中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫練習備考題第一部分單選題(50題)1、在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，提出的用來度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標是（）。

A.流動性覆蓋比率

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.核心負債比例

D.流動性缺口率

【答案】：B

【解析】本題主要考查第三版巴塞爾資本協(xié)議中用于度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標。在金融監(jiān)管領域，對于商業(yè)銀行流動性的監(jiān)管至關(guān)重要，不同的指標有著不同的適用范圍和側(cè)重點。首先來看選項A，流動性覆蓋比率主要是衡量商業(yè)銀行短期流動性的指標，旨在確保銀行在短期嚴重壓力情景下能夠保持充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，以應對資金流出的需求，所以該選項不符合中長期流動性的要求。選項C，核心負債比例是反映商業(yè)銀行負債穩(wěn)定性的一個指標，它側(cè)重于考察銀行核心負債在總負債中所占的比重，并非專門用于度量中長期流動性的量化監(jiān)管指標。選項D，流動性缺口率衡量的是銀行在一定時期內(nèi)流動性缺口與同期到期表內(nèi)外資產(chǎn)余額之比，重點在于反映短期內(nèi)銀行流動性的狀況，并非中長期流動性的度量指標。而選項B凈穩(wěn)定融資比率，其目的是引導銀行運用穩(wěn)定的資金來源支持其業(yè)務發(fā)展，強調(diào)的是銀行資金來源的穩(wěn)定性和中長期融資的匹配性，是專門用于度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標。所以本題正確答案是B。2、下列金融工具中，其職能主要是用于支付、便于商品流通的是()。

A.股票

B.公司債券

C.銀行承兌匯票

D.期權(quán)、期貨

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融工具的職能，旨在判斷哪種金融工具主要用于支付、便于商品流通。首先來看選項A，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。它的主要功能是融資和投資，并非用于支付和便于商品流通。選項B，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，是公司為了籌集資金而發(fā)行的債務憑證，其核心作用是企業(yè)進行債務融資的工具，而非支付工具，所以也不符合要求。選項C，銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它在商品交易中廣泛使用，企業(yè)可以通過銀行承兌匯票進行貨款支付，大大方便了商品的流通，因此該選項符合主要用于支付、便于商品流通這一職能。選項D，期權(quán)和期貨是金融衍生品，它們主要用于風險管理、套期保值以及投機等，并非主要用于支付和促進商品流通。綜上，正確答案是C，因為只有銀行承兌匯票的職能主要是用于支付、便于商品流通，而其他選項的金融工具主要承擔著融資、投資、風險管理等其他方面的職能。3、在整個經(jīng)濟總供給與總需求大體均衡的情況下，仍然可能產(chǎn)生的通貨膨脹是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.成本推動型通貨膨脹

C.供求混合型通貨膨脹

D.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型通貨膨脹產(chǎn)生的條件，需要針對每個選項逐一分析其產(chǎn)生條件，再結(jié)合題干中“在整個經(jīng)濟總供給與總需求大體均衡的情況下”這一關(guān)鍵信息來確定正確答案。A選項需求拉上型通貨膨脹，它是指由于總需求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲。也就是說，當經(jīng)濟中總需求過度增長，超過了總供給的承受能力時，才會引發(fā)此類通貨膨脹，這與題干中總供給與總需求大體均衡的條件不符，所以A選項錯誤。B選項成本推動型通貨膨脹，是由于成本上升引起的通貨膨脹，通常是在總需求不變的情況下，由于生產(chǎn)要素價格（如工資、利潤、租金等）上漲，導致生產(chǎn)成本上升，進而推動物價水平上漲。但一般情況下成本推動的物價上漲往往需要一定的總需求擴張配合，且常伴隨著總供給和總需求的失衡，并非在總供給與總需求大體均衡時產(chǎn)生，所以B選項錯誤。C選項供求混合型通貨膨脹，是指由需求拉上和成本推動共同作用而引起的通貨膨脹，明顯是供求失衡狀態(tài)下的產(chǎn)物，和題干中總供給與總需求大體均衡的前提不相符，所以C選項錯誤。D選項結(jié)構(gòu)型通貨膨脹，是在總供給和總需求大體均衡的狀態(tài)下，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面的因素變動，如產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等調(diào)整，導致一些部門的物價上漲，從而引發(fā)通貨膨脹。這種通貨膨脹并不依賴于總供給與總需求的失衡，符合題干所描述的情況，故D選項正確。綜上，本題答案選D。4、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。5、存款客戶向存款機構(gòu)提供的轉(zhuǎn)賬憑證或填寫的存款憑條是借款合同締結(jié)過程中的()階段。

A.要約邀請?

B.要約?

C.承諾?

D.合同

【答案】：B

【解析】本題考查借款合同締結(jié)過程中各階段的區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于明確要約邀請、要約、承諾以及合同等不同階段的定義，并分析轉(zhuǎn)賬憑證或存款憑條所符合的階段特征。要約邀請是希望他人向自己發(fā)出要約的表示，其本身不構(gòu)成要約。而要約是希望與他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當符合內(nèi)容具體確定以及表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束等條件。承諾則是受要約人同意要約的意思表示。合同是民事主體之間設立、變更、終止民事法律關(guān)系的協(xié)議。在本題中，存款客戶向存款機構(gòu)提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條，明確表達了客戶希望與存款機構(gòu)訂立借款合同的意愿，且包含了具體的存款金額、款項用途等合同主要條款，符合要約中內(nèi)容具體確定以及表明訂立合同意愿的特征，屬于要約階段。所以答案選B。6、破產(chǎn)開始的法律效果不包括（）。

A.對債務人的約束

B.對債權(quán)人的約束

C.禁止個別清償

D.對債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人的約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)開始的法律效果相關(guān)知識點。解題關(guān)鍵在于明確破產(chǎn)開始后對不同主體及清償行為產(chǎn)生的各種法律效果，然后對各選項進行逐一分析。選項A，破產(chǎn)開始后，對債務人會產(chǎn)生諸多約束。債務人此時需要配合破產(chǎn)程序的進行，其行為受到一定限制，比如在財產(chǎn)管理、經(jīng)營決策等方面，要遵循相關(guān)的破產(chǎn)法規(guī)和程序規(guī)定，所以對債務人的約束屬于破產(chǎn)開始的法律效果。選項B，破產(chǎn)開始的法律效果主要是針對債務人、債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人等主體，以及禁止個別清償行為等方面，并沒有直接針對債權(quán)人約束的相關(guān)法律效果表述。債權(quán)人在破產(chǎn)程序中主要是通過法定程序申報債權(quán)、參與破產(chǎn)財產(chǎn)分配等，并非是破產(chǎn)開始時直接受到約束的主體，所以該選項符合題意。選項C，禁止個別清償是破產(chǎn)開始的重要法律效果之一。如果允許個別清償，會損害其他債權(quán)人的公平受償權(quán)，破壞破產(chǎn)程序的公平性。所以在破產(chǎn)開始后，為了保障全體債權(quán)人的利益，會禁止債務人進行個別清償。選項D，破產(chǎn)開始后，對債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人也有相應約束。他們需要按照法律規(guī)定向管理人履行義務，比如及時向管理人清償債務或者交付財產(chǎn)等，以確保破產(chǎn)財產(chǎn)的完整性和公平分配。綜上，答案選B。7、根據(jù)《民法典》的相關(guān)規(guī)定，當事人訂立合同應當按照法定程序進行，即采取（）方式。

A.起草和抄寫

B.意思和表示

C.要約和承諾

D.協(xié)商和證明

【答案】：C

【解析】本題考查《民法典》中關(guān)于當事人訂立合同法定程序的相關(guān)知識。解題關(guān)鍵在于熟悉《民法典》里合同訂立的法定方式。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當事人訂立合同應當按照法定程序進行，這個法定程序采用的是要約和承諾的方式。要約是希望與他人訂立合同的意思表示，而承諾則是受要約人同意要約的意思表示。當要約得到有效的承諾時，合同即告成立。選項A中起草和抄寫并非合同訂立的法定程序，起草只是擬定合同內(nèi)容的一個環(huán)節(jié)，抄寫更是與訂立合同的法定程序無關(guān)；選項B意思和表示過于籠統(tǒng)，不能準確體現(xiàn)合同訂立的法定方式；選項D協(xié)商和證明，協(xié)商雖然是訂立合同過程中可能存在的行為，但證明不是法定的訂立合同程序環(huán)節(jié)。綜上，正確答案是C選項。8、《巴塞爾資本協(xié)議》根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為()個檔次。

A.二

B.三

C.四

D.五

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對《巴塞爾資本協(xié)議》中關(guān)于資產(chǎn)檔次劃分的知識點?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》是國際金融領域重要的監(jiān)管準則，它依據(jù)資產(chǎn)信用風險大小對資產(chǎn)進行劃分。資產(chǎn)信用風險大小是評判資產(chǎn)檔次的關(guān)鍵標準。在該協(xié)議里，明確將資產(chǎn)分為四個檔次。不同檔次的資產(chǎn)意味著其面臨的信用風險程度不同。這一劃分有助于金融機構(gòu)更精準地評估資產(chǎn)的風險狀況，合理配置資本，有效防范金融風險。故本題正確答案是C選項。9、我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于(?)起正式通過并實施。

A.2007年2月?

