中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強化訓練題型匯編第一部分單選題(50題)1、直接標價法下1美元=7元人民幣，1英鎊=2美元，則相對中國人而言，直接標價法下人民幣元與英鎊的匯率為()。

A.14?

B.0.0714?

C.3.5?

D.0.2857?

【答案】：A

【解析】本題可根據已知的匯率信息，通過計算得出人民幣元與英鎊在直接標價法下的匯率。直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位本國貨幣。已知直接標價法下\(1\)美元\(=7\)元人民幣，\(1\)英鎊\(=2\)美元。我們要求人民幣元與英鎊的匯率，也就是求\(1\)英鎊等于多少元人民幣。因為\(1\)英鎊等于\(2\)美元，而\(1\)美元又等于\(7\)元人民幣，那么\(2\)美元換算成人民幣就是\(2\times7=14\)元人民幣，即\(1\)英鎊\(=14\)元人民幣。所以在直接標價法下，相對中國人而言，人民幣元與英鎊的匯率為\(14\)。因此，正確答案是A選項。2、1979年，我國第一家城市信用合作社在()成立。

A.吉林一大連?

B.河北一石家莊

C.湖北一武漢?

D.河南一駐馬店

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國第一家城市信用合作社的成立地點這一重要的經濟金融歷史知識。在1979年，河南駐馬店成立了我國第一家城市信用合作社，這一事件在我國金融發(fā)展歷程中具有重要意義。城市信用合作社的出現是我國金融體制改革的重要一步，它的成立為城市集體企業(yè)、個體工商戶以及城市居民提供了金融支持，促進了城市經濟的發(fā)展和活躍。而其他選項所提及的吉林大連、河北石家莊、湖北武漢均不符合這一歷史事實。所以本題正確答案是D。3、對已發(fā)行的證券進行買賣、轉讓的市場稱為（）。

A.證券發(fā)行市場

B.證券流通市場

C.初級市場

D.一級市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券市場不同類型的概念。首先來分析各選項，證券發(fā)行市場又稱初級市場或一級市場，它主要是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場，側重于新證券的發(fā)售，故A、C、D選項不符合題意。而證券流通市場是指對已發(fā)行的證券進行買賣、轉讓和流通的市場，它為證券持有者提供了變現的機會，使得證券能夠在不同投資者之間進行流轉，本題描述的正是證券流通市場的定義。所以，本題的正確答案是B選項。4、（）交易是指債券交易雙方約定在未來某一時刻按照現在確定的價格進行交易。

A.債券遠期

B.債券期貨

C.債券回購

D.債券現券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同債券交易類型概念的理解。對于各選項，下面將逐一進行分析。A選項債券遠期，它是指交易雙方約定在未來某一時刻按照現在確定的價格進行債券交易，與題目描述完全相符。B選項債券期貨，它是一種標準化的期貨合約，通過交易所進行集中交易，以債券為標的物，主要是對未來債券價格波動進行套期保值或投機，并非單純約定未來某一時刻按現價交易。C選項債券回購是指債券交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務，本質上是一種短期融資行為，與題目描述的按確定價格在未來交易的模式不同。D選項債券現券交易是指交易雙方以約定的價格在當日或次日轉讓債券所有權的交易行為，是即時交易，并非未來某一時刻的交易。綜上所述，正確答案是A選項。5、資本市場是指期限在（）的長期資金融通市場。

A.一年以上

B.一年以內(含一年)

C.半年以上

D.半年以內(含半年)

【答案】：A

【解析】資本市場是金融市場的重要組成部分，其核心特點在于進行長期資金的融通。本題聚焦于對資本市場期限定義的理解。選項B所指的一年以內（含一年）的資金融通市場是貨幣市場的范疇，貨幣市場主要滿足短期資金需求和流動性管理，并非資本市場特征。選項C半年以上未明確上限，不能精準界定資本市場期限。選項D半年以內（含半年）同樣屬于短期資金融通范疇，是貨幣市場的常見期限區(qū)間。而選項A一年以上準確地界定了資本市場的期限，長期資金融通有利于企業(yè)進行大規(guī)模投資、擴大生產等資本性活動，推動實體經濟的長期發(fā)展。所以答案選A。6、（）是商業(yè)銀行為機構投資者或個人提供全面的資產管理服務。

A.企業(yè)信息咨詢業(yè)務

B.財務顧問業(yè)務

C.私人銀行業(yè)務

D.資產管理顧問業(yè)務

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型的理解。解題關鍵在于明確各個選項所代表業(yè)務的具體內涵，并與題干中“為機構投資者或個人提供全面的資產管理服務”這一描述進行匹配。選項A，企業(yè)信息咨詢業(yè)務主要側重于為企業(yè)提供有關市場、行業(yè)、競爭對手等方面的信息咨詢服務，重點在于信息的提供，并非全面的資產管理服務，所以A選項不符合題意。選項B，財務顧問業(yè)務通常是為企業(yè)或個人在財務規(guī)劃、融資、并購等方面提供專業(yè)的建議和方案，更側重于財務策略和規(guī)劃，而非直接的資產管理，因此B選項也不正確。選項C，私人銀行業(yè)務主要是為高凈值個人客戶提供個性化的財富管理服務，服務對象有一定局限性，并非針對所有機構投資者和個人，且其業(yè)務范疇除了資產管理還包括其他高端定制服務，所以C選項不準確。選項D，資產管理顧問業(yè)務正是商業(yè)銀行專門為機構投資者或個人提供的全面資產管理服務，涵蓋了資產配置、投資組合管理、風險控制等多個方面，與題干描述完全相符。綜上，正確答案是D。7、現金漏損率通常用（）表示。

A.rd

B.c

C.e

D.rt

【答案】：B

【解析】這是一道關于現金漏損率表示符號的單選題。在金融領域中，不同的比率往往會用特定的符號來表示。選項A中的“rd”一般不用于表示現金漏損率；選項C的“e”在常見的金融比率表示里，并非是現金漏損率的代表；選項D的“rt”同樣不是用來表示現金漏損率的符號。而在專業(yè)的金融知識體系中，“c”通常被用來表示現金漏損率?，F金漏損率是指客戶從銀行提取或多或少的現金，從而使一部分現金流出銀行系統(tǒng)，出現所謂的現金漏損?，F金漏損與存款總額之比稱為現金漏損率。所以本題正確答案選B。8、在銀團的主要成員中，專門負責協調貸款及還款支付管理等工作的成員是（）。

A.牽頭行

B.安排行

C.參加行

D.代理行

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀團主要成員的職責。銀團貸款是由多家銀行或金融機構共同向借款人提供的大額貸款，各成員在其中承擔不同職責。選項A，牽頭行主要負責發(fā)起組織銀團、分銷銀團貸款份額等工作，并非專門負責協調貸款及還款支付管理，所以該選項不正確。選項B，安排行在銀團貸款中也起到一定的組織和協調作用，但重點并非貸款及還款支付管理，故該選項也不符合題意。選項C，參加行是接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協商確定的份額提供貸款的銀行，主要職責是提供資金，而非負責協調貸款及還款支付管理，因此該選項錯誤。選項D，代理行是在銀團貸款中，由銀團成員推選的、負責協調貸款及還款支付管理等工作的銀行。它負責代表銀團與借款人進行日常溝通，監(jiān)督貸款資金的使用情況，按照約定進行還款支付的操作等，所以專門負責協調貸款及還款支付管理等工作的成員是代理行，該選項正確。綜上，答案選D。9、下列關于大額可轉讓定期存單的敘述中正確的是（）

A.有專門大額可轉讓存單二級市場供其流通

B.存款數額據存款人而定，無固定面額

C.可提前支取，支取利息低于原定利息

D.屬于可記名憑證

【答案】：A

【解析】本題主要考查大額可轉讓定期存單的相關知識。下面對各選項進行逐一分析：對于選項A，大額可轉讓定期存單有專門的二級市場供其流通，這是其重要特點之一，使得它具有較強的流動性，能在金融市場中進行交易和流轉，該選項正確。選項B，大額可轉讓定期存單通常是固定面額的，并非存款數額據存款人而定無固定面額，所以該選項錯誤。選項C，大額可轉讓定期存單不可提前支取，它在到期前如需變現只能在二級市場上轉讓，因此該選項錯誤。選項D，大額可轉讓定期存單是不記名的，這也方便了其在市場上的流通和轉讓，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。10、下列屬于根據金融犯罪實施主體的不同劃分金融犯罪類型的是()。

