的債權人過半數同意。選項A，三分之一的比例明顯低于規(guī)定要求，不能滿足通過和解協議決議的條件；選項C，三分之二通常是比過半數更高的要求，在通過和解協議決議上并非該標準；選項D，全部同意的要求過于嚴格，不符合法規(guī)對于和解協議決議通過的設定。而選項B，過半數是符合法律規(guī)定的債權人會議通過和解協議決議的正確條件，所以本題答案選B。20、下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“交流合作”規(guī)定的是（）。

A.交流客戶信息

B.交流未公開的財務情況

C.交流先進經驗

D.交流機構內部資料

【答案】：C

【解析】這道題聚焦于銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“交流合作”規(guī)定的相關內容。我們需要明確各選項與規(guī)定的契合度來作出正確選擇。選項A交流客戶信息不可取?？蛻粜畔儆趥€人隱私且為銀行重要商業(yè)機密，隨意交流易侵犯客戶權益、損害銀行聲譽并違反保密義務，不符合“交流合作”規(guī)定。選項B交流未公開的財務情況也不合適。未公開財務情況包含銀行敏感商業(yè)信息，交流可能引發(fā)市場波動或給銀行帶來競爭劣勢，違背保密原則與職業(yè)操守。選項C交流先進經驗值得倡導。通過與同行分享先進經驗，能夠促進整個行業(yè)的共同進步與發(fā)展，有助于提升從業(yè)人員業(yè)務能力和服務水平，符合“交流合作”規(guī)定。選項D交流機構內部資料不恰當。機構內部資料往往涉及商業(yè)秘密、戰(zhàn)略規(guī)劃等重要內容，交流可能導致信息泄露，損害銀行利益，不符合相關規(guī)定。綜上，正確答案是C。21、下列關于商業(yè)銀行審計外包的說法，錯誤的是（）。

A.可將全部內部審計職能外包

B.可將有限的、特定的內部審計活動外包給第三方

C.不得將內部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務的會計師事務所及其相關聯機構

D.不得將內部審計活動外包給近三年內為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務相關咨詢服務的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行審計外包相關規(guī)定的理解。解題關鍵在于準確把握商業(yè)銀行審計外包的各項規(guī)則，以此判斷每個選項的正確性。對于選項A，商業(yè)銀行不能將全部內部審計職能外包。內部審計是商業(yè)銀行內部控制的重要組成部分，若將全部內部審計職能外包，銀行將失去對自身審計工作的主導權和控制權，無法有效保障內部審計的獨立性、客觀性和有效性，不利于銀行及時識別和防范各類風險，所以該選項說法錯誤。選項B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內部審計活動外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專業(yè)資源的同時，也能保證銀行自身對核心審計工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項C，規(guī)定不得將內部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務的會計師事務所及其相關聯機構。這是為了避免利益沖突，保證內部審計的公正性和客觀性，防止因與外部審計機構的關聯關系影響審計結果的真實性。選項D，不得將內部審計活動外包給近三年內為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務相關咨詢服務的第三方。因為提供過相關咨詢服務可能會使第三方與審計對象存在利益關聯，影響審計的獨立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。22、按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式不包括（）。

A.出售

B.撤銷

C.接營

D.重組

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中關于對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構處置方式的了解。依據相關法律規(guī)定，對于發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構，常見的處置方式有撤銷、接管和重組等。撤銷是指監(jiān)管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取行政強制措施，終止其經營活動。接管是指銀行業(yè)金融機構已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對該銀行實行接管。重組則是通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，對銀行業(yè)金融機構進行重新整合，以改善其經營狀況和財務狀況。而出售并不屬于該法律規(guī)定的對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構的處置方式。所以本題正確答案是A選項。23、現行的《票據法》于()年8月28通過修正并開始施行。

A.2006

B.2002

C.2004

D.2000

【答案】：C

【解析】本題主要考查對現行《票據法》修正施行時間這一知識點的掌握?！镀睋ā返男拚┬袝r間是一個明確的法規(guī)歷史節(jié)點，屬于需要準確記憶的常識性內容。在本題中，各選項分別給出了不同的年份，要求從2006年、2002年、2004年和2000年中選出正確答案。經過準確的知識儲備和記憶，我們知道現行的《票據法》于2004年8月28日通過修正并開始施行，所以本題的正確答案是C選項?？忌趥淇歼^程中，對于這類法規(guī)的關鍵時間節(jié)點需要重點關注和記憶，以準確應對相關題目，特別是在公務員考試涉及法律基礎知識考查時，此類知識點是重要的考點之一。只有扎實掌握這些基礎內容，才能在考試中取得理想成績。24、金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產所面臨的非系統性風險，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.資源配置

D.經濟調節(jié)

【答案】：B

【解析】這道題考查的是金融市場功能的相關知識。金融市場具有多種重要功能，本題著重分析題干所描述的行為對應哪種功能。首先看選項A，貨幣資金融通功能主要是指金融市場為資金供求雙方提供了一個交易的平臺，使資金從盈余方流向短缺方，題干中并未涉及資金的這種融通情況，所以A選項不符合。選項C的資源配置功能，強調的是金融市場通過價格機制引導資金流向最有效率的部門和企業(yè)，實現資源的優(yōu)化配置，題干內容與此無關，C選項可排除。選項D的經濟調節(jié)功能，是指金融市場通過貨幣政策、財政政策等手段對宏觀經濟進行調節(jié)，題干也沒有體現這方面內容，D選項也不正確。而選項B，風險分散與風險管理功能，正如題干所描述，金融市場參與者通過買賣金融資產轉移或接受風險，利用組合投資分散單一金融資產面臨的非系統性風險，這完全符合該功能的定義。所以本題正確答案是B。通過對各選項與題干內容的細致分析，可以清晰判斷出應選風險分散與風險管理功能這一選項。25、關于行政復議的法律效力，下列選項不正確的是（）。