B.2000年8月?

C.2003年4月

D.1995年3月

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》通過并實施時間的了解。在金融行業(yè)規(guī)范以及相關(guān)法律規(guī)定的學習中，特定法規(guī)的施行時間是一個重要知識點。選項B，2000年8月并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施的時間。在這一時期，我國金融行業(yè)處于持續(xù)發(fā)展和規(guī)范完善的階段，但該操守的形成和實施有著自身特定的進程安排，此時間點與相關(guān)史實不符。選項C，2003年4月同樣不是正確答案。這一階段我國金融體系在不斷改革和調(diào)整，各類法規(guī)和職業(yè)規(guī)范也在逐步修訂和完善，但《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施并非在此時間。選項D，1995年3月這個時間更為久遠，當時我國銀行業(yè)發(fā)展的環(huán)境和面臨的狀況與出臺該操守的背景有較大差異，所以也不是該操守通過并實施的時間。而選項A，2007年2月，我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施。這一時間與當時銀行業(yè)發(fā)展的需求相契合，隨著銀行業(yè)務的不斷拓展和市場環(huán)境的變化，為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，該操守在此時得以正式推行。因此，本題的正確答案是A。10、銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力，這是()準則的要求。

A.誠實信用

B.專業(yè)勝任

C.勤勉盡職

D.守法合規(guī)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)準則的理解與掌握。解題關(guān)鍵在于明確每個準則的具體內(nèi)涵，并將其與題干描述進行精準匹配。首先分析選項A，誠實信用準則強調(diào)的是銀行業(yè)從業(yè)人員在從業(yè)過程中要秉持誠實、恪守信用，主要側(cè)重于道德層面的誠信要求，與題干中崗位所需專業(yè)知識、資格和能力的描述不相關(guān)，所以A選項不符合。接著看選項B，專業(yè)勝任準則明確要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力。這與題干所表達的內(nèi)容高度契合，因為只有具備相應專業(yè)素養(yǎng)，才能勝任崗位工作，所以B選項正確。再看選項C，勤勉盡職準則重點在于要求從業(yè)人員在工作中要勤懇努力、盡職盡責地履行職責，更強調(diào)工作態(tài)度和敬業(yè)精神，并非針對專業(yè)知識和資格能力，故C選項不正確。最后看選項D，守法合規(guī)準則強調(diào)的是從業(yè)人員要遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保自身行為合法合規(guī)，和崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力沒有直接關(guān)聯(lián)，因此D選項也不正確。綜上，經(jīng)過對各選項的詳細分析，正確答案是B。11、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經(jīng)常項目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用歐元定價

B.原則上只能開立一個經(jīng)常項目賬戶

C.原則上只能開立一個外匯賬戶

D.原則上單位開立外匯賬戶不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關(guān)知識。下面對各選項進行具體分析。選項A，在單位外匯存款操作中，原則上經(jīng)常項目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元定價，而非歐元，所以該選項錯誤。選項B，按照規(guī)定，原則上單位只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項正確。選項C，單位可以根據(jù)自身業(yè)務需要開立多個外匯賬戶，并非只能開立一個，此選項錯誤。選項D，單位開立外匯賬戶是受到嚴格管制的，要遵循相關(guān)的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。12、（）要求銀行做好客戶評估和識別工作，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務，使所銷售的產(chǎn)品適合客戶的真實需求，同時盡可能避免利用創(chuàng)新業(yè)務欺詐銀行的行為發(fā)生。

A.認識你的業(yè)務

B.認識你的盈利增長點

C.認識你的客戶

D.認識你的交易對手

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行相關(guān)工作要求概念的理解。銀行在開展業(yè)務時，需要遵循一系列原則以保障業(yè)務的合規(guī)性和有效性。本題核心在于判斷哪個選項符合銀行做好客戶評估和識別工作，并針對不同客戶提供適配產(chǎn)品與服務、避免欺詐行為的要求。選項A“認識你的業(yè)務”，重點在于銀行對自身所開展業(yè)務的熟悉程度，包括業(yè)務流程、風險特點等，主要是圍繞業(yè)務本身，而非針對客戶，所以不能準確對應題目中針對客戶的操作要求。選項B“認識你的盈利增長點”，側(cè)重于銀行對能夠帶來利潤的業(yè)務方向和因素的認知，主要從盈利角度出發(fā)，并非強調(diào)對客戶的評估和服務適配，不符合題目描述。選項C“認識你的客戶”，要求銀行全面了解客戶的情況，包括客戶的財務狀況、風險承受能力、投資需求等。只有充分認識客戶，才能做好客戶評估和識別工作，進而針對不同目標客戶群提供不同的金融產(chǎn)品和服務，滿足客戶真實需求，同時也有助于發(fā)現(xiàn)和防范利用創(chuàng)新業(yè)務欺詐銀行的行為，該項與題目要求相符。選項D“認識你的交易對手”，主要是指在交易過程中對與之進行交易的對方的了解，通常應用于特定的交易場景，與題目中強調(diào)的銀行對客戶的全面管理和服務的要求不匹配。綜上，正確答案是C。13、下列關(guān)于我國金融債的說法，錯誤的是()。

A.金融債是在銀行間市場上發(fā)行的

B.金融機構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得銀監(jiān)會的行政許可

C.銀行可以通過發(fā)行金融債獲得資金

D.金融債可以成為銀行主動負債的工具

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國金融債相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項進行分析。選項A，金融債確實是在銀行間市場上發(fā)行的。銀行間市場是金融機構(gòu)進行債券交易的重要場所，金融債在此市場發(fā)行能滿足金融機構(gòu)之間的資金融通需求，該選項說法正確。選項B，金融機構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，而非銀監(jiān)會。銀監(jiān)會主要負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理等工作，而中國人民銀行在金融市場宏觀調(diào)控等方面發(fā)揮重要作用，金融債發(fā)行的許可權(quán)限屬于中國人民銀行，所以該選項說法錯誤。選項C，銀行發(fā)行金融債，向投資者募集資金，是銀行獲取資金的一種重要方式，通過這種方式能夠增加可使用的資金量，該選項說法正確。選項D，金融債可以成為銀行主動負債的工具。銀行可以根據(jù)自身的資金需求和經(jīng)營策略主動發(fā)行金融債來籌集資金，對負債結(jié)構(gòu)進行調(diào)整和優(yōu)化，該選項說法正確。綜上所述，答案選B。14、目前我國銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種是(?)。

A.金融債?

B.國債?

C.企業(yè)債?

D.中央銀行票據(jù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國銀行不同中長期投資品種特點的理解。對于銀行來說，投資品種的安全性和流動性是重要考量因素。首先看選項A，金融債是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，雖然具有一定的安全性和流動性，但相比國債而言，其安全性略遜一籌，因為金融機構(gòu)也存在一定的經(jīng)營風險。選項C企業(yè)債，它是企業(yè)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券。企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用狀況差異較大，存在較大的信用風險，其安全性和流動性遠不如國債，所以不適合作為銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種。選項D中央銀行票據(jù)，它是央行調(diào)節(jié)基礎貨幣的一項貨幣政策工具，主要是短期的，并非中長期投資品種，不符合本題要求。而選項B國債，它是國家以其信用為基礎，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務關(guān)系。國債由國家信用作擔保，信譽度極高，幾乎不存在違約風險，安全性極高。同時，國債在市場上的交易非?；钴S，具有很強的流動性，能夠滿足銀行對資金流動性的需求。所以我國銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種是國債，答案選B。15、商業(yè)銀行某項業(yè)務收入90億元，資金及管理成本20億，風險成本10億，經(jīng)濟資本300億，不考慮稅收影響，則該業(yè)務的風險調(diào)整后資本回報率為（）。

