中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合檢測提分第一部分單選題(50題)1、出票人簽發(fā)的，委托出票人賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的是（）。

A.匯款

B.本票

C.支票

D.匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融票據(jù)概念的理解與區(qū)分。首先分析選項A，匯款是指將款項匯出的一種結算方式，它并非是由出票人簽發(fā)，委托銀行見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，所以A選項不符合題意。接著看選項B，本票是出票人自己簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，它的付款人就是出票人自身，與題目中委托出票人賬戶所在銀行付款的描述不符，故B選項錯誤。再看選項C，支票是由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，這與題目中“出票人簽發(fā)，委托出票人賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人”的描述完全相符，所以C選項正確。最后看選項D，匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時，或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，但這里的付款人不一定是出票人賬戶所在銀行，所以D選項也不正確。綜上，正確答案是C。2、常用的信用風險控制手段不包括（）。

A.風險緩釋

B.限額管理

C.風險規(guī)避

D.風險定價

【答案】：C

【解析】本題主要考查對常用信用風險控制手段的認知。在信用風險管理中，風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等方式降低信用風險的過程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設定各類風險敞口的額度限制，以此控制風險規(guī)模，避免過度暴露于風險之中，也是重要的控制方式。風險定價是根據(jù)風險的大小來確定金融產品或服務的價格，使得價格能夠覆蓋風險成本，合理的風險定價可以有效平衡收益與風險，屬于信用風險控制手段。而風險規(guī)避是指通過避免承擔風險來消除風險影響，這與信用風險管理通過有效手段控制風險的理念有所不同，它并非信用風險控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。3、《民法典》規(guī)定了法人應當具備的條件，()不是法人成立的條件。

A.有必要的財產和經費

B.以營利為目的

C.有自己的名稱和場所

D.能夠獨立承擔民事責任

【答案】：B

【解析】本題主要考查法人成立的條件相關知識。依據(jù)《民法典》規(guī)定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。法人成立需具備一系列條件。選項A，有必要的財產和經費是法人開展活動、進行民事交往和承擔民事責任的物質基礎，是法人成立必不可少的條件。如果缺乏必要的財產和經費，法人將無法正常運作和履行義務。選項C，有自己的名稱和場所是法人的重要外在標志和活動空間。名稱能夠使法人與其他主體相區(qū)別，而場所則為法人的業(yè)務活動提供了實際的地點，便于開展經營等活動。選項D，能夠獨立承擔民事責任是法人的核心特征之一。法人以其全部財產獨立承擔民事責任，這意味著法人要對自己的行為負責，保障了交易相對方的合法權益。而選項B，以營利為目的并非法人成立的必要條件。法人分為營利法人、非營利法人和特別法人，并非所有法人都以營利為目的，非營利法人如事業(yè)單位、社會團體等，其設立目的主要是公益事業(yè)等，并非為了獲取利潤。因此，本題答案選B。4、（）指公民、法人或者其他組織對行政機關的具體行政行為不服申請行政復議的情況下，作出具體行政行為的行政機關。

A.申請人

B.被申請人

C.第三人

D.受理人

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政復議中各主體的定義。破題點在于準確理解題干所描述的主體特征，并與各個選項所代表的主體概念進行匹配。選項A申請人，是指認為行政機關的具體行政行為侵犯其合法權益，依法向行政復議機關提出行政復議申請的公民、法人或者其他組織，與題干中作出具體行政行為的行政機關這一描述不符，所以A選項錯誤。選項B被申請人，當公民、法人或者其他組織對行政機關的具體行政行為不服申請行政復議時，作出該具體行政行為的行政機關就是被申請人，這與題干表述完全一致，所以B選項正確。選項C第三人，是指同申請行政復議的具體行政行為有利害關系，通過申請或者復議機關通知參加到行政復議當中來的其他公民、法人或者組織，并非作出具體行政行為的行政機關，所以C選項錯誤。選項D受理人并不是行政復議中的規(guī)范主體稱謂，行政復議的受理機關是依法有權受理行政復議申請的行政機關，而不是“受理人”，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。5、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預期損失，又考慮非預期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標。

A.風險調整后資本回報率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產回報率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預期損失和非預期損失，同時這一指標還應是銀行進行價值管理的核心。選項A風險調整后資本回報率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預期損失和非預期損失納入考量范圍。通過對風險進行調整，能更準確地反映銀行在承擔風險的前提下創(chuàng)造價值的能力，所以它是銀行進行價值管理的核心指標，該選項正確。選項B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產的關系，重點在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預期損失和非預期損失以及銀行價值管理的核心要素，故該選項錯誤。選項C平均凈資產回報率側重于衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對風險損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風險情況下的盈利能力和價值管理，所以該選項錯誤。選項D撥備前利潤是指尚未扣除減值準備金的利潤，它沒有考慮到風險損失對銀行盈利和價值的影響，不能作為銀行進行價值管理的核心指標，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。6、現(xiàn)階段，我國貨幣政策的操作目標是（），中介目標是（）。

A.基礎貨幣；流通中現(xiàn)金

B.基礎貨幣；貨幣供應量

C.基礎貨幣；高能貨幣

D.貨幣供應量；基礎貨幣

【答案】：B

【解析】這道題主要考查我國貨幣政策操作目標和中介目標的相關知識。在貨幣政策的體系中，操作目標是中央銀行通過貨幣政策工具能夠直接、準確控制的金融變量；中介目標則是介于貨幣政策工具和貨幣政策最終目標之間的金融變量，它能為中央銀行提供反映貨幣政策實施進度的信號?；A貨幣是中央銀行直接控制的變量，它由商業(yè)銀行的存款準備金和流通中的現(xiàn)金組成，中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具對其進行有效調節(jié)，所以基礎貨幣適合作為操作目標。貨幣供應量是反映貨幣流通狀況的重要指標，與經濟增長、物價穩(wěn)定等宏觀經濟目標密切相關。中央銀行通過對基礎貨幣的調控，影響貨幣乘數(shù)，進而影響貨幣供應量，以此來實現(xiàn)貨幣政策的最終目標，因此貨幣供應量常作為中介目標。選項A中，流通中現(xiàn)金只是基礎貨幣的一部分，不能全面準確地體現(xiàn)中介目標的作用；選項C中，高能貨幣就是基礎貨幣，表述重復且不符合題意；選項D將操作目標和中介目標的順序顛倒。綜上所述，正確答案是B。7、下列不屬于中國人民銀行法定職責的是（）。

A.對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理

B.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

C.實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

D.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)中國人民銀行法定職責的相關知識，對各選項進行逐一分析判斷。選項A，對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理并非中國人民銀行的法定職責，這一職責主要由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會承擔，其負責對銀行業(yè)金融機構的全面監(jiān)督管理，保障銀行業(yè)的穩(wěn)定運行和金融安全。選項B，發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行的重要職責之一。人民幣是我國的法定貨幣，中國人民銀行負責人民幣的發(fā)行計劃、印制、投放以及回籠等工作，以確保貨幣供應量與經濟發(fā)展需求相適應，維護貨幣的正常流通秩序。選項C，實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場也是中國人民銀行的法定職責范圍。在開放經濟條件下，外匯市場的穩(wěn)定對于國家的國際收支平衡和經濟穩(wěn)定至關重要。中國人民銀行通過制定外匯政策、調控外匯供求等手段，維護銀行間外匯市場的正常運行。選項D，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職責。貨幣政策是國家宏觀經濟調控的重要手段之一，中國人民銀行通過調整貨幣供應量、利率等政策工具，實現(xiàn)穩(wěn)定物價、促進經濟增長、充分就業(yè)和國際收支平衡等宏觀經濟目標。綜上所述，不屬于中國人民銀行法定職責的是對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理，答案選A。8、政策性銀行改革方針起始于()。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國農業(yè)發(fā)展銀行