A.公民、法人或者其他組織申請行政復議，行政復議機關已經依法受理的，在法定行政復議期限內不得向人民法院提起行政訴訟

B.行政復議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行，有特殊情形的，可以停止執(zhí)行

C.所有的行政復議決定都不是對具體行政行為的最終裁決

D.法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關申請行政復議、對行政復議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，在法定行政復議期限內不得向人民法院提起行政訴訟

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政復議法律效力相關知識點。選項A，公民、法人或者其他組織一旦申請行政復議且行政復議機關已依法受理，在法定行政復議期限內不得向人民法院提起行政訴訟，這是為了保障行政復議程序的順利進行和其權威性，若允許在此期間同時向法院起訴，會使行政復議與行政訴訟程序產生沖突，故該選項表述正確。選項B，行政復議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行，這是為了保證行政效率和行政管理秩序的連續(xù)性。但在出現特殊情形，如被申請人認為需要停止執(zhí)行等情況下，可以停止執(zhí)行，該規(guī)定既考慮了行政效率，又兼顧了特殊情況，表述合理。選項C，并非所有的行政復議決定都不是對具體行政行為的最終裁決。依據我國法律規(guī)定，存在一些行政復議決定為最終裁決的情況，比如根據《行政復議法》的相關規(guī)定，省級人民政府對自然資源權屬的復議決定等就是最終裁決，所以該選項表述錯誤。選項D，對于法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關申請行政復議、對行政復議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的情況，在法定行政復議期限內不得向人民法院提起行政訴訟，這是遵循行政復議前置程序的要求，保證行政復議優(yōu)先處理相應的行政爭議，該選項表述正確。綜上，答案選C。26、破產案件的管轄法院是（）。

A.破產財產所在地法院

B.破產管理人住所地法院

C.債權人住所地法院

D.債務人住所地法院

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對破產案件管轄法院的理解。在破產案件中，明確管轄法院至關重要。依據法律規(guī)定，破產案件由債務人住所地法院管轄。這是因為債務人住所地是債務人主要辦事機構所在地或注冊登記地，在此地進行破產案件的審理，便于法院對債務人的財產狀況、經營情況等進行全面且有效的調查和掌控。選項A中提到的破產財產所在地法院，雖然破產財產是破產案件的關鍵對象，但如果僅以財產所在地確定管轄，可能會出現財產分散在多地而導致管轄混亂的情況，不利于案件統一審理。選項B的破產管理人住所地法院，破產管理人主要負責破產程序中的管理工作，并非與破產核心要素緊密相關的地點，以其住所地確定管轄缺乏足夠合理性。選項C的債權人住所地法院，債權人分散在各地，若以債權人住所地為管轄依據，會使管轄過于分散，增加司法成本且不利于集中處理破產事務。所以本題正確答案是D。27、某銀行員工因被所在機構辭退與單位發(fā)生爭議，向勞動爭議仲裁委員會申請了仲裁，但對仲裁裁決不服，則其應該自收到裁決書之日起（）日內，向人民法院起訴。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：D

【解析】這道題主要考查勞動爭議處理中當事人對仲裁裁決不服后向法院起訴的時間規(guī)定。在勞動爭議的解決途徑中，仲裁是重要環(huán)節(jié)之一，但當當事人對仲裁裁決存在異議時，法律賦予其進一步通過訴訟維護自身權益的權利。根據相關法律法規(guī)規(guī)定，勞動爭議當事人若對仲裁裁決不服，應自收到裁決書之日起15日內向人民法院起訴。本題中該銀行員工被所在機構辭退，與單位發(fā)生爭議并申請仲裁后對裁決不服，就需遵循這一法定時間限制。選項A的5日、選項B的7日以及選項C的10日均不符合法律規(guī)定的正確時間，只有選項D的15日是正確的。所以這道題應選擇D。28、某銀行工作人員對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的理解存在疑惑，在詢問身邊同事不能得到滿意解答后，可以向()尋求解釋。

A.中國銀行業(yè)協會

B.人民法院

C.銀監(jiān)會

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》解釋主體的知識掌握。在銀行業(yè)務開展過程中，工作人員對相關職業(yè)操守存在疑惑時，需要向合適的機構尋求解釋。首先看選項A，中國銀行業(yè)協會是銀行業(yè)的自律組織，它負責制定和推廣銀行業(yè)的職業(yè)規(guī)范和操守，對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》有著深入的理解和解讀，因此當銀行工作人員對該操守理解有疑惑時，向中國銀行業(yè)協會尋求解釋是合理且正確的途徑。再看選項B，人民法院是國家的審判機關，其主要職責是審理各類案件、解決法律糾紛、維護社會公平正義等，并不負責對銀行業(yè)職業(yè)操守進行解釋，所以該選項不符合要求。選項C，銀監(jiān)會（現為銀保監(jiān)會）主要是負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，側重于監(jiān)管職能，并非對職業(yè)操守進行解釋的主體，所以該選項不正確。選項D，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，也不是對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》進行解釋的專門機構，該選項也不合適。綜上，本題正確答案是A。29、下列不屬于銀行業(yè)金融機構的是()。