A.23.3%

B.30%

C.20%

D.3.3%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風險調(diào)整后資本回報率（RAROC）的計算公式來求解。風險調(diào)整后資本回報率是一個重要的指標，用于衡量商業(yè)銀行在承擔風險的情況下，每單位經(jīng)濟資本所獲得的收益。其計算公式為：RAROC=（業(yè)務收入-資金成本-經(jīng)營成本-風險成本）÷經(jīng)濟資本×100%。在本題中，已知業(yè)務收入為90億元，資金及管理成本為20億，風險成本為10億，經(jīng)濟資本為300億。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：（90-20-10）÷300×100%=60÷300×100%=20%。接下來對各選項進行分析：-A選項23.3%，經(jīng)計算并不符合本題按照公式得出的結(jié)果，所以A選項錯誤。-B選項30%，同樣與我們計算得出的20%不相符，B選項不正確。-C選項20%，與我們通過公式計算出的風險調(diào)整后資本回報率一致，C選項正確。-D選項3.3%，明顯偏離了正確的計算結(jié)果，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。16、下列關(guān)于福費廷業(yè)務的特點，說法錯誤的是()。

A.銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風險，帶有長期固定利率的融資性質(zhì)

B.出口商買斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權(quán)益

C.銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)

D.銀行買斷票據(jù)，可能承擔票據(jù)拒付的風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務特點的理解。破題點在于準確把握福費廷業(yè)務中銀行與出口商的權(quán)利義務關(guān)系以及票據(jù)處理方式等關(guān)鍵特征，以此來判斷各選項的正誤。選項A銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風險，這是福費廷業(yè)務的重要特點之一。同時，該業(yè)務帶有長期固定利率的融資性質(zhì)，銀行在開展這項業(yè)務時，會按照事先確定的固定利率為出口商提供融資，所以選項A表述正確。選項B在福費廷業(yè)務中，出口商是將票據(jù)賣斷給銀行，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益，而不是保有對票據(jù)的部分權(quán)益。這是福費廷業(yè)務區(qū)別于其他融資業(yè)務的一個顯著特征，所以選項B表述錯誤。選項C福費廷業(yè)務是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)。無追索權(quán)意味著銀行在貼現(xiàn)后，即使票據(jù)出現(xiàn)拒付等情況，也不能向出口商進行追索，所以選項C表述正確。選項D銀行買斷票據(jù)后，就相當于承擔了票據(jù)后續(xù)可能出現(xiàn)的拒付風險。一旦票據(jù)到期無法得到兌付，銀行就要自行承擔損失，所以選項D表述正確。綜上，本題答案選B。17、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識點。解題關(guān)鍵在于理解各選項主體在匯票流轉(zhuǎn)過程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，同時要有支付匯票金額的可靠資金來源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項A正確。選項B，背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書人的主要職責是通過背書行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔支付匯票余額的資金來源責任，所以選項B錯誤。選項C，保證人是指為票據(jù)債務提供擔保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務時承擔保證責任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來源相關(guān)問題，所以選項C錯誤。選項D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對匯票進行承兌，確定付款責任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。18、銀行業(yè)從業(yè)人員在銷售所在機構(gòu)代理的產(chǎn)品時，不宜(?)進行披露。

A.對被代理機構(gòu)所承擔的最終責任

B.對購買此產(chǎn)品的其他客戶名單

C.對本機構(gòu)在本產(chǎn)品銷售過程中的責任

D.采取明確的、足以讓客戶注意的方式對風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在銷售代理產(chǎn)品時的信息披露相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析。選項A，對被代理機構(gòu)所承擔的最終責任進行披露是合理且必要的?？蛻粼谫徺I產(chǎn)品時，有權(quán)知曉最終責任由誰承擔，這有助于客戶全面了解產(chǎn)品風險和責任歸屬，銀行業(yè)從業(yè)人員進行該方面披露符合規(guī)范要求。選項B，購買此產(chǎn)品的其他客戶名單屬于客戶的個人隱私信息。銀行業(yè)從業(yè)人員有義務保護客戶的隱私，不能隨意披露其他客戶的名單，因此在銷售代理產(chǎn)品時不宜披露該信息，此選項正確。選項C，本機構(gòu)在本產(chǎn)品銷售過程中的責任關(guān)系到客戶的權(quán)益保障。告知客戶本機構(gòu)在銷售過程中承擔的責任，能讓客戶清楚在交易過程中遇到問題時的解決途徑和責任主體，所以應該進行披露。選項D，采取明確的、足以讓客戶注意的方式對風險進行披露是銀行業(yè)銷售產(chǎn)品的重要合規(guī)要求?？蛻糁挥谐浞至私猱a(chǎn)品風險，才能做出合理的投資決策，這對于保護客戶利益和維護金融市場穩(wěn)定都具有重要意義。綜上，答案選B。19、根據(jù)《中華人民共和國行政復議法》和《中華人民共和國行政訴訟法》以下說法錯誤的是（）。

A.任何情況下，公民、法人或者其他組織對行政復議決定不服的，都可以向人民法院提起行政訴訟

B.人民法院已經(jīng)依法受理行政訴訟的同一事項，不得申請行政復議

C.行政復議機關(guān)已經(jīng)依法受理行政復議的同一事項，在法定行政復議期限內(nèi)不得申請行政訴訟

D.法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關(guān)申請行政復議的事項，在法定行政復議期限內(nèi)不得申請行政訴訟

【答案】：A

【解析】本題主要考查《中華人民共和國行政復議法》和《中華人民共和國行政訴訟法》中行政復議與行政訴訟關(guān)系的相關(guān)知識點。選項A說法錯誤。一般情況下，公民、法人或者其他組織對行政復議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟，但存在特殊情形，比如法律規(guī)定行政復議決定為最終裁決的，此時就不能再向人民法院提起行政訴訟了，并非任何情況下都可以。選項B正確。人民法院已經(jīng)依法受理行政訴訟的同一事項，就不得再申請行政復議，避免同一事項重復處理，以維護司法的權(quán)威性和效率。選項C正確。行政復議機關(guān)已經(jīng)依法受理行政復議的同一事項，在法定行政復議期限內(nèi)不得申請行政訴訟，這是為了保證行政復議程序的順利進行，避免當事人在行政復議期間隨意啟動行政訴訟程序。選項D正確。對于法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關(guān)申請行政復議的事項，在法定行政復議期限內(nèi)不得申請行政訴訟，遵循了“復議前置”的規(guī)定，確保行政復議程序的優(yōu)先性。綜上，答案選A。20、以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型股票概念的理解。A股是以人民幣為面值，以人民幣認購和交易的普通股票，在上海和深圳證券交易所上市，不符合題干中外幣認購和交易的條件，所以A選項錯誤。B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，與題目描述完全吻合，故B選項正確。H股指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，并非在上海和深圳證券交易所上市，C選項錯誤。F股指境外上市外資股中，在海外發(fā)行并上市的股票，也不符合題干在滬深交易所上市的規(guī)定，D選項錯誤。綜上，正確答案是B。21、2000年7月農(nóng)村信用社改革試點的大幕最先在()拉開。

A.寧波

B.天津

C.安徽

D.江蘇

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對農(nóng)村信用社改革試點起始地的知識點掌握情況。2000年7月，農(nóng)村信用社改革試點的大幕最先在江蘇拉開。江蘇作為改革試點地區(qū)具有多方面的考量。從經(jīng)濟層面來看，江蘇當時經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢良好且具有多樣性，不同地區(qū)經(jīng)濟模式為改革試點提供了豐富的實踐場景。在金融環(huán)境方面，江蘇金融機構(gòu)體系較為完善，金融市場活躍度高，能為農(nóng)村信用社改革提供相對成熟的環(huán)境。此次改革試點在江蘇的成功開展，為后續(xù)全國范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社改革積累了寶貴經(jīng)驗。所以答案選D，而A選項寧波、B選項天津、C選項安徽均不是2000年7月農(nóng)村信用社改革試點最先開啟的地區(qū)。"22、商業(yè)銀行的操作風險不是由()所引發(fā)的風險。

A.人員及系統(tǒng)

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.不完善的內(nèi)部程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風險引發(fā)因素的理解。商業(yè)銀行操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風險。選項A，人員及系統(tǒng)方面可能出現(xiàn)的失誤、故障等會引發(fā)操作風險，比如員工操作失誤、系統(tǒng)漏洞等情況。選項C，外部事件如自然災害、外部欺詐等也可能導致商業(yè)銀行面臨操作風險。選項D，不完善的內(nèi)部程序會使業(yè)務流程存在漏洞，進而引發(fā)操作風險。而選項B，無法滿足客戶流動性屬于流動性風險范疇，并非操作風險的引發(fā)因素。流動性風險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或支付到期債務的風險。所以本題答案選B。23、按金融工具的職能劃分，其中用于支付、便于商品流通的工具是()。

A.債權(quán)?