A.詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪

B.偽造型金融犯罪與利用職務便利型金融犯罪

C.危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機構管理制度的犯罪

D.針對銀行的犯罪與銀行人員職務犯罪

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對金融犯罪根據實施主體不同進行類型劃分的知識。金融犯罪依據實施主體不同可分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。選項A中詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪并非按照實施主體來劃分，而是按犯罪行為特征等因素進行分類；選項B偽造型金融犯罪與利用職務便利型金融犯罪同樣不是基于實施主體的劃分方式；選項C危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機構管理制度的犯罪是從危害的制度方面進行分類，并非根據實施主體。而選項D明確是按照針對銀行這一外部主體的犯罪以及銀行內部人員職務犯罪，即實施主體不同來劃分，所以正確答案是D。"11、建立功能強大、動態(tài)／交互式的()系統(tǒng)，對于提高銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了銀行風險管理水平和研究開發(fā)能力。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測和報告

D.風險控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行風險管理各環(huán)節(jié)系統(tǒng)作用的理解。風險識別是風險管理的基礎，主要是判斷可能存在的風險，但重點在于發(fā)現風險點，未突出系統(tǒng)的動態(tài)交互性和對管理效率質量的直接作用。風險計量側重于對風險的量化分析，確定風險的大小程度。而風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，具備強大功能且是動態(tài)、交互式的。它能實時監(jiān)測銀行風險狀況，將各種風險信息及時準確反饋，讓銀行管理者第一時間掌握風險動態(tài)并采取措施，對于提高風險管理效率和質量至關重要，直接體現銀行風險管理水平和研究開發(fā)能力。風險控制是基于監(jiān)測結果采取行動降低風險的環(huán)節(jié)。所以綜合來看，建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)符合題干描述，答案選C。12、2012年4月10日，某商業(yè)銀行宣布了一項資產改善計劃，包括以股票紅利替代現金紅利，該措施可以()。

A.增加商業(yè)銀行資產規(guī)模

B.增加商業(yè)銀行盈利

C.增加商業(yè)銀行核心資本

D.增加商業(yè)銀行風險加權資產

【答案】：C

【解析】本題可根據各選項內容，結合以股票紅利替代現金紅利這一措施的特點來逐一分析。首先看選項A，資產規(guī)模主要取決于銀行持有的各類資產數量和價值，以股票紅利替代現金紅利，并沒有直接增加銀行實際持有的資產數量或價值，不會使商業(yè)銀行資產規(guī)模增加，所以A選項錯誤。接著看選項B，盈利是銀行在一定時期內經營活動的收益，以股票紅利替代現金紅利只是利潤分配方式的改變，并非經營活動本身的改變，不會直接增加商業(yè)銀行盈利，所以B選項錯誤。再看選項C，核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權等。以股票紅利替代現金紅利，實際上是將一部分利潤轉化為股本，增加了銀行的實收資本，從而增加了商業(yè)銀行核心資本，所以C選項正確。最后看選項D，風險加權資產是根據資產的風險程度賦予不同權重計算得出的資產額，以股票紅利替代現金紅利與銀行資產的風險程度并無直接關聯，不會增加商業(yè)銀行風險加權資產，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。13、根據《刑法》的有關規(guī)定，下列行為屬于詐騙銀行貸款的是(?)。

A.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經營

B.某企業(yè)與銀行協商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率

C.某企業(yè)由于資金周轉困難，與銀行協商延長還款期限

D.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了100萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數額的貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對詐騙銀行貸款行為的識別，關鍵在于分析每個選項中企業(yè)的行為是否符合詐騙銀行貸款的特征。選項A中，企業(yè)以高利率向職工借款用于公司經營，這是企業(yè)面向職工的內部融資行為，與銀行貸款無關，不涉及詐騙銀行貸款。選項B里，企業(yè)與銀行協商縮短還款期限并提前還款，以此獲取相對較低的利率，這是企業(yè)與銀行基于平等協商達成的正常信貸業(yè)務調整，符合正常的金融業(yè)務流程，并非詐騙行為。選項C中，企業(yè)因資金周轉困難與銀行協商延長還款期限，這也是在信貸業(yè)務中常見的合理協商行為，是為了解決企業(yè)暫時的資金問題，沒有詐騙銀行貸款的意圖和表現。而選項D，企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取100萬元貸款后，又先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數額的貸款。這種重復抵押的行為，企業(yè)隱瞞了該廠房已被抵押的事實，使其他銀行在不知情的情況下發(fā)放貸款，存在欺詐銀行以獲取貸款的故意，屬于詐騙銀行貸款的行為。綜上，正確答案是D。14、中資商業(yè)銀行設立境內分支機構須經開業(yè)和（）兩個階段。

A.籌建

B.實施

C.重組

D.開張

【答案】：A

【解析】這道題主要考查中資商業(yè)銀行設立境內分支機構所經歷的階段。在金融機構的設立過程中，遵循著嚴格的程序。中資商業(yè)銀行設立境內分支機構，需要經歷籌備和正式開業(yè)兩個關鍵階段。選項A“籌建”是設立分支機構的前期準備階段。在這個階段，銀行需要進行一系列的工作，如確定分支機構的選址、制定經營計劃、配備人員、籌集資金等。只有在完成了充分的籌建工作，滿足了相關監(jiān)管要求后，才能夠進入開業(yè)階段，確保分支機構能夠順利運營并為客戶提供服務。選項B“實施”表述過于寬泛，沒有明確指出是設立分支機構過程中的具體階段，不能準確描述設立的關鍵環(huán)節(jié)。選項C“重組”通常是指對企業(yè)或金融機構的組織架構、資產等進行重新組合和調整，與商業(yè)銀行設立境內分支機構的正常流程不相關。選項D“開張”一般是較為通俗的說法，在規(guī)范的銀行業(yè)務設立流程中，不是一個正式的階段表述。綜上所述，中資商業(yè)銀行設立境內分支機構須經開業(yè)和籌建兩個階段，所以答案選A。15、第三版巴塞爾協議進一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，一級資本充足率提高至（）。

A.2％

B.2.5％

C.4%

D.6%

【答案】：D

【解析】本題主要考查對第三版巴塞爾協議中一級資本充足率相關規(guī)定的掌握。在金融監(jiān)管領域，巴塞爾協議對銀行業(yè)的資本管理有著至關重要的作用，它旨在增強銀行體系的穩(wěn)健性和抵御風險的能力。第三版巴塞爾協議進一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，其目的在于應對日益復雜多變的金融市場環(huán)境以及可能出現的系統(tǒng)性風險。一級資本作為銀行資本的核心組成部分，對銀行的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展起著關鍵作用。在本題所給的四個選項中，A選項2％、B選項2.5％以及C選項4%均不符合第三版巴塞爾協議中關于一級資本充足率提高后的具體規(guī)定。而D選項6%是該協議明確規(guī)定提高后的一級資本充足率標準。所以本題正確答案為D。這一規(guī)定使得銀行需要持有更多高質量的一級資本，以更好地應對各種風險挑戰(zhàn)，保障金融體系的穩(wěn)定運行。16、在行業(yè)的市場結構中，（）是指由許多企業(yè)生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。

A.完全競爭的行業(yè)

B.壟斷競爭的行業(yè)

C.寡頭壟斷的行業(yè)

D.完全壟斷的行業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同行業(yè)市場結構的概念。下面對各選項進行詳細分析：-A選項-完全競爭的行業(yè)：完全競爭的行業(yè)是指由許多企業(yè)生產同質產品的市場情形，在這種市場結構中，競爭充分且不受任何阻礙和干擾。每個企業(yè)都是價格的接受者，它們無法影響市場價格，只能按照市場給定的價格進行生產和銷售。這與題干中描述的“由許多企業(yè)生產同質產品，競爭充分且不受任何阻礙和干擾”的市場結構特點完全相符，所以該選項正確。-B選項-壟斷競爭的行業(yè)：壟斷競爭的行業(yè)是一種既有壟斷又有競爭的市場結構。在該市場中，企業(yè)生產的產品存在差異，這些差異可能體現在產品的質量、外觀、包裝、品牌等方面。企業(yè)可以通過產品差異化來影響價格，因此其市場競爭程度不如完全競爭市場充分，不符合題干描述，所以該選項錯誤。-C選項-寡頭壟斷的行業(yè)：寡頭壟斷的行業(yè)是指少數幾家廠商控制整個市場的產品生產和銷售的一種市場結構。這些寡頭企業(yè)之間相互依存，它們的決策會相互影響。由于企業(yè)數量較少，市場競爭受到一定程度的限制，并非競爭充分的市場結構，所以該選項錯誤。-D選項-完全壟斷的行業(yè)：完全壟斷的行業(yè)是指整個行業(yè)中只有一個生產者的市場結構。該生產者控制了整個行業(yè)的生產和銷售，能夠完全操縱市場價格，不存在競爭，與題干中“競爭充分”的描述相悖，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。17、（）屬于金融消費者保護原則七——防止欺騙和誤導消費者。