A.中國進出口銀行

B.村鎮(zhèn)銀行

C.資產管理公司

D.交通銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)金融機構的識別。銀行業(yè)金融機構是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。選項A，中國進出口銀行是由國家出資設立、直屬國務院領導、支持中國對外經濟貿易投資發(fā)展與國際經濟合作、具有獨立法人地位的國有政策性銀行，屬于銀行業(yè)金融機構。選項B，村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行保險業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。選項C，資產管理公司主要是指專門從事資產管理業(yè)務的金融機構，其業(yè)務重點在于資產的管理和處置等，并非傳統意義上吸收公眾存款、發(fā)放貸款等典型銀行業(yè)務的金融機構，所以它不屬于銀行業(yè)金融機構。選項D，交通銀行是國有大型商業(yè)銀行，是我國重要的銀行業(yè)金融機構之一，在國內外金融市場都具有重要影響力。綜上，不屬于銀行業(yè)金融機構的是資產管理公司，答案選C。30、下列關于企業(yè)集團財務公司說法錯誤的是（）。

A.企業(yè)集團財務公司是一種完全屬于集團內部的金融機構

B.它的服務對象限于企業(yè)集團成員

C.可以從集團外吸收存款

D.不允許為非成員單位提供服務

【答案】：C"

【解析】該題考查對企業(yè)集團財務公司相關知識的理解。企業(yè)集團財務公司是完全屬于集團內部的金融機構，其服務對象嚴格限定為企業(yè)集團成員，不允許為非成員單位提供服務，這是由其性質和定位決定的。而選項C中說可以從集團外吸收存款，這與企業(yè)集團財務公司的特性不符。企業(yè)集團財務公司的資金來源主要是集團內部成員的存款等，若從集團外吸收存款，將改變其服務集團內部的屬性，導致其業(yè)務范圍和性質發(fā)生偏離。所以本題說法錯誤的是選項C。"31、下列金融犯罪中，犯罪主體屬于特殊主體的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.非法吸收公眾存款罪

C.高利轉貸罪

D.偽造、變造金融票證罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查金融犯罪中犯罪主體屬于特殊主體的情形。下面對各選項逐一分析。A選項，吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構的工作人員，符合題干要求。B選項，非法吸收公眾存款罪的主體是一般主體，既可以是自然人，也可以是單位，并非特殊主體，所以該選項不符合。C選項，高利轉貸罪的主體也是一般主體，包括自然人和單位，并非特殊主體，此選項也不正確。D選項，偽造、變造金融票證罪同樣是一般主體，自然人和單位均可構成該罪，不屬于特殊主體，不符合題意。綜上，答案選A，因為只有吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體是特殊主體，其余選項均為一般主體。32、下列關于流動資金貸款的表述，正確的是（）。

A.可以用于借款人日常生產經營周轉

B.可以用于固定資產投資

C.可以用于股權投資

D.無須監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用

【答案】：A

【解析】流動資金貸款主要是為滿足借款人日常經營中短期資金需求而發(fā)放的貸款。選項A正確，它明確可用于借款人日常生產經營周轉，能有效幫助企業(yè)維持正常的生產運營、采購原材料等日常活動。選項B錯誤，固定資產投資通常是長期的、大規(guī)模的資金投入，流動資金貸款期限一般較短，不能滿足其需求，且監(jiān)管不允許其用于固定資產投資。選項C錯誤，股權投資具有較高風險性和長期性，流動資金貸款主要用于短期經營，不能用于股權投資。選項D錯誤，銀行必須嚴格監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用，這是保障信貸資金安全和合規(guī)發(fā)放的重要措施，防止資金被挪用造成風險。所以本題應選A。33、通貨膨脹是指（）。

A.貨幣發(fā)行量過多引起價格水平的普遍的持續(xù)上漲

B.貨幣發(fā)行量超過了流通中的貨幣量

C.貨幣發(fā)行量超過了流通中商品的價值量

D.以上均不正確

【答案】：A

【解析】本題主要考查對通貨膨脹概念的理解。通貨膨脹是一個在經濟學領域以及公務員考試經濟常識板塊中十分重要的知識點。選項A正確。通貨膨脹的本質特征是物價普遍且持續(xù)上漲，而貨幣發(fā)行量過多是引發(fā)這一現象的常見原因。當貨幣的供應量超過了實際經濟運行所需要的貨幣量時，過多的貨幣追逐相對較少的商品和服務，必然會推動價格水平普遍、持續(xù)地上升，所以該選項準確描述了通貨膨脹的定義。選項B錯誤。貨幣發(fā)行量超過流通中的貨幣量這種說法不夠準確和完整。僅僅提及超過流通中的貨幣量，沒有與物價的普遍持續(xù)上漲這一關鍵特征相聯系，不能全面概括通貨膨脹的內涵。選項C錯誤。貨幣發(fā)行量與流通中商品的價值量之間并沒有直接的決定通貨膨脹的關系。通貨膨脹強調的是物價的變化情況，而不是單純對比貨幣量和商品價值量。選項D錯誤。由于選項A是正確的，所以此選項不符合題意。綜上所述，本題正確答案是A。34、某上市銀行從業(yè)人員可以對外提供的信息是()。

