中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升試卷第一部分單選題(50題)1、金融機(jī)構(gòu)在全國銀行間債券市場發(fā)行金融債券，必須經(jīng)（）核準(zhǔn)。

A.國家發(fā)展改革委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.財政部

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)在全國銀行間債券市場發(fā)行金融債券的核準(zhǔn)主體相關(guān)知識。金融市場的運行有著嚴(yán)格的監(jiān)管與規(guī)范，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)在其中承擔(dān)著不同的職責(zé)。國家發(fā)展改革委員會主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、重大項目規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策制定等工作，其關(guān)注的是國家整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和項目建設(shè)，并非專門針對銀行間債券市場金融債券發(fā)行進(jìn)行核準(zhǔn)，所以A選項不符合。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進(jìn)行監(jiān)管，包括對證券發(fā)行、交易等活動的管理，其監(jiān)管范圍主要側(cè)重于證券領(lǐng)域，并非銀行間債券市場金融債券發(fā)行的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)，所以C選項不正確。財政部主要負(fù)責(zé)國家財政收支、稅收政策制定等財政方面的事務(wù)，與銀行間債券市場金融債券發(fā)行的核準(zhǔn)并無直接關(guān)聯(lián)，所以D選項也不正確。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，對金融市場進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理。全國銀行間債券市場是我國金融市場的重要組成部分，金融機(jī)構(gòu)在該市場發(fā)行金融債券，會對貨幣流通和金融市場穩(wěn)定產(chǎn)生影響，因此必須經(jīng)過中國人民銀行核準(zhǔn)，以確保金融市場的平穩(wěn)運行和貨幣政策的有效實施，故本題正確答案是B。2、行政許可的被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿（）日前向決定行政許可的行政機(jī)關(guān)提出延續(xù)行政許可的申請。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政許可有效期延續(xù)申請的時間要求。行政許可是行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動的行為。在行政許可有效期屆滿需要延續(xù)時，為保障行政效率和管理秩序，法律規(guī)定了相應(yīng)的申請時間?！缎姓S可法》明確規(guī)定，被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿30日前向決定行政許可的行政機(jī)關(guān)提出延續(xù)行政許可的申請。這一規(guī)定給予了被許可人較為充足的時間去準(zhǔn)備申請材料，同時也讓行政機(jī)關(guān)有足夠的時間進(jìn)行審查和作出決定。本題選項A的5日、選項B的10日以及選項C的20日均不符合法律規(guī)定的一般申請時間要求，所以正確答案是D選項。這體現(xiàn)了考生需要準(zhǔn)確掌握行政許可相關(guān)法律條文的具體規(guī)定，以便在公務(wù)員考試及實際工作中正確處理行政許可相關(guān)事宜。3、用來描述經(jīng)濟(jì)增長的統(tǒng)計指標(biāo)是（）。

A.國內(nèi)生產(chǎn)總值

B.失業(yè)率

C.貨幣市場利率

D.通貨膨脹率

【答案】：A

【解析】本題主要考查用于描述經(jīng)濟(jì)增長的統(tǒng)計指標(biāo)。在對各選項的分析中，能夠清晰區(qū)分不同經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的含義和作用。國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，它衡量的是一個國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動的總規(guī)模和總產(chǎn)出。GDP的增長意味著生產(chǎn)和消費的增加，反映了經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和增長，是衡量經(jīng)濟(jì)增長最常用、最重要的指標(biāo)，所以選項A正確。失業(yè)率是指一定時期滿足全部就業(yè)條件的就業(yè)人口中仍未有工作的勞動力數(shù)字，它主要反映的是就業(yè)狀況，而非經(jīng)濟(jì)增長情況。失業(yè)率高往往意味著經(jīng)濟(jì)可能處于衰退或停滯狀態(tài)，但它本身不是直接描述經(jīng)濟(jì)增長的指標(biāo)，故選項B錯誤。貨幣市場利率是指貨幣市場上資金供求雙方競爭形成的利率，主要反映的是貨幣市場上資金的供求關(guān)系和資金成本，它對經(jīng)濟(jì)有重要影響，但不能直接體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長的情況，選項C錯誤。通貨膨脹率是指物價平均水平的上升幅度，它反映的是物價的變動情況，而不是經(jīng)濟(jì)的增長情況。雖然適度的通貨膨脹可能與經(jīng)濟(jì)增長相關(guān)，但它不能作為衡量經(jīng)濟(jì)增長的直接統(tǒng)計指標(biāo)，選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。4、修訂后的《行政處罰法》于（）實施。

A.2008

B.2009

C.2010

D.2011

【答案】：B"

【解析】本題考查修訂后《行政處罰法》的實施時間?！缎姓幜P法》歷經(jīng)修訂，明確其修訂后的實施時間是準(zhǔn)確作答本題的關(guān)鍵。修訂后的《行政處罰法》于2009年實施。選項A的2008年、選項C的2010年以及選項D的2011年，都不符合實際的法律實施時間情況。只有選項B的2009年為正確答案，考生在備考此類法律知識點時，應(yīng)準(zhǔn)確記憶關(guān)鍵法律的修訂及實施時間，避免因記憶模糊而選錯答案。對于《行政處罰法》這樣在行政管理和行政執(zhí)法中具有重要作用的法律，關(guān)注其修訂和實施動態(tài)十分必要。它規(guī)范了行政處罰的設(shè)定和實施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實施行政管理，保護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益，所以對于其修訂實施時間的掌握是公務(wù)員考試法律常識考查中的基礎(chǔ)內(nèi)容。"5、以下關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的說法中，不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織

B.凡是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團(tuán)體

D.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會

【答案】：B

【解析】這道題目主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會相關(guān)知識的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握中國銀行業(yè)協(xié)會的性質(zhì)、成員參與情況以及主管單位等方面的內(nèi)容。A選項，中國銀行業(yè)協(xié)會確實是我國的銀行業(yè)自律組織，它在規(guī)范銀行業(yè)行為、促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用，所以該選項表述正確。B選項，并非所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會，加入?yún)f(xié)會遵循自愿原則，因此該選項說法錯誤。C選項，中國銀行業(yè)協(xié)會屬于非營利性的社會團(tuán)體，不以營利為目的開展各項活動，致力于服務(wù)會員和銀行業(yè)整體利益，此選項表述無誤。D選項，中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會（在機(jī)構(gòu)改革前），這是符合實際情況的，該選項正確。綜上，本題應(yīng)選B選項。6、關(guān)于行政法規(guī)和行政許可，下列說法正確的是（）。

A.行政法規(guī)可以在法律設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定

B.公民、法人或者其他組織的任何活動都需要經(jīng)過行政許可

C.地方性法規(guī)不可以在法律、行政法規(guī)設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定

D.省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章不可以設(shè)定臨時的行政許可

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政法規(guī)和行政許可相關(guān)知識點。下面對本題各選項進(jìn)行具體分析：-A選項：依據(jù)相關(guān)規(guī)定，行政法規(guī)是可以在法律設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定的，這樣能讓行政許可的實施更具操作性和明確性，所以A選項說法正確。-B選項：公民、法人或者其他組織的活動并非都需要經(jīng)過行政許可。只有涉及公共安全、人身健康、生命財產(chǎn)安全等特定領(lǐng)域的活動，才可能需要行政許可，大部分日?；顒邮亲杂傻?，不需要行政許可，該選項說法過于絕對，故B選項錯誤。-C選項：地方性法規(guī)是可以在法律、行政法規(guī)設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定的。這有助于結(jié)合地方實際情況，使行政許可更好地落地實施，因此C選項說法錯誤。-D選項：省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章在特定情況下是可以設(shè)定臨時的行政許可的。當(dāng)因行政管理的需要，確需立即實施行政許可，在尚未制定法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)時，省級政府規(guī)章可以設(shè)定臨時性的行政許可，所以D選項說法錯誤。綜上，本題正確答案是A選項。7、理財投資顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供某些專業(yè)化服務(wù)，其中不包括（）。

A.財務(wù)分析與規(guī)劃

B.設(shè)計融資方案

C.投資建議

D.個人投資產(chǎn)品推介

【答案】：B

【解析】理財投資顧問在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，主要為客戶提供有針對性的專業(yè)化服務(wù)。選項A，財務(wù)分析與規(guī)劃是投資顧問的重要職責(zé)之一，通過對客戶財務(wù)狀況的分析，為其制定合理的財務(wù)規(guī)劃，這有助于客戶更好地管理資產(chǎn)和實現(xiàn)財務(wù)目標(biāo)。選項C，投資建議也是投資顧問的常規(guī)工作，基于專業(yè)知識和市場分析，為客戶提供投資方面的建議，幫助客戶做出更合適的投資決策。選項D，個人投資產(chǎn)品推介能向客戶介紹各類適合其需求的投資產(chǎn)品，促進(jìn)客戶進(jìn)行投資。而選項B，設(shè)計融資方案通常是融資顧問或相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資等特定業(yè)務(wù)場景中的工作內(nèi)容，并非理財投資顧問向客戶提供的專業(yè)化服務(wù)范疇。所以本題應(yīng)選B。8、關(guān)于審慎性監(jiān)督管理談話制度的作用的表述，有誤的是()。