A.應建立適當的監(jiān)控和保護機制，盡力保護消費者的存款及其他金融資產

B.應當為保護消費者的個人信息和財務信息建立適當的控制和保護機制

C.應在司法上確保消費者的投訴獲得適當處理，應確保投訴處理在消費者經濟承受范圍內

D.應鼓勵所有相關的利益主體參與開展金融教育的活動

【答案】：A

【解析】本題主要考查對金融消費者保護原則七——防止欺騙和誤導消費者相關內容的理解。下面對各選項進行具體分析：A選項，建立適當的監(jiān)控和保護機制，盡力保護消費者的存款及其他金融資產，這是從實際資產安全角度出發(fā)，避免消費者因金融機構的不當行為導致資產損失，可有效防止消費者在金融活動中被欺騙和誤導，屬于防止欺騙和誤導消費者原則的范疇。B選項，建立適當的控制和保護機制以保護消費者的個人信息和財務信息，主要側重于信息安全保護方面，與防止欺騙和誤導消費者的直接關聯性不大，它更符合金融消費者信息保護原則。C選項，在司法上確保消費者的投訴獲得適當處理，且確保投訴處理在消費者經濟承受范圍內，這重點強調的是消費者投訴處理機制的建設，目的是保障消費者的合法訴求得到有效解決，而并非防止欺騙和誤導消費者本身。D選項，鼓勵所有相關的利益主體參與開展金融教育的活動，其核心在于提升消費者的金融知識水平和素養(yǎng)，增強消費者自我保護能力，但并不直接針對防止欺騙和誤導消費者這一特定原則。綜上所述，正確答案是A選項。18、以下10個行業(yè)中，屬于國民經濟第三產業(yè)的有（）。

A.4個

B.5個

C.6個

D.7個

【答案】：B

【解析】這是一道關于國民經濟產業(yè)分類的單項選擇題。國民經濟產業(yè)分為第一產業(yè)、第二產業(yè)和第三產業(yè)，第三產業(yè)即服務業(yè)，是指除第一產業(yè)、第二產業(yè)以外的其他行業(yè)。題目給出了10個行業(yè)，需要判斷其中屬于第三產業(yè)的數量。選項A表明有4個行業(yè)屬于第三產業(yè)，選項C表示有6個，選項D意味著有7個。而正確答案為選項B，說明在這10個行業(yè)中，有5個屬于國民經濟第三產業(yè)。我們在做此類題目時，要清晰掌握不同產業(yè)的劃分標準和包含范圍，才能準確得出屬于第三產業(yè)的行業(yè)數量?？忌枥斡浫螽a業(yè)各自涵蓋的典型行業(yè)，在遇到類似題目時，仔細分析每個行業(yè)所歸屬的產業(yè)類別，通過逐一判斷和統(tǒng)計，從而得出正確答案。19、下列不屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責的是()。

A.統(tǒng)計外匯市場數據

B.編制銀行業(yè)統(tǒng)一報表

C.發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章

D.對商業(yè)銀行進行現場檢查

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責的了解。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在銀行業(yè)監(jiān)管領域發(fā)揮著至關重要的作用，其職責涵蓋了銀行業(yè)的諸多方面。選項B，編制銀行業(yè)統(tǒng)一報表是銀監(jiān)會履行監(jiān)管職能的重要體現。通過編制統(tǒng)一報表，銀監(jiān)會能夠全面、準確地掌握銀行業(yè)的經營狀況和風險水平，為制定監(jiān)管政策和采取監(jiān)管措施提供數據支持。選項C，發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章是銀監(jiān)會依據法律法規(guī)賦予的權力，對銀行業(yè)金融機構的經營活動進行規(guī)范和引導的重要手段。這些管理規(guī)章有助于維護銀行業(yè)的市場秩序，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。選項D，對商業(yè)銀行進行現場檢查是銀監(jiān)會實施監(jiān)督管理的重要方式之一。通過現場檢查，銀監(jiān)會可以直接了解商業(yè)銀行的經營管理情況，發(fā)現潛在的風險和問題，并及時采取措施加以糾正和處理。而選項A，統(tǒng)計外匯市場數據并非中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的職責范圍。外匯市場數據統(tǒng)計通常由國家外匯管理局等相關部門負責，這些部門專門從事外匯市場的監(jiān)測和管理工作。綜上所述，答案選A。20、關于中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權，下列說法不正確的是（）。

A.銀監(jiān)會應自收到建議之日起20日內予以回復

B.中國人民銀行根據執(zhí)行貨幣政策的需要可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督

C.中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權是提高效率的制度性安排

D.對金融機構執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為進行監(jiān)管使用直接檢查監(jiān)督權

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國人民銀行建議檢查監(jiān)督權相關知識點的理解。解題關鍵在于準確掌握各選項所涉及的具體規(guī)定和概念。選項A根據相關規(guī)定，銀監(jiān)會應自收到建議之日起30日內予以回復，而不是20日，所以選項A說法錯誤。選項B中國人民銀行在執(zhí)行貨幣政策過程中，為了更好地實現政策目標，是可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督的，該說法符合規(guī)定，選項B正確。選項C中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權，能夠在一定程度上優(yōu)化監(jiān)管流程，避免重復檢查等問題，是提高監(jiān)管效率的一種制度性安排，選項C正確。選項D中國人民銀行對金融機構執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為進行監(jiān)管時，可使用直接檢查監(jiān)督權，這是其職責范圍內的合理權力行使方式，選項D正確。綜上，本題不正確的說法是選項A。21、下列哪個國家可以稱為“保密天堂”?()

A.中國?

B.英國?

C.瑞士?

D.加拿大

【答案】：C

【解析】該題主要考查對“保密天堂”概念的理解以及各選項國家相關特征的認知?！氨Ｃ芴焯谩蓖ǔ＞哂袊栏竦你y行保密制度和較低的稅收政策等特點，能為客戶提供高度的金融隱私保護。中國有著完善的金融監(jiān)管體系和法律法規(guī)，致力于維護金融市場的穩(wěn)定和透明，并非所謂“保密天堂”。英國金融市場較為發(fā)達，但也遵循國際金融監(jiān)管規(guī)則，重視金融信息的透明度和合規(guī)性，也不符合“保密天堂”的特征。加拿大同樣有著規(guī)范的金融制度和監(jiān)管機制，注重反洗錢和打擊金融犯罪等工作，也不是“保密天堂”。而瑞士以其歷史悠久且嚴格的銀行保密制度聞名于世，長期以來為客戶提供高度保密的金融服務，在國際上被廣泛認為是典型的“保密天堂”。所以本題答案選瑞士，即選項C。22、國際新會計準則（IFRS9）主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來（）內的預期信用損失。

A.兩年

B.三年

C.整個存續(xù)期

D.一年

【答案】：D

【解析】本題主要考查國際新會計準則（IFRS9）中關于資產損失階段及減值計量方法下預期信用損失考慮期限的知識點。國際新會計準則（IFRS9）依據資產所處損失階段確定減值計量方法，在資產風險程度較小且風險狀況穩(wěn)定時，會將其損失階段劃為階段一。對于階段一的資產，在計提損失準備時，按照規(guī)定只需考慮未來一年內的預期信用損失。這是因為在風險狀況穩(wěn)定且程度較小的情況下，短期內的信用風險預期相對更具可預測性和確定性，所以選擇考慮未來一年的預期信用損失更為合理。而選項A的兩年、選項B的三年時間跨度相對較長，期間可能出現的不確定因素較多，對于這類風險較小且穩(wěn)定的資產而言并非合適的考量期限；選項C的整個存續(xù)期，范圍過大，不適合階段一資產的特點。因此，本題正確答案為D。23、關于股份制商業(yè)銀行，下列說法中錯誤的是()。

A.在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求

B.打破了計劃經濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面。促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高

C.在經營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度上的優(yōu)勢，目前在總資產規(guī)模上已經超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對股份制商業(yè)銀行相關說法的正誤判斷。選項A，股份制商業(yè)銀行在國有商業(yè)銀行收縮機構的情況下，積極開拓市場，填補了市場空白，為中小企業(yè)和居民提供融資與儲蓄業(yè)務支持，有效滿足了他們的金融需求，該選項說法正確。選項B，股份制商業(yè)銀行的出現打破了計劃經濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷格局，引入了競爭機制，促使銀行體系競爭水平得以提高，推動銀行業(yè)向更加市場化的方向發(fā)展，此說法無誤。選項C，股份制商業(yè)銀行在經營管理方面大膽創(chuàng)新，積極嘗試各類重大措施，為中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展積累了寶貴經驗，發(fā)揮了“試驗田”的作用，該選項表述正確。選項D，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但截至目前，在總資產規(guī)模上，仍然未超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產規(guī)模、業(yè)務范圍、客戶基礎等方面有著深厚的積淀和優(yōu)勢。所以該選項說法錯誤，本題應選D。24、最可能直接對銀行無形資產造成損失的風險是(?)。

A.市場風險?