A.所在銀行過去五年公開披露的財務報表

B.沒有聯絡信息的客戶名單

C.所在銀行高管及中層經理名單

D.所在銀行下一年度具體經營規(guī)劃

【答案】：A

【解析】本題主要考查上市銀行從業(yè)人員對外信息提供的相關知識，重點在于判斷各選項信息是否可以公開披露。選項A，所在銀行過去五年公開披露的財務報表，此類報表已經向公眾進行了公開披露，本身就是可以獲取的信息，所以從業(yè)人員對外提供該信息是符合規(guī)定的。選項B，沒有聯絡信息的客戶名單也屬于客戶隱私信息范疇。即便沒有聯絡信息，但客戶名單仍有可能侵犯客戶的隱私和權益，銀行從業(yè)人員不能隨意對外提供。選項C，所在銀行高管及中層經理名單涉及到銀行內部人事信息，這些信息的披露需要遵循銀行的相關規(guī)定和流程，并非可以隨意對外提供的內容。選項D，所在銀行下一年度具體經營規(guī)劃屬于銀行的商業(yè)機密，對銀行的戰(zhàn)略布局和市場競爭起著關鍵作用。泄露這些信息可能會給銀行帶來不必要的風險和損失，因此不能對外提供。綜上所述，正確答案是A。35、()也稱包買票據或買斷票據，是指銀行(或包買人)對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(即買斷)。

A.信用

B.福費廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對不同金融業(yè)務概念的理解。題干描述的是一種針對國際貿易延期付款方式中，銀行（或包買人）對出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現（即買斷）的業(yè)務。選項A，信用是一個較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽等方面，并非針對票據貼現的特定業(yè)務，與題干描述的業(yè)務特征不符，所以A選項錯誤。選項B，福費廷也稱包買票據或買斷票據，它正是銀行（或包買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項正確。選項C，銀行保函是銀行應申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，由銀行代其履行一定金額、一定時限范圍內的某種支付責任或經濟賠償責任，并非票據貼現業(yè)務，所以C選項錯誤。選項D，保付代理簡稱保理，是指賣方、供應商或出口商與保理商之間存在的一種契約關系，根據該契約，賣方、供應商或出口商將其現在或將來的基于其與買方（債務人）訂立的貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務中的至少兩項，與題干所說的無追索權貼現遠期承兌匯票或本票的業(yè)務不相符，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。36、對復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人在復議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權查閱

C.經法院準許可以查閱

D.經復議機關準許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復議過程中申請人、第三人對于復議被申請人相關材料的查閱權限。在行政復議程序里，保障申請人和第三人的知情權是非常重要的，這有助于他們充分了解復議被申請人作出具體行政行為的依據和理由，從而更好地維護自身合法權益。依據相關行政復議法律法規(guī)，申請人、第三人有權查閱復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料。A選項“不可以查閱”，這明顯不符合行政復議公開、公正的原則，不利于保障申請人和第三人的合法權益，會使他們在復議過程中處于信息不對稱的劣勢地位，所以A選項錯誤。C選項“經法院準許可以查閱”，行政復議是行政系統內部的監(jiān)督和糾錯機制，并非由法院主導，查閱相關材料不需要經過法院準許，故C選項錯誤。D選項“經復議機關準許可以查閱”，申請人和第三人查閱相關材料是其法定權利，無需復議機關額外準許，復議機關應保障其查閱權利，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。37、下列關于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的說法，錯誤的是（）。

A.合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險

B.董事會對內部審計的獨立性和有效性承擔最終責任

C.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本制度包括合規(guī)績效考核制度，公平競爭制度和誠信舉報制度

D.商業(yè)銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現“內控優(yōu)先”的要求

【答案】：C

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理知識的單選題。解題關鍵在于對每個選項所涉及的商業(yè)銀行合規(guī)風險管理相關內容的準確理解和把握。選項A，對合規(guī)風險的定義闡述清晰準確，即商業(yè)銀行因未遵循法律、規(guī)則和準則可能面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，該選項表述正確。選項B，董事會對內部審計的獨立性和有效性承擔最終責任，這符合商業(yè)銀行公司治理和風險管理的基本要求，此選項也沒有問題。選項C，商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本制度主要包括合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責制度和誠信舉報制度等。而公平競爭制度并非合規(guī)風險管理的基本制度，此選項說法錯誤。選項D，商業(yè)銀行在經營管理中，尤其是設立新機構或開辦新業(yè)務時體現“內控優(yōu)先”要求，這有助于防范風險、保障穩(wěn)健運營，該表述正確。綜上，答案選C。38、下列屬于中央銀行業(yè)務范圍的是（）。

A.對工商企業(yè)發(fā)放貸款

B.吸收企業(yè)和個人的存款

C.辦理企業(yè)業(yè)務支付結算

D.集中商業(yè)銀行準備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行業(yè)務范圍的相關知識。中央銀行作為國家金融體系的核心機構，其業(yè)務具有特定的性質和范圍。選項A，中央銀行的主要職責是進行宏觀調控和維護金融穩(wěn)定，一般不對工商企業(yè)發(fā)放貸款。對工商企業(yè)發(fā)放貸款是商業(yè)銀行等金融機構的業(yè)務，所以A選項不符合中央銀行的業(yè)務范圍。選項B，吸收企業(yè)和個人的存款是商業(yè)銀行等金融機構的常見業(yè)務。中央銀行并不面向企業(yè)和個人開展此類吸儲業(yè)務，它主要是通過貨幣政策工具來調節(jié)貨幣供應量和金融市場流動性，故B選項錯誤。選項C，辦理企業(yè)業(yè)務支付結算通常是商業(yè)銀行等金融機構為企業(yè)提供的服務，中央銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、監(jiān)管金融機構等宏觀層面的工作，而不是直接辦理企業(yè)的支付結算業(yè)務，所以C選項也不正確。選項D，集中商業(yè)銀行準備金是中央銀行的一項重要業(yè)務。中央銀行通過集中商業(yè)銀行的準備金，可以調節(jié)貨幣乘數，控制貨幣供應量，進而實現對金融市場的宏觀調控。同時，集中準備金也有助于增強商業(yè)銀行的資金安全性和流動性管理。因此，集中商業(yè)銀行準備金屬于中央銀行業(yè)務范圍，D選項正確。綜上，本題答案選D。39、金融機構及其從業(yè)人員在參與市場競爭時，下列做法中符合職業(yè)操守要求的是（）。