C.中國進出口銀行

D.以上全無

【答案】：A

【解析】政策性銀行改革方針起始于國家開發(fā)銀行。政策性銀行改革是我國金融體制改革的重要環(huán)節(jié)。在我國三大政策性銀行中，國家開發(fā)銀行率先開啟改革進程。其改革對于完善我國政策性金融體系、提升金融服務國家戰(zhàn)略的能力具有關鍵意義。國家開發(fā)銀行以服務國家發(fā)展戰(zhàn)略為根本宗旨，在長期運營實踐中積累了豐富經驗。隨著經濟社會發(fā)展，其率先進行改革能夠更好地適應新的形勢和要求，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效率，發(fā)揮在基礎設施建設、產業(yè)升級等領域的重要作用。而中國農業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行在國家開發(fā)銀行之后，也在不同階段推進改革。所以本題答案是國家開發(fā)銀行，選A選項。9、2012年4月10日，某商業(yè)銀行宣布了一項資產改善計劃，包括以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，該措施可以()。

A.增加商業(yè)銀行資產規(guī)模

B.增加商業(yè)銀行盈利

C.增加商業(yè)銀行核心資本

D.增加商業(yè)銀行風險加權資產

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項內容，結合以股票紅利替代現(xiàn)金紅利這一措施的特點來逐一分析。首先看選項A，資產規(guī)模主要取決于銀行持有的各類資產數(shù)量和價值，以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，并沒有直接增加銀行實際持有的資產數(shù)量或價值，不會使商業(yè)銀行資產規(guī)模增加，所以A選項錯誤。接著看選項B，盈利是銀行在一定時期內經營活動的收益，以股票紅利替代現(xiàn)金紅利只是利潤分配方式的改變，并非經營活動本身的改變，不會直接增加商業(yè)銀行盈利，所以B選項錯誤。再看選項C，核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權等。以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，實際上是將一部分利潤轉化為股本，增加了銀行的實收資本，從而增加了商業(yè)銀行核心資本，所以C選項正確。最后看選項D，風險加權資產是根據(jù)資產的風險程度賦予不同權重計算得出的資產額，以股票紅利替代現(xiàn)金紅利與銀行資產的風險程度并無直接關聯(lián)，不會增加商業(yè)銀行風險加權資產，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。10、根據(jù)《票據(jù)法》理論，票據(jù)被稱為無因證券，其含義是指（）。

A.取得票據(jù)無需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據(jù)，持票人也享有票據(jù)權利

B.當事人簽發(fā)、轉讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進行

C.票據(jù)一經簽發(fā)，其票據(jù)權利與基礎關系相分離，無論基礎關系是否存在或者是否有效，對票據(jù)權利的效力和行使都不產生影響，票據(jù)權利人對原因關系的取得無需說明

D.票據(jù)權利以票面記載為準，即使票據(jù)上記載的文義與記載人的真實意思有出入，也要以該記載為準

【答案】：C

【解析】本題主要考查對票據(jù)無因證券含義的理解。逐一分析各選項：-A選項，取得票據(jù)需有合法原因，以盜竊等非法手段取得票據(jù)，持票人并不享有票據(jù)權利，該選項說法錯誤。票據(jù)權利的取得是要基于合法的交易或其他正當行為，不能通過違法途徑獲取后還主張權利。-B選項，當事人簽發(fā)、轉讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進行，這體現(xiàn)的是票據(jù)的要式性，即票據(jù)行為必須按照法定的形式和程序進行，并非無因性，所以該選項不符合題意。-C選項，票據(jù)作為無因證券，其核心特點就是票據(jù)一經簽發(fā)，票據(jù)權利與基礎關系相分離。無論基礎關系是否存在或者是否有效，比如買賣關系是否成立、合同是否履行等，都不影響票據(jù)權利的效力和行使。而且票據(jù)權利人在主張權利時，無需說明原因關系，該選項正確。-D選項，票據(jù)權利以票面記載為準，即便票據(jù)上記載的文義與記載人的真實意思有出入，也要以該記載為準，這體現(xiàn)的是票據(jù)的文義性，而非無因性，所以該選項不正確。綜上，答案選C。11、下列關于無效合同表述正確是（）。

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯一方不需承擔締約過失責任

D.合同無效自判定無效起無效

【答案】：A

【解析】本題主要考查對無效合同相關知識點的理解。接下來對各選項進行逐一分析。A選項正確。根據(jù)《民法典》規(guī)定，民事法律行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效。所以合同部分無效時，若不影響其他部分效力，其他部分依然有效，該選項符合法律規(guī)定。B選項錯誤。并非合同部分無效就整體無效，只有當部分無效影響到整體的效力時才會導致整體無效，此選項表述過于絕對。C選項錯誤。在合同無效的情況下，有過錯的一方應當賠償對方由此所受到的損失；各方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任。這屬于締約過失責任的范疇，所以有過錯一方需承擔締約過失責任。D選項錯誤。無效的合同自始沒有法律約束力，而不是自判定無效起無效，即合同從成立時就不具備法律效力。綜上，本題正確答案是A選項。12、董事會做出決議，必須經商業(yè)銀行全體董事（）通過。

A.三分之一以上

B.過半數(shù)

C.三分之二以上

D.全數(shù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行董事會決議通過的條件。在商業(yè)銀行的治理架構中，董事會是重要的決策機構，其決議的通過規(guī)則與銀行決策的科學性、民主性緊密相關。依據(jù)相關金融法規(guī)和行業(yè)慣例，董事會做出決議，為保障決策能夠代表大多數(shù)董事的意見，需經全體董事過半數(shù)通過。選項A，三分之一以上董事通過，比例相對較低，無法保證決策廣泛代表董事會的意愿，可能導致決策片面，所以該選項不符合要求。選項C，三分之二以上通過一般用于一些重大事項決策，對于普通決議用此標準過于嚴格，會降低決策效率。選項D，全數(shù)通過在實際操作中難度極大，幾乎很難實現(xiàn)，也不利于決策的高效達成。因此，本題正確答案是B。13、商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構是（）。

A.監(jiān)事會

B.股東會

C.董事會

D.管理層

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行組織架構中各機構職能的理解，尤其是與風險管理和決策相關的職責歸屬。首先來看選項A，監(jiān)事會主要是對銀行的經營管理活動進行監(jiān)督，以確保銀行的運營符合法律法規(guī)和內部規(guī)定，它并不負責直接的風險管理和決策工作，所以A選項不符合。選項B，股東會是銀行的權力機構，主要是決定公司的重大事項，如選舉董事會成員、審議年度財務報告等，但它并非日常最高的風險管理和決策機構，其決策更多是宏觀層面的，所以B選項也不正確。選項C，董事會作為商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，它負責制定銀行的總體戰(zhàn)略和風險管理政策，對銀行面臨的各種風險進行全面評估和決策，承擔著銀行風險管理的最終責任，所以C選項正確。選項D，管理層主要負責執(zhí)行董事會制定的決策和政策，將董事會的戰(zhàn)略規(guī)劃轉化為具體的業(yè)務操作，它負責日常的經營管理工作，但不是最高的決策機構，所以D選項也不準確。綜上所述，答案是C。"14、互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務由（）負責監(jiān)管。

A.人民銀行

B.銀監(jiān)會

C.證監(jiān)會

D.保監(jiān)會

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務監(jiān)管主體的了解?；ヂ?lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務是金融領域中的重要組成部分，其監(jiān)管主體的確定對于維護金融市場秩序、保護消費者權益至關重要。人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，并非專門針對互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務進行監(jiān)管。證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，促進證券期貨市場健康發(fā)展，其監(jiān)管范圍與互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務不同。保監(jiān)會主要負責對保險業(yè)進行監(jiān)督管理，保障保險市場的平穩(wěn)運行，也不負責互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務的監(jiān)管。而銀監(jiān)會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）在職責上涵蓋了對銀行業(yè)和其他金融機構的監(jiān)督管理，互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務涉及金融信貸等方面，與銀監(jiān)會的監(jiān)管范疇契合，所以由銀監(jiān)會負責監(jiān)管，該題正確答案是B。15、（）是銀行增加一級資本最便捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.次級債券

D.留存利潤

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行增加一級資本的方式相關知識。首先明確一級資本是銀行核心的資本組成部分，對銀行的穩(wěn)健運營至關重要。接下來分析各個選項，發(fā)行普通股雖能增加銀行資本，但發(fā)行程序復雜，涉及諸多審批環(huán)節(jié)和市場因素，耗時較長且成本較高；發(fā)行優(yōu)先股同樣存在一定的發(fā)行條件和成本問題；次級債券屬于二級資本，并非增加一級資本的方式。而留存利潤是銀行將經營所得利潤留存于內部，無需像發(fā)行證券那樣經過復雜的程序和承擔額外成本，是最便捷的增加一級資本的方式，所以答案選D。"16、下列判斷中，正確的是（）。