B.股票?

C.期權(quán)?

D.票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查按金融工具職能劃分后用于支付、便于商品流通的工具。解題關(guān)鍵在于明確各個選項所代表金融工具的主要職能，并與題目要求進行匹配。分析選項A債權(quán)是一種權(quán)利，債權(quán)人有權(quán)要求債務人按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定履行義務。其主要目的并非直接用于支付和便于商品流通，更多體現(xiàn)的是一種信用關(guān)系和資金借貸后的權(quán)益，所以選項A不符合題意。分析選項B股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。股東通過持有股票分享公司的經(jīng)營成果，但它主要作為一種投資工具，并非用于日常支付和商品流通，故選項B不正確。分析選項C期權(quán)是一種選擇權(quán)，是指一種能在未來某特定時間以特定價格買入或賣出一定數(shù)量的某種特定商品的權(quán)利。期權(quán)交易主要用于風險管理和投資獲利，并非直接用于商品交易的支付手段，因此選項C也不符合要求。分析選項D票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券。常見的票據(jù)包括匯票、本票和支票等，它們都具有支付功能，在商業(yè)活動中被廣泛用于商品交易的結(jié)算，能夠方便快捷地實現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移和商品的流通。所以，用于支付、便于商品流通的工具是票據(jù)，選項D正確。綜上，本題正確答案是D。24、利息率是指一定時期內(nèi)利息額同（）比率。

A.流動資金額

B.借貸資金額

C.經(jīng)營資金額

D.自有資本額

【答案】：B

【解析】利息率，即利率，是金融領域的重要概念。它反映了借貸資金的成本與收益情況。本題旨在考查對利息率定義的準確理解。利息率的定義明確指出，它是一定時期內(nèi)利息額與借貸資金額的比率。在借貸活動中，借貸資金額是產(chǎn)生利息的基礎，利息是基于這一資金數(shù)額按照一定比率計算出來的報酬。選項A流動資金額，主要側(cè)重于企業(yè)在日常經(jīng)營中可以靈活運用的資金，并非利息計算的基準；選項C經(jīng)營資金額涵蓋了企業(yè)用于經(jīng)營活動的各類資金，其范疇與利息率定義中的計算基礎不匹配；選項D自有資本額是企業(yè)自身擁有的資本，與利息率所涉及的借貸關(guān)系并無直接關(guān)聯(lián)。所以，正確答案是B。25、（）是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權(quán)賣方購入某種基礎資產(chǎn)的權(quán)利，但不負擔必須買進的義務。

A.歐式期權(quán)

B.美式期權(quán)

C.看漲期權(quán)

D.看跌期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類期權(quán)概念的理解。解題關(guān)鍵在于明確不同類型期權(quán)的定義，并將其與題目描述進行精準匹配。首先看歐式期權(quán)和美式期權(quán)，二者的核心區(qū)別在于行權(quán)時間。歐式期權(quán)規(guī)定期權(quán)買方只能在到期日當天行使權(quán)利；美式期權(quán)則允許期權(quán)買方在到期日前的任何一個營業(yè)日都可行使權(quán)利。而題目中并未涉及行權(quán)時間相關(guān)內(nèi)容，所以A選項歐式期權(quán)和B選項美式期權(quán)不符合題意。再看C選項看漲期權(quán)，它是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權(quán)賣方購入某種基礎資產(chǎn)的權(quán)利，但不負擔必須買進的義務。這與題目中描述的“期權(quán)買入方享有購入基礎資產(chǎn)的權(quán)利且無必須買進義務”完全一致。最后看D選項看跌期權(quán)，其定義是期權(quán)買方有權(quán)在規(guī)定期限內(nèi)按約定價格向期權(quán)賣方賣出一定數(shù)量基礎資產(chǎn)，但不負擔必須賣出的義務，這與題目描述的“購入”情況相悖。綜上，本題答案選C。26、公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查金融工具相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準確理解各選項所代表金融工具的特點，并與題干中描述的“以貼現(xiàn)方式出售給投資者、短期無擔保的信用憑證”進行匹配。選項A，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券。它通常有明確的票面利率和到期日期，一般不是以貼現(xiàn)方式出售，并且是有一定期限的債務憑證，并非短期無擔保的信用憑證，所以A選項不符合要求。選項B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它是以銀行信用為基礎的，并非無擔保，所以B選項不正確。選項C，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。它并非以貼現(xiàn)方式出售，且是有銀行信用支持的，不符合短期無擔保的特點，所以C選項也不符合。選項D，商業(yè)票據(jù)是公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無擔保的信用憑證，其特點與題干描述完全相符，所以本題答案選D。27、資產(chǎn)負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行的()，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標利潤

B.目標凈利差

C.股東權(quán)益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境中的目標。下面對各選項進行逐一分析：A選項目標利潤：目標利潤是企業(yè)在一定時期內(nèi)計劃實現(xiàn)的利潤額，資產(chǎn)負債管理的核心并非單純地實現(xiàn)目標利潤。在利率波動環(huán)境中，僅考量目標利潤無法精準體現(xiàn)通過調(diào)整利率敏感資金配置或資產(chǎn)負債持續(xù)期的意義，所以該選項不符合要求。B選項目標凈利差：資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關(guān)鍵目的之一就是實現(xiàn)目標凈利差。凈利差反映了銀行資金運用收益與資金來源成本之間的差額，合理調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)有助于維持并實現(xiàn)理想的凈利差水平，同時調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項正確。C選項股東權(quán)益最大化：股東權(quán)益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經(jīng)營業(yè)績等多方面因素，它是一個綜合性的長期目標。雖然資產(chǎn)負債管理對銀行的整體經(jīng)營有影響，但本題重點強調(diào)的是在利率波動環(huán)境下通過特定操作要實現(xiàn)的直接目標，并非股東權(quán)益最大化，所以該選項不正確。D選項成本最小化：成本最小化只是銀行經(jīng)營管理中的一個方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產(chǎn)負債管理在利率波動時通過資金配置和持續(xù)期調(diào)整所期望達成的目標。資產(chǎn)負債管理更關(guān)注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項不合適。綜上，正確答案是B選項。28、下列有利于貨幣需求增加的因素是（）。

A.社會商品可供量減少

B.貨幣流通速度加快

C.利息率下降

D.居民、企業(yè)等經(jīng)濟主體的收入減少

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響貨幣需求的因素。解題的關(guān)鍵在于理解每個選項所代表的經(jīng)濟現(xiàn)象對貨幣需求的影響機制。分析選項A社會商品可供量減少時，市場上可交易的商品數(shù)量變少。從貨幣需求的角度來看，人們用于購買商品和服務的貨幣需求也會相應減少。因為不需要動用那么多貨幣去購買有限的商品，所以該選項不符合貨幣需求增加的要求。分析選項B貨幣流通速度加快意味著單位貨幣在一定時期內(nèi)轉(zhuǎn)手的次數(shù)增多。在商品交易總量一定的情況下，貨幣流通速度越快，所需的貨幣量就越少。就好比同樣一筆錢，流轉(zhuǎn)得快了，就能滿足更多次的交易需求，不需要額外增加貨幣投入，因此該選項也不能使貨幣需求增加。分析選項C利息率下降時，人們持有貨幣的機會成本降低。因為利息率可以看作是持有貨幣而放棄將其存入銀行獲取利息收益的代價。當利息率降低，存款等生息資產(chǎn)的收益減少，人們更愿意持有貨幣用于消費、投資等，從而導致貨幣需求增加。所以，該選項正確。分析選項D居民、企業(yè)等經(jīng)濟主體的收入減少，意味著他們可支配的資金變少。無論是用于日常消費還是投資等方面的資金都會相應縮減，進而使得貨幣需求也隨之減少，該選項不符合題意。綜上，有利于貨幣需求增加的因素是利息率下降，答案選C。29、民事主體依法被宣告破產(chǎn)的資格，是指(?)。

A.破產(chǎn)能力?

B.破產(chǎn)證明?

C.破產(chǎn)清算?