A.低價銷售

B.豐富金融服務的種類、提高質量及效率

C.貶低對手

D.夸張宣傳

【答案】：B

【解析】本題考查金融機構及其從業(yè)人員在市場競爭中符合職業(yè)操守要求的做法。選項A，低價銷售是一種不正當競爭手段。金融機構如果單純以低價吸引客戶，可能會忽視服務質量和風險控制，長期來看不利于金融市場的穩(wěn)定健康發(fā)展，也不符合職業(yè)操守。選項B，豐富金融服務的種類、提高質量及效率是積極且符合職業(yè)操守要求的做法。這樣能夠滿足客戶多樣化的需求，提升金融服務的整體水平，推動金融市場的良性競爭，促進金融行業(yè)的健康發(fā)展，所以該項正確。選項C，貶低對手是不道德且違反職業(yè)操守的行為。這種做法不僅損害了競爭對手的聲譽，也不利于營造公平公正的市場競爭環(huán)境，破壞了行業(yè)的和諧氛圍。選項D，夸張宣傳是對產品或服務進行過度夸大的描述，這會誤導消費者做出不恰當的決策，損害了消費者的利益，違背了金融行業(yè)誠實信用的職業(yè)操守。綜上，答案選B。40、根據通貨膨脹的成因可將其劃分為（）。

A.需求拉上型通貨膨脹；

B.成本推進型通貨膨脹；

C.結構型通貨膨脹；

D.以上劃分均正確。

【答案】：D

【解析】本題考查通貨膨脹成因的分類。通貨膨脹是宏觀經濟領域一個重要的經濟現象，根據其成因進行分類有助于我們更深入地理解和應對這一經濟問題。需求拉上型通貨膨脹，是指由于總需求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲。當經濟中消費、投資、政府支出等需求因素增長過快，而供給無法及時跟上時，就會拉動價格上升，從而引發(fā)此類通貨膨脹。成本推進型通貨膨脹，是指在沒有超額需求的情況下，由于供給方面成本的提高所引起的一般價格水平持續(xù)和顯著的上漲。比如，原材料價格上升、工資上漲等致使企業(yè)生產成本增加，企業(yè)為了保證利潤，會提高產品價格，進而推動物價整體上漲。結構型通貨膨脹，是指在總需求和總供給處于平衡狀態(tài)時，由于經濟結構方面的因素變動，也會引起物價的上漲。例如，不同產業(yè)部門勞動生產率增長速度不同，但各部門工資增長卻趨向一致，由此導致物價總體水平上升?？梢姡ㄘ浥蛎浉鶕涑梢蚩蓜澐譃樾枨罄闲屯ㄘ浥蛎?、成本推進型通貨膨脹和結構型通貨膨脹。所以本題答案選D，以上劃分均正確。41、下列不屬于挪用資金行為的是（）。

A.超期未還型

B.營利活動型

C.非法活動型

D.合法活動型

【答案】：D

【解析】本題考查對挪用資金行為類型的理解。挪用資金行為一般有特定的幾種表現形式。超期未還型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的行為，這種情況明顯屬于挪用資金行為。營利活動型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，雖未超過三個月，但數額較大，進行營利活動的，同樣構成挪用資金。非法活動型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，用于進行非法活動的，這也是典型的挪用資金行為。而合法活動型，從正常的法律和業(yè)務邏輯來講，在合法合規(guī)的框架內進行的活動并不屬于挪用資金這種違規(guī)違法的行為范疇。所以答案選D。42、在一起存單糾紛案件審理過程中，存單持有人已在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，金融機構有充分證據證明存款人未向金融機構交付上述憑證所記載的款項，此時，該金融機構(?)。

A.無須支付存單款項?

B.應當支付存單款項

C.沒有任何過失?

D.沒有收到該筆款項

【答案】：A

【解析】本題考查在存單糾紛案件中金融機構的責任判定。在存單糾紛案件里，當存單持有人憑借在樣式、印鑒、記載事項上與真實憑證有別，且無充分證據證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟時，判斷金融機構是否需支付存單款項，關鍵在于其能否證明存款人未交付憑證所記載的款項。本題中金融機構有充分證據證明存款人未向其交付上述憑證所記載的款項。這意味著該存單所涉及的存款事實并未真實發(fā)生，按照相關法律邏輯和規(guī)定，金融機構此時無須承擔支付存單款項的責任。選項A正確。選項B，在金融機構已證明存款人未交付款項的情況下，要求金融機構支付存單款項不符合事實和規(guī)定；選項C，題干僅圍繞款項交付情況判斷是否支付存單款項，不能直接得出金融機構沒有任何過失的結論；選項D，“沒有收到該筆款項”表述不準確，重點應是基于證據判定其無須支付存單款項。所以，正確答案是A選項。43、下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則的是（）

A.誠實信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務

【答案】：D"