A.任何行政許可只要依法取得就永遠具有法律效力

B.行政許可是行政機關對國家經濟和其他事務進行管理和控制的一種方式

C.行政許可證件就是營業(yè)執(zhí)照

D.申請人取得行政許可后，行政機關就喪失對被許可人及許可事項的行政監(jiān)督檢查權

【答案】：B

【解析】本題主要考查對行政許可相關概念的理解。逐一分析各選項：A選項，行政許可并非依法取得就永遠具有法律效力。行政許可通常有一定的期限限制，到期限后可能需要重新申請或延續(xù)；并且在出現(xiàn)法定情形時，如被許可人違反規(guī)定等，行政機關有權依法撤銷、注銷行政許可，所以該選項錯誤。B選項，行政許可是行政機關根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請，經依法審查，準予其從事特定活動的行為，是行政機關對國家經濟和其他事務進行管理和控制的一種重要方式，該選項正確。C選項，行政許可證件是行政機關根據(jù)行政相對人的申請，經依法審查后頒發(fā)的允許其從事特定活動的證明文件，其涵蓋范圍廣泛，營業(yè)執(zhí)照只是行政許可證件中的一種，二者不能簡單等同，所以該選項錯誤。D選項，申請人取得行政許可后，行政機關依然擁有對被許可人及許可事項的行政監(jiān)督檢查權。行政機關有責任監(jiān)督被許可人是否按照許可的條件和范圍從事活動，以確保行政許可的實施符合公共利益和法律法規(guī)的要求，所以該選項錯誤。綜上，正確答案選B。17、下面關于通貨緊縮表述正確的是（（）。

A.通貨緊縮是對經濟增長有利的經濟現(xiàn)象

B.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定，經濟發(fā)展良好的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)之一

D.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對通貨緊縮這一經濟概念的理解，下面對各選項進行逐一分析。選項A，通貨緊縮通常伴隨著物價持續(xù)下跌、經濟衰退等現(xiàn)象，它會導致企業(yè)利潤下降、失業(yè)增加，抑制消費和投資，對經濟增長產生不利影響，并非是對經濟增長有利的經濟現(xiàn)象，所以該選項錯誤。選項B，通貨緊縮意味著貨幣供應量相對不足，物價持續(xù)下降，經濟活力不足，這并不是貨幣價值穩(wěn)定、經濟發(fā)展良好的表現(xiàn)。經濟發(fā)展良好通常是物價相對穩(wěn)定、就業(yè)充分、經濟增長等多方面因素共同作用的結果，所以該選項錯誤。選項C，通貨緊縮的本質是貨幣供求失衡的一種表現(xiàn)。當貨幣供應量小于貨幣實際需求量時，就會出現(xiàn)貨幣價值上升、物價普遍下跌等通貨緊縮的情況，因此該選項正確。選項D，物價穩(wěn)定是指物價水平在一個合理的區(qū)間內波動，而通貨緊縮是物價持續(xù)下跌的現(xiàn)象，與物價穩(wěn)定有著本質的區(qū)別，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。18、對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（）。

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產企業(yè)相關權利概念的理解與區(qū)分。對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人所擁有的對該特定財產優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，在相關法律概念中被稱作別除權。選項A，取回權是指財產的權利人可以通過管理人取回其被債務人占有的財產的權利，并非是對特定財產的優(yōu)先受償權，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權是指管理人對債務人在破產程序開始前的法定期間內進行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨?，有申請法院予以撤銷的權利，與本題所描述的優(yōu)先受償權無關，故B選項錯誤。選項C，別除權就是基于擔保物權及法定特別優(yōu)先權，對特定財產享有的優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權是指為了債權人的整體利益，管理人依法對債務人財產的不當減少進行追回的權利，并非是本題所說的優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。19、接管期限屆滿，銀監(jiān)會可以決定延期，接管期限最長不得超過（）年

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行接管期限相關規(guī)定的了解。在金融監(jiān)管領域，當面臨需要對相關金融機構進行接管的情況時，會有明確的時間限制規(guī)定。接管期限屆滿后，銀監(jiān)會擁有是否決定延期的權力。我國相關金融法規(guī)明確規(guī)定，即便銀監(jiān)會作出延期決定，接管期限最長不得超過2年。設定這樣的期限限制，一方面是為了保障金融機構能夠在合理時間內恢復正常經營秩序，避免長期接管影響市場信心和金融穩(wěn)定；另一方面也是為了提高監(jiān)管效率，確保監(jiān)管資源得到有效利用。所以答案選B。20、（）是個人貸款最主要的組成部分。

A.個人消費貸款

B.個人住房貸款

C.個人經營貸款

D.個人信用卡透支

【答案】：B

【解析】在個人貸款的眾多類型中，各選項均有其獨特的地位與作用。個人消費貸款主要用于滿足個人日常消費需求，范圍較廣但通常額度相對有限且分散；個人經營貸款是針對個體經營者或小微企業(yè)主用于生產經營活動的資金支持，使用具有特定的商業(yè)目的；個人信用卡透支則是一種短期的小額信用消費方式。而個人住房貸款，由于住房價值高，貸款金額通常較大且貸款期限較長，在整個個人貸款業(yè)務中占據(jù)了相當大的比重。人們購房往往需要借助較大規(guī)模的資金支持，使得個人住房貸款成為銀行個人貸款業(yè)務的重要支柱，是個人貸款最主要的組成部分。所以本題應選B。21、在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系()，人民法院應在查明案件事實的基礎上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。

A.偽造、撰改

B.偽造、變造

C.偽造、造假

D.造假、變造

【答案】：B

【解析】本題考查在存單糾紛案件審理中，對于相關憑證真實性問題的正確表述。在法律語境及實際應用中，對于金融憑證等的虛假情況，有特定的規(guī)范用詞?！皞卧臁笔侵笩o中生有地制造原本不存在的憑證，以假充真；“變造”則是對真實的憑證進行篡改、變更，使其內容發(fā)生改變，這兩個詞是專門用于描述金融憑證虛假情形的準確術語。選項A中的“撰改”并非規(guī)范用詞，正確的應該是“篡改”，所以A選項錯誤。選項C中“造假”表述較為口語化、隨意，不是法律規(guī)范用語，故C選項不正確。選項D同樣存在“造假”這一不規(guī)范用詞，因此D選項也不符合要求。而只有選項B“偽造、變造”準確使用了規(guī)范的法律術語，能夠精準描述存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證可能出現(xiàn)的虛假情況，所以本題正確答案是B。在法律相關的表述中，我們必須使用嚴謹、準確的規(guī)范用語，以確保法律適用和表達的準確性與嚴肅性。22、下列不屬于中國人民銀行職責的是（）。

A.指導、部署金融業(yè)反洗錢工作

B.監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

D.對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對中國人民銀行職責的理解與掌握。中國人民銀行承擔著重要的金融監(jiān)管和服務職能。選項A，指導、部署金融業(yè)反洗錢工作是中國人民銀行維護金融安全穩(wěn)定、防范金融犯罪的重要職責之一。選項B，監(jiān)督管理銀行間外匯市場有助于維持外匯市場的正常秩序和穩(wěn)定，這也是中國人民銀行職責范圍內的工作。選項C，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行對于保障金融交易的順暢進行至關重要，同樣是中國人民銀行的職責。而對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督主要是銀保監(jiān)會等相關監(jiān)管機構的職責，并非中國人民銀行的職責。所以本題正確答案為D。"23、下列關于大額可轉讓定期存單的敘述中正確的是（）

A.有專門大額可轉讓存單二級市場供其流通

B.存款數(shù)額據(jù)存款人而定，無固定面額

C.可提前支取，支取利息低于原定利息

D.屬于可記名憑證

【答案】：A

【解析】本題主要考查大額可轉讓定期存單的相關知識。下面對各選項進行逐一分析：對于選項A，大額可轉讓定期存單有專門的二級市場供其流通，這是其重要特點之一，使得它具有較強的流動性，能在金融市場中進行交易和流轉，該選項正確。選項B，大額可轉讓定期存單通常是固定面額的，并非存款數(shù)額據(jù)存款人而定無固定面額，所以該選項錯誤。選項C，大額可轉讓定期存單不可提前支取，它在到期前如需變現(xiàn)只能在二級市場上轉讓，因此該選項錯誤。選項D，大額可轉讓定期存單是不記名的，這也方便了其在市場上的流通和轉讓，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。24、商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險稱為（）。