A.使監(jiān)管人員及時了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、風(fēng)險狀況，并預(yù)測發(fā)展趨勢，以便繼續(xù)跟蹤監(jiān)管，提高監(jiān)管效率

B.有助于提高監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)威

C.確保監(jiān)督部門能定期與銀行類金融機(jī)構(gòu)董事或高級管理人員舉行嚴(yán)肅認(rèn)真的監(jiān)管談話，并及時全面地了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理現(xiàn)狀

D.有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)干預(yù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動，以確保其安全經(jīng)營

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對審慎性監(jiān)督管理談話制度作用的理解。逐一分析各選項：A選項，監(jiān)管人員通過該制度可及時掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營與風(fēng)險狀況并預(yù)測趨勢，便于持續(xù)跟蹤監(jiān)管，能有效提高監(jiān)管效率，此表述合理。B選項，該制度有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)與銀行類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效溝通交流，增強(qiáng)其對機(jī)構(gòu)的把控，進(jìn)而提高監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)威，該說法無誤。C選項，能保證監(jiān)督部門定期與金融機(jī)構(gòu)董事或高管開展嚴(yán)肅監(jiān)管談話，全面了解其經(jīng)營管理現(xiàn)狀，這符合制度的實際作用。而D選項，審慎性監(jiān)督管理談話制度目的并非干預(yù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動，而是進(jìn)行監(jiān)督和引導(dǎo)，確保其合規(guī)運營，并非直接干預(yù)其日常經(jīng)營以保證安全經(jīng)營，所以該項表述有誤，答案選D。"9、關(guān)于銀行的“風(fēng)險管理部門”的說法，正確的是()。

A.核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告

B.具有相對大的風(fēng)險管理策略否決權(quán)，以降低操作風(fēng)險

C.職能是根據(jù)收集的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

D.可以又稱為“風(fēng)險管理委員會”

【答案】：A

【解析】本題考查關(guān)于銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識。下面對本題各選項進(jìn)行逐一分析。選項A：銀行風(fēng)險管理部門的核心職能之一確實是風(fēng)險信息的收集、分析和報告。通過全面收集各類風(fēng)險相關(guān)信息，進(jìn)行深入細(xì)致的分析，并及時準(zhǔn)確地報告，為銀行的風(fēng)險決策提供有力支持，該選項正確。選項B：風(fēng)險管理部門雖在風(fēng)險管理中發(fā)揮重要作用，但通常并不具有相對大的風(fēng)險管理策略否決權(quán)，它主要是為決策提供依據(jù)，而非直接否決策略，降低操作風(fēng)險也并非通過這種否決權(quán)來實現(xiàn)，該選項錯誤。選項C：作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面決策并非風(fēng)險管理部門的職能，其主要任務(wù)是專注于風(fēng)險的識別、評估和控制等，決策通常由銀行的高級管理層或決策層依據(jù)多方面因素綜合考量后作出，該選項錯誤。選項D：風(fēng)險管理部門與風(fēng)險管理委員會并非同一概念，風(fēng)險管理委員會一般是一個更高層面的決策或監(jiān)督組織，而風(fēng)險管理部門是具體執(zhí)行風(fēng)險相關(guān)工作的部門，二者職能和性質(zhì)有所不同，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。10、（）即自我管理機(jī)構(gòu)，是政府監(jiān)管的重要輔助，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管必要的和有益的補(bǔ)充。

A.自律組織

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.中介機(jī)構(gòu)

D.政府部門

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同組織在監(jiān)管體系中定位和作用的理解。選項A，自律組織即自我管理機(jī)構(gòu)，它具有行業(yè)內(nèi)部自我約束和規(guī)范的特點。自律組織熟悉行業(yè)的具體情況和運行規(guī)則，能夠從行業(yè)內(nèi)部進(jìn)行有效的自我管理和監(jiān)督，是政府監(jiān)管的重要輔助，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管必要的和有益的補(bǔ)充，它可以彌補(bǔ)政府監(jiān)管在某些細(xì)節(jié)和專業(yè)性上的不足，起到承上啟下的作用，促進(jìn)整個行業(yè)的健康有序發(fā)展。選項B，監(jiān)管機(jī)構(gòu)是專門負(fù)責(zé)對特定領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)督管理的政府部門或組織，它是監(jiān)管的主體，而非政府監(jiān)管的輔助和補(bǔ)充。選項C，中介機(jī)構(gòu)主要是為市場交易提供各種服務(wù)的機(jī)構(gòu)，其職責(zé)并非對行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管和自我管理，與題干所描述的角色不符。選項D，政府部門是監(jiān)管的主導(dǎo)力量，而不是輔助角色。綜上，正確答案是A。11、我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。

A.實收資本

B.盈余公積

C.次級債券

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行核心一級資本的構(gòu)成內(nèi)容。核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分，具有穩(wěn)定性強(qiáng)、風(fēng)險抵御能力高等特點。實收資本是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入企業(yè)的資本，它是銀行成立和運營的基礎(chǔ)資金，是核心一級資本的重要組成部分。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累，可用于彌補(bǔ)虧損、轉(zhuǎn)增資本等，對銀行的穩(wěn)定發(fā)展起到重要作用，屬于核心一級資本。一般風(fēng)險準(zhǔn)備是指從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，它增強(qiáng)了銀行應(yīng)對潛在風(fēng)險的能力，也屬于核心一級資本。而次級債券是指償還次序優(yōu)于公司股本權(quán)益、但低于公司一般債務(wù)的一種債務(wù)形式。它并不屬于核心一級資本，而是附屬資本的一種。所以本題答案選C，因為選項中的實收資本、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備都屬于核心一級資本，只有次級債券不屬于。12、（）是投資風(fēng)險全部由銀行承擔(dān)的理財產(chǎn)品。

A.非保本浮動收益理財產(chǎn)品

B.保本浮動收益理財產(chǎn)品

C.保本固定收益產(chǎn)品

D.保證最低收益產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型理財產(chǎn)品中投資風(fēng)險的承擔(dān)主體。解題關(guān)鍵在于明確各選項所代表的理財產(chǎn)品的特點，以此判斷投資風(fēng)險的承擔(dān)方。非保本浮動收益理財產(chǎn)品，其特點是銀行不保證本金安全，收益也隨投資表現(xiàn)而波動，意味著投資者需要自行承擔(dān)本金和收益方面的風(fēng)險，所以A選項不符合“投資風(fēng)險全部由銀行承擔(dān)”這一要求。保本浮動收益理財產(chǎn)品，銀行保證了本金安全，但收益并不固定，會根據(jù)投資情況上下浮動，在收益方面投資者仍需承擔(dān)一定風(fēng)險，并非投資風(fēng)險全部由銀行承擔(dān)，故B選項也不正確。保本固定收益產(chǎn)品，顧名思義，銀行既保證投資者本金安全，又保證給予固定的收益，這就表明在整個投資過程中，無論市場情況如何變化，投資風(fēng)險全部由銀行來承擔(dān)，C選項符合題意。保證最低收益產(chǎn)品，銀行保證了最低收益水平，但實際收益可能會高于最低收益，對于超出最低收益部分的情況存在不確定性，投資者在這部分收益上仍需承擔(dān)一定風(fēng)險，并非全部風(fēng)險由銀行承擔(dān)，所以D選項錯誤。綜上，答案選C，因為只有保本固定收益產(chǎn)品的投資風(fēng)險是全部由銀行承擔(dān)的。13、下列關(guān)于理財業(yè)務(wù)管理說法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

B.具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算

C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊

D.制定了理財業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)和風(fēng)險限額，但單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】本題主要考查對理財業(yè)務(wù)管理要求的理解。理財業(yè)務(wù)管理需滿足多方面的規(guī)范要求，以保障業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運營和風(fēng)險可控。選項A，主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求是理財業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展的基礎(chǔ)，只有這樣才能確保業(yè)務(wù)在監(jiān)管框架內(nèi)運行，維護(hù)金融市場穩(wěn)定，該選項說法正確。選項B，具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算，這有助于準(zhǔn)確記錄和管理理財業(yè)務(wù)的各項數(shù)據(jù)，清晰反映業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況和運營成果，保障業(yè)務(wù)規(guī)范有序進(jìn)行，該選項說法正確。選項C，有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊是必要的，他們能夠憑借專業(yè)知識和經(jīng)驗，為理財業(yè)務(wù)的決策、管理和操作提供有力支持，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，該選項說法正確。選項D，理財業(yè)務(wù)不僅要制定理財業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)和風(fēng)險限額，還必須完善單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系。完善的會計核算能準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況，內(nèi)部線條控制體系則可以有效防范風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)合規(guī)，該選項中說單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善，這顯然不符合理財業(yè)務(wù)管理的要求，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。14、由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險稱為（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.系統(tǒng)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行面臨多種不同類型的風(fēng)險，每種風(fēng)險都有其獨特的成因和特點。聲譽風(fēng)險主要是由商業(yè)銀行經(jīng)營管理不善、突發(fā)事件等導(dǎo)致其聲譽受損的風(fēng)險，與題干中所描述的風(fēng)險成因不相關(guān)，所以A選項不符合。操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，這與題目中給定的風(fēng)險描述完全契合，故B選項正確。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，明顯與題干中所指的風(fēng)險因素不同，因此C選項不正確。系統(tǒng)風(fēng)險是影響所有資產(chǎn)的、不能通過資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險，通常是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化引起的，并非題干中所表述的原因?qū)е拢訢選項也不正確。綜上，答案選B。15、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的“撤銷”一般是指（）。