B.流動性風險?

C.聲譽風險?

D.操作風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類銀行風險及其影響的理解，破題點在于明確每種風險的特點以及它們與銀行無形資產損失之間的關聯。市場風險主要是因市場價格波動，如利率、匯率等變動，對銀行的財務狀況產生影響，通常體現為銀行資產價值的變化，更多涉及有形資產層面，與無形資產損失關系不大。流動性風險是指銀行無法及時以合理成本滿足資產增長或支付到期債務的風險，重點在于資金的流動性和支付能力，主要影響銀行的資金運營和償債能力，并非直接針對無形資產。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。銀行的聲譽是其重要的無形資產，一旦聲譽受損，客戶信任度降低，會影響銀行的品牌形象和市場競爭力，進而直接對銀行的無形資產造成損失。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，其影響往往集中在業(yè)務操作的失誤和損失上，與無形資產損失沒有直接聯系。綜上，最可能直接對銀行無形資產造成損失的風險是聲譽風險，答案選C。25、下列關于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.金融犯罪一定以非法占有為目的

B.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

【答案】：A

【解析】本題主要考查對金融犯罪相關概念的理解。解題關鍵在于準確把握金融犯罪的構成要件，包括犯罪目的、侵犯客體、主觀方面以及犯罪主體等方面。選項A，并非所有金融犯罪都以非法占有為目的。有些金融犯罪可能是為了破壞金融管理秩序、謀取非法利益等其他目的，比如操縱證券市場罪，其犯罪目的并非單純的非法占有，而是通過操縱市場行為獲取不正當利益，所以該選項表述錯誤。選項B，金融犯罪是指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應受刑罰處罰的行為，所以金融犯罪侵犯的客體就是金融管理秩序，該選項表述正確。選項C，金融犯罪的主觀方面只能是故意，即犯罪主體明知自己的行為會發(fā)生危害金融管理秩序的結果，并且希望或者放任這種結果發(fā)生，過失不能構成金融犯罪，該選項表述正確。選項D，金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。例如信用卡詐騙罪，既可以是自然人實施，也可能是單位組織實施，該選項表述正確。綜上，答案選A。26、商業(yè)銀行向某企業(yè)因一次性進貨的臨時性資金，需要和支付性資金不足發(fā)放的貸款是（）。

A.項目貸款

B.臨時流動資金貸款

C.貿易融資

D.固定資產貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同類型貸款的適用場景。下面對各選項進行逐一分析。項目貸款是為某一特定工程項目而發(fā)放的貸款，主要用于固定資產投資等項目建設，并非針對企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需求，所以A選項不符合題意。臨時流動資金貸款是為滿足企業(yè)臨時性、季節(jié)性資金需求而發(fā)放的貸款，企業(yè)因一次性進貨導致臨時性資金需要和支付性資金不足，正契合臨時流動資金貸款的適用范圍，故B選項正確。貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利，側重于貿易結算環(huán)節(jié)的資金融通，并非單純解決一次性進貨的資金短缺問題，C選項不正確。固定資產貸款是用于借款人固定資產投資的本外幣貸款，用于購置固定資產等長期資產，而非用于企業(yè)日常一次性進貨的臨時性資金周轉，D選項也不正確。綜上，答案選B。27、()是風險管理最為核心、最為關鍵的階段。?

A.風險識別?

B.風險計量?

C.風險監(jiān)測?

D.風險控制?D風險識別、計量和監(jiān)測，最終都要落實到風險控制上，因此風險控制為風險管理的核心和關鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風險管理各階段的重要性，屬于對基礎知識的考查。在風險管理過程中，包含了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制等多個重要階段。風險識別是指對可能面臨的風險進行查找和辨別，是風險管理的基礎環(huán)節(jié)。只有先識別出風險，后續(xù)的管理工作才有針對性。風險計量則是對已識別的風險進行量化，通過一定的方法和模型評估風險的大小和可能造成的損失。風險監(jiān)測是對風險的狀況進行持續(xù)追蹤和觀察，及時發(fā)現風險的變化情況。而風險控制是將前面風險識別、計量和監(jiān)測所獲取的信息進行綜合運用，采取相應的措施來降低或消除風險?？梢哉f，風險識別、計量和監(jiān)測的最終目的都是為了能夠更好地進行風險控制。如果沒有有效的風險控制，前面的工作就失去了實際意義。所以，風險控制在整個風險管理體系中處于最為核心、最為關鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。28、下面對貸款業(yè)務分類，正確的是()。

A.商業(yè)貸款和個人貸款

B.短期貸款和銀團貸款

C.短期貸款和中長期貸款

D.集團貸款和個人貸款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對貸款業(yè)務分類的準確理解。逐一分析各選項：-A選項：商業(yè)貸款是從貸款的性質、用途等角度劃分，而個人貸款是按貸款對象來劃分，二者并非同一分類標準下的并列關系，所以A選項錯誤。-B選項：短期貸款是按照貸款期限進行劃分的，銀團貸款則是從貸款的組織形式來界定的，它們屬于不同分類維度，并非同一層面的分類，故B選項錯誤。-C選項：短期貸款和中長期貸款均是依據貸款期限進行劃分，是對貸款期限分類的兩種常見類型，這種分類方式清晰合理且符合貸款業(yè)務的分類標準，所以C選項正確。-D選項：集團貸款和個人貸款是按貸款對象分類，但貸款業(yè)務分類方式多樣，僅這兩種不能完整涵蓋所有貸款業(yè)務分類情況，并且該分類不如按貸款期限分類那樣具有普遍的標準性和代表性，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。29、下列選項中，不屬于駱駝評級體系特點的有（）。

A.單項評分與整體評分相結合

B.定性分析與定量分析相結合

C.以風險為基礎的監(jiān)管體系

D.充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次

【答案】：C

【解析】本題主要考查對駱駝評級體系特點的理解。駱駝評級體系是一種重要的銀行監(jiān)管評級體系，其具有多個顯著特點。選項A，單項評分與整體評分相結合，這是駱駝評級體系的特點之一。該體系會對銀行的資本充足率、資產質量、管理水平等多個單項指標進行評分，同時也會綜合各項指標給出整體評分，從而全面、準確地評估銀行的經營狀況。選項B，定性分析與定量分析相結合也是其特點。在評估過程中，不僅會對銀行的各項數據進行定量分析，如財務比率等，還會結合對銀行管理層能力、內部控制制度等方面的定性判斷，使評估結果更加客觀、全面。選項D，充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次，這有助于針對不同類型的銀行制定合適的監(jiān)管標準，實現分類監(jiān)管，提高監(jiān)管效率和有效性。而選項C，以風險為基礎的監(jiān)管體系并不是駱駝評級體系特有的特點，許多監(jiān)管體系都是以風險為基礎的，并不能作為駱駝評級體系區(qū)別于其他體系的特點。所以本題答案選C。30、隨著商業(yè)銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產負債管理的對象和內涵不斷擴充，呈現出（）的趨勢。

A.穩(wěn)增長，促發(fā)展

B.“表內外、本外幣、集團化”