A.系統(tǒng)風險

B.非系統(tǒng)風險

C.合規(guī)風險

D.道德風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風險類型概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，系統(tǒng)風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性，它通常是由整個市場或宏觀經濟環(huán)境等因素引發(fā)的，與商業(yè)銀行是否遵循法律、規(guī)則和準則并無直接關聯(lián)。選項B，非系統(tǒng)風險則是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險，如某企業(yè)的經營決策失誤、新產品研發(fā)失敗等，同樣與題干中商業(yè)銀行因未遵循法律準則而產生的風險不相關。選項C，合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，這與題干所描述的風險完全吻合，所以該選項正確。選項D，道德風險是在信息不對稱條件下，不確定或不完全合同使得負有責任的經濟行為主體不承擔其行動的全部后果，在最大化自身效用的同時，做出不利于他人行動的現(xiàn)象，其核心在于信息不對稱和道德層面的因素，并非題干所強調的法律、規(guī)則和準則遵循方面的風險。綜上所述，正確答案是C。25、在政策法律及商業(yè)習慣允許范圍內的禮物收、送，需要遵循的原則是（）。

A.可以使用消費卡、有價證券

B.禮物收、送將會影響是否與禮物提供方建立業(yè)務聯(lián)系的決定

C.禮物收、送會使客戶獲得不適當?shù)膬r格或服務上的優(yōu)惠

D.禮物收、送不應該使禮物接受方產生交易義務感

【答案】：D

【解析】這道題主要考查在政策法律及商業(yè)習慣允許范圍內禮物收送應遵循的原則。首先來看A選項，消費卡和有價證券具有一定的貨幣屬性，使用它們進行禮物收送可能會存在利益輸送等問題，不符合相關原則，所以A選項錯誤。B選項中，若禮物收送會影響是否與禮物提供方建立業(yè)務聯(lián)系的決定，這就可能導致業(yè)務決策不公正，受到禮物的不當干擾，違背了公平公正的原則，B選項不正確。C選項，使客戶獲得不適當?shù)膬r格或服務上的優(yōu)惠，這種禮物收送方式會破壞市場的公平競爭環(huán)境，損害其他市場主體的利益，同樣不符合要求，C選項錯誤。而D選項，禮物收送不應該使禮物接受方產生交易義務感，這保證了禮物收送的純粹性和正當性，符合在政策法律及商業(yè)習慣允許范圍內進行禮物收送應遵循的原則。所以，本題的正確答案是D。26、監(jiān)管談話是指監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機構的經營狀況、風險狀況和發(fā)展趨勢而與其（）進行的談話。

A.股東

B.董事、高級管理人員

C.普通工作人員

D.客戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查監(jiān)管談話的對象。監(jiān)管談話這一監(jiān)管手段，其目的在于深入了解銀行業(yè)金融機構的經營狀況、風險狀況和發(fā)展趨勢。這就要求談話對象能夠全面、準確地掌握銀行業(yè)金融機構的相關信息。選項A，股東雖然是銀行的所有者之一，但他們并不一定直接參與銀行的日常經營管理，對于銀行具體的經營狀況、風險情況以及發(fā)展趨勢的了解往往不夠全面和深入，所以不太適合作為監(jiān)管談話的對象。選項C，普通工作人員通常只負責銀行某一具體崗位的工作，他們的視角較為局限，難以從整體層面把握銀行的經營、風險和發(fā)展等方面的情況，因此也不是合適的談話對象。選項D，客戶主要是與銀行進行業(yè)務往來，他們并不了解銀行內部的經營管理和風險狀況等核心內容，無法為監(jiān)管人員提供相關信息，所以也不符合要求。而選項B，董事、高級管理人員處于銀行經營管理的核心地位，他們全面負責銀行的經營決策、風險管理等重要事務，對銀行的經營狀況、風險狀況和發(fā)展趨勢有著最為直接和深入的了解。所以監(jiān)管人員為實現(xiàn)了解銀行業(yè)金融機構相關情況的目的，會選擇與董事、高級管理人員進行談話。綜上，本題的正確答案是B。27、國務院反洗錢行政主管部門是()。

A.銀監(jiān)會

B.保監(jiān)會

C.證監(jiān)會

D.中國人民銀行

【答案】：D"

【解析】本題主要考查國務院反洗錢行政主管部門的相關知識。在我國金融監(jiān)管體系中，不同部門有著不同的職責。銀監(jiān)會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要負責對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，其重點在于維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行，防范和化解金融風險等，并非專門負責反洗錢工作，所以A選項錯誤。保監(jiān)會（已整合進中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要職責是對保險業(yè)實施監(jiān)督管理，規(guī)范保險市場秩序，保護投保人、被保險人合法權益等，與反洗錢行政主管職能不相關，故B選項不符合。證監(jiān)會主要負責對證券市場進行監(jiān)管，維護證券市場秩序，保障其合法運行，也并非國務院反洗錢行政主管部門，C選項不正確。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔著多項重要職責，其中就包括反洗錢監(jiān)督管理工作，根據(jù)相關法律法規(guī)規(guī)定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，所以本題正確答案是D。這要求考生熟悉我國各金融監(jiān)管部門的主要職能，才能準確作答此類題目。"28、支付結算業(yè)務屬于商業(yè)銀行的是（）。

A.負債業(yè)務

B.其他業(yè)務

C.中間業(yè)務

D.資產業(yè)務

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型的理解，判斷支付結算業(yè)務所屬的業(yè)務類別。商業(yè)銀行的業(yè)務類型主要分為負債業(yè)務、資產業(yè)務和中間業(yè)務等。負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，比如吸收存款等；資產業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務，像發(fā)放貸款等。而中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。支付結算業(yè)務是商業(yè)銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣收付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。它不涉及銀行自身的資金運用和資金來源，主要是依靠銀行的服務來獲取手續(xù)費等非利息收入，符合中間業(yè)務的特點。因此，支付結算業(yè)務屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務，本題答案選C。29、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對撥貸比相關概念的理解。我們來逐一分析各個選項：選項A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關系，該選項表述正確。選項B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項表述無誤。選項C，在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關系，并非相關性不大，該選項表述錯誤。選項D，當撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應比例多計提撥備，此選項表述正確。綜上，答案選C。30、關于收益率曲線的說法中，正確的是（）。

A.正向收益率曲線向上傾斜，表示短期利率高于長期利率

B.反轉收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率

C.駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈反向相關

D.駝峰收益率曲線表示期限較長的債券，利率與期限呈正向相關

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型收益率曲線特點的理解。我們逐一分析各選項：-A選項：正向收益率曲線向上傾斜，表明長期利率高于短期利率，而不是短期利率高于長期利率。因為在正常情況下，資金的時間價值會使得長期投資面臨更多不確定性，所以長期利率通常會比短期利率高，A選項說法錯誤。-B選項：反轉收益率曲線向下傾斜，意味著長期利率低于短期利率。這往往出現(xiàn)在市場對未來經濟預期悲觀等特定情況下，短期資金需求可能較為旺盛等因素導致短期利率高于長期利率，所以B選項說法正確。-C選項：駝峰收益率曲線中，期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關，即隨著期限的增加，利率上升，而不是反向相關，C選項說法錯誤。-D選項：對于駝峰收益率曲線，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關，即隨著期限進一步增加，利率下降，并非正向相關，D選項說法錯誤。綜上，正確答案是B。31、在()業(yè)務中，交易雙方都是金融機構。

A.票據(jù)承兌

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.票據(jù)轉貼現(xiàn)