D.破產(chǎn)法律

【答案】：A

【解析】本題主要考查對民事主體依法被宣告破產(chǎn)資格相關(guān)概念的理解。逐一分析各選項：A選項“破產(chǎn)能力”，它指的是民事主體能夠被宣告破產(chǎn)的資格。在破產(chǎn)法律制度中，只有具備破產(chǎn)能力的主體，才有可能依據(jù)法律規(guī)定進入破產(chǎn)程序，接受破產(chǎn)宣告，所以該選項符合題目所描述的“民事主體依法被宣告破產(chǎn)的資格”這一表述。B選項“破產(chǎn)證明”，其主要作用是證明某主體已經(jīng)進入破產(chǎn)程序或者處于破產(chǎn)狀態(tài)等情況，并非是指主體被宣告破產(chǎn)的資格本身，所以該選項不符合題意。C選項“破產(chǎn)清算”，是指在債務人喪失清償能力時，由法院強制執(zhí)行其全部財產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人的法律程序。它是破產(chǎn)程序中的一個重要環(huán)節(jié)，而非主體被宣告破產(chǎn)的資格，故該選項不正確。D選項“破產(chǎn)法律”，是規(guī)范破產(chǎn)程序、調(diào)整破產(chǎn)關(guān)系的一系列法律法規(guī)的總稱，它為破產(chǎn)活動提供了法律依據(jù)和準則，并非指主體被宣告破產(chǎn)的資格。綜上，正確答案是A選項。30、甲給乙開了一張現(xiàn)金支票，乙將支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，后甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐。但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙付款。這說明了票據(jù)的（）。

A.流通性

B.設權(quán)性

C.無因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】該題主要考查對票據(jù)特性的理解。本題中，甲給乙開具現(xiàn)金支票，乙背書轉(zhuǎn)讓給丙，之后甲雖發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，但當丙持支票要求償付時，甲仍必須付款。這體現(xiàn)的是票據(jù)的無因性。票據(jù)的無因性是指票據(jù)行為不因票據(jù)的基礎關(guān)系無效或有瑕疵而受影響。在本題的票據(jù)關(guān)系里，甲與乙之間的基礎關(guān)系（是否存在欺詐）并不影響丙持有效票據(jù)向甲主張付款的權(quán)利。即使甲與乙之間有糾紛，也不能以此對抗合法持票人丙。而流通性強調(diào)票據(jù)可在市場上自由轉(zhuǎn)讓；設權(quán)性是指票據(jù)權(quán)利因票據(jù)的做成而產(chǎn)生；文義性是指票據(jù)權(quán)利義務內(nèi)容依票據(jù)上文字記載確定。本題情形與其他特性無關(guān)，故答案選C。31、項目貸款一般為()。

A.中長期貸款

B.短期貸款

C.貿(mào)易融資貸款

D.流動資金貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對項目貸款相關(guān)概念的理解以及不同貸款類型特點的區(qū)分。項目貸款是為了特定項目而發(fā)放的貸款，通常這些項目具有建設周期長、資金回收慢等特點。中長期貸款的期限一般在一年以上，其期限較長的特點與項目建設和資金回收的周期相匹配，能夠為項目提供穩(wěn)定且長期的資金支持，以確保項目順利建設和運營。短期貸款期限較短，往往適用于企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，無法滿足項目建設長期的資金需求。貿(mào)易融資貸款主要是針對貿(mào)易活動提供的資金融通，與項目貸款的用途不同。流動資金貸款主要是為滿足企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)需要，并非專門針對項目建設。所以，項目貸款一般為中長期貸款，答案選A。32、（），即作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)。

A.原告

B.被告

C.被申請人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】本題考查行政訴訟中相關(guān)主體的概念。在行政訴訟里，明確各個主體的定義十分關(guān)鍵。原告是指認為行政機關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織。被告則是作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)。當公民、法人或者其他組織不服行政機關(guān)的具體行政行為，向行政復議機關(guān)申請復議時，作出具體行政行為的行政機關(guān)是被申請人。第三人是同被訴具體行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織，可以申請參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。本題中，作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)應是被告，所以答案選B。"33、我國證券公開發(fā)行實行的是（）。

A.核準制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊制

【答案】：A"

【解析】在我國證券公開發(fā)行制度方面，正確選項為核準制。核準制是我國目前證券公開發(fā)行所實行的制度，它有著重要意義和特點。與審批制相比，核準制減少了行政干預，更注重發(fā)揮市場機制作用。在核準制下，發(fā)行人不僅要公開披露與發(fā)行證券有關(guān)的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實質(zhì)條件，證券監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請。而注冊制強調(diào)以信息披露為核心，目前在我國部分板塊試點推行但并非全面實行；引薦制并非我國證券公開發(fā)行的制度。所以本題應選擇A選項。"34、下列關(guān)于定金和訂金的表述中，錯誤的是（）。

A.定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能

B.定金具有預付款性質(zhì)

C.收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金

D.訂金的數(shù)額可由當事人之間自由約定

【答案】：B

【解析】本題主要考查定金和訂金的區(qū)別。下面對本題各選項進行逐一分析。A選項正確。定金是一種法定的擔保方式，其目的是為了確保合同的履行；而訂金只是一個習慣用語，不具有擔保功能，它通常被視為一種預付款。B選項錯誤。定金和預付款是有本質(zhì)區(qū)別的。預付款是一種支付手段，不具備擔保性質(zhì)，而定金的主要作用是擔保合同的履行，當支付定金的一方違約時，無權(quán)要求返還定金，收受定金的一方違約時，應當雙倍返還定金。所以定金不具有預付款性質(zhì)。C選項正確。這是定金罰則的具體體現(xiàn)，當收受定金的一方不履行約定的債務時，應當雙倍返還定金，以此來保障支付定金一方的合法權(quán)益和合同的順利履行。D選項正確。訂金并非法律上的概念，法律對訂金的數(shù)額沒有明確的限制，其數(shù)額可由當事人之間自由約定。綜上，答案選B。35、下列不屬于行政訴訟當事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對行政訴訟當事人概念的理解。行政訴訟當事人是指因行政行為發(fā)生爭議，以自己的名義進行訴訟，并受人民法院裁判拘束的主體。行政訴訟中的原告是認為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織；被告則是作出被訴行政行為的行政機關(guān)；第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織。他們都直接參與到行政訴訟中，并受法院裁判的約束。而委托代理人是指受當事人、法定代理人委托，代為進行行政訴訟活動的人，其并非行政訴訟的當事人，只是代表當事人進行訴訟。所以本題中不屬于行政訴訟當事人的是委托代理人，正確答案是D。"36、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務的是（）。

A.財務顧問服務

B.企業(yè)信息咨詢服務

C.企業(yè)信用評級

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務是為客戶提供各類專業(yè)咨詢和顧問服務以滿足其多樣化金融需求。選項A財務顧問服務，能為企業(yè)提供諸如融資、并購重組等財務方面專業(yè)建議和方案設計，屬于典型咨詢顧問業(yè)務。選項B企業(yè)信息咨詢服務，通過收集、分析企業(yè)相關(guān)信息，為客戶提供決策依據(jù)，也是咨詢顧問業(yè)務重要組成部分。選項D資產(chǎn)管理顧問業(yè)務，幫助客戶制定資產(chǎn)配置策略、管理資產(chǎn)組合等，屬于咨詢顧問服務。而企業(yè)信用評級是由獨立第三方評級機構(gòu)，依據(jù)一定方法和標準對企業(yè)信用狀況進行評估，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務范疇。所以答案選C。37、假如某商業(yè)銀行對一家大型貿(mào)易類公司貸款1億元，開立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風險權(quán)重為100％。則銀行對該企業(yè)的風險加權(quán)資產(chǎn)是（）。

A.2億元

B.1.4億元

C.3億元

D.1億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式來計算銀行對該企業(yè)的風險加權(quán)資產(chǎn)。首先，明確風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法：風險加權(quán)資產(chǎn)等于各項資產(chǎn)余額乘以對應信用轉(zhuǎn)換系數(shù)后再乘以風險權(quán)重，然后將各項計算結(jié)果相加。在本題中，銀行對該企業(yè)存在兩種資產(chǎn)情況。一是發(fā)放了1億元的貸款，由于貸款不存在信用轉(zhuǎn)換的問題，所以這部分的風險加權(quán)資產(chǎn)就是貸款金額乘以風險權(quán)重，即\(1\times100\%=1\)億元。二是開立了2億元的短期信用證，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司適用風險權(quán)重為100％，那么這部分的風險加權(quán)資產(chǎn)為信用證金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)再乘以風險權(quán)重，即\(2\times20\%×100\%=0.4\)億元。最后，將兩部分風險加權(quán)資產(chǎn)相加，可得銀行對該企業(yè)的風險加權(quán)資產(chǎn)為\(1+0.4=1.4\)億元。綜上所述，答案選B。38、銀行風險中的國家風險不包括(?)。

A.經(jīng)濟風險?

B.市場風險?

C.社會風險?