A.終止其法人資格

B.取消高管資格

C.限制其所有業(yè)務(wù)

D.沒收其所有財產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中“撤銷”這一概念的理解。對各選項的具體分析如下：-A選項：“撤銷”通常意味著相關(guān)金融機(jī)構(gòu)主體資格的滅失，即終止其法人資格。當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重違法違規(guī)等情況，監(jiān)管部門可依法撤銷該機(jī)構(gòu)，使其不再具備作為法人開展業(yè)務(wù)等的資格，此選項正確。-B選項：取消高管資格屬于對相關(guān)人員任職資格的一種處理措施，并非“撤銷”的定義。取消高管資格只是限制了特定人員在銀行業(yè)的任職，并不涉及機(jī)構(gòu)本身的存續(xù)問題。-C選項：限制其所有業(yè)務(wù)是一種對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開展的限制手段，但這并不等同于撤銷。限制業(yè)務(wù)可能是一種階段性的監(jiān)管措施，而被撤銷意味著機(jī)構(gòu)的終結(jié)。-D選項：沒收其所有財產(chǎn)是一種財產(chǎn)處罰方式，并非“撤銷”所涵蓋的內(nèi)容?！俺蜂N”主要側(cè)重于對機(jī)構(gòu)主體資格的處理，而非單純的財產(chǎn)處置。綜上，正確答案是A選項。16、（），深圳證券交易所成立。

A.1990年

B.1991年

C.1995年

D.2000年

【答案】：A

【解析】本題主要考查深圳證券交易所成立時間這一重要金融歷史知識點。深圳證券交易所的成立是中國金融市場發(fā)展歷程中的關(guān)鍵節(jié)點，對我國證券市場體系的完善和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了重要推動作用。1990年，深圳證券交易所開始籌備并逐步建立，它為企業(yè)提供了直接融資渠道，促進(jìn)了資本的合理流動和資源的優(yōu)化配置。而選項B的1991年并非其成立時間；選項C的1995年，此時深圳證券交易所已運行多年且市場有了進(jìn)一步的發(fā)展；選項D的2000年更是與成立時間相差甚遠(yuǎn)。所以，正確答案是A。該題提醒考生要重視重要金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展脈絡(luò)和關(guān)鍵時間節(jié)點，以便在考試中準(zhǔn)確作答。17、以下不能取得法人資格的是()。

A.個體工商戶

B.在我國設(shè)立的外商獨資公司

C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體

D.有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對法人資格取得條件的理解。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。選項B中的外商獨資公司，依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，它是按照法定程序設(shè)立的企業(yè)法人，有獨立的財產(chǎn)，能夠以自己的名義獨立進(jìn)行民事活動，承擔(dān)民事責(zé)任。選項C里的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體，符合法人定義。機(jī)關(guān)法人基于法律法規(guī)設(shè)立，代表國家行使權(quán)力，具有獨立的經(jīng)費和職權(quán)；事業(yè)單位法人有獨立的事業(yè)經(jīng)費和運營體系；社會團(tuán)體法人經(jīng)合法登記，有獨立財產(chǎn)或經(jīng)費，能獨立承擔(dān)民事責(zé)任。選項D的有限責(zé)任公司，是典型的企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。而選項A的個體工商戶，本質(zhì)上是自然人從事工商業(yè)經(jīng)營，其財產(chǎn)與經(jīng)營者個人財產(chǎn)未嚴(yán)格分離，不能獨立承擔(dān)民事責(zé)任，不具備法人資格。所以本題正確答案是A。18、與企業(yè)債券相比，金融債券的特點不包括（）。

A.風(fēng)險性較高

B.安全性較高

C.資信度較高

D.流動性較高

【答案】：A

【解析】本題考查金融債券與企業(yè)債券特點的對比。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握金融債券和企業(yè)債券各自的特性，然后對每個選項進(jìn)行分析判斷。分析選項A一般來說，金融債券由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，這些機(jī)構(gòu)信用狀況較好，運營相對穩(wěn)定。而企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。企業(yè)的經(jīng)營狀況受市場環(huán)境、自身管理等多種因素影響，不確定性較大，所以企業(yè)債券的風(fēng)險性通常高于金融債券。選項A是企業(yè)債券的特點，并非金融債券的特點，所以該選項符合題意。分析選項B金融機(jī)構(gòu)通常具有較為完善的風(fēng)險管理體系和雄厚的資金實力，其發(fā)行的金融債券違約的可能性相對較小，因此安全性較高。這是金融債券區(qū)別于企業(yè)債券的一個重要特點，所以選項B不符合題意。分析選項C金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)體系中具有重要地位，受到嚴(yán)格的監(jiān)管，其信用評級普遍較高，所以金融債券的資信度也較高。相比之下，企業(yè)的信用狀況參差不齊，企業(yè)債券的資信度整體上不如金融債券，所以選項C不符合題意。分析選項D金融債券的發(fā)行主體往往規(guī)模較大、信譽良好，且在金融市場上具有較高的認(rèn)可度，使得金融債券在市場上的交易更為活躍，投資者更容易買賣，因此流動性較高。而企業(yè)債券由于市場認(rèn)知度和交易活躍度相對較低，流動性通常不如金融債券，所以選項D不符合題意。綜上，答案選A。19、下列關(guān)于質(zhì)押的說法，正確的是()。

A.可以是不動產(chǎn)質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

B.只能是權(quán)利質(zhì)押

C.只能是動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

D.只能是不動產(chǎn)質(zhì)押

【答案】：C

【解析】該題主要考查對質(zhì)押類型的理解。質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。在我國法律規(guī)定中，質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。不動產(chǎn)不能用于質(zhì)押，這是因為不動產(chǎn)的特性決定了其無法像動產(chǎn)一樣進(jìn)行移交占有，不動產(chǎn)通常適用抵押的擔(dān)保方式，抵押不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有。所以選項A中包含不動產(chǎn)質(zhì)押是錯誤的，選項D只能是不動產(chǎn)質(zhì)押也錯誤。而質(zhì)押并非只能是權(quán)利質(zhì)押，動產(chǎn)同樣可以質(zhì)押，選項B錯誤。綜上，正確答案是只能是動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押，即選項C。20、中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券、吞吐基礎(chǔ)貨幣的政策措施屬于貨幣政策工具中的（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.再貸款

C.利率政策

D.公開市場業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策工具的相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個貨幣政策工具的概念，并將其與題干描述進(jìn)行匹配。首先來看選項A，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，是繳存在中央銀行的存款，與題干中中央銀行在金融市場上買賣有價證券、吞吐基礎(chǔ)貨幣的行為無關(guān)，所以A選項錯誤。選項B，再貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，主要是為了調(diào)節(jié)金融機(jī)構(gòu)的資金頭寸等，并非通過買賣有價證券來實現(xiàn)，因此B選項不符合題意。選項C，利率政策是指中央銀行控制和調(diào)節(jié)市場利率以影響社會資金供求的方針和各種措施，側(cè)重于利率的調(diào)整，和題干中通過買賣有價證券吞吐基礎(chǔ)貨幣的操作不相符，故C選項也不正確。而選項D，公開市場業(yè)務(wù)正是中央銀行在金融市場上買賣有價證券、吞吐基礎(chǔ)貨幣，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場利率的政策措施，與題干描述完全一致。綜上，答案選D。21、同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)由（）處理。