C.向資本節(jié)約型成長模式邁進

D.國際化步伐加快

【答案】：B

【解析】隨著商業(yè)銀行綜合化經營范圍的拓寬以及國際化業(yè)務的推進，其資產負債管理在多方面發(fā)生變化，呈現出特定趨勢。選項A“穩(wěn)增長，促發(fā)展”表述較為寬泛，并非專指資產負債管理對象和內涵擴充所呈現的趨勢，不能精準概括。選項C“向資本節(jié)約型成長模式邁進”主要側重于銀行成長模式方面，并非資產負債管理對象和內涵不斷擴充的體現，范圍不契合。選項D“國際化步伐加快”僅強調了國際化這一個維度，而題干強調的是資產負債管理對象和內涵的擴充，是多方面的，該選項片面。選項B“表內外、本外幣、集團化”能夠全面涵蓋商業(yè)銀行在綜合化經營和國際化業(yè)務推進過程中，資產負債管理對象和內涵不斷擴充的趨勢?！氨韮韧狻斌w現了管理范圍從表內業(yè)務擴展到表外業(yè)務；“本外幣”反映了業(yè)務涉及本幣和外幣兩個方面；“集團化”說明了管理涵蓋集團整體層面。因此答案選B。31、債券市場的主體是（）。

A.交易所市場

B.網絡交易市場

C.銀行間市場

D.商業(yè)銀行柜臺市場

【答案】：C

【解析】本題考查債券市場的主體相關知識。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，在我國，銀行間市場是債券市場的主體。銀行間市場具有交易量大、參與主體多等特點。眾多的金融機構如銀行、證券公司、基金公司等參與其中，交易的債券品種豐富，包括國債、金融債、企業(yè)債等。該市場通過詢價交易等方式，保證了債券交易的高效和靈活。而交易所市場主要以中小投資者參與為主，交易規(guī)模相對銀行間市場較小。網絡交易市場并非債券市場的主要組成形式，不具備債券市場主體的特征。商業(yè)銀行柜臺市場面向個人和企業(yè)等投資者，主要是為了滿足中小投資者的投資需求，交易規(guī)模和影響力也遠不及銀行間市場。綜上所述，債券市場的主體是銀行間市場，本題正確答案選C。32、根據《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，未經()批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

A.國務院

B.財務部

C.中國人民銀行

D.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對《商業(yè)銀行法》中關于商業(yè)銀行業(yè)務準入審批規(guī)定的理解。商業(yè)銀行作為特殊的金融機構，其業(yè)務經營對社會經濟和公眾利益影響重大，所以法律對其設立和業(yè)務開展設定了嚴格的審批程序。國務院是國家最高行政機關，主要負責國家行政管理等宏觀層面事務，并非專門針對銀行業(yè)務審批的機構。財政部主要職能是負責國家財政收支管理等財政事務，與商業(yè)銀行的業(yè)務準入審批并無直接關聯。中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀金融調控職能。而國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，也就是現在的國家金融監(jiān)督管理總局，它是專門對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理的機構，在商業(yè)銀行的市場準入等方面有著明確的職責。未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位也不得在名稱中使用“銀行”字樣。這一規(guī)定有助于規(guī)范銀行業(yè)市場秩序，保護存款人和其他客戶的合法權益，維護金融安全與穩(wěn)定。所以本題正確答案是D。33、貸放分控是指商業(yè)銀行將_____與_____作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制。（）

A.貸款申請；貸款審批

B.貸款發(fā)放；貸款追索

C.貸款申請；貸款發(fā)放

D.貸款審批；貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行貸放分控概念中涉及的兩個獨立業(yè)務環(huán)節(jié)。貸放分控是商業(yè)銀行重要的風險管控舉措，其核心就是將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立業(yè)務環(huán)節(jié)分別進行管理和控制。貸款審批環(huán)節(jié)是對貸款申請進行全面評估，包括對借款人信用狀況、還款能力、貸款用途等多方面審核，以確定是否給予貸款以及貸款額度等。只有通過嚴格審批，才能進入貸款發(fā)放環(huán)節(jié)。貸款發(fā)放環(huán)節(jié)則需按照既定流程和條件將貸款資金發(fā)放給借款人，這一過程要確保資金合規(guī)使用、手續(xù)完備。選項A中貸款申請并非獨立于審批控制的環(huán)節(jié)，它是審批的前提，故A錯誤；選項B的貸款追索是貸款發(fā)放后催收回款的行為，并非與貸款發(fā)放并列的獨立業(yè)務環(huán)節(jié)，B錯誤；選項C貸款申請只是整個流程起始，不是與貸款發(fā)放相對獨立管控的關鍵環(huán)節(jié)，C錯誤。所以本題正確答案是D。34、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠()的利益驅動。

A.監(jiān)管機構

B.利益相關者

C.高級管理層

D.風險管理部門

【答案】：B

【解析】這道題考查的是市場約束運作機制所依靠的利益驅動主體。市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，有著其獨特的運作邏輯。監(jiān)管機構主要負責制定和執(zhí)行監(jiān)管政策，對金融機構進行監(jiān)督管理，并非依靠其利益驅動促使市場約束機制發(fā)揮作用，故A選項不符合。高級管理層主要負責企業(yè)或機構的日常經營管理決策等工作，他們更多是從機構整體運營角度出發(fā)，并非市場約束機制的主要利益驅動源頭，C選項不正確。風險管理部門主要承擔識別、評估和應對風險的職能，其工作重點在于風險防控，而非作為市場約束機制的利益驅動力量，D選項也不合適。而利益相關者涵蓋了眾多與金融機構有著直接或間接利益關系的群體，如股東、債權人、客戶等。這些利益相關者出于對自身利益的維護和追求，會密切關注金融機構的經營狀況和風險水平，通過市場行為對金融機構形成約束，從而推動市場約束機制的有效運行。所以答案選擇B。35、人民幣的法定管理部門是（）

A.中國銀行

B.中國人民銀行

C.中國建設銀行

D.中國工商銀行

【答案】：B

【解析】這道題主要考查考生對人民幣法定管理部門這一金融常識的了解。人民幣作為我國的法定貨幣，其管理具有重要意義且有著明確的法定管理部門。中國人民銀行是我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，它依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，同時還承擔著人民幣發(fā)行、管理等重要職責，是人民幣的法定管理部門。而中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行是商業(yè)銀行，它們主要經營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務，并不具備對人民幣進行法定管理的職能。所以本題的正確答案是B。36、在直接標價法下，銀行報出的買人價、賣出價和中間價中最高的為(?)。

A.一樣高?

B.賣出價?

C.中間價?

D.買入價

【答案】：B

【解析】本題主要考查直接標價法下銀行報出的買入價、賣出價和中間價的比較。在直接標價法下，是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位本國貨幣。銀行的買入價是銀行買入外匯時所使用的匯率，賣出價是銀行賣出外匯時所使用的匯率，中間價是買入價和賣出價的平均值。銀行作為經營外匯買賣的金融機構，其目的是獲取利潤。所以在外匯交易中，銀行買入外匯的價格必然低于賣出外匯的價格，即買入價低于賣出價。而中間價是買入價和賣出價的平均值，所以中間價介于買入價和賣出價之間。由此可見，買入價＜中間價＜賣出價，在直接標價法下銀行報出的買入價、賣出價和中間價中最高的為賣出價，因此答案選B。37、商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應當召開（）次。

A.一

B.兩

C.三

D.四

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)事會例會召開次數規(guī)定的了解。在商業(yè)銀行的公司治理架構中，監(jiān)事會發(fā)揮著重要的監(jiān)督作用，其例會的召開頻率對于有效履行監(jiān)督職責至關重要。根據相關規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應當召開四次。這一規(guī)定的目的在于確保監(jiān)事會能夠及時、全面地對商業(yè)銀行的經營管理活動進行監(jiān)督。通過定期召開例會，監(jiān)事會可以對銀行的財務狀況、風險控制、合規(guī)經營等方面進行深入審查，及時發(fā)現問題并提出改進建議，保障銀行的穩(wěn)健運營。所以本題的正確答案是D選項。38、下列關于中國銀行業(yè)協會的表述，錯誤的是（）。

A.中國銀行業(yè)協會的主管單位是中國銀行保險監(jiān)管委員會

B.中國銀行業(yè)協會是非營利性的社會團體

C.銀行業(yè)金融機構必須加入中國銀行業(yè)協會

D.中國銀行業(yè)協會是我國的銀行業(yè)自律組織

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協會相關知識的了解。首先分析選項A，中國銀行業(yè)協會的主管單位是中華人民共和國民政部和中國銀保監(jiān)會，并非僅僅是中國銀行保險監(jiān)管委員會，所以該表述錯誤。選項B，中國銀行業(yè)協會是經中國人民銀行批準并在民政部門登記注冊的非營利性的社會團體，此表述無誤。選項C，銀行業(yè)金融機構可自主選擇是否加入中國銀行業(yè)協會，并非必須加入，該項表述錯誤。選項D，中國銀行業(yè)協會是我國的銀行業(yè)自律組織，旨在促進會員單位實現共同利益，維護銀行業(yè)市場秩序等，該表述正確。綜上，表述錯誤的是選項A。39、某銀行工作人員對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的理解存在疑惑，在詢問身邊同事不能得到滿意解答后，可以向()尋求解釋。