D.政治風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行風險中國家風險的范疇。國家風險是指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。國家風險通常包括經(jīng)濟風險、社會風險和政治風險。經(jīng)濟風險是指因一國經(jīng)濟狀況和經(jīng)濟政策等因素變化，使該國債務人不能按期償還債務的可能性，例如經(jīng)濟衰退、通貨膨脹等可能影響國家的償債能力。社會風險則涉及社會不穩(wěn)定因素，如罷工、騷亂等，這些會對國家的經(jīng)濟和金融秩序造成沖擊。政治風險指由于政治方面的原因而可能導致經(jīng)濟主體遭受損失的風險，像政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭等。而市場風險主要是由市場因素如利率、匯率、股價等變動所帶來的風險，并不屬于國家風險的范疇。所以本題答案選B，它明確了市場風險與國家風險概念的區(qū)別，其他選項中的經(jīng)濟風險、社會風險和政治風險均是國家風險包含的內(nèi)容。39、以下機構(gòu)從業(yè)人員中，必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的不包括()。

A.信托公司工作人員

B.基金管理公司工作人員

C.企業(yè)集團財務公司工作人員

D.村鎮(zhèn)銀行工作人員

【答案】：B

【解析】本題主要考查對必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的機構(gòu)從業(yè)人員范圍的理解?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》所規(guī)范的銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國境內(nèi)設立的銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的人員。選項A，信托公司屬于非銀行金融機構(gòu)，其業(yè)務與銀行業(yè)務存在一定關(guān)聯(lián)，通常需要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關(guān)規(guī)定，以規(guī)范自身行為，保護客戶權(quán)益。選項B，基金管理公司主要從事基金的募集、投資管理等業(yè)務，其行業(yè)性質(zhì)與銀行業(yè)有明顯區(qū)別，不在銀行業(yè)金融機構(gòu)范疇內(nèi)，所以基金管理公司工作人員并非必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項C，企業(yè)集團財務公司是為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)體系，其工作人員需要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項D，村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)，其工作人員必然要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。綜上，答案選B。40、銀行工作人員為客戶服務時要做到風險提示，下列違規(guī)的是（）。

A.提醒客戶留意合約中的免責條款

B.分別從利弊兩個方面介紹產(chǎn)品

C.客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息

D.根據(jù)客戶需要推薦合適的產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行工作人員在為客戶服務時進行風險提示的合規(guī)與違規(guī)行為判定。這不僅關(guān)乎銀行自身的信譽和業(yè)務的合法合規(guī)開展，更直接影響到客戶的合法權(quán)益。銀行工作人員承擔著為客戶提供準確、客觀信息，保障客戶能夠在充分了解的基礎上做出合理決策的重要責任。選項A，提醒客戶留意合約中的免責條款，這是讓客戶明確合同中可能存在的風險點，屬于正常且必要的風險提示，是合規(guī)的做法。選項B，分別從利弊兩個方面介紹產(chǎn)品，能讓客戶全面了解產(chǎn)品特性，從而結(jié)合自身情況進行判斷，有助于客戶做出理性選擇，這也是符合風險提示要求的行為。選項D，根據(jù)客戶需要推薦合適的產(chǎn)品，體現(xiàn)了以客戶為中心的服務理念，在推薦過程中考慮到客戶的實際需求，是合理且合規(guī)的服務方式。而選項C，當客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息，這種行為嚴重違背了風險提示的基本原則。虛假信息會誤導客戶，使其無法準確評估產(chǎn)品風險，損害客戶的利益，同時也破壞了金融市場的正常秩序，是明顯的違規(guī)行為。綜上所述，答案選C。41、按照《公司法》的規(guī)定，普通股股東不享有(?)的股東權(quán)益。

A.資產(chǎn)受益

B.重大決策權(quán)

C.選擇管理者

D.優(yōu)先分派股息權(quán)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對《公司法》中普通股股東權(quán)益相關(guān)知識的掌握。依據(jù)《公司法》規(guī)定，普通股股東享有諸多重要權(quán)益。資產(chǎn)受益權(quán)是股東的核心權(quán)益之一，股東通過公司盈利獲取分紅等收益體現(xiàn)該權(quán)利；重大決策權(quán)使股東能夠?qū)镜闹卮蠼?jīng)營事項發(fā)表意見并參與決策；選擇管理者權(quán)則讓股東得以選舉和更換公司的董事、監(jiān)事等管理人員。而優(yōu)先分派股息權(quán)并非普通股股東所享有，優(yōu)先股股東才擁有優(yōu)先于普通股股東分派股息的權(quán)利。在公司分配利潤時，優(yōu)先股股東先于普通股股東獲得固定股息，之后如有剩余利潤才會分配給普通股股東。所以本題正確答案是D。42、關(guān)于行政法規(guī)和行政許可，下列說法正確的是（）。

A.行政法規(guī)可以在法律設定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定

B.公民、法人或者其他組織的任何活動都需要經(jīng)過行政許可

C.地方性法規(guī)不可以在法律、行政法規(guī)設定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定

D.省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章不可以設定臨時的行政許可

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政法規(guī)和行政許可相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析。A選項，根據(jù)《行政許可法》規(guī)定，行政法規(guī)可以在法律設定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定。這是為了使上位法設定的行政許可制度能更具操作性和針對性，所以該選項說法正確。B選項，在社會生活中，公民、法人或者其他組織的活動并非都需要經(jīng)過行政許可。只有在法律、法規(guī)規(guī)定需要經(jīng)過許可的特定領域和事項中，才需要申請行政許可，此選項說法過于絕對，故錯誤。C選項，地方性法規(guī)是可以在法律、行政法規(guī)設定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定的，它能結(jié)合本地實際情況對上位法進行細化和補充，所以該選項表述錯誤。D選項，省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章是可以設定臨時性的行政許可的，當必要時省級政府規(guī)章可在一定期限內(nèi)設定臨時許可以滿足行政管理的實際需求，該選項說法錯誤。綜上，本題正確答案是A。43、我國公布的外匯牌價為100美元等于695．50元人民幣，這種標價方法屬于（）。

A.直接標價法

B.間接標價法

C.應收標價法

D.人民幣標價法

【答案】：A

【解析】該題主要考查外匯牌價標價方法的相關(guān)知識。我們先來了解各種標價方法的定義。直接標價法是用一定單位的外國貨幣為標準來計算折合多少單位的本國貨幣；間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算折合若干單位的外國貨幣；應收標價法就是間接標價法。在本題中，外匯牌價顯示100美元等于695.50元人民幣，是以外國貨幣（美元）為單位，計算折合的本國貨幣（人民幣）數(shù)量，這完全符合直接標價法的特點。而不是以本國貨幣為標準計算折合外國貨幣數(shù)量的間接標價法或應收標價法，同時并不存在所謂的人民幣標價法這一通用說法。所以答案選A。44、以下做法不正確的是（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務關(guān)系時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，并對其進行核對和登記

B.客戶由他人代理辦理業(yè)務的，銀行應當對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記

C.銀行不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

D.銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款.現(xiàn)鈔兌換.票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示有效身份證件或者其他身份證明文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在業(yè)務辦理過程中對于客戶身份識別相關(guān)規(guī)定的理解。正確理解每個選項所涉及的規(guī)定，有助于判斷其是否符合法律法規(guī)要求。A選項，銀行在與客戶建立業(yè)務關(guān)系時，要求客戶出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件，并進行核對和登記，這是落實銀行客戶身份識別制度的基本要求，能夠有效防范金融風險，保障金融交易的安全，該做法是正確的。C選項，銀行不為身份不明的客戶提供服務或與其進行交易，也不為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，這是為了防止洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動利用金融機構(gòu)進行資金轉(zhuǎn)移，維護金融秩序的穩(wěn)定，此做法符合相關(guān)規(guī)定。D選項，銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，要求客戶出示有效身份證件或其他身份證明文件，有助于銀行準確了解客戶身份，確保交易的合法性和安全性，該做法是合理且必要的。而B選項，當客戶由他人代理辦理業(yè)務時，銀行不僅要對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記，還需要對被代理人的身份證件或其他身份證明文件進行核對和登記，僅核對并登記代理人身份是不完整的，所以該做法不正確。綜上，本題答案選B。45、商業(yè)銀行某項業(yè)務的經(jīng)營利潤為10億元，稅項為5000萬元，當期需要計提撥備2.5億元，如該業(yè)務的風險調(diào)整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業(yè)務的經(jīng)濟資本占用規(guī)模為（）。