A.大額實時支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信息系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同支付系統(tǒng)在處理特定支付業(yè)務(wù)時的職能。首先分析選項A，大額實時支付系統(tǒng)主要處理同城和異地的金額在規(guī)定起點以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)，一般具有實時清算、資金到賬迅速的特點，它并不側(cè)重于處理定期借記支付業(yè)務(wù)，所以選項A不符合。選項B，小額批量支付系統(tǒng)是為社會提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)，支持多種支付業(yè)務(wù)，其中就包括同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)通常具有業(yè)務(wù)金額相對較小、業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁等特點，小額批量支付系統(tǒng)能夠有效處理，故選項B正確。選項C，清算賬戶管理系統(tǒng)主要是對清算賬戶進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)清算賬戶的開設(shè)、使用、撤銷等操作，保障資金清算的正常進(jìn)行，并非直接處理支付業(yè)務(wù)，所以選項C不正確。選項D，支付管理信息系統(tǒng)主要是對支付系統(tǒng)中的各類信息進(jìn)行統(tǒng)計、分析、監(jiān)測等，為支付清算業(yè)務(wù)的管理和決策提供支持，也不負(fù)責(zé)具體的支付業(yè)務(wù)處理，所以選項D也不符合。綜上，本題答案選B。22、在行政處罰聽證程序中，當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】這道題主要考查行政處罰聽證程序中當(dāng)事人提出聽證要求的時間規(guī)定。在行政處罰聽證程序里，明確規(guī)定了當(dāng)事人若要求聽證，需在行政機(jī)關(guān)告知其有要求舉行聽證的權(quán)利后一定期限內(nèi)提出。選項A，3日這一規(guī)定是符合《中華人民共和國行政處罰法》相關(guān)規(guī)定的。其立法目的在于既保障當(dāng)事人能夠有合理的時間去考慮是否需要申請聽證，又避免因時間過長影響行政處罰程序的正常推進(jìn)和效率。選項B，7日通常不是此環(huán)節(jié)的規(guī)定時間，該時間長度不符合此具體聽證申請環(huán)節(jié)的要求。選項C，5日也并非法定的當(dāng)事人提出聽證要求的時間。選項D，10日同樣與法律規(guī)定的該環(huán)節(jié)時間不符。綜上所述，正確答案是A。當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后3日內(nèi)提出。23、我國三大政策性銀行成立于()年。

A.1994

B.1995

C.1996

D.1998

【答案】：A

【解析】本題考查我國三大政策性銀行的成立時間。政策性銀行是指由政府創(chuàng)立，以貫徹政府的經(jīng)濟(jì)政策為目標(biāo)，在特定領(lǐng)域開展金融業(yè)務(wù)的不以盈利為目的的專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。我國三大政策性銀行分別是國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1994年，為了實現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融分離，解決國有專業(yè)銀行身兼二任的問題，推進(jìn)金融體制改革，我國成立了三大政策性銀行。這一舉措對于我國金融體系的完善和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展起到了重要作用。國家開發(fā)銀行主要支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)等；中國進(jìn)出口銀行主要為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口等提供政策性金融支持；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付。綜上所述，我國三大政策性銀行成立于1994年，本題正確答案選A。24、行政機(jī)關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為屬于（）。

A.行政強(qiáng)制措施

B.行政處罰

C.行政處分

D.違法行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對行政機(jī)關(guān)不同行為類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每種行為類型的定義和特征，并將題干中行政機(jī)關(guān)的行為與之進(jìn)行對比分析。題干行為分析行政機(jī)關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為，這是行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴(kuò)大等情形，依法對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。各選項分析-A選項：行政強(qiáng)制措施。行政強(qiáng)制措施是行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，依法對公民人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。凍結(jié)存款、匯款符合行政強(qiáng)制措施中對財物實施暫時性控制的特征，所以該行為屬于行政強(qiáng)制措施，A選項正確。-B選項：行政處罰。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，其目的主要是對違法行為進(jìn)行懲戒，而不是暫時性控制，題干行為并非是對違法主體進(jìn)行懲戒，而是一種預(yù)防性的控制手段，所以不屬于行政處罰，B選項錯誤。-C選項：行政處分。行政處分是指國家行政機(jī)關(guān)依照行政隸屬關(guān)系給予有違法失職行為的國家機(jī)關(guān)公務(wù)人員的一種懲罰措施，是針對行政機(jī)關(guān)內(nèi)部人員的，而題干中的行為對象是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，并非行政機(jī)關(guān)內(nèi)部人員，所以不屬于行政處分，C選項錯誤。-D選項：違法行為。行政機(jī)關(guān)依法對涉嫌金融違法的對象采取凍結(jié)存款、匯款的行為，是依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行的，是合法的行政行為，并非違法行為，D選項錯誤。綜上，本題答案是A。25、上海銀行間同業(yè)拆放利率自（）起正式運行。

A.2007年2月1日

B.2007年1月4日

C.2008年1月1日

D.2004年10月29日

【答案】：B

【解析】上海銀行間同業(yè)拆放利率，簡稱Shibor，是由信用等級較高的銀行組成報價團(tuán)自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。它在我國金融市場中有著重要的地位和作用，為貨幣市場不同金融產(chǎn)品提供定價基準(zhǔn)。關(guān)于其正式運行時間，選項A的2007年2月1日并不正確，在這一時間并未有上海銀行間同業(yè)拆放利率正式運行的標(biāo)志性事件。選項C的2008年1月1日明顯晚于實際時間，在此之前該利率體系已投入使用。選項D的2004年10月29日則過早，此時相關(guān)機(jī)制仍在研究和籌備階段。而正確答案B，2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率開始正式運行，這一舉措標(biāo)志著我國貨幣市場基準(zhǔn)利率培育工作全面啟動，對推動我國利率市場化進(jìn)程具有深遠(yuǎn)意義。26、某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，發(fā)現(xiàn)某化工廠排污口建在行洪通道上，遂聯(lián)合作出決定，對該廠罰款2萬元并責(zé)令其限期拆除。化工廠對處罰決定不服，準(zhǔn)備起訴，以下關(guān)于涉訴的說法哪個是正確的？（）

A.應(yīng)以市環(huán)保局為被告，因為處罰決定涉及的是環(huán)保局的職責(zé)

B.應(yīng)以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告，因是共同行為

C.應(yīng)以市環(huán)保局為被告，以衛(wèi)生局和水利局為第三人

D.應(yīng)以三機(jī)關(guān)共同的上級機(jī)關(guān)為被告

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟中被告的確定。依據(jù)《行政訴訟法》相關(guān)規(guī)定，兩個以上行政機(jī)關(guān)作出同一行政行為的，共同作出行政行為的行政機(jī)關(guān)是共同被告。在本題情境中，某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，聯(lián)合作出對化工廠罰款2萬元并責(zé)令其限期拆除的處罰決定，此為三機(jī)關(guān)共同作出的行政行為。所以，當(dāng)化工廠對該處罰決定不服提起訴訟時，應(yīng)當(dāng)以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告。選項A僅以市環(huán)保局為被告，忽略了衛(wèi)生局和水利局在此次聯(lián)合執(zhí)法中的共同參與，不符合法律規(guī)定；選項C將衛(wèi)生局和水利局列為第三人也是錯誤的，它們是作出行政行為的主體，應(yīng)作為共同被告；選項D以三機(jī)關(guān)共同的上級機(jī)關(guān)為被告更是沒有法律依據(jù)。因此，正確答案是B。27、（）是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

A.市場流動性風(fēng)險

B.融資流動性風(fēng)險

C.商品價格風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同風(fēng)險概念的理解和區(qū)分。選項A市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險，它反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，與題干描述相符。選項B融資流動性風(fēng)險，主要強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行在籌集資金方面面臨的困難和不確定性，重點在于資金的融入端，并非資產(chǎn)變現(xiàn)獲得資金的風(fēng)險，故不符合題意。選項C商品價格風(fēng)險，是指市場上商品價格波動給商業(yè)銀行帶來損失的可能性，與商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)獲取資金的能力并無直接關(guān)聯(lián)。選項D市場風(fēng)險是一個較為寬泛的概念，涵蓋了利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險等，但沒有準(zhǔn)確體現(xiàn)出題干中關(guān)于資產(chǎn)變現(xiàn)和資金獲取的特定風(fēng)險含義。綜上，本題正確答案是A。28、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

A.人民法院

B.接管組織

C.中國人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查被接管商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)力的行使主體。我們需要依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)知識對每個選項進(jìn)行分析判斷。首先來看選項A，人民法院主要負(fù)責(zé)司法審判工作，其職能在于處理各類案件、維護(hù)法律秩序和社會公平正義，并不直接行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，所以選項A不符合要求。選項C，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管職責(zé)，并非直接參與商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理，因此選項C也不正確。選項D，該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，其原有的經(jīng)營管理權(quán)力已被限制或暫時剝奪，不能行使銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，所以選項D也不合適。而選項B，當(dāng)商業(yè)銀行被接管時，接管組織會依照相關(guān)規(guī)定對銀行的經(jīng)營管理進(jìn)行全面接管，以保障銀行的穩(wěn)健運營和保護(hù)存款人的利益，所以應(yīng)由接管組織行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。綜上，本題的正確答案是B。29、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立（）。

A.保險金

B.風(fēng)險準(zhǔn)備金

C.存款保險準(zhǔn)備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險制度中相關(guān)準(zhǔn)備金的概念。在存款保險制度里，符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，目的是建立用于應(yīng)對存款風(fēng)險等情況的準(zhǔn)備金。選項A保險金，通常是指在保險事故發(fā)生時，保險人根據(jù)保險合同的約定向被保險人或受益人支付的款項，并非是各存款機(jī)構(gòu)繳納保險費所建立的資金形式，所以A選項錯誤。選項B風(fēng)險準(zhǔn)備金，一般是指金融機(jī)構(gòu)為了應(yīng)對潛在的風(fēng)險而提取的資金，但在存款保險制度這個特定語境下，并非該制度所建立的專門資金名稱，故B選項不符合。選項C存款保險準(zhǔn)備金，這正是符合存款保險制度流程中各存款機(jī)構(gòu)繳納保險費后形成的資金，用于保障存款人的利益和維護(hù)金融穩(wěn)定，所以C選項正確。選項D存款保證金，通常是交易中為保證履行某種義務(wù)而繳納的資金，和存款保險制度中各存款機(jī)構(gòu)繳納費用建立的資金不是同一概念，因此D選項錯誤。綜上所述，本題正確答案是C。30、張某是銀行的一名職員，一次偶然機(jī)會張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定的利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認(rèn)為()。