D.票據(jù)發(fā)行便利

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同票據(jù)業(yè)務的交易主體特點。下面對各選項進行詳細分析：-A選項票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為。一般是企業(yè)簽發(fā)匯票后，由銀行等金融機構進行承兌，其交易雙方通常是企業(yè)與金融機構，并非都是金融機構，所以A選項不符合要求。-B選項票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)是持票人在需要資金時，將其持有的未到期商業(yè)匯票，經過背書轉讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。這里的持票人通常是企業(yè)，交易雙方是企業(yè)與金融機構，并非兩個金融機構，所以B選項也不正確。-C選項票據(jù)轉貼現(xiàn)：票據(jù)轉貼現(xiàn)是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構轉讓的票據(jù)行為。此業(yè)務的交易雙方均為金融機構，符合題目描述，所以C選項正確。-D選項票據(jù)發(fā)行便利：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。在這種業(yè)務中，通常是借款人與承銷銀行等金融機構之間的業(yè)務關系，并非金融機構之間的交易，所以D選項也不符合題意。綜上，答案選C。32、中國人民銀行專門行使中央銀行職能的時問是從（）年1月1日起。

A.2003

B.1995

C.1948

D.1984

【答案】：D

【解析】本題考查中國人民銀行專門行使中央銀行職能的時間。中國人民銀行在我國金融體系中占據(jù)核心地位，其職能的演變對我國金融體制改革和經濟發(fā)展有著至關重要的影響。在1984年1月1日之前，中國人民銀行既承擔中央銀行職能，又辦理具體的商業(yè)銀行業(yè)務。自1984年1月1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，將商業(yè)銀行業(yè)務分離出去，這一舉措是我國金融體制改革的重要里程碑，標志著我國現(xiàn)代金融體系開始逐步構建。選項A，2003年是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立的時間，其主要職責是對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，并非中國人民銀行專門行使中央銀行職能的時間。選項B，1995年《中華人民共和國中國人民銀行法》頒布，以法律形式明確了中國人民銀行作為中央銀行的地位和職責，并非專門行使中央銀行職能的起始時間。選項C，1948年12月1日中國人民銀行成立，但此時并未專門行使中央銀行職能。綜上，正確答案是D。33、按照客戶需求，信息咨詢服務不包括（）。

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經信息

C.個人財務分析與規(guī)劃信息

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務涵蓋內容的理解。信息咨詢服務通常是圍繞廣泛的公共性、行業(yè)性等信息為客戶提供服務。選項A行業(yè)市場信息，它對于企業(yè)了解自身所在行業(yè)的發(fā)展動態(tài)、市場趨勢等具有重要意義，是信息咨詢服務常見的內容之一。掌握行業(yè)市場信息有助于企業(yè)制定戰(zhàn)略、調整業(yè)務方向等。選項B金融財經信息，涉及宏觀經濟形勢、金融市場動態(tài)等，無論是企業(yè)還是個人進行投資、理財?shù)然顒?，都需要參考這類信息，所以也是信息咨詢服務的范疇。選項D投融資政策與法規(guī)信息，對于投資者了解投資環(huán)境、政策導向以及合規(guī)要求至關重要，也是信息咨詢服務會提供的內容。而選項C個人財務分析與規(guī)劃信息，具有較強的個人針對性和私密性，通常是為特定個人量身定制的服務內容，不屬于一般性的信息咨詢服務范圍。所以本題答案選C。34、通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風險的業(yè)務創(chuàng)新，屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.流動性增強型

B.信用創(chuàng)造型

C.風險轉移型

D.股權創(chuàng)造型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型金融工具創(chuàng)新的理解和區(qū)分。首先來看題目所描述的業(yè)務創(chuàng)新，是通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風險。選項A，流動性增強型金融工具創(chuàng)新主要側重于提高資產的變現(xiàn)能力，使資產能夠更便捷地在市場上交易，而題干強調的是分散風險，并非流動性方面，所以A選項不符合。選項B，信用創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新是指通過新的金融工具來創(chuàng)造信用，提供票據(jù)發(fā)行便利在一定程度上就是創(chuàng)造了新的融資渠道和信用形式，同時分散投資者風險也是其附帶效應，與題干描述相符，所以B選項正確。選項C，風險轉移型金融工具創(chuàng)新重點在于將風險從一方轉移到另一方，題干并沒有明確體現(xiàn)這種風險的轉移過程，更強調的是通過特定業(yè)務創(chuàng)新來分散風險，所以C選項不準確。選項D，股權創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新主要涉及股權相關的新工具和新業(yè)務，與題干中通過票據(jù)發(fā)行便利分散風險的業(yè)務創(chuàng)新內容不相關，所以D選項也不正確。綜上所述，正確答案是B。35、按（）劃分，股票可分為普通股和優(yōu)先股。

A.是否記載股東姓名

B.是否有實物載體

C.股票所代表的股東權利

D.投資主體的性質不同

【答案】：C

【解析】本題主要考查股票分類依據(jù)。下面對各選項進行逐一分析。A選項，按是否記載股東姓名，股票可分為記名股票和無記名股票，而非普通股和優(yōu)先股，所以A選項不符合題意。B選項，按是否有實物載體，股票可分為有紙化股票和無紙化股票，并非以普通股和優(yōu)先股來劃分，故B選項錯誤。C選項，根據(jù)股票所代表的股東權利劃分，股票可分為普通股和優(yōu)先股。普通股股東享有參與公司決策、分配利潤等基本權利；優(yōu)先股股東在利潤分配和剩余財產分配上享有優(yōu)先權，但一般無表決權，所以C選項正確。D選項，按投資主體的性質不同，股票可分為國家股、法人股、社會公眾股等，并非普通股和優(yōu)先股的劃分依據(jù)，D選項不正確。綜上，本題答案選C。36、（）是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。

A.偽造、變造金融票證罪

B.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

C.違規(guī)出具金融票證罪

D.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對金融犯罪罪名概念的理解與區(qū)分。我們來逐一分析各選項。選項A，偽造、變造金融票證罪是指偽造、變造匯票、本票、支票等金融票證的行為，重點在于偽造、變造的動作，并非如題干中描述的銀行或金融機構工作人員違反規(guī)定出具相關票證的行為，所以A選項不符合。選項B，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，強調的是騙取行為，而不是工作人員違規(guī)出具，故B選項錯誤。選項C，違規(guī)出具金融票證罪恰好符合題干所描述的情形，即銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，且情節(jié)嚴重的行為，所以C選項正確。選項D，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪是指金融機構工作人員在票據(jù)業(yè)務中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為，與題干描述不符，D選項不正確。綜上，正確答案是C選項。37、人們購買黃金是為了保值增值，并把它作為財富貯藏起來，作為貯藏手段的貨幣，必須是（）

A.實實在在和足值得

B.實實在在的和不足值得

C.觀念的和足值的

D.鑄幣形式的和不足值的

【答案】：A

【解析】這道題主要考查的是作為貯藏手段的貨幣應具備的特征。當人們將黃金作為貯藏手段來貯藏財富時，其發(fā)揮的是貨幣貯藏手段這一職能。貨幣要能切實履行貯藏手段職能，就必須是實實在在存在的，只有實實在在的貨幣才能真正代表和保存價值，觀念上的貨幣顯然無法實現(xiàn)財富貯藏的目的，所以C選項中觀念的表述錯誤，可排除。同時，作為貯藏手段的貨幣還需要是足值的。足值貨幣意味著貨幣本身所包含的價值與其所代表的價值是一致的。如果貨幣不足值，那么在貯藏過程中其代表的價值可能會因為自身價值不足而出現(xiàn)波動，無法穩(wěn)定地實現(xiàn)保值增值和財富貯藏的功能，所以B選項中不足值不符合要求，應排除。而鑄幣形式并非是作為貯藏手段的貨幣的必要條件，并且不足值的鑄幣也不適合作為貯藏手段，D選項表述錯誤。因此，作為貯藏手段的貨幣必須是實實在在和足值的，正確答案是A選項。38、以下關于銀行存款業(yè)務的說法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國存款利息所得需繳納利息稅

C.我國儲蓄利息稅稅率為20％

D.我國個人存款實行實名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行存款業(yè)務相關規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實際操作流程的。在實際的銀行存款業(yè)務中，銀行有義務按照規(guī)定對儲戶的利息所得進行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進行。-B選項，我國存款利息所得需繳納利息稅，在過去很長一段時間內，我國確實對存款利息所得征收利息稅，這是國家稅收政策的一部分，用于調節(jié)經濟和財政收入等方面。-C選項，我國儲蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得個人所得稅的適用稅率由20％調減為5％；自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。所以該選項說法不正確。-D選項，我國個人存款實行實名制，這一制度有助于維護金融秩序、保障存款人的合法權益、防止洗錢等違法犯罪活動，是我國金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。39、在描述經濟增長情況時，GNP指的是（）。