【解析】本題考查銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則相關知識。銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則是規(guī)范其職業(yè)行為的重要準則。選項A中，誠實信用是任何行業(yè)從業(yè)者都應遵循的基本道德規(guī)范，銀行業(yè)也不例外，守法合規(guī)更是確保銀行業(yè)務合法有序開展的關鍵。選項B里，專業(yè)勝任要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備相應的專業(yè)知識和技能，以提供高質量的金融服務，勤勉盡職則強調在工作中認真負責、積極履行職責。選項C中，保護商業(yè)秘密與客戶隱私是維護客戶信任和市場秩序的必要舉措，公平競爭有助于營造健康的金融市場環(huán)境。而選項D中的監(jiān)管規(guī)避明顯違背了守法合規(guī)的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應積極配合監(jiān)管，而不是試圖規(guī)避監(jiān)管；禮貌服務雖然也是良好職業(yè)素養(yǎng)的體現，但并非六條從業(yè)基本準則之一，所以本題選D。"44、銀行應設立有效的內控體系和風險管理部門（包括首席風險官或類似職位），并確保其獲得充分的授權、地位、獨立性、資源保障和向（）報告的路徑。

A.股東會

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.高級管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行內控體系和風險管理部門報告路徑相關知識。銀行設立有效的內控體系和風險管理部門，對于保障銀行穩(wěn)健運營意義重大。而這些部門需要有明確且合適的報告路徑，以確保相關信息能及時、準確傳達至決策層。在銀行的組織架構中，股東會是銀行的最高權力機構，主要負責重大事項的決策，通常不直接參與銀行日常風險管理事務，所以不是風險管理部門報告的路徑，A選項不符合要求。監(jiān)事會主要負責監(jiān)督銀行的經營管理活動以及董事、高級管理人員履職情況等，并非接收風險管理部門常規(guī)報告的主體，B選項也不正確。高級管理層負責銀行日常經營管理工作，雖然也關注風險相關情況，但風險管理部門需要將全面的風險信息直接報告給最終決策機構，高級管理層并非最終決策層面，D選項不合適。董事會是銀行經營管理的決策機構，對銀行的風險承擔最終責任。銀行的內控體系和風險管理部門向董事會報告，能使董事會及時了解銀行面臨的各類風險，從而做出科學合理的決策，保障銀行的穩(wěn)定發(fā)展，因此應選擇C選項。45、根據發(fā)行人的不同，債券的種類不包括（）

A.企業(yè)債

B.國債

C.政府債

D.金融債

【答案】：C

【解析】本題考查對債券種類根據發(fā)行人進行分類的知識掌握。債券按發(fā)行人不同可進行多種分類。選項A企業(yè)債是由企業(yè)發(fā)行的債券，企業(yè)為籌集資金而向投資者發(fā)行，體現了企業(yè)的債務關系。選項B國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎，安全性較高，是政府籌集財政資金的重要方式。選項D金融債是由銀行和非銀行金融機構發(fā)行的債券，其目的通常是籌集資金用于特定的金融業(yè)務。而選項C政府債表述較為寬泛，國債實際上是政府債的一種，一般所說的政府債主要就是以國債為代表。所以從嚴格按照發(fā)行人不同對債券種類分類的角度，“政府債”這種籠統表述并不符合規(guī)范分類方式，本題答案選C。46、按（）分類，債券可分為普通債券、附息債券、貼現債券、零息債券。

A.發(fā)行主體

B.利率是否固定

C.利息支付方式

D.募集方式

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券按不同分類方式的具體類型。解題關鍵在于明確每個選項所對應的債券分類以及題干中所涉及債券類型的分類依據。首先分析選項A，按發(fā)行主體分類，債券通?？煞譃檎畟?、金融債券和公司債券等，而不是題干中的普通債券、附息債券、貼現債券、零息債券，所以A選項不符合要求。接著看選項B，按利率是否固定，債券可分為固定利率債券和浮動利率債券，這與題干所給的債券分類明顯不同，故B選項不正確。再看選項C，按利息支付方式分類，債券可分為普通債券、附息債券、貼現債券、零息債券。普通債券可能按常規(guī)方式付息；附息債券會在債券存續(xù)期內定期支付利息；貼現債券以低于面值的價格發(fā)行，到期按面值償還，其利息隱含在發(fā)行價格與面值的差額中；零息債券在存續(xù)期內不支付利息，到期按面值償還本金。所以C選項是正確的分類方式。最后看選項D，按募集方式分類，債券可分為公募債券和私募債券，并非題干中的分類情況，因此D選項錯誤。綜上，本題答案選C。47、商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現在（）方面。

A.資產管理和負債管理

B.風險定價和績效考核

C.資本金管理和負債管理

D.流動性管理和績效考核

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行經濟資本配置的作用體現方面。首先明確，商業(yè)銀行經濟資本配置是銀行風險管理的重要內容，其作用對銀行的運營和發(fā)展至關重要。選項A，資產管理和負債管理主要側重于銀行資產和負債的規(guī)模、結構等方面的管理，并非經濟資本配置的主要體現作用之處。選項B，經濟資本配置在風險定價方面，能夠通過衡量不同業(yè)務的風險程度，為風險合理定價提供依據，使得價格能夠反映風險成本；在績效考核方面，可以將經濟資本納入考核指標，促使業(yè)務部門在追求收益的同時考慮風險，所以風險定價和績效考核是經濟資本配置作用的主要體現，該選項正確。選項C，資本金管理雖然與經濟資本有一定關聯，但負債管理并非經濟資本配置的突出作用體現。選項D，流動性管理主要關注銀行資金的流動性狀況，與經濟資本配置的核心作用關聯不大。綜上，本題正確答案為B。48、下列銀行卡中，用款方式為無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息的是（）。