A.應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門報告，或向監(jiān)管部門舉報

B.這件事情與自己關(guān)系不大，不用理會，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入這種低利率放貸活動，并利用這種機(jī)會給自己的朋友提供貸款

D.該情況屬于銀行正常經(jīng)營行為，不用大驚小怪

【答案】：A

【解析】該題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對所在銀行違規(guī)行為時的正確處理方式。首先來看選項A，銀行業(yè)從業(yè)人員有義務(wù)維護(hù)金融市場秩序和合規(guī)經(jīng)營，當(dāng)發(fā)現(xiàn)銀行以低于規(guī)定利率發(fā)放貸款這種違規(guī)行為時，向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門報告或向監(jiān)管部門舉報是正確且負(fù)責(zé)任的做法，這有助于及時糾正違規(guī)，保障金融體系穩(wěn)定。選項B不可取，雖然事情看似可能未直接影響自身，但銀行業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)，這種違規(guī)行為可能帶來潛在金融風(fēng)險，不能因為與自己關(guān)系不大就忽視，這不符合從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)操守和責(zé)任感。選項C錯誤，加入低利率放貸活動并為朋友提供貸款，這不僅違反了銀行規(guī)定，還可能擾亂金融市場秩序，甚至給自己和他人帶來法律風(fēng)險，是嚴(yán)重的不當(dāng)行為。選項D也不正確，低于規(guī)定利率發(fā)放貸款明顯不符合正常經(jīng)營規(guī)范，并非正常經(jīng)營行為，不能對此大事化小。所以綜合判斷，本題正確答案是A。31、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查考生對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國大型商業(yè)銀行中，工商銀行實現(xiàn)了在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。這一上市模式體現(xiàn)了工商銀行強(qiáng)大的綜合實力和廣泛的市場影響力，借助境內(nèi)外兩個市場，能夠吸引更多的投資者，拓寬融資渠道，提升自身的資本實力和市場競爭力。農(nóng)業(yè)銀行同樣是大型商業(yè)銀行，不過其上市進(jìn)程并非與工商銀行完全相同的同步上市模式。中國銀行作為歷史悠久的金融機(jī)構(gòu)，其上市安排也與本題所描述的情況有差異。建設(shè)銀行有自身獨特的上市發(fā)展路徑，也不符合在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市這一條件。綜上所述，正確答案為工商銀行，即選項A。32、（）交易是指債券交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進(jìn)行交易。

A.債券遠(yuǎn)期

B.債券期貨

C.債券回購

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同債券交易類型概念的理解。對于各選項，下面將逐一進(jìn)行分析。A選項債券遠(yuǎn)期，它是指交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進(jìn)行債券交易，與題目描述完全相符。B選項債券期貨，它是一種標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約，通過交易所進(jìn)行集中交易，以債券為標(biāo)的物，主要是對未來債券價格波動進(jìn)行套期保值或投機(jī)，并非單純約定未來某一時刻按現(xiàn)價交易。C選項債券回購是指債券交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是一種短期融資行為，與題目描述的按確定價格在未來交易的模式不同。D選項債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時交易，并非未來某一時刻的交易。綜上所述，正確答案是A選項。33、董事應(yīng)具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。

A.經(jīng)驗

B.個人素質(zhì)

C.專業(yè)技能

D.資質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事履職所需條件的相關(guān)知識。董事在公司治理中承擔(dān)著重要職責(zé)，需要對銀行各項事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。選項A，經(jīng)驗固然重要，但僅有經(jīng)驗并不足以確保董事能有效履職，缺乏專業(yè)資質(zhì)可能導(dǎo)致在復(fù)雜事務(wù)面前難以做出準(zhǔn)確判斷。選項B，個人素質(zhì)是一個寬泛的概念，雖然良好的個人素質(zhì)有助于履職，但不能明確體現(xiàn)出履職所需的關(guān)鍵要素。選項C，專業(yè)技能是履職的一部分，但專業(yè)技能沒有資質(zhì)作為支撐，可能不被認(rèn)可，也難以合法合規(guī)地履行職責(zé)。而選項D，資質(zhì)是經(jīng)過一定標(biāo)準(zhǔn)衡量和認(rèn)可的，具備并持有履職所需的資質(zhì)，能從制度和規(guī)范層面保證董事清楚了解自身在公司治理中的職能，有能力對銀行事務(wù)進(jìn)行有效決策，所以本題正確答案是D。34、以下不屬于貸款承諾業(yè)務(wù)范疇的是()。

A.項目貸款承諾

B.開立信貸證明

C.銀行授信額度

D.票據(jù)發(fā)行便利

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對貸款承諾業(yè)務(wù)范疇的理解。貸款承諾業(yè)務(wù)是銀行與客戶達(dá)成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在有效承諾期內(nèi)，按照約定條件向客戶提供貸款或信用支持。項目貸款承諾是銀行對特定項目發(fā)放貸款的承諾，屬于貸款承諾業(yè)務(wù)。開立信貸證明是銀行為客戶在融資活動中提供的一種書面信用證明，也是貸款承諾業(yè)務(wù)的一種形式。票據(jù)發(fā)行便利是銀行與借款人達(dá)成的在一定時期內(nèi)為其融資的協(xié)議安排，同樣屬于貸款承諾業(yè)務(wù)。而銀行授信額度是銀行給予客戶的一種綜合性的信用額度，客戶在額度內(nèi)可根據(jù)自身需求隨時使用資金，但它并不等同于具有法律約束力的貸款承諾，不屬于貸款承諾業(yè)務(wù)范疇。所以本題答案選C。35、下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門

B.銀行盈利目標(biāo)

C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的基本要素相關(guān)知識。商業(yè)銀行合規(guī)管理體系是保障銀行合法合規(guī)運營的重要架構(gòu)，其基本要素涵蓋了多個關(guān)鍵方面。合規(guī)管理部門是商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的重要組成部分，它負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和監(jiān)督銀行的合規(guī)工作，確保各項業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。合規(guī)風(fēng)險管理計劃則是針對可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險制定的詳細(xì)規(guī)劃，旨在識別、評估和應(yīng)對這些風(fēng)險，以保障銀行的穩(wěn)健運營。合規(guī)政策是銀行開展合規(guī)工作的指導(dǎo)方針，為全體員工提供了明確的行為準(zhǔn)則和操作規(guī)范。而銀行盈利目標(biāo)主要關(guān)注的是銀行的經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況，它并非合規(guī)管理體系的基本要素。盈利目標(biāo)雖然重要，但它與合規(guī)管理體系的核心功能——確保銀行運營符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求并無直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，本題的正確答案是B選項。36、某銀行積極開展金融知識普及教育活動，這是盡到了銀行的（）。

A.經(jīng)濟(jì)責(zé)任

B.社會責(zé)任

C.政治責(zé)任

D.環(huán)境責(zé)任

【答案】：B"

【解析】該題主要考查對銀行不同責(zé)任類型的理解與區(qū)分。在這道題中，銀行積極開展金融知識普及教育活動，這是一項具有廣泛社會影響的公益行為。經(jīng)濟(jì)責(zé)任主要聚焦于銀行在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的基本業(yè)務(wù)運營，如存貸業(yè)務(wù)、盈利等，開展金融知識普及教育并非直接經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)行為，所以A選項經(jīng)濟(jì)責(zé)任不符合。政治責(zé)任通常涉及銀行對國家政治政策的響應(yīng)和配合，此活動與之關(guān)聯(lián)不大，C選項政治責(zé)任可排除。環(huán)境責(zé)任著重于銀行對環(huán)境保護(hù)方面的舉措和貢獻(xiàn)，與金融知識普及無關(guān)，D選項環(huán)境責(zé)任也不正確。而社會責(zé)任強(qiáng)調(diào)企業(yè)為社會整體利益和發(fā)展所承擔(dān)的義務(wù)，銀行開展金融知識普及教育活動，有助于提升公眾的金融素養(yǎng)和風(fēng)險意識，促進(jìn)金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展，符合社會責(zé)任的范疇。因此，答案應(yīng)選B。"37、國內(nèi)A商業(yè)銀行為中國進(jìn)出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)。對A商業(yè)銀行來說，該項業(yè)務(wù)為（）。

A.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B.代理證券業(yè)務(wù)