A.國內生產總值

B.國民生產總值

C.國民收入

D.國民生產凈值

【答案】：B

【解析】本題主要考查對描述經濟增長情況時相關經濟術語的理解。在經濟領域，有多個衡量指標用于描述經濟增長情況，本題所涉及的就是關于GNP定義的知識點。國內生產總值（GDP）是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內生產活動的最終成果，側重于國內生產的價值總和。國民收入是指物質生產部門勞動者在一定時期所創(chuàng)造的價值，是一個綜合性的宏觀經濟指標。國民生產凈值是指一個國家的全部國民在一定時期內，國民經濟各部門生產的最終產品和勞務價值的凈值。而國民生產總值（GNP）是一個國民概念，是指一個國家（或地區(qū)）的國民在一定時期（通常為一年）內所生產的最終產品和服務的市場價值總和，它包括本國居民在國內和國外所創(chuàng)造的價值。所以在描述經濟增長情況時，GNP指的是國民生產總值，本題正確答案為B。40、（）是汽車金融公司監(jiān)管機構。

A.中國銀監(jiān)會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國人民銀行

D.中國證監(jiān)會

【答案】：A

【解析】本題主要考查汽車金融公司監(jiān)管機構的相關知識。接下來對各選項進行逐一分析。A選項，中國銀監(jiān)會（現(xiàn)為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）是汽車金融公司的監(jiān)管機構。它承擔著對銀行業(yè)金融機構包括汽車金融公司的監(jiān)督管理職責，以維護金融市場穩(wěn)定、保護金融消費者合法權益，規(guī)范汽車金融公司的經營行為，所以A選項正確。B選項，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調、服務的職能，并不具備監(jiān)管職能，故B選項錯誤。C選項，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非汽車金融公司的直接監(jiān)管機構，所以C選項錯誤。D選項，中國證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，其職責范圍與汽車金融公司的監(jiān)管并無直接關聯(lián)，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。41、()具體列舉了商業(yè)銀行的可疑交易標準。

A.《反洗錢法》

B.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

C.《金融機構反洗錢規(guī)定》

D.《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

【答案】：D

【解析】本題主要考查對規(guī)定商業(yè)銀行可疑交易標準相關法律法規(guī)的了解?！斗聪村X法》是為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪而制定的綜合性法律，其重點在于構建反洗錢的基本制度和框架，并非具體列舉商業(yè)銀行可疑交易標準?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》主要是為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，并未涉及可疑交易標準的具體列舉?！督鹑跈C構反洗錢規(guī)定》主要是對金融機構反洗錢工作的一般性規(guī)定，側重于確立反洗錢的基本要求和原則，也未詳細列舉可疑交易標準。而《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的重要作用之一就是具體明確了商業(yè)銀行等金融機構的可疑交易標準，通過詳細的規(guī)定，為金融機構在識別和報告可疑交易提供了具體的操作指南，以更好地防范洗錢等違法犯罪活動。所以本題正確答案為D。42、銀行業(yè)從業(yè)人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的審核不應該包括()。

A.必須了解該企業(yè)總經理的個人信用卡消費情況

B.如該企業(yè)申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況

C.了鷦客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D.了解該企業(yè)所處的行業(yè)情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對申請貸款企業(yè)審核內容的相關知識。銀行業(yè)從業(yè)人員在授信盡職時，對申請貸款企業(yè)的審核需遵循一定原則和范圍。選項B，當企業(yè)申請擔保貸款時，了解擔保物的情況是非常必要的。擔保物的價值、合法性、變現(xiàn)能力等因素，直接關系到貸款的安全性。若不了解擔保物情況，銀行在企業(yè)無法償還貸款時，可能面臨無法通過處置擔保物收回貸款的風險，所以該項屬于審核內容。選項C，了解客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境對銀行評估貸款風險有重要意義。不同區(qū)域的經濟發(fā)展水平、信用文化、法律執(zhí)行力度等存在差異，良好的信用環(huán)境能降低企業(yè)違約的可能性，而信用環(huán)境較差的區(qū)域則可能增加貸款風險，因此這是審核的重要方面。選項D，了解企業(yè)所處的行業(yè)情況有助于銀行評估企業(yè)的市場競爭力、發(fā)展前景和潛在風險。不同行業(yè)的市場需求、競爭程度、政策環(huán)境等各不相同，處于朝陽行業(yè)的企業(yè)可能具有較好的發(fā)展?jié)摿?，而處于夕陽行業(yè)的企業(yè)可能面臨更多挑戰(zhàn)，所以這也是審核企業(yè)貸款申請時需考慮的因素。而選項A，企業(yè)總經理的個人信用卡消費情況與企業(yè)的貸款申請并無直接關聯(lián)，企業(yè)的還款能力主要取決于企業(yè)自身的經營狀況、財務實力等，并非企業(yè)總經理的個人信用卡消費，所以對申請貸款企業(yè)的審核不應該包括了解該企業(yè)總經理的個人信用卡消費情況。綜上，答案選A。43、汽車金融公司是指經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的為中國境內的汽車（）提供金融服務的非銀行金融機構。

A.批發(fā)商

B.生產者

C.擔保公司

D.購買者及銷售者

【答案】：D

【解析】本題主要考查汽車金融公司的服務對象相關知識。汽車金融公司是經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的非銀行金融機構，其核心職能是為中國境內汽車領域相關主體提供金融服務。選項A，汽車批發(fā)商主要負責汽車的批量采購與分銷，雖然在汽車流通環(huán)節(jié)有重要作用，但并非汽車金融公司的主要服務對象范疇。選項B，生產者即汽車制造商，主要專注于汽車的生產制造環(huán)節(jié)，通常有其自身的資金運作和融資渠道，并非汽車金融公司重點服務的對象。選項C，擔保公司主要是為借貸等金融活動提供擔保服務，并非汽車金融公司服務的直接對象。而選項D，購買者及銷售者才是汽車金融公司服務的核心對象。對于汽車購買者，汽車金融公司可為其提供購車貸款等金融服務，幫助消費者實現(xiàn)購車需求；對于汽車銷售者，如經銷商等，汽車金融公司能為其提供庫存融資等服務，助力其業(yè)務的開展。所以本題正確答案是D。44、下列屬于泄露客戶信息行為的是（）。

A.小李和小王分別就職于兩家銀行，都從事公司業(yè)務。為了拓展業(yè)務和互相幫助，兩人經常交流產品知識和行業(yè)新聞，研究職務技巧

B.某銀行將個人存款客戶的財務信息與本行信用卡中心的信息集中，供信用卡審批人員更準確地評估個人信息風險

C.反洗錢偵查機關依法進入銀行查問某賬戶的大額交易情況，銀行工作人員為配合其工作提供了客戶的大額交易信息

D.銀行業(yè)務員將銀行垃圾堆里客戶開戶時填寫作度的表格收集整理，送給在保險公司工作的朋友

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對泄露客戶信息行為的判斷。選項A中，小李和小王就職于不同銀行，交流產品知識、行業(yè)新聞和研究職務技巧，這屬于正常的業(yè)務交流與學習，并未涉及泄露客戶信息的內容。選項B里，銀行將個人存款客戶的財務信息與信用卡中心信息集中，目的是供信用卡審批人員更準確評估個人信息風險，這是銀行內部為了合理開展業(yè)務、防范風險而進行的信息整合，是符合規(guī)定的正常操作。選項C，反洗錢偵查機關依法進入銀行查問賬戶大額交易情況，銀行工作人員配合工作提供客戶的大額交易信息，這是在依法履行協(xié)助義務，并非泄露客戶信息。而選項D，銀行業(yè)務員從銀行垃圾堆里收集客戶開戶時填寫的表格，并送給在保險公司工作的朋友，這種行為嚴重違反了對客戶信息的保密原則，屬于典型的泄露客戶信息行為。所以答案選D。45、構成金融安全網(wǎng)的三大支柱不包括（）。