A.中國銀行業(yè)協會

B.人民法院

C.銀監(jiān)會

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》解釋主體的知識掌握。在銀行業(yè)務開展過程中，工作人員對相關職業(yè)操守存在疑惑時，需要向合適的機構尋求解釋。首先看選項A，中國銀行業(yè)協會是銀行業(yè)的自律組織，它負責制定和推廣銀行業(yè)的職業(yè)規(guī)范和操守，對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》有著深入的理解和解讀，因此當銀行工作人員對該操守理解有疑惑時，向中國銀行業(yè)協會尋求解釋是合理且正確的途徑。再看選項B，人民法院是國家的審判機關，其主要職責是審理各類案件、解決法律糾紛、維護社會公平正義等，并不負責對銀行業(yè)職業(yè)操守進行解釋，所以該選項不符合要求。選項C，銀監(jiān)會（現為銀保監(jiān)會）主要是負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，側重于監(jiān)管職能，并非對職業(yè)操守進行解釋的主體，所以該選項不正確。選項D，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，也不是對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》進行解釋的專門機構，該選項也不合適。綜上，本題正確答案是A。40、個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分為()。

A.外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶、個人外匯賬戶

B.外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

C.境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶

D.個人外匯賬戶、外匯結算賬戶、資本項目賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人外匯賬戶按賬戶性質的分類。對于此類金融領域概念的分類問題，關鍵在于準確記憶不同分類標準下的具體類別。逐一分析各選項：A選項中“個人外匯賬戶”與題干所要求區(qū)分的“個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分”表述重復且概念不清晰，并非具體的按性質區(qū)分的賬戶類型，所以A選項錯誤。C選項“境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶”是按照個人身份的境內外屬性來區(qū)分的，并非按賬戶性質區(qū)分，故C選項不符合題意。D選項中“個人外匯賬戶”同樣存在與題干重復且概念寬泛的問題，不能作為按性質區(qū)分的具體類別，因此D選項也不正確。而B選項“外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶”，這三種賬戶是按照賬戶性質進行區(qū)分的。外匯結算賬戶主要用于經常項目項下經營性外匯收支；資本項目賬戶用于資本項目外匯收支；外匯儲蓄賬戶則是個人用于儲蓄外匯的賬戶。所以，本題的正確答案是B。41、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由()負責解釋。

A.中國人民銀行

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國銀行業(yè)協會

D.各銀行黨委

【答案】：C"

【解析】這道題考查的是《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的解釋主體相關知識。在銀行業(yè)的規(guī)范管理體系中，不同的機構有著不同的職責。中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險等宏觀層面的工作，并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的解釋負責方。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會側重于對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)的合規(guī)穩(wěn)健運行，也不承擔該操守的解釋職責。而中國銀行業(yè)協會是銀行業(yè)的自律組織，它負責制定行業(yè)規(guī)范、職業(yè)操守等自律性文件，并對其進行解釋，以促進銀行業(yè)的健康有序發(fā)展。各銀行黨委主要負責銀行內部的黨建及相關思想政治工作，與職業(yè)操守的解釋無關。所以，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由中國銀行業(yè)協會負責解釋，本題正確答案是C。"42、下列不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況的是（）。

A.信貸質量和收益的情況

B.資產風險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析.貸款重組.資產收益率等情況

D.因市場匯率.利率變動而產生的風險

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對信息披露中應披露的信用風險狀況內容的理解，解題關鍵在于明確信用風險與市場風險的區(qū)別。選項A，信貸質量和收益的情況是信用風險狀況的重要體現。信貸質量直接反映了貸款資產的健康程度，收益情況也與信貸資產的質量息息相關，二者都與信用風險緊密相連，所以在信息披露中需要披露。選項B，資產風險分類的程序和方法對于評估信用風險至關重要。合理的資產風險分類程序和方法有助于準確識別和衡量信用風險，為信息使用者提供信用風險狀況的重要依據，因此屬于應披露的內容。選項C，逾期貸款的賬齡分析、貸款重組以及資產收益率等情況均與信用風險相關。逾期貸款賬齡分析能反映貸款回收的可能性，貸款重組體現了對信用風險的處置，資產收益率也受信用風險影響，這些信息都能輔助信息使用者了解信用風險狀況。選項D，因市場匯率、利率變動而產生的風險屬于市場風險，并非信用風險。信用風險主要是指借款人或交易對手未能履行合同義務而導致損失的可能性，而市場匯率、利率變動帶來的風險與信用風險的本質不同，所以不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況。綜上，答案選D。43、商業(yè)銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應

B.短期激勵與長期激勵相協調

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行薪酬機制應堅持的原則。破題點在于對各選項內容是否符合商業(yè)銀行薪酬機制原則進行分析判斷。商業(yè)銀行薪酬機制需要遵循一些重要原則，以保障銀行的健康運營和可持續(xù)發(fā)展。選項A，薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應，這是合理的薪酬原則。因為只有將薪酬與經過風險調整后的實際經營業(yè)績掛鉤，才能既激勵員工積極創(chuàng)造業(yè)績，又促使他們在業(yè)務開展過程中重視風險防控，確保銀行的穩(wěn)健經營。選項B，短期激勵與長期激勵相協調。短期激勵可以及時對員工的工作成果給予獎勵，激發(fā)他們當下的工作積極性；而長期激勵則能引導員工關注銀行的長遠發(fā)展，避免短視行為，有利于銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。選項C，基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一并不是商業(yè)銀行薪酬機制應堅持的原則?；拘匠曛饕歉鶕T工的崗位價值、工作能力等因素確定，而公司治理涉及銀行的整體架構、決策機制等多方面內容，二者并無直接的統(tǒng)一關系。選項D，薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧，這是薪酬機制的重要考量。通過合理的薪酬激勵，可以吸引和留住優(yōu)秀人才，提升銀行的競爭力，同時為銀行的持續(xù)發(fā)展提供動力支持。綜上所述，本題答案選C。44、夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費，屬于（）。

A.夫妻共同生活較長的按共同財產處理

B.夫妻共同財產

C.推定為夫妻共同財產

D.夫妻一方個人財產

【答案】：D

【解析】這道題主要考查夫妻財產歸屬問題。依據我國相關法律規(guī)定，夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費具有特定人身屬性，是給予受害者的補償，用于治療傷痛、恢復健康等，與特定人身密切相關，不能簡單視為夫妻共同財產。選項A“夫妻共同生活較長的按共同財產處理”缺乏法律依據；選項B“夫妻共同財產”不符合醫(yī)療費的特定屬性；選項C“推定為夫妻共同財產”也不正確。只有選項D“夫妻一方個人財產”符合法律規(guī)定，所以該題應選D。45、現行的《票據法》于()年8月28通過修正并開始施行。

A.2006

B.2002

C.2004

D.2000

【答案】：C

【解析】本題主要考查對現行《票據法》修正施行時間這一知識點的掌握?！镀睋ā返男拚┬袝r間是一個明確的法規(guī)歷史節(jié)點，屬于需要準確記憶的常識性內容。在本題中，各選項分別給出了不同的年份，要求從2006年、2002年、2004年和2000年中選出正確答案。經過準確的知識儲備和記憶，我們知道現行的《票據法》于2004年8月28日通過修正并開始施行，所以本題的正確答案是C選項。考生在備考過程中，對于這類法規(guī)的關鍵時間節(jié)點需要重點關注和記憶，以準確應對相關題目，特別是在公務員考試涉及法律基礎知識考查時，此類知識點是重要的考點之一。只有扎實掌握這些基礎內容，才能在考試中取得理想成績。46、一國貨幣對外升值后，下列關于對進出口貿易影響的說法正確的是（）。