C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

D.代理中央銀行業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)類型的理解。解題的關(guān)鍵在于明確各個選項所代表的代理業(yè)務(wù)內(nèi)容，并結(jié)合題干中A商業(yè)銀行代理中國進(jìn)出口銀行資金結(jié)算業(yè)務(wù)這一關(guān)鍵信息進(jìn)行判斷。首先分析選項A，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，而中國進(jìn)出口銀行并非商業(yè)銀行，所以該項不符合題意。選項B，代理證券業(yè)務(wù)主要涉及代理證券的發(fā)行、兌付、買賣等與證券相關(guān)的操作，和題干中的資金結(jié)算業(yè)務(wù)以及代理中國進(jìn)出口銀行的情況不相符，故該選項錯誤。選項D，代理中央銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受中央銀行委托，辦理與中央銀行相關(guān)的業(yè)務(wù)，如代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等，顯然與本題情況不同，該選項也不正確。而選項C，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動的金融機(jī)構(gòu)，中國進(jìn)出口銀行屬于政策性銀行。A商業(yè)銀行代理中國進(jìn)出口銀行的資金結(jié)算業(yè)務(wù)，正屬于代理政策性銀行業(yè)務(wù)。所以，本題的正確答案是C。38、下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場自律性組織的是（）。

A.中國證券監(jiān)督管理委員會

B.中國證券登記結(jié)算公司

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.中國證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對證券市場自律性組織的理解與判斷。我們需要分析每個選項所涉及機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，從而確定正確答案。選項A，中國證券監(jiān)督管理委員會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，屬于行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并非自律性組織。它主要負(fù)責(zé)依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場秩序，保障其合法運行。選項B，中國證券登記結(jié)算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是不以營利為目的的企業(yè)法人，主要承擔(dān)著證券登記、存管、結(jié)算等職能，不具備自律管理的性質(zhì)，不是自律性組織。選項C，中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人。協(xié)會的宗旨是遵守國家憲法、法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)方針政策，遵守社會道德風(fēng)尚，堅持中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，在國家對證券業(yè)實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，進(jìn)行證券業(yè)自律管理。它依據(jù)《中華人民共和國證券法》《社會團(tuán)體登記管理條例》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立，通過制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對會員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，維護(hù)證券市場秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。所以該選項正確。選項D，中國證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如證券公司等，是市場參與者，主要從事證券經(jīng)紀(jì)、承銷、自營等業(yè)務(wù)，并非自律性組織。綜上，答案是C選項。39、由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)不包括()。

A.證券公司

B.基金管理公司

C.期貨公司

D.信托公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)范圍的了解。中國證監(jiān)會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，其主要職責(zé)之一是監(jiān)管各類證券、期貨等金融市場和相關(guān)機(jī)構(gòu)。在本題所涉及的選項中，證券公司是專門從事有價證券買賣的法人企業(yè)，其業(yè)務(wù)廣泛，涵蓋證券經(jīng)紀(jì)、承銷與保薦、自營等多個領(lǐng)域，處于中國證監(jiān)會的嚴(yán)格監(jiān)管之下?；鸸芾砉局饕?fù)責(zé)募集、管理和運作基金資產(chǎn)，為投資者實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，其運營和管理的規(guī)范性直接關(guān)系到眾多投資者的利益，因此也在中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍之內(nèi)。期貨公司作為期貨市場的重要中介機(jī)構(gòu)，為客戶提供期貨交易服務(wù)，包括代理交易、保證金管理等，其業(yè)務(wù)與期貨市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展緊密相關(guān)，同樣由中國證監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管。而信托公司是一種以信任為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的金融機(jī)構(gòu)，它的主要業(yè)務(wù)是按照委托人的意愿，為受益人的利益管理和處分信托財產(chǎn)。信托公司主要由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非由中國證監(jiān)會監(jiān)管。所以本題的正確答案是D選項。40、銀行的市場風(fēng)險不包括（）。

A.流動風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.商品價格風(fēng)險

D.股票價格風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行市場風(fēng)險的范疇。銀行市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。選項B匯率風(fēng)險，由于匯率的波動會對銀行的外匯資產(chǎn)和負(fù)債價值產(chǎn)生影響，從而帶來損失的可能性，屬于市場風(fēng)險。選項C商品價格風(fēng)險，商品價格的不穩(wěn)定變化會使銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)中面臨損失風(fēng)險，是市場風(fēng)險的一部分。選項D股票價格風(fēng)險，股票價格的漲跌會直接影響銀行持有的股票資產(chǎn)價值以及相關(guān)業(yè)務(wù)的收益情況，也屬于市場風(fēng)險。而選項A流動風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險，它與市場價格的變動并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于市場風(fēng)險范疇。所以本題答案選A。41、我國目前個人住房貸款利率（）。

A.下限放開，實行上限管理

B.上限放開，實行下限管理

C.上下限均放開

D.實行上下限管理

【答案】：B

【解析】我國個人住房貸款利率的管理政策是有著明確規(guī)定和特殊考量的。在當(dāng)前金融市場環(huán)境下，個人住房貸款利率采取上限放開、實行下限管理的模式。之所以這樣設(shè)置，是基于多方面因素。上限放開能夠讓金融機(jī)構(gòu)根據(jù)市場競爭、自身資金成本及風(fēng)險評估等情況靈活定價，提升金融機(jī)構(gòu)的自主定價權(quán)和市場競爭力。實行下限管理則意義重大。從宏觀層面看，它有助于穩(wěn)定房地產(chǎn)市場，避免因貸款利率過低引發(fā)過度投機(jī)性購房，維護(hù)房地產(chǎn)市場的健康平穩(wěn)發(fā)展；從金融系統(tǒng)安全角度講，能防止金融機(jī)構(gòu)為了搶占市場份額無節(jié)制降低貸款利率，進(jìn)而降低金融風(fēng)險。所以答案選B。若選擇A下限放開實行上限管理，可能導(dǎo)致貸款利率過低引發(fā)市場混亂；C上下限均放開，在市場機(jī)制不完善時易造成市場失序；D實行上下限管理限制了金融機(jī)構(gòu)合理定價的靈活性，均不符合實際政策情況。42、()負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。

A.中國人民銀行

B.國務(wù)院

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理工作的主體。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握各個選項所代表機(jī)構(gòu)的職能。中國人民銀行主要職能是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非主要負(fù)責(zé)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理工作，所以A選項錯誤。國務(wù)院是最高國家行政機(jī)關(guān)，其職能主要是領(lǐng)導(dǎo)和管理國家各項行政事務(wù)，并不是直接針對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理的具體執(zhí)行部門，故B選項不符合。中國銀行業(yè)協(xié)會是由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自愿組成、為實現(xiàn)會員共同意愿、按照其章程開展活動的銀行業(yè)自律組織，主要起到自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，并不具備監(jiān)督管理職能，D選項也不正確。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）專門承擔(dān)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，所以正確答案是C。該機(jī)構(gòu)通過一系列監(jiān)管手段，確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)穩(wěn)健運營，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和安全。43、銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。

A.銀行工作人員

B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員

D.證券公司工作人員

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員的范疇界定。破題點在于明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的涵蓋范圍，以此判斷各個選項中的人員是否屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。首先明確，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行，此外，金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)也屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)范疇。選項A，銀行工作人員顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，銀行作為典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其員工自然歸屬于此范疇。選項B，信托公司工作人員也屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，信托公司是經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。選項C，汽車金融公司工作人員同樣屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，它也是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)。而選項D，證券公司工作人員主要從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)，證券公司是專門從事有價證券買賣的法人企業(yè)，屬于證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，所以證券公司工作人員不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。綜上，本題答案選D。44、人民幣的法定管理部門是（）

A.中國銀行

B.中國人民銀行

C.中國建設(shè)銀行

D.中國工商銀行

【答案】：B

【解析】這道題主要考查考生對人民幣法定管理部門這一金融常識的了解。人民幣作為我國的法定貨幣，其管理具有重要意義且有著明確的法定管理部門。中國人民銀行是我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，它依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，同時還承擔(dān)著人民幣發(fā)行、管理等重要職責(zé)，是人民幣的法定管理部門。而中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國工商銀行是商業(yè)銀行，它們主要經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并不具備對人民幣進(jìn)行法定管理的職能。所以本題的正確答案是B。45、金融機(jī)構(gòu)向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關(guān)資料，留存時間不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風(fēng)險時，留存相關(guān)資料的時間規(guī)定。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，為了保障金融消費者的合法權(quán)益，同時便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和管理，對金融機(jī)構(gòu)的資料留存有著嚴(yán)格要求。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風(fēng)險時，需要留存相關(guān)資料，且留存時間不少于3年。這一規(guī)定的目的在于確保在一定時期內(nèi)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和消費者能夠查閱到準(zhǔn)確的信息，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的問題和糾紛。選項A的1年時間過短，難以滿足監(jiān)管和追溯的需求；選項B的2年同樣無法充分保障在較長時間內(nèi)對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行追溯和審查；選項D的4年雖然時間更長，但并非法定的最低留存期限。所以，正確答案是C。46、（）可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.地方性法規(guī)