A.業(yè)務層層審批

B.金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管

C.最后貸款人制度

D.存款保險制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融安全網(wǎng)三大支柱的相關知識。金融安全網(wǎng)對于維護金融穩(wěn)定、保護存款人利益等具有至關重要的作用。其三大支柱分別是金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險制度。金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管是保障金融體系穩(wěn)健運行的基礎。監(jiān)管機構通過制定和執(zhí)行一系列規(guī)則、標準和要求，對金融機構的經營活動進行全面監(jiān)督，防止金融機構過度冒險、違規(guī)操作等行為，確保金融機構的安全性和穩(wěn)定性。最后貸款人制度是在金融機構面臨流動性危機時，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止擠兌和金融恐慌的蔓延，維護金融市場的信心和穩(wěn)定。存款保險制度則是為存款人的存款提供保障，當參保的金融機構出現(xiàn)經營危機或破產倒閉時，存款保險機構會對存款人進行一定限額內的賠付，增強公眾對金融體系的信任，減少存款人的恐慌。而業(yè)務層層審批并非構成金融安全網(wǎng)的三大支柱內容，它更多地是一種企業(yè)或機構內部的管理流程，與金融安全網(wǎng)的核心支柱沒有直接關聯(lián)。所以本題答案選A。46、銀行及其他金融機構相互之間進行短期的資金借貸稱為()。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)存貸

C.同業(yè)拆借

D.同業(yè)回購

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行及其他金融機構短期資金借貸相關概念的理解。解題的關鍵在于準確把握每個選項所代表的金融業(yè)務含義。首先看選項A，同業(yè)存放是指金融機構在其他銀行開立賬戶，將資金存入該賬戶，這是一種資金存放行為，并非短期資金借貸，所以A選項不符合。選項B，“同業(yè)存貸”并非規(guī)范的金融術語，在金融業(yè)務中沒有這樣明確特定的業(yè)務概念，所以B選項錯誤。選項C，同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構之間為了調劑資金余缺、臨時性資金周轉等目的而進行的短期資金借貸行為，符合題目中所描述的情況，所以C選項正確。選項D，同業(yè)回購是交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務，本質上是以債券為擔保的融資，與題干單純的短期資金借貸概念不同，所以D選項不合適。綜上，本題答案選C，即銀行及其他金融機構相互之間進行短期的資金借貸稱為同業(yè)拆借。47、我國政策性銀行為主體發(fā)行的浮息債券以（）為基準利率。

A.上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）

B.倫敦銀行間同業(yè)拆放利率（Libor）

C.香港銀行間同業(yè)拆放利率（Hibor）

D.紐約銀行同業(yè)拆放利率（Nibor）

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對我國政策性銀行發(fā)行浮息債券基準利率的了解。首先看選項B，倫敦銀行間同業(yè)拆放利率（Libor）是國際金融市場上銀行之間資金拆借所使用的利率，主要用于國際金融市場的一些交易定價，并非我國政策性銀行發(fā)行浮息債券的基準利率。選項C，香港銀行間同業(yè)拆放利率（Hibor）主要是在香港金融市場使用，與我國政策性銀行發(fā)行浮息債券的基準利率關聯(lián)不大。選項D，紐約銀行同業(yè)拆放利率（Nibor）在紐約金融市場有一定作用，但也不是我國政策性銀行發(fā)行浮息債券的基準利率。而上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術平均利率，是單利、無擔保、批發(fā)性利率。它能夠及時反映市場資金供求關系等情況，在我國金融市場中應用廣泛，我國政策性銀行發(fā)行浮息債券通常以其為基準利率，所以正確答案是A。"48、商業(yè)銀行的合規(guī)管理由()負責。

A.行長

B.銀行業(yè)協(xié)會

C.銀監(jiān)會

D.合規(guī)管理部門

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行合規(guī)管理責任主體的理解。首先分析選項A，行長在商業(yè)銀行中主要負責整體的經營管理等重要決策與運營工作，并非專門負責合規(guī)管理工作。選項B，銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，其主要職責是促進銀行業(yè)規(guī)范、健康發(fā)展，協(xié)調行業(yè)關系等，并不直接負責某一家商業(yè)銀行的合規(guī)管理。選項C，銀監(jiān)會（現(xiàn)稱銀保監(jiān)會）是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，主要對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督管理，維護金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行內部的合規(guī)管理責任人。而選項D，合規(guī)管理部門是商業(yè)銀行內部專門設立的，其核心職責就是確保銀行的經營活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及內部規(guī)章制度等，所以商業(yè)銀行的合規(guī)管理應由合規(guī)管理部門負責。故本題正確答案是D。"49、銀行理財人員不得將高風險級別理財產品推介給低風險承受能力的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行理財人員在推介理財產品時應遵循的原則。在金融理財業(yè)務中，保障客戶的合適投資選擇至關重要。銀行理財人員在向客戶推介理財產品時，需要綜合考慮客戶的風險承受能力以及理財產品本身的風險級別。從選項來看，A選項“風險匹配”原則，強調要根據(jù)客戶的風險承受能力來匹配相應風險級別的理財產品，也就是只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品。這與題干中“不得將高風險級別理財產品推介給低風險承受能力的客戶”的要求高度契合，是保障客戶投資安全和合理性的重要原則。B選項“公平”原則，側重于交易過程中各方在機會、待遇等方面的平等，重點并非風險與承受能力的匹配，與本題核心要求不符。C選項“效用最大化”原則，主要是指在資源有限的情況下，追求效益的最大化，這更側重于經濟活動的效益目標，并非針對理財產品與客戶風險承受能力的匹配。D選項“風險中性”原則，是一種假設投資者不偏好風險也不厭惡風險的理論模型，與銀行理財人員向不同風險承受能力客戶推介產品的現(xiàn)實操作聯(lián)系不大。綜上，本題的正確答案是A選項，只有遵循風險匹配原則，才能有效避免因理財產品風險與客戶承受能力不匹配而給客戶帶來損失，保障金融市場的穩(wěn)定和客戶的合法權益。50、下列關于貨幣政策的說法，正確的是()。

A.2004年，我國進一步改革存款準備金制度，實行差別存款準備金率制度

B.公開市場業(yè)務、存款準備金政策、利率政策被稱為貨幣政策的“三大法寶”

C.貨幣供應量是貨幣政策的操作目標

D.貨幣政策是國家調節(jié)和控制宏觀經濟的唯一手段

【答案】：A

【解析】本題主要考查對貨幣政策相關知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，2004年，我國進一步改革存款準備金制度，實行差別存款準備金率制度。這種制度根據(jù)金融機構的資本充足率、資產質量狀況等因素來確定不同的存款準備金率，有利于完善貨幣政策傳導機制，增強金融機構防范風險的能力，該項表述正確。選項B，公開市場業(yè)務、存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策被稱為貨幣政策的“三大法寶”，而不是利率政策，所以該選項錯誤。選項C，貨幣政策的操作目標主要有準備金、基礎貨幣等，貨幣供應量是貨幣政策的中介目標，并非操作目標，因此該選項錯誤。選項D，貨幣政策是國家調節(jié)和控制宏觀經濟的重要手段之一，但不是唯一手段。國家還可以運用財政政策、產業(yè)政策等多種手段來調節(jié)宏觀經濟，故該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、李先生4月8日存入一筆10000元的定活兩便存款，5月8日又存入一筆10000元的定活兩便存款，并于6月8日取出全部存款，則關于李先生的稅前利息，說法正確的是()。

A.銀行可以選用積數(shù)計息法或逐筆計息法計算利息

B.銀行只能選用積數(shù)計息法

C.選用積數(shù)計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息高一些

D.選用積數(shù)計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息低一些

E.選用積數(shù)計息法計算的利息和逐筆計息法計算的利息一樣多

【答案】：AC

【解析】本題主要考查定活兩便存款利息計算方法及不同計息方法下利息高低的比較。首先，根據(jù)相關規(guī)定，銀行在計算存款利息時，對于李先生這樣的定活兩便存款業(yè)務，既可以選用積數(shù)計息法，也可以選用逐筆計息法，所以選項A正確，B錯誤。然后分析兩種計息方法下利息的高低。積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息；逐筆計息法是按預先確定的計息公式逐筆計算利息。一般情況下，對于李先生這種短期內存入并取出多筆資金的情況，積數(shù)計息法由于考慮了每日余額的變動，計算出的利息會比逐筆計息法計算的利息高一些，故選項C正確，D、E錯誤。綜上，本題正確答案為AC。2、下列關于債券投資收益計算公式，表述正確的有（）。

A.持有期收益率=票面利息／購買價格×100％

B.到期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

D.到期收益率=(收回金額-購買價格+利息)／購買價格×100％

E.名義收益率=票面利息／面值×100％

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資收益計算公式相關知識，解題關鍵在于準確把握各個收益率計算公式的定義與構成。名義收益率是債券票面利息與面值的比率，公式為名義收益率=票面利息／面值×100％，選項E表述準確。持有期收益率是投資者在持有債券期間所獲得的收益與購買價格的比率，其收益包含買賣價差與持有期間獲得的利息，所以持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％，選項C正確；而選項A中僅用票面利息除以購買價格，未考慮買賣價差，不能準確反映持有期的實際收益情況，表述錯誤。到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當前價格所用的相同貼現(xiàn)率，通常用收回金額來計算，公式為到期收益率=(收回金額-購買價格+利息)／購買價格×100％，選項B用出售價格來計算到期收益率不符合定義，表述錯誤；選項D公式正確，但本題為單選題。綜上所述，正確答案選C。3、宏觀經濟發(fā)展的總體目標，分別用不同的經濟指標來衡量，下列屬于正確搭配的是(?)。

A.經濟增長與國內生產總值(GDP)?