A.30億元

B.25億元

C.20億元

D.35億元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風險調(diào)整后資本收益率（RAROC）的計算公式來計算該業(yè)務的經(jīng)濟資本占用規(guī)模。首先明確風險調(diào)整后資本收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（經(jīng)風險調(diào)整的收益）÷經(jīng)濟資本，其中經(jīng)風險調(diào)整的收益=經(jīng)營利潤-稅項-當期計提撥備。接下來計算經(jīng)風險調(diào)整的收益。已知經(jīng)營利潤為10億元，稅項為5000萬元即0.5億元，當期需要計提撥備2.5億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得經(jīng)風險調(diào)整的收益為：10-0.5-2.5=7億元。然后根據(jù)RAROC公式求經(jīng)濟資本。已知RAROC為20％，經(jīng)風險調(diào)整的收益為7億元，設經(jīng)濟資本占用規(guī)模為x億元，則20%=7÷x，通過計算可得x=7÷20%=35億元。綜上，該業(yè)務的經(jīng)濟資本占用規(guī)模為35億元，答案選D。46、下列關(guān)于單位外匯存款的表述錯誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經(jīng)常項目外匯賬戶

B.境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶

D.境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定

【答案】：B

【解析】本題考查對單位外匯存款相關(guān)內(nèi)容的理解，旨在判斷各選項表述是否正確。選項A，單位外匯存款包含單位經(jīng)常項目外匯賬戶，這是符合實際情況的基本概念，所以該選項表述正確。選項B，境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，而不是可以采用歐元核定，此項表述錯誤。這一規(guī)定是為了統(tǒng)一標準、便于管理和統(tǒng)計外匯收支情況。選項C，境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，這樣有助于加強外匯管理，規(guī)范市場秩序，該選項表述無誤。選項D，如前面所述，境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，這是明確的規(guī)定，表述正確。綜上，答案選B。47、（）是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則

B.銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標

C.銀行業(yè)監(jiān)督管理的方法

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理的職責

【答案】：B

【解析】本題考查銀行業(yè)監(jiān)督管理相關(guān)概念的理解與區(qū)分。破題點在于準確把握每個選項所代表概念的內(nèi)涵，并將其與題干中所描述的內(nèi)容進行匹配。首先看選項A，銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則是監(jiān)管活動中應遵循的準則，例如依法、公開、公正和效率等原則，它主要是對監(jiān)管行為方式的規(guī)范，并不直接體現(xiàn)為促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行以及維護公眾信心這一具體指向，所以A選項不符合。接著看選項C，銀行業(yè)監(jiān)督管理的方法是指實施監(jiān)管所運用的手段和方式，像現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等，其重點在于如何開展監(jiān)管工作，而不是定義監(jiān)管想要達成的目標，因此C選項也不正確。再看選項D，銀行業(yè)監(jiān)督管理的職責是監(jiān)管機構(gòu)所承擔的責任和義務，涵蓋了制定規(guī)則、審批機構(gòu)、監(jiān)督檢查等方面的具體工作內(nèi)容，并非是題干所描述的促進銀行業(yè)發(fā)展和維護公眾信心這一目標性表述，故D選項也不準確。而選項B，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標明確就是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。這與題干所表述的內(nèi)容完全契合。所以本題正確答案是B。48、政府主要通過（）來對各行業(yè)進行管理和調(diào)控進而影響行業(yè)的發(fā)展。

A.宏觀調(diào)控

B.產(chǎn)業(yè)監(jiān)督

C.產(chǎn)業(yè)政策

D.產(chǎn)業(yè)控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查政府對各行業(yè)進行管理和調(diào)控并影響行業(yè)發(fā)展的主要方式。宏觀調(diào)控是政府運用政策、法規(guī)、計劃等手段對經(jīng)濟運行狀態(tài)和經(jīng)濟關(guān)系進行調(diào)節(jié)和干預，以保證國民經(jīng)濟的持續(xù)、快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展，它是一種廣泛的經(jīng)濟調(diào)節(jié)手段，并非專門針對各行業(yè)的具體管理調(diào)控方式。產(chǎn)業(yè)監(jiān)督更側(cè)重于對產(chǎn)業(yè)運行過程中的合規(guī)性等方面進行監(jiān)督檢查，主要是一種保障產(chǎn)業(yè)正常運行的措施，并非直接影響行業(yè)發(fā)展的主要調(diào)控手段。產(chǎn)業(yè)控制表述不夠準確和規(guī)范，在通常的經(jīng)濟管理語境中并不是常用的對行業(yè)進行管理和影響發(fā)展的概念。而產(chǎn)業(yè)政策是政府為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟和社會目標而對產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展進行干預的各種政策的總和。政府可以通過制定和實施產(chǎn)業(yè)政策，如產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策、產(chǎn)業(yè)組織政策等，引導資源在各行業(yè)間的配置，從而對各行業(yè)進行管理和調(diào)控，進而影響行業(yè)的發(fā)展。所以本題正確答案選C。49、1979年，新中國第一家信托投資公司是()。

A.上海國際信托投資公司

B.廣州國際信托投資公司

C.中國國際信托投資公司

D.中華國際信托投資公司

【答案】：C

【解析】本題考查新中國第一家信托投資公司的相關(guān)知識。信托投資公司在金融體系中扮演著重要角色，對于推動經(jīng)濟發(fā)展和金融創(chuàng)新有著積極作用。在1979年，為適應改革開放的需要，中國國際信托投資公司應運而生，它是新中國成立的第一家信托投資公司。該公司由榮毅仁同志向中央建議并經(jīng)國務院批準成立，它的成立標志著中國信托業(yè)的重新起步，拉開了中國信托業(yè)發(fā)展的序幕，對中國金融市場的發(fā)展有著深遠的影響和重要的意義。而上海國際信托投資公司于1981年正式成立；廣州國際信托投資公司成立于1984年；并不存在中華國際信托投資公司。所以本題答案選C。50、對借款人的限制不包括()。

A.不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個同級分支機構(gòu)取得貸款

B.不得在國家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得向貸款人的上級反映有關(guān)情況

【答案】：D

【解析】本題主要考查對借款人限制規(guī)定的理解。這是一道反向選擇題，要求找出不屬于對借款人限制的選項。選項A，規(guī)定不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個同級分支機構(gòu)取得貸款，這是為了避免借款人過度借貸，降低貸款人的風險，同時也是為了規(guī)范信貸市場秩序，防止信貸資源的不合理分配。選項B，禁止在國家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資，這是因為股本權(quán)益性投資風險較高，若借款人用貸款進行此類投資，一旦投資失敗，可能導致無法按時償還貸款，增加金融機構(gòu)的不良貸款風險。選項C，套取貸款用于借貸牟取非法收入是嚴重違規(guī)行為，不僅破壞了金融秩序，還損害了其他借款人的利益，所以明確禁止。而選項D，借款人有權(quán)向貸款人的上級反映有關(guān)情況，這是其合理的權(quán)利行使，并非對借款人的限制內(nèi)容。綜上所述，答案選D。第二部分多選題(30題)1、考察銀行金融環(huán)境的主要視角是()。

A.金融市場

B.金融工具

C.財政政策

D.貨幣政策

E.商品勞務市場

【答案】：ABD

【解析】本題主要考察對考察銀行金融環(huán)境主要視角的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。A選項金融市場是資金供求雙方進行各種金融交易活動的場所，銀行作為金融體系的重要組成部分，必然與金融市場有著緊密聯(lián)系。金融市場的發(fā)展狀況、交易活躍度等都會對銀行的業(yè)務開展、資金運作等產(chǎn)生重要影響，所以金融市場是考察銀行金融環(huán)境的一個關(guān)鍵視角。B選項金融工具是金融市場上進行交易的載體，如股票、債券、銀行票據(jù)等。銀行在日常業(yè)務中會涉及到多種金融工具的運用和交易，金融工具的種類、特性、風險程度等都會影響銀行的資產(chǎn)配置、風險管理以及盈利水平，因此金融工具也是考察銀行金融環(huán)境的重要方面。C選項財政政策主要是國家通過調(diào)整財政收支來影響宏觀經(jīng)濟運行，雖然財政政策會對宏觀經(jīng)濟產(chǎn)生廣泛影響，但它并非直接針對銀行金融環(huán)境，主要側(cè)重于調(diào)節(jié)社會總需求和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等宏觀層面，并非考察銀行金融環(huán)境的主要視角。D選項貨幣政策是中央銀行通過控制貨幣供應量以及通過貨幣供應量來調(diào)節(jié)利率進而影響投資和整個經(jīng)濟以達到一定經(jīng)濟目標的行為。貨幣政策的松緊直接影響銀行的資金成本、信貸規(guī)模和市場流動性等，對銀行的經(jīng)營和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，所以貨幣政策是考察銀行金融環(huán)境的主要視角之一。E選項商品勞務市場主要涉及商品和勞務的生產(chǎn)與交換，它與銀行金融環(huán)境有一定聯(lián)系，但并非直接和主要的考察視角。銀行的核心業(yè)務是金融服務和資金融通，雖然商品勞務市場的發(fā)展會間接影響銀行的業(yè)務，但它不是考察銀行金融環(huán)境的主要方面。綜上所述，考察銀行金融環(huán)境的主要視角是金融市場、金融工具和貨幣政策，本題答案選ABD。2、下列有關(guān)銀行資本的表述，正確的有（）。