A.有利于本國商品的出口

B.有利于增加貿易的順差

C.有利于減少貿易逆差

D.有利于外國商品的進口

【答案】：D

【解析】本題主要考查一國貨幣對外升值后對進出口貿易的影響。當一國貨幣對外升值時，意味著同樣數量的本幣可以兌換更多的外幣。對于選項A，本幣升值后，在國際市場上，本國商品以外幣計價會變得更貴。這會導致外國消費者購買本國商品的成本增加，從而使得本國商品在國際市場上的競爭力下降，不利于本國商品的出口，所以選項A錯誤。選項B，貿易順差是指出口大于進口，由于本幣升值不利于出口且利于進口，那么出口會減少，進口會增加，出口額和進口額的差值會變小甚至可能變?yōu)樨撝担床焕谠黾淤Q易順差，選項B錯誤。選項C，貿易逆差是指進口大于出口，本幣升值使進口增加、出口減少，會進一步擴大進口與出口的差距，不利于減少貿易逆差，選項C錯誤。選項D，本幣升值后，外國商品以本幣計價會變得相對便宜，本國消費者購買外國商品的成本降低，因此有利于外國商品的進口，選項D正確。綜上，本題正確答案是D。47、修訂后的《行政處罰法》于（）實施。

A.2008

B.2009

C.2010

D.2011

【答案】：B"

【解析】本題考查修訂后《行政處罰法》的實施時間。《行政處罰法》歷經修訂，明確其修訂后的實施時間是準確作答本題的關鍵。修訂后的《行政處罰法》于2009年實施。選項A的2008年、選項C的2010年以及選項D的2011年，都不符合實際的法律實施時間情況。只有選項B的2009年為正確答案，考生在備考此類法律知識點時，應準確記憶關鍵法律的修訂及實施時間，避免因記憶模糊而選錯答案。對于《行政處罰法》這樣在行政管理和行政執(zhí)法中具有重要作用的法律，關注其修訂和實施動態(tài)十分必要。它規(guī)范了行政處罰的設定和實施，保障和監(jiān)督行政機關有效實施行政管理，保護公民、法人或者其他組織的合法權益，所以對于其修訂實施時間的掌握是公務員考試法律常識考查中的基礎內容。"48、能夠決定破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)的是()。

A.債權人會議?

B.管理人?

C.清算人?

D.人民法院

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對破產企業(yè)經營決策主體的理解。在破產程序中，各主體有著不同的職責。債權人會議是由全體債權人組成，負責對破產程序中的重大事項進行表決和決策。對于破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)這一重要事項，債權人的利益與企業(yè)的經營狀況密切相關，他們有權利通過債權人會議來決定企業(yè)的經營走向。而管理人主要負責管理破產企業(yè)的財產和事務，執(zhí)行債權人會議的決議等，其職責并非決定企業(yè)是否繼續(xù)營業(yè)。清算人則側重于對企業(yè)的資產進行清算處理等工作，并不負責決定企業(yè)的營業(yè)狀態(tài)。人民法院主要是對破產程序進行監(jiān)督和裁定相關法律事項，也不會直接決定企業(yè)繼續(xù)或停止營業(yè)。所以能夠決定破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)的是債權人會議，答案選A。49、下列關于商業(yè)銀行經濟資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經濟資本的分配應綜合考慮各管理維度的經濟資本占用和風險回報

B.進行經濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，保證經濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域

C.經濟資本的分配應以利潤為導向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構應該分配更多的經濟資本

D.經濟資本的分配實質上是對風險的分配，即明確某一個經營機構、業(yè)務或產品所能承受的最大的風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經濟資本分配相關概念的理解。首先來看選項A，經濟資本分配確實需要綜合考量各管理維度的經濟資本占用和風險回報，這樣能更全面合理地進行資源配置，該選項表述正確。選項B，使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，將經濟資本分配到使用效率最高的業(yè)務領域，這是經濟資本分配的重要目標，能促進銀行資源的有效利用和業(yè)務的合理發(fā)展，所以該選項無誤。選項C存在錯誤。經濟資本分配不能單純以利潤為導向，不能僅僅因為會計利潤高、規(guī)模占比大就給機構分配更多經濟資本。因為會計利潤高不代表風險低，規(guī)模大也可能隱藏著高風險。經濟資本分配應綜合考慮風險等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運營。選項D，經濟資本的分配本質就是對風險的分配，明確經營機構、業(yè)務或產品所能承受的最大風險，從而幫助銀行更好地進行風險管理和決策，該選項表述正確。綜上，答案選C。50、（）是指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與條款相符的書面索賠賠履行擔保支付或賠償責任。

A.承兌匯率

B.銀行保函

C.承諾業(yè)務

D.信貸證明

【答案】：B

【解析】本題考查對不同銀行金融業(yè)務概念的理解。解題的關鍵在于準確把握每個選項所代表業(yè)務的定義，并將其與題干中給出的業(yè)務特征進行對比。選項A，承兌匯率并非銀行向受益人作出的書面付款保證承諾，它主要涉及到承兌業(yè)務中的匯率問題，與題干描述的業(yè)務性質不同，所以A選項不符合。選項B，銀行保函是銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，并且銀行會憑受益人提交的與條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任，這與題干的描述完全一致，所以B選項正確。選項C，承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，重點在于提供信用，并非像題干強調的那樣基于書面索賠進行擔保支付或賠償，所以C選項不正確。選項D，信貸證明是銀行應客戶的要求，向招標人出具的、用于參與大型建設項目投標中招標人對投標人進行資格預審的書面文件，與題干中基于書面索賠進行付款保證的描述不相符，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、根據銀監(jiān)會2007年發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中的規(guī)定，商業(yè)銀行高級管理層應負責（）。

A.識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風險，審核批準合規(guī)風險管理計劃

B.任命合規(guī)負責人，并確保合規(guī)負責人的獨立性

C.貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現違規(guī)事件時及時采取適當的糾正措施，并追究違規(guī)責任人的相應責任

D.授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督

E.對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中商業(yè)銀行高級管理層的職責。商業(yè)銀行高級管理層在合規(guī)風險管理中扮演著關鍵角色。選項A，高級管理層需要具備敏銳的風險識別能力，識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風險，并審核批準合規(guī)風險管理計劃，這是有效管理合規(guī)風險的基礎步驟，確保銀行能有針對性地應對潛在風險。選項B，合規(guī)負責人在銀行合規(guī)體系中至關重要，高級管理層任命合規(guī)負責人并確保其獨立性，能保證合規(guī)工作不受其他因素干擾，獨立有效地開展合規(guī)監(jiān)督和管理工作。選項C，高級管理層不僅要制定合規(guī)政策，更要貫徹執(zhí)行，在發(fā)現違規(guī)事件時及時采取糾正措施，追究違規(guī)責任人的相應責任，這樣才能維護合規(guī)政策的嚴肅性和權威性，保障銀行合規(guī)運營。而選項D，授權董事會下設的相關委員會對合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督，這通常是董事會的職責，并非高級管理層的職責。選項E，對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價以使合規(guī)缺陷得到解決，這一般是內部審計等部門的工作，也不屬于高級管理層的職責范疇。綜上，本題正確答案為ABC。2、商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金由（）構成。

A.交易頭寸

B.法定存款準備金

C.超額存款準備金

D.庫存現金

E.交易準備金

【答案】：BC

【解析】本題考查商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金的構成。首先，法定存款準備金是商業(yè)銀行按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。它是中央銀行進行宏觀調控的重要手段之一，通過調整法定存款準備金率，中央銀行能夠影響商業(yè)銀行的信貸擴張能力，進而調控貨幣供應量和經濟運行。其目的在于保證商業(yè)銀行能夠有足夠的資金來應對儲戶的提現需求，維護金融體系的穩(wěn)定。其次，超額存款準備金是指商業(yè)銀行在中央銀行存款超過法定存款準備金的部分，是商業(yè)銀行自愿存放在中央銀行的資金。超額存款準備金可以用于銀行之間的清算、滿足臨時性的資金需求等。它反映了商業(yè)銀行的資金充裕程度和流動性管理策略，商業(yè)銀行會根據自身的經營狀況和市場情況來調整超額存款準備金的水平。而選項A交易頭寸，它主要是指金融機構在交易中所持有的各類資產或負債的數量和價值情況，并非存款準備金的構成部分。選項D庫存現金是商業(yè)銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣，用于日常的現金收付業(yè)務，不屬于在中央銀行的存款準備金。選項E交易準備金并非規(guī)范的金融術語，一般不涉及此類概念用于描述存款準備金的構成。綜上所述，商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金由法定存款準備金和超額存款準備金構成，所以答案選BC。3、根據中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除的項目包括（）。