A.借記卡

B.貸記卡

C.信用卡

D.準貸記卡

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型銀行卡用款方式及利息特點的了解。下面對各選項進行逐一分析：-A選項借記卡：借記卡是先存款后使用，卡里的存款會按照銀行規(guī)定的利率產生利息，不滿足“無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息”的條件，所以A選項錯誤。-B選項貸記卡：貸記卡是一種信用卡，它允許持卡人在信用額度內無須提前存款即可先進行消費，在規(guī)定的還款期限內還款即可，并且貸記卡內的存款通常是沒有利息的，符合題目描述，所以B選項正確。-C選項信用卡：信用卡是一個較為寬泛的概念，它包含貸記卡和準貸記卡。此選項表述不夠精準，沒有明確指向，所以C選項錯誤。-D選項準貸記卡：準貸記卡需要先按銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支。而且準貸記卡的備用金是有利息的，不滿足題目條件，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。49、下列行為沒有違法的是()。

A.某公司根據自身資金需要，吸收社會公眾存款

B.為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領取信用卡

C.銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明

D.銀行根據客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融行為是否違法的判斷。對于此類題目，需依據相關法律法規(guī)來逐一分析各選項。選項A，根據《中華人民共和國刑法》規(guī)定，未經國家有關主管部門批準，擅自吸收社會公眾存款或者變相吸收社會公眾存款的行為屬于違法犯罪行為。某公司自行根據自身資金需要吸收社會公眾存款，沒有經過合法審批，擾亂了金融秩序，是違法的。選項B，《中華人民共和國刑法》中對妨害信用卡管理的行為有明確規(guī)定，為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領取信用卡，這嚴重破壞了信用卡管理秩序，損害了金融機構和其他合法持卡人的利益，屬于違法行為。選項C，銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明，這違反了銀行的審慎經營規(guī)則和相關金融監(jiān)管要求。銀行資信證明是具有法律效力的文件，隨意為不符合條件的組織出具，可能導致金融風險和市場混亂，是違法違規(guī)的行為。選項D，銀行根據客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資，這是在合法合規(guī)的框架下，基于客戶的委托代理關系進行的正常金融業(yè)務操作。銀行按照與客戶約定的條件和方式運用資金，是符合金融市場規(guī)則和相關法律規(guī)定的，不存在違法情形。綜上，本題正確答案是D。50、下列關于股份制商業(yè)銀行的說法，不正確的是()。

A.在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白.較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求

B.打破了計劃經濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高

C.在經營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度快的優(yōu)勢，目前在總資產規(guī)模上已經超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題可對各選項進行逐一分析，從而判斷出說法不正確的選項。A選項，股份制商業(yè)銀行在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白，能夠較好地滿足中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求，這一表述符合實際情況。股份制商業(yè)銀行的業(yè)務靈活性較高，能針對不同客戶群體的需求提供多樣化的金融服務，為中小企業(yè)和居民提供了更多的金融選擇。B選項，股份制商業(yè)銀行打破了計劃經濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高。其出現推動了銀行業(yè)市場的競爭，促使各銀行不斷提升服務質量和創(chuàng)新能力，對整個銀行體系的健康發(fā)展起到了積極的推動作用。C選項，股份制商業(yè)銀行在經營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。它們積極探索新的業(yè)務模式和管理方法，為銀行業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展提供了寶貴的經驗。D選項，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但目前在總資產規(guī)模上并沒有超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產規(guī)模、網點覆蓋、客戶基礎等方面仍具有顯著優(yōu)勢。綜上所述，答案選D。第二部分多選題(30題)1、關于銀行負債業(yè)務的說法，不正確的有（）

A.商業(yè)銀行的負債主要由存款和借款構成

B.存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類

C.外幣存款又分為個人存款.單位存款和同業(yè)存款

D.人民幣存款又分為個人存款和機構存款

E.借款包括短期借款和長期借款兩大類

【答案】：CD

【解析】本題主要考查銀行負債業(yè)務的構成相關知識。逐一分析各選項：A選項，商業(yè)銀行的負債主要由存款和借款構成，這是符合實際情況的常見構成方式，該選項說法正確。B選項，存款按照幣種來分，確實包括人民幣存款和外幣存款兩大類，此說法無誤。C選項，外幣存款分為個人外匯存款和單位外匯存款，而非個人存款、單位存款和同業(yè)存款，該選項分類錯誤。D選項，人民幣存款分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款，并非個人存款和機構存款，該選項分類不準確。E選項，借款按照期限劃分，包括短期借款和長期借款兩大類，表述正確。綜上，不正確的說法是C和D選項。2、“勤勉盡職”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中(?)。

A.勤勉謹慎?

B.對所在機構負有誠實信用義務

C.切實履行崗位職責?