A.經(jīng)濟資本也稱為賬面資本

B.會計資本反映的是商業(yè)銀行實際擁有的資本水平

C.監(jiān)管資本反映監(jiān)管當局對銀行的資本要求

D.會計資本也稱為賬面資本

E.經(jīng)濟資本又稱為風險資本

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查對銀行資本不同類型概念的理解。破題點在于明確經(jīng)濟資本、會計資本和監(jiān)管資本各自的定義和特點。會計資本反映的是商業(yè)銀行實際擁有的資本水平，它也被稱為賬面資本，這是因為它是基于會計核算得出的銀行實際資本數(shù)額，所以選項B和D表述正確。監(jiān)管資本反映的是監(jiān)管當局對銀行的資本要求，這是監(jiān)管部門為了保證銀行的穩(wěn)健運營而設定的資本標準，選項C正確。而經(jīng)濟資本又稱為風險資本，它是銀行根據(jù)自身風險狀況計算出來的用于抵御非預期損失的資本，并非賬面資本，所以選項A表述錯誤。因此，本題正確答案為BCD。3、下列關(guān)于我國信貸資產(chǎn)支持證券表述正確的有（）。

A.是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)

B.我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易

C.現(xiàn)階段我國資產(chǎn)支持證券的主要投資者是商業(yè)銀行

D.現(xiàn)階段我國資產(chǎn)支持證券的主要投資者是個人及企業(yè)

E.應按照《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》進行登記、托管、交易、結(jié)算

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)信貸資產(chǎn)支持證券的相關(guān)知識，對各選項逐一分析。A選項正確。信貸資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)，資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有可預期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，使資產(chǎn)達到流動的目的，信貸資產(chǎn)支持證券正是這一過程的產(chǎn)物。B選項正確。我國資產(chǎn)支持證券目前只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，全國銀行間債券市場具有較強的規(guī)范性和專業(yè)性，為資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易提供了統(tǒng)一、規(guī)范的平臺。C選項正確。現(xiàn)階段我國資產(chǎn)支持證券的主要投資者是商業(yè)銀行。商業(yè)銀行由于資金規(guī)模較大、投資需求多樣，且具備一定的風險承受能力和專業(yè)投資能力，所以成為了資產(chǎn)支持證券的主要投資主體。D選項錯誤。個人及企業(yè)并非現(xiàn)階段我國資產(chǎn)支持證券的主要投資者，這是因為資產(chǎn)支持證券的投資具有一定的專業(yè)性和風險性，對投資者的資金規(guī)模、風險識別與承受能力等要求較高，個人及企業(yè)在這方面相對缺乏相應的條件和能力。E選項錯誤。信貸資產(chǎn)支持證券應按照《信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法》進行登記、托管、交易、結(jié)算，而非《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》。綜上，正確答案為ABC。4、涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（）之一的因素。

A.訴訟主體涉外

B.訴訟法院所在地涉外

C.作為訴訟標的的法律事實涉外

D.訴訟標的物涉外

E.訴訟當事人住所涉外

【答案】：ACD

【解析】涉外民事訴訟指的是具有涉外因素的民事訴訟，準確理解涉外因素的具體所指對于這道題至關(guān)重要。首先來看選項A，訴訟主體涉外，即當事人一方或雙方是外國人、無國籍人、外國企業(yè)或組織，這顯然使案件具備了涉外特性，所以選項A正確。選項B，訴訟法院所在地涉外并不屬于涉外因素。法院所在地是固定的司法管轄區(qū)域概念，其本身不影響案件是否具有涉外性質(zhì)，它只是確定訴訟管轄的一個依據(jù)，并非判斷涉外民事訴訟的關(guān)鍵因素，所以選項B錯誤。選項C，作為訴訟標的的法律事實涉外，意味著該法律事實的發(fā)生、變更、消滅等環(huán)節(jié)在國外，這會對案件的審理以及適用法律產(chǎn)生重要影響，使案件具有涉外因素，因此選項C正確。選項D，訴訟標的物涉外，即標的物位于國外，涉及跨國的財產(chǎn)權(quán)益等問題，在訴訟過程中會面臨諸如財產(chǎn)保全、執(zhí)行等特殊情況，屬于涉外因素的范疇，所以選項D正確。選項E，訴訟當事人住所涉外不能直接等同于涉外因素。住所雖可能在國外，但當事人的國籍等其他因素才是判斷是否涉外的關(guān)鍵，僅住所涉外不能必然得出案件具有涉外性，所以選項E錯誤。綜上，本題正確答案是ACD。5、以下符合《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定目的的是()。

A.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

B.提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準

C.建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化

D.維護銀行業(yè)良好信譽

E.促進銀行業(yè)的健康發(fā)展

【答案】：ABCD

【解析】本題旨在考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》制定目的的理解?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對于規(guī)范銀行業(yè)的發(fā)展和從業(yè)人員的行為意義重大。選項A，該職業(yè)操守能夠明確銀行業(yè)從業(yè)人員的行為準則和規(guī)范，使他們在工作中有章可循，從而規(guī)范職業(yè)行為，避免不當行為的發(fā)生，故A選項正確。選項B，通過制定職業(yè)操守，可以引導銀行業(yè)從業(yè)人員提升自身的專業(yè)素養(yǎng)和道德品質(zhì)，進而提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準，B選項符合題意。選項C，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化是銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要基礎，職業(yè)操守能在一定程度上促進銀行形成積極健康的文化氛圍和良好的信用環(huán)境，C選項正確。選項D，規(guī)范從業(yè)人員行為、提升整體素質(zhì)和建立良好文化等，都有助于維護銀行業(yè)的良好信譽，增強社會對銀行業(yè)的信任，D選項當選。選項E，雖然職業(yè)操守對銀行業(yè)健康發(fā)展有促進作用，但它只是促進銀行業(yè)健康發(fā)展的一部分因素，而題干問的是職業(yè)操守的制定目的，該選項并非制定該操守的直接目的，所以E選項不符合。綜上，本題正確答案是ABCD。6、下列關(guān)于風險隔離說法正確的有（）。

A.理財業(yè)務與信貸等其他業(yè)務相分離

B.自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離

C.銀行理財產(chǎn)品與銀行代銷的第三方機構(gòu)理財產(chǎn)品相分離

D.銀行理財產(chǎn)品之間相分離

E.理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查對風險隔離相關(guān)內(nèi)容的理解。風險隔離對于銀行穩(wěn)健運營、保障客戶資產(chǎn)安全至關(guān)重要。理財業(yè)務與信貸等其他業(yè)務相分離，能防止風險在不同業(yè)務間傳導，保障各項業(yè)務獨立健康發(fā)展。自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離，可避免利益沖突，維護客戶的合法權(quán)益。銀行理財產(chǎn)品與銀行代銷的第三方機構(gòu)理財產(chǎn)品相分離，清晰界定了不同產(chǎn)品的風險責任，有助于客戶準確識別產(chǎn)品風險。銀行理財產(chǎn)品之間相分離，能夠防止單個產(chǎn)品風險擴散到其他產(chǎn)品，保障整個理財業(yè)務的穩(wěn)定。而這里答案未選E選項，理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離雖然也有助于一定程度上的風險管控，但并非風險隔離概念里的核心關(guān)鍵分離要點。因此，正確答案是ABCD。7、下列關(guān)于市場約束的信息披露的內(nèi)容要求，敘述正確的有（）。

A.經(jīng)營業(yè)績

B.風險暴露和風險管理情況

C.資本充足狀況

D.風險管理戰(zhàn)略與實踐

E.會計政策與實踐

【答案】：ABCD

【解析】本題考查市場約束的信息披露的內(nèi)容要求。在金融領域的市場約束機制中，信息披露對于增強市場透明度、保障投資者權(quán)益以及維護金融穩(wěn)定至關(guān)重要。選項A“經(jīng)營業(yè)績”是信息披露的重要內(nèi)容之一。經(jīng)營業(yè)績能直觀反映金融機構(gòu)在一定時期內(nèi)的盈利狀況和業(yè)務發(fā)展成果，有助于市場參與者評估其經(jīng)營能力和競爭力。選項B“風險暴露和風險管理情況”同樣不可或缺。了解金融機構(gòu)面臨的各類風險以及其采取的風險管理措施，能