D.各級地方政府指制定的行業(yè)法規(guī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同法規(guī)在設(shè)定行政處罰方面的權(quán)限。《中華人民共和國行政處罰法》對不同層級法規(guī)設(shè)定行政處罰的范圍有明確規(guī)定。首先，法律可以設(shè)定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰只能由法律設(shè)定，但本題問的是可以設(shè)定除限制人身自由以外行政處罰的主體，所以A選項不符合題意。其次，行政法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰。行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，按照有關(guān)程序制定發(fā)布的各類法規(guī)的總稱，在設(shè)定行政處罰上有一定的權(quán)限和范圍，故B選項正確。再者，地方性法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由、吊銷營業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰，其權(quán)限范圍小于行政法規(guī)，C選項不正確。最后，各級地方政府制定的行業(yè)法規(guī)并非規(guī)范表述，且地方政府規(guī)章只能在法律、法規(guī)規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內(nèi)作出具體規(guī)定，其設(shè)定行政處罰的權(quán)限更小，D選項也不符合。綜上，本題正確答案為B選項。47、下列不屬于銀行金融創(chuàng)新的根本目的的是（）。

A.直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域

B.防止金融產(chǎn)品價格的劇烈波動

C.創(chuàng)造出更多.更新的金融產(chǎn)品

D.更好地滿足金融投資者日益增長的需求

【答案】：B

【解析】該題主要考查對銀行金融創(chuàng)新根本目的的理解。銀行金融創(chuàng)新有著明確的目標(biāo)與方向，旨在適應(yīng)市場發(fā)展和投資者需求。銀行金融創(chuàng)新的根本目的在于通過一系列舉措更好地服務(wù)金融市場和投資者。選項A，直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域是金融創(chuàng)新的重要體現(xiàn)和目的之一。通過創(chuàng)新，銀行能夠開辟新的業(yè)務(wù)渠道，擴(kuò)大市場份額，增加利潤來源。選項C，創(chuàng)造出更多、更新的金融產(chǎn)品也是關(guān)鍵所在。新的金融產(chǎn)品可以滿足不同投資者多樣化的需求與偏好，吸引更多客戶。選項D，更好地滿足金融投資者日益增長的需求是金融創(chuàng)新的核心目標(biāo)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和投資者理念的轉(zhuǎn)變，他們對金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求不斷提高，銀行需要通過創(chuàng)新來適應(yīng)這種變化。而選項B，防止金融產(chǎn)品價格的劇烈波動并非銀行金融創(chuàng)新的根本目的。金融產(chǎn)品價格波動受多種因素影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、市場供求關(guān)系等，銀行金融創(chuàng)新主要側(cè)重于業(yè)務(wù)拓展、產(chǎn)品創(chuàng)新和滿足投資者需求等方面，而非直接針對防止價格劇烈波動。所以答案選B。48、商業(yè)銀行的四大轉(zhuǎn)變不正確的是（）。

A.從資金提供者轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y金組織者

B.從主要參與貨幣市場到同時涉足資本市場

C.從資產(chǎn)持有與管理并重轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)持有

D.從交易為主轉(zhuǎn)變?yōu)榻灰追?wù)并重

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行四大轉(zhuǎn)變相關(guān)知識的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合理轉(zhuǎn)變趨勢。選項A，商業(yè)銀行從資金提供者轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y金組織者是符合其發(fā)展規(guī)律的。過去商業(yè)銀行主要是直接提供資金，而如今更注重通過多種渠道組織資金，以提升資金的運用效率和規(guī)模，此轉(zhuǎn)變正確。選項B，隨著金融市場的發(fā)展，商業(yè)銀行從主要參與貨幣市場到同時涉足資本市場，能夠擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加盈利來源，分散風(fēng)險，是合理的發(fā)展方向，該轉(zhuǎn)變無誤。選項C，正確的轉(zhuǎn)變趨勢應(yīng)是從資產(chǎn)持有為主轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)持有與管理并重。只強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)持有無法適應(yīng)現(xiàn)代金融市場的多元化需求，銀行不僅要持有資產(chǎn)，更要通過有效的管理來提高資產(chǎn)質(zhì)量和收益，所以該項表述不正確。選項D，從交易為主轉(zhuǎn)變?yōu)榻灰追?wù)并重，體現(xiàn)了商業(yè)銀行服務(wù)功能的拓展和深化，在提供交易的基礎(chǔ)上，為客戶提供更多的服務(wù)，能增強(qiáng)客戶粘性和市場競爭力，此轉(zhuǎn)變正確。綜上，答案選C。49、2000年7月農(nóng)村信用社改革試點的大幕最先在()拉開。

A.寧波

B.天津

C.安徽

D.江蘇

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對農(nóng)村信用社改革試點起始地的知識點掌握情況。2000年7月，農(nóng)村信用社改革試點的大幕最先在江蘇拉開。江蘇作為改革試點地區(qū)具有多方面的考量。從經(jīng)濟(jì)層面來看，江蘇當(dāng)時經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢良好且具有多樣性，不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)模式為改革試點提供了豐富的實踐場景。在金融環(huán)境方面，江蘇金融機(jī)構(gòu)體系較為完善，金融市場活躍度高，能為農(nóng)村信用社改革提供相對成熟的環(huán)境。此次改革試點在江蘇的成功開展，為后續(xù)全國范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社改革積累了寶貴經(jīng)驗。所以答案選D，而A選項寧波、B選項天津、C選項安徽均不是2000年7月農(nóng)村信用社改革試點最先開啟的地區(qū)。"50、關(guān)于股份制商業(yè)銀行，下列說法中錯誤的是()。

A.在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求

B.打破了計劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面。促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高

C.在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度上的優(yōu)勢，目前在總資產(chǎn)規(guī)模上已經(jīng)超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對股份制商業(yè)銀行相關(guān)說法的正誤判斷。選項A，股份制商業(yè)銀行在國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)的情況下，積極開拓市場，填補(bǔ)了市場空白，為中小企業(yè)和居民提供融資與儲蓄業(yè)務(wù)支持，有效滿足了他們的金融需求，該選項說法正確。選項B，股份制商業(yè)銀行的出現(xiàn)打破了計劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷格局，引入了競爭機(jī)制，促使銀行體系競爭水平得以提高，推動銀行業(yè)向更加市場化的方向發(fā)展，此說法無誤。選項C，股份制商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面大膽創(chuàng)新，積極嘗試各類重大措施，為中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展積累了寶貴經(jīng)驗，發(fā)揮了“試驗田”的作用，該選項表述正確。選項D，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但截至目前，在總資產(chǎn)規(guī)模上，仍然未超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、客戶基礎(chǔ)等方面有著深厚的積淀和優(yōu)勢。所以該選項說法錯誤，本題應(yīng)選D。第二部分多選題(30題)1、ARROW評級體系風(fēng)險評估的內(nèi)容包括可能影響銀行的外部風(fēng)險，其中外部風(fēng)險主要分析的內(nèi)容有（）。

A.政治/法律

B.科學(xué)技術(shù)

C.經(jīng)濟(jì)發(fā)展

D.客戶服務(wù)

E.操作風(fēng)險

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查ARROW評級體系風(fēng)險評估中外部風(fēng)險的主要分析內(nèi)容。首先，我們來分析每個選項。選項A，政治/法律因素對銀行有著重要影響。政治環(huán)境的穩(wěn)定與否、法律法規(guī)的變動，都會直接關(guān)系到銀行的運營和發(fā)展。例如，新的金融監(jiān)管法規(guī)出臺，可能會對銀行的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營模式產(chǎn)生限制或引導(dǎo)。選項B，科學(xué)技術(shù)的發(fā)展也在外部風(fēng)險分析范疇內(nèi)。隨著科技的飛速進(jìn)步，銀行面臨著諸如網(wǎng)絡(luò)安全、金融科技競爭等方面的挑戰(zhàn)。新興的金融科技公司可能憑借先進(jìn)的技術(shù)搶奪銀行的市場份額，而網(wǎng)絡(luò)攻擊也可能威脅到銀行客戶信息和資金安全。選項C，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r同樣是外部風(fēng)險分析的關(guān)鍵內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟(jì)的波動，如經(jīng)濟(jì)衰退或通貨膨脹，會影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、信貸需求和盈利能力。在經(jīng)濟(jì)不景氣時，企業(yè)還款能力下降，銀行的不良貸款率可能上升。而選項D，客戶服務(wù)屬于銀行內(nèi)部運營管理的范疇，并非外部風(fēng)險分析的內(nèi)容。選項E，操作風(fēng)險主要源于銀行內(nèi)部的操作流程、人員和系統(tǒng)等方面的問題，也不屬于外部風(fēng)險。綜上，ARROW評級體系中外部風(fēng)險主要分析的內(nèi)容包括政治/法律、科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，答案選ABC。2、下列關(guān)于缺口管理，說法正確的有（）。