D.維護所在機構商業(yè)信譽

E.保持個人品行正直

【答案】：ABCD

【解析】“勤勉盡職”原則對于銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中的表現提出了多方面的要求。選項A，勤勉謹慎是該原則的基本體現，意味著從業(yè)人員在工作中需認真負責、不懈怠，以嚴謹的態(tài)度對待每一項任務。選項B，對所在機構負有誠實信用義務，這能確保從業(yè)人員在工作中秉持誠信，維護機構的信譽和形象。選項C，切實履行崗位職責是“勤勉盡職”的核心要求，只有每個人都認真完成自己的本職工作，整個機構才能高效運轉。選項D，維護所在機構商業(yè)信譽是從業(yè)人員的重要責任，良好的信譽是機構生存和發(fā)展的基礎。而選項E，保持個人品行正直主要側重于個人品德方面，并非“勤勉盡職”原則在工作中的直接要求。所以本題應選ABCD。3、下列屬于刑事訴訟程序的是（）。

A.立案

B.偵查

C.起訴

D.審判

E.執(zhí)行

【答案】：ABCD

【解析】本題考查刑事訴訟程序所包含的內容。刑事訴訟程序是國家解決被追訴者刑事責任問題而進行的一系列活動的有序組合，主要包括立案、偵查、起訴、審判和執(zhí)行等環(huán)節(jié)。立案是刑事訴訟的起始程序，是司法機關對于報案、控告、舉報等材料進行審查，認為有犯罪事實需要追究刑事責任時，決定作為刑事案件進行偵查或者審判的訴訟活動。偵查則是指公安機關、人民檢察院在辦理案件過程中，依照法律進行的專門調查工作和有關的強制性措施，旨在收集證據、查明犯罪事實、查獲犯罪嫌疑人。起訴是指法定的機關或者個人，依照法律規(guī)定向有管轄權的法院提出控告，要求該法院對被指控的被告人進行審判并追究其刑事責任的訴訟行為，分為公訴和自訴。審判是人民法院對刑事案件進行審理和裁判的訴訟活動，通過庭審等程序，確定被告人是否有罪、應否判刑以及判處何種刑罰。而執(zhí)行環(huán)節(jié)是將人民法院已經發(fā)生法律效力的判決、裁定付諸實施的活動。所以選項A、B、C、D所涉及的立案、偵查、起訴、審判均屬于刑事訴訟程序的重要組成部分，答案選ABCD。4、人民法院受理破產申請前一年內，涉及債務人財產的哪些行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷。（）

A.無償轉讓財產的

B.以明顯不合理的價格進行交易的

C.對沒有財產擔保的債務提供財產擔保的

D.對未到期的債務提前清償的

E.放棄債權的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查人民法院受理破產申請前一年內，管理人有權請求人民法院撤銷的涉及債務人財產的行為。《中華人民共和國企業(yè)破產法》規(guī)定，為了防止債務人在破產前的特定時間內不當處分財產，損害債權人的利益，賦予了管理人相應的撤銷權。選項A，無償轉讓財產的行為，使債務人財產不當減少，直接損害了債權人可受償的財產范圍，故管理人有權請求撤銷；選項B，以明顯不合理的價格進行交易，也會導致債務人財產價值的不當流失，損害債權人權益，管理人可請求撤銷；選項C，對沒有財產擔保的債務提供財產擔保，可能會使個別債權人獲得優(yōu)先受償，破壞了債權人公平受償的原則，因此也在可撤銷范圍內；選項D，對未到期的債務提前清償，同樣會減少債務人可供清償其他債務的財產，損害其他債權人的利益，管理人有權請求撤銷；而選項E，題干中答案未選該項，可能存在出題人認為該行為不在此一年期限內可撤銷的范疇或者題目設定的特殊情況等因素。綜上，本題正確答案為ABCD。5、固定薪酬主要根據員工在商業(yè)銀行經營中的（）等因素確定。

A.服務年限

B.勞動投入

C.所承擔的經營責任

D.所承擔的經營風險

E.經營業(yè)績考核結果

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查固定薪酬的確定因素。商業(yè)銀行員工的固定薪酬確定是一個綜合考量的過程。選項A服務年限是重要因素之一，通常員工服務年限越長，對銀行的忠誠度和貢獻積累越多，固定薪酬也會有所體現。選項B勞動投入反映了員工在日常工作中的付出，投入的勞動越多，也會在固定薪酬方面得到相應反映。選項C所承擔的經營責任，如負責重要業(yè)務板塊或關鍵崗位，其承擔的責任重大，薪酬自然也會相對較高。選項D所承擔的經營風險，若員工工作涉及高風險業(yè)務，銀行會給予一定的薪酬補償。而選項E經營業(yè)績考核結果更多地與績效薪酬相關，而非固定薪酬，所以不選。綜上，答案選ABCD。6、根據《民法典》的規(guī)定，下列合同無效的是（）。

A.以合法形式掩蓋非法目的的合同

B.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章的強制性規(guī)定的合同

C.惡意串通損害第三人利益的合同

D.因欺詐而訂立的合同

E.損害社會公共利益的合同

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查《民法典》中關于合同無效情形的規(guī)定。解題的關鍵在于準確掌握合同無效的法定情形，并對每個選項進行逐一分析判斷。選項A以合法形式掩蓋非法目的的合同，其本質是為了實現非法目標而利用合法的合同形式進行偽裝，這種行為嚴重違背了法律的精神和社會的公序良俗，因此該類合同在法律上是無效的。選項B違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章的強制性規(guī)定的合同，由于其違反了具有強制力的法律規(guī)范，會對社會秩序和公共利益造成損害，所以此類合同不具有法律效力，應認定為無效。這里需要注意的是，強調是“強制性規(guī)定”，因為非強制性規(guī)定并不必然導致合同無效。選項C惡意串通損害第三人利益的合同，當事人通過相互勾結、通謀的方式，以損害第三人的合法權益為代價來謀取自身利益，這顯然違背了公平原則和誠實信用原則，法律為了保護第三人的合法權益，會判定此類合同無效