B.充分就業(yè)與人口出生率

C.物價穩(wěn)定與人民幣發(fā)行量?

D.國際收支平衡與國際收支

E.經濟增長與國內生產總值(GDP)增長率

【答案】：AD

【解析】本題主要考查宏觀經濟發(fā)展總體目標與其對應的衡量經濟指標之間的正確搭配。宏觀經濟發(fā)展有四大總體目標，分別是經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡，每一個目標都有對應的衡量指標。對于選項A，經濟增長通常用國內生產總值（GDP）來衡量，國內生產總值是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內生產活動的最終成果，它是衡量經濟增長的重要指標，所以選項A正確。選項B，充分就業(yè)的衡量指標是失業(yè)率，而不是人口出生率。失業(yè)率反映了勞動力市場的就業(yè)狀況，與充分就業(yè)目標緊密相關，人口出生率與充分就業(yè)并無直接關聯(lián)，所以選項B錯誤。選項C，物價穩(wěn)定的衡量指標主要是通貨膨脹率，人民幣發(fā)行量只是影響物價的一個因素，但不能直接作為物價穩(wěn)定的衡量指標，所以選項C錯誤。選項D，國際收支平衡對應的衡量指標就是國際收支，國際收支是指一個國家在一定時期內由對外經濟往來、對外債權債務清算而引起的所有貨幣收支，所以選項D正確。選項E，經濟增長用國內生產總值（GDP）衡量，而國內生產總值（GDP）增長率是衡量經濟增長速度的指標，并非衡量經濟增長的直接指標，所以選項E錯誤。綜上，本題正確答案是AD。4、根據(jù)信息披露的相關規(guī)定，金融機構應當披露的信息包括（）。

A.經營業(yè)績

B.風險暴露和風險管理情況

C.會計政策與實踐

D.公司治理結構

E.資本充足狀況

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查金融機構依照信息披露相關規(guī)定應當披露的信息內容。下面對各選項進行逐一分析。經營業(yè)績是金融機構運營成果的直觀體現(xiàn)，反映了其在一定時期內的盈利狀況和業(yè)務發(fā)展水平，向公眾披露經營業(yè)績有助于投資者和監(jiān)管機構了解其財務健康狀況和競爭力，A選項正確。風險暴露和風險管理情況關乎金融機構的穩(wěn)定性和安全性，披露這些信息能讓市場參與者知曉其面臨的各類風險以及采取的應對措施，從而評估其風險承受能力和風險管理能力，B選項正確。會計政策與實踐對于準確理解金融機構的財務報表至關重要，不同的會計政策可能會對財務數(shù)據(jù)產生重大影響，披露會計政策與實踐可以保證信息的透明度和可比性，C選項正確。公司治理結構體現(xiàn)了金融機構的決策機制、監(jiān)督機制等內部管理架構，良好的公司治理是金融機構穩(wěn)健運營的基礎，披露公司治理結構有助于外界了解其管理的規(guī)范性和有效性，D選項正確。而資本充足狀況雖然也是金融機構重要的監(jiān)管指標，但答案中未包含此項，說明其不在本題所規(guī)定的應披露信息范圍內。綜上所述，本題正確答案為ABCD。5、即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在（）辦理實際貨幣交割的外匯交易。

A.成交當日

B.交易日后的第二日

C.交易日后的第二個營業(yè)日

D.交易日后三日內

E.交易日后三個營業(yè)日內

【答案】：AC

【解析】即期外匯交易，也被稱作現(xiàn)匯交易或者外匯現(xiàn)貨交易，其核心要點在于實際貨幣交割的時間。該題主要考查考生對即期外匯交易中實際貨幣交割時間規(guī)定的掌握情況。在國際金融市場的交易規(guī)則里，即期外匯交易辦理實際貨幣交割的時間存在明確界定。成交當日進行實際貨幣交割是即期外匯交易的一種常見情況，這符合即時性的現(xiàn)匯交易特點，能夠滿足一些對資金到賬時間要求極為緊迫的交易需求。同時，交易日后的第二個營業(yè)日辦理實際貨幣交割也是被廣泛認可和遵循的規(guī)則。由于金融交易涉及多方清算、資金劃轉等復雜流程，給予一定的時間進行操作是合理且必要的，所以選擇第二個營業(yè)日既能保證交易的效率，又能確保各環(huán)節(jié)的順利完成。而交易日后的第二日，未明確是否為營業(yè)日，可能因遇到節(jié)假日等情況而導致時間混亂，不符合規(guī)范要求。交易日后三日內和交易日后三個營業(yè)日內表述時間范圍過寬，不能精準體現(xiàn)即期外匯交易對時效性的要求。綜上，正確答案是AC選項。6、下列（）可以作為政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。

A.中國農業(yè)銀行

B.中國進出口銀行

C.中國人民銀行

D.中國出口信用保險公司

E.中國農業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：B

【解析】政策性銀行金融債券是政策性銀行在金融市場上發(fā)行的債券，其發(fā)行主體具有特定性。本題旨在考查考生對不同金融機構性質及是否可作為政策性銀行金融債券發(fā)行主體的理解。選項A，中國農業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)性金融業(yè)務，以盈利為目的，并非政策性銀行，所以不能作為政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。選項B，中國進出口銀行是我國三大政策性銀行之一。其主要職責是貫徹國家產業(yè)政策、外經貿政策，為擴大我國機電產品、成套設備和高新技術產品出口等提供政策性金融支持，具備作為政策性銀行金融債券發(fā)行主體的資格，該選項正確。選項C，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等，并非債券發(fā)行主體，不發(fā)行政策性銀行金融債券。選項D，中國出口信用保險公司是我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務的政策性保險公司，其主要業(yè)務是為我國貨物、技術和服務等出口及海外投資提供信用保險和擔保等支持，并非政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。選項E，中國農業(yè)發(fā)展銀行雖也是政策性銀行，在農村金融領域發(fā)揮著重要的政策支持作用，不過本題明確是單選，答案只能選B中國進出口銀行。綜上，本題正確答案是B。7、銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反“同業(yè)競爭”原則的有(?)。

A.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

B.與一些商鋪協(xié)商，安裝具有排他性的POS機

C.向客戶轉發(fā)網(wǎng)上有關競爭對手的負面消息

D.超出人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動范圍發(fā)放貸款

E.協(xié)助客戶逃避其他銀行信貸監(jiān)管

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員“同業(yè)競爭”原則的理解和應用。選項A，以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息，這是為客戶提供增值服務，有助于提升客戶體驗，并未對其他同業(yè)構成不正當競爭，不違反“同業(yè)競爭”原則。選項B，與一些商鋪協(xié)商安裝具有排他性的POS機，這種行為限制了其他銀行在該商鋪安裝POS機的機會，通過設置排他條款，不公平地排除了競爭對手，違反了公平競爭的原則。選項C，向客戶轉發(fā)網(wǎng)上有關競爭對手的負面消息，在沒有核實消息真實性的情況下傳播負面信息，可能會損害競爭對手的聲譽，屬于不正當競爭手段，違反了“同業(yè)競爭”原則。選項D，超出人民銀行規(guī)定的貸款