A.缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法

B.根據(jù)對未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口

C.當(dāng)預(yù)期利率上升增加缺口

D.缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額

E.當(dāng)資產(chǎn)和負(fù)債中的某一項的利率為固定利率的時候，不需要進(jìn)行缺口管理

【答案】：ABCD

【解析】本題可根據(jù)各選項內(nèi)容，結(jié)合缺口管理的相關(guān)知識逐一分析。A選項，缺口管理確實又稱為利率敏感性缺口管理法，該表述準(zhǔn)確，所以A選項正確。B選項，缺口管理是根據(jù)對未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預(yù)期，主動改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口，以此來實現(xiàn)一定的目標(biāo)，此說法合理，故B選項正確。C選項，當(dāng)預(yù)期利率上升時，銀行會增加缺口，即增加浮動利率資產(chǎn)或減少浮動利率負(fù)債，以在利率上升時獲得更多收益，因此C選項正確。D選項，缺口的定義就是浮動利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，該說法符合缺口管理的基本概念，所以D選項正確。E選項，即使資產(chǎn)和負(fù)債中有一項為固定利率，也需要進(jìn)行缺口管理。因為市場利率會不斷變動，這會影響銀行的收益和風(fēng)險，銀行需要綜合考慮各種情況，通過調(diào)整缺口來進(jìn)行風(fēng)險管理，所以E選項錯誤。綜上，答案選ABCD。3、行政強(qiáng)制的設(shè)定和實施應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。

A.法定性

B.適當(dāng)性

C.教育與強(qiáng)制相結(jié)合

D.禁止謀取私利

E.適用性

【答案】：ABCD

【解析】行政強(qiáng)制的設(shè)定和實施需要遵循一系列重要原則，這些原則對于規(guī)范行政行為、保障公民合法權(quán)益具有重要意義。選項A，法定性原則是行政法治的必然要求，意味著行政強(qiáng)制的設(shè)定和實施必須有明確的法律依據(jù)，嚴(yán)格在法律規(guī)定的權(quán)限、范圍、條件和程序內(nèi)進(jìn)行，確保權(quán)力不被濫用。選項B，適當(dāng)性原則強(qiáng)調(diào)行政強(qiáng)制手段應(yīng)當(dāng)與行政目的相適應(yīng)，在多種強(qiáng)制手段可選擇時，應(yīng)選擇對當(dāng)事人權(quán)益損害最小的方式，體現(xiàn)了執(zhí)法的合理性與平衡性。選項C，教育與強(qiáng)制相結(jié)合原則體現(xiàn)了行政強(qiáng)制的目的并非單純懲罰，而是通過教育引導(dǎo)相對人自覺遵守法律，僅在必要時才實施強(qiáng)制，有助于實現(xiàn)行政管理的良性循環(huán)和社會和諧。選項D，禁止謀取私利原則是對行政權(quán)力行使的基本道德和法律約束，行政機(jī)關(guān)及其工作人員在行政強(qiáng)制過程中不能為個人或小團(tuán)體謀取私利，確保權(quán)力的公正行使。而選項E，適用性并非行政強(qiáng)制設(shè)定和實施需遵循的原則。因此本題正確答案為ABCD。4、一級資本的來源最常用的方式有（）。

A.發(fā)行優(yōu)先股

B.發(fā)行普通股

C.提高留存利潤

D.發(fā)行債券

E.發(fā)行次級債

【答案】：BC

【解析】一級資本是銀行資本的重要組成部分，其來源方式有多種。本題考查一級資本最常用的來源方式。我們來對各選項逐一分析。選項A，發(fā)行優(yōu)先股雖然也是籌集資金的一種方式，但它并非一級資本最常用的獲取途徑。優(yōu)先股具有一定的特殊性，其發(fā)行程序、成本等方面與常見的一級資本獲取方式有所不同。選項B，發(fā)行普通股是銀行補(bǔ)充一級資本的重要且常用方式。普通股股東作為銀行的所有者，購買股票的資金直接成為銀行的核心資本，能有效增強(qiáng)銀行的資本實力，提高銀行的信譽和抗風(fēng)險能力。選項C，提高留存利潤同樣是一級資本常用的來源方式。銀行通過自身的盈利積累，將部分利潤留存下來，無需額外的融資成本和程序，是一種穩(wěn)定且可靠的補(bǔ)充一級資本的方法，有助于銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展。選項D，發(fā)行債券一般主要是用于籌集債務(wù)資金，并非補(bǔ)充一級資本的常用手段。債券有到期還本付息的壓力，與一級資本的性質(zhì)有所不同。選項E，發(fā)行次級債雖然也能增加銀行的資本，但它不屬于一級資本，而是附屬資本的組成部分，所以不符合本題要求。綜上，一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤，本題答案選BC。5、下列選項中不可能構(gòu)成有價證券詐騙罪主體的有(?)。

A.某公司經(jīng)理?

B.證券公司會計

C.醫(yī)院?

D.商業(yè)銀行

E.完全不能辨認(rèn)自己行為的精神病人?

【答案】：CD

【解析】有價證券詐騙罪是指使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券，進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。此罪的主體為一般主體，即達(dá)到刑事責(zé)任年齡、具備刑事責(zé)任能力的自然人。選項A中的某公司經(jīng)理和選項B中的證券公司會計，均為具有刑事責(zé)任能力的自然人，能夠構(gòu)成該罪主體。而選項C醫(yī)院和選項D商業(yè)銀行屬于單位，根據(jù)法律規(guī)定，有價證券詐騙罪的主體不包括單位，所以它們不可能構(gòu)成該罪主體。選項E完全不能辨認(rèn)自己行為的精神病人，由于其不具備刑事責(zé)任能力，同樣不能構(gòu)成該罪主體。不過題目問的不可能構(gòu)成的主體中不包含E選項這種情況，因此正確答案選CD。6、開放條件下銀行風(fēng)險來源主要有（）。

A.經(jīng)濟(jì)周期

B.期限錯配

C.對客戶的經(jīng)濟(jì)及還款能力評估失誤

D.市場環(huán)境變化

E.網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查開放條件下銀行風(fēng)險的來源。下面對各選項進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項經(jīng)濟(jì)周期：經(jīng)濟(jì)運行存在周期性，在不同的經(jīng)濟(jì)周期階段，如繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇，銀行面臨的風(fēng)險會有顯著差異。在經(jīng)濟(jì)衰退期，企業(yè)盈利下降、失業(yè)率上升，銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量可能惡化，面臨較大的信用風(fēng)險。因此，經(jīng)濟(jì)周期是銀行風(fēng)險的重要來源之一。-B選項期限錯配：銀行的資金來源和運用在期限上往往存在不匹配的情況。例如，銀行吸收的存款多為短期，而發(fā)放的貸款可能是長期的。當(dāng)大量短期資金到期需要兌付，而長期貸款尚未收回時，銀行可能面臨流動性風(fēng)險，影響其正常運營。-C選項對客戶的經(jīng)濟(jì)及還款能力評估失誤：準(zhǔn)確評估客戶的經(jīng)濟(jì)狀況和還款能力是銀行信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。如果評估失誤，將貸款發(fā)放給了還款能力不足的客戶，那么銀行可能面臨貸款無法按時收回的風(fēng)險，導(dǎo)致壞賬增加，影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。-D選項市場環(huán)境變化：市場環(huán)境包括利率、匯率、物價等多種因素的變化。利率的波動會影響銀行的利差收入和資產(chǎn)價值；匯率的變動可能使銀行持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債面臨損失；物價的變化也會對企業(yè)和個人的還款能力產(chǎn)生影響。因此，市場環(huán)境變化是銀行面臨的重要風(fēng)險來源。-E選項網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展：網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展本身并非銀行風(fēng)險的直接來源。相反，它為銀行提供了更高效的服務(wù)渠道和管理工具，雖然網(wǎng)絡(luò)技術(shù)可能帶來一些諸如網(wǎng)絡(luò)安全等方面的潛在風(fēng)險，但這并不是開放條件下銀行風(fēng)險的主要來源。綜上，開放條件下銀行風(fēng)險來源主要有經(jīng)濟(jì)周期、期限錯配、對客戶的經(jīng)濟(jì)及還款能力評估失誤、市場環(huán)境變化，答案選ABCD。7、金融機(jī)構(gòu)積極參與金融衍生工具的發(fā)展，其原因在于()。

A.金融衍生工具業(yè)務(wù)增加了銀行資產(chǎn)，并且能帶來手續(xù)費收入

B.金融衍生工具業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，不影響資產(chǎn)負(fù)債情況，但能帶來手續(xù)費收入

C.金融衍生工具業(yè)務(wù)減少銀行負(fù)債，優(yōu)化銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

D.銀行可以利用自身優(yōu)勢從事金融衍生工具業(yè)務(wù)，擴(kuò)大利潤來源

E.金融衍生工具業(yè)務(wù)減少了銀行資產(chǎn)，但不能帶來手續(xù)費收入

【答案】：BD

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)積極參與金融衍生工具發(fā)展的原因。我們來逐一分析每個選項。選項A，金融衍生工具業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，并非增加銀行資產(chǎn)，所以該項表述錯誤。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)。因此不會增加銀行資產(chǎn)。選項B，金融衍生