A.商譽

B.土地使用權

C.貸款損失準備缺口

D.盈余公積

E.由經營虧損引起的凈遞延稅資產

【答案】：AC

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行計算資本充足率時從核心一級資本中全額扣除的項目。依據中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關規(guī)定，我們來逐一分析各選項。選項A，商譽是企業(yè)整體價值的組成部分，是不可辨認的無形資產，存在較高不確定性與風險，為準確反映銀行資本實力，需從核心一級資本中全額扣除，該選項正確。選項B，土地使用權屬于無形資產，并非必須從核心一級資本中全額扣除的項目，故該選項錯誤。選項C，貸款損失準備缺口反映了銀行貸款損失準備計提不足的情況，會影響銀行資本的質量和充足性，所以要從核心一級資本中全額扣除，該選項正確。選項D，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它是銀行核心一級資本的組成部分，不需要全額扣除，該選項錯誤。選項E，雖然凈遞延稅資產可能會對銀行資本產生一定影響，但由經營虧損引起的凈遞延稅資產并不屬于必須從核心一級資本中全額扣除的范圍，該選項錯誤。綜上，答案選AC。4、根據我國目前的有關規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。

A.外國紙幣

B.外幣銀行存款憑證

C.外幣郵政儲蓄憑證

D.外國鑄幣

E.外國動產與不動產

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查的是對我國外匯范疇相關規(guī)定的理解。外匯是指以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產。選項A外國紙幣，它作為外國的法定貨幣形式，可以在國際經濟往來中進行支付等活動，屬于外匯范疇。選項B外幣銀行存款憑證，代表著持有者在銀行擁有一定數量的外幣存款，是一種具有價值的金融資產，可用于國際結算等，屬于外匯。選項C外幣郵政儲蓄憑證同樣體現了外幣資產的存儲情況，能在一定條件下進行兌換和使用，屬于外匯。選項D外國鑄幣，與外國紙幣類似，是外國貨幣的實物形式，可在國際交易中發(fā)揮作用，也屬于外匯。而選項E外國動產與不動產，雖然它們可能具有一定價值，但并不直接等同于外匯。外匯強調的是可用于國際清償的支付手段和資產，外國動產與不動產在參與國際經濟活動時，還需要經過特定的轉換和處理，不能直接作為外匯使用。所以本題的正確答案是ABCD。5、為了確保實現管理目標，資產負債管理通常需要遵循的管理原則包括（）。

A.戰(zhàn)略導向原則

B.資本約束原則

C.綜合平衡原則

D.價值回報原則

E.風險控制原則

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查資產負債管理需遵循的管理原則。為確保實現管理目標，資產負債管理有著一系列重要原則。戰(zhàn)略導向原則是基礎，它要求資產負債管理的各項決策應與組織的戰(zhàn)略目標緊密相連，確保管理活動沿著正確的方向進行，為長期發(fā)展奠定基礎。資本約束原則強調資本是開展業(yè)務的基礎和限制條件，合理的資本配置有助于控制風險和保障穩(wěn)健運營。綜合平衡原則注重在資產與負債的規(guī)模、期限、結構等多方面進行統(tǒng)籌協調，實現整體的平衡發(fā)展。價值回報原則則聚焦于追求價值最大化，通過優(yōu)化資源配置來提高回報水平。而風險控制原則雖在風險管理中至關重要，但它并非資產負債管理通常遵循的原則。所以答案選ABCD。6、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素包括（）。

A.合規(guī)風險管理計劃

B.合規(guī)培訓與教育制度

C.合規(guī)政策

D.合規(guī)管理部門的組織結構和資源

E.合規(guī)風險識別和管理流程

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的構建至關重要，它關乎銀行的穩(wěn)健運營與可持續(xù)發(fā)展。本題考查對其基本要素的理解。合規(guī)風險管理計劃是體系的行動指南，明確了管理目標和具體措施，為合規(guī)工作提供方向，所以A選項正確。合規(guī)培訓與教育制度能提升員工合規(guī)意識和業(yè)務能力，使他們在日常工作中自覺遵守法規(guī)，B選項符合要求。合規(guī)政策是銀行合規(guī)經營的綱領性文件，確立了合規(guī)管理的基本準則和方向，C選項不可或缺。合規(guī)管理部門的組織結構和資源是實施合規(guī)管理的基礎保障，合理的組織架構和充足的資源能確保各項合規(guī)工作順利開展，D選項也是關鍵要素。而合規(guī)風險識別和管理流程雖也與合規(guī)管理密切相關，但并非合規(guī)風險管理體系的基本要素。綜上所述，本題應選擇ABCD。7、備用信用證(?)。

A.是銀行對放款人的一種擔保行為

B.是保函業(yè)務替代品

C.主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證

D.是以借款人作為信用證的受益人而開具的一種信用證

E.是銀行對借款人的一種擔保行為

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對備用信用證相關概念的理解。備用信用證是銀行對放款人的一種擔保行為，在借款人未能按合同約定履行義務時，銀行需向放款人承擔付款責任，選項A正確；備用信用證在一定程度上可作為保函業(yè)務的替代品，發(fā)揮相似的擔保作用，選項B正確；它主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證，這兩種類型在撤銷條件等方面存在差異，選項C正確。而選項D，備用信用證是以放款人作為信用證的受益人而開具的一種信用證，并非借款人，所以該選項錯誤；選項E表述不準確，備用信用證是銀行對放款人的擔保，而非對借款人的擔保，故選項E錯誤。綜上，正確答案是ABC。8、行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循的原則有（）。

A.合法

B.公正

C.公開

D.及時

E.便民

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查行政復議機關履行行政復議職責應遵循的原則。行政復議制度是行政機關內部自我糾正錯誤的一種監(jiān)督制度，其目的在于防止和糾正違法的或者不當的具體行政行為，保護公民、法人和其他組織的合法權益。行政復議機關要做到合法，這是最基本的要求，意味著復議活動必須依法進行，無論是依據的法律法規(guī)，還是程序步驟等都要符合法律規(guī)定，確保復議結果具有合法性基礎。公正原則要求復議機關在處理復議案件時，不偏不倚，平等對待各方當事人，不受其他因素干擾，保證復議結果的公平公正。公開原則則強調復議過程和結果的透明性，讓當事人和社會公眾能夠了解復議的情況，保障公眾的知情權和監(jiān)督權，增強復議工作的公信力。及時原則要求復議機關在法定的期限內盡快完成復議工作，提高行政效率，避免案件久拖不決，給當事人造成不必要的損失。而便民原則主要是從方便當事人的角度出發(fā)，在復議過程中盡量為當事人提供便利條件，如簡化申請手續(xù)、降低當事人的成本等。題目中選項E便民雖然也是行政工作的重要理念，但并非行政復議機關履行職責必須嚴格遵循的原則。所以本題正確答案是ABCD。9、商業(yè)銀行應當每年（）地披露薪酬管理信息，并列為年度報告披露的重要部分。

A.具體

B.全面

C.及時

D.客觀

E.詳實

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行披露薪酬管理信息的要求。對于商業(yè)銀行薪酬管理信息的披露，需要遵循一定的規(guī)范和標準，以保障信息使用者能獲取有效且可靠的信息。選項B“全面”是非常必要的。全面披露意味著商業(yè)銀行要涵蓋薪酬管理各個方面的信息，包括薪酬政策、薪酬結構、薪酬支付等，不能有重大遺漏，這樣才能讓相關方完整了解其薪酬管理體系。選項C“及時”同樣重要。及時披露能保證信息的時效性，使得利益相關者可以根據最新的薪酬管理信息做出決策。如果披露不及時，信息的價值會大打折扣，甚至可能誤導相關方。選項D“客觀”是披露信息的根本原則之一。客觀披露要求商業(yè)銀行按照實際情況如實呈現薪酬管理信息，不夸大、不縮小，避免主觀偏見和虛假內容，確保信息的真實性和可靠性。而選項A“具體”，雖然在一定程度上有助于信息的詳細展現，但并非核心要求，過于強調具體可能會陷入細節(jié)而忽略整體的完整性。選項E“詳實”與“具體”類似，重點在于信息的詳細程度，并非是披露薪酬管理信息的關鍵要求。綜上所述，答案選BCD，商業(yè)銀行應每年全面、及時、客觀地披露薪酬管理信息，并列為年度報告披露的重要部分。10、操作風險管理工具和手段主要有（）。

A.應急計劃

B.交易限額

C.操作風險與控制自評估

D.關鍵風險指標

E.損失數據庫

【答案】：CD

【解析】本題主要考查操作風險管理工具和手段的相關知識。首先分析選項A，應急計劃是在面臨突發(fā)情況時所制定的應對策略，其主要目的是保障業(yè)務在緊急狀況下能夠繼續(xù)運作或快速恢復，但它并非專門的操作風險管