中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合檢測提分第一部分單選題(50題)1、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產余額的比例（）。v

A.不得低于4倍

B.不得高于4倍

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】這道題目主要考查對《商業(yè)銀行法》中有關商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產余額比例規(guī)定的理解。正確答案是B選項。根據(jù)《商業(yè)銀行法》相關規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產余額的比例不得高于4倍。A選項“不得低于4倍”與法律規(guī)定相悖，若如此規(guī)定會使流動性資產相對于流動性負債過少，加大銀行流動性風險。C選項“不得低于25％”是流動性資產余額與流動性負債余額比例的下限要求，并非本題所問的兩者關系。D選項“不得高于25％”同樣不符合《商業(yè)銀行法》對于該比例的規(guī)定。所以，經過對各選項的分析，能明確得出正確答案為B。2、下列不屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風險加權總資本

C.增加資本與降低風險加權總資本同時實施

D.下發(fā)監(jiān)管意見書

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權資產之間的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。選項A，增加資本是提高資本充足率的直接方式。通過增加核心資本或附屬資本，如發(fā)行普通股、優(yōu)先股、次級債券等，使分子增大，在風險加權總資本不變的情況下，資本充足率得以提高。選項B，降低風險加權總資本也是可行辦法。銀行可以通過調整資產結構，減少高風險資產的持有，增加低風險資產的占比，從而降低風險加權總資本，在資本不變的情況下，提高資本充足率。選項C，同時增加資本與降低風險加權總資本，雙管齊下，能更有效地提高資本充足率。而選項D，下發(fā)監(jiān)管意見書是監(jiān)管機構對商業(yè)銀行存在的問題進行監(jiān)督和管理的一種措施，并非商業(yè)銀行主動提高資本充足率的辦法。所以答案選D。3、債權人申請對債務人進行破產清算的，在人民法院受理破產申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a前，債務人或者出資額占債務人注冊資本1／10以上的出資人，可以向人民法院申請（）。

A.重整

B.接管

C.重組

D.和解

【答案】：A

【解析】本題主要考查在債權人申請對債務人進行破產清算的特定階段，債務人或特定出資人可向人民法院申請的事項。在人民法院受理破產申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a前這一關鍵時間節(jié)點，法律賦予了債務人或者出資額占債務人注冊資本1／10以上的出資人相應的權利。選項A重整，是指經由利害關系人的申請，在法院的主持和利害關系人的參與下，對具有重整原因和重整能力的債務人進行生產經營上的整頓和債權債務關系上的清理，以期擺脫財務困境，重獲經營能力的特殊法律程序。該程序有助于挽救有復蘇可能的企業(yè)，符合此階段給予相關主體挽救企業(yè)的考量，所以A選項正確。選項B接管，一般是指相關管理部門對企業(yè)采取的全面管理措施，并非此階段債務人或出資人可申請的事項，故B選項錯誤。選項C重組，通常是企業(yè)自行或在外部力量介入下對企業(yè)的資產、債務等進行重新組合和調整，但它并非破產程序中的法定申請事項，所以C選項不符合要求。選項D和解，是指具備破產原因的債務人，為避免破產清算，而與債權人團體達成以讓步方法了結債務的協(xié)議，且經法院認可后生效的法律程序。但題干情形對應的正確申請事項并非和解，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。4、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關于各種票據(jù)行為的表述，不正確的是()。

A.出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為

B.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為

C.承兌是指匯票出票人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為

D.持票人按照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中各種票據(jù)行為規(guī)定的理解。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：出票是票據(jù)活動的起始行為，出票人簽發(fā)票據(jù)并交付給收款人，這一過程確立了票據(jù)的基本權利義務關系，該選項對出票行為的表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以A選項表述正確。-B選項：背書是持票人在票據(jù)權利轉讓或其他目的時，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的行為，是票據(jù)流通和權利轉移的重要方式，此表述準確反映了背書行為的特征，B選項表述無誤。-C選項：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，而不是匯票出票人。出票人是簽發(fā)票據(jù)的人，付款人一般是出票人委托支付票據(jù)金額的人，該選項將承兌主體表述錯誤，所以C選項表述不正確。-D選項：持票人按照規(guī)定提示付款，付款人在進行必要審查后，必須在當日足額付款，這是為了保障持票人的票據(jù)權利能夠及時實現(xiàn)，維護票據(jù)流通的正常秩序，D選項表述正確。綜上，本題答案選C。5、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠(?)的利益驅動。

A.風險管理部門?

B.利益相關者?

C.高級管理層?

D.監(jiān)管機構

【答案】：B

【解析】市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制的核心驅動力是利益相關者。這是因為利益相關者包括了股東、債權人、客戶等與金融機構利益緊密相連的群體。他們出于自身利益考量，會密切關注金融機構的經營狀況和風險水平。風險管理部門主要負責識別、評估和應對風險，并非市場約束的利益驅動主體。高級管理層雖然對金融機構運營決策至關重要，但他們更多是執(zhí)行管理職能，而非市場約束機制的直接驅動力量。監(jiān)管機構主要起到監(jiān)督管理作用，并非基于利益驅動來促使市場約束機制發(fā)揮作用。而利益相關者為保障自身權益，會通過各種方式對金融機構施加影響，如買賣股票、債券，選擇不同金融服務等，從而形成市場約束。所以本題正確答案是利益相關者，應選B選項。6、在我國的貨幣層次中，M1表示（）。

A.實物貨幣

B.狹義貨幣

C.廣義貨幣

D.準貨幣

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國貨幣層次中M1概念的理解。在我國的貨幣層次劃分體系里，不同的貨幣形式有著明確的定義和范疇。首先，實物貨幣是指作為貨幣用途的價值與其非貨幣用途的商品價值相等的貨幣，如早期的貝殼、金銀等，顯然M1并非實物貨幣，A選項不符合。其次，狹義貨幣（M1）是流通中的現(xiàn)金加上企事業(yè)單位活期存款，它是現(xiàn)實購買力的體現(xiàn)，能夠直接用于購買和支付，所以M1表示狹義貨幣，B選項正確。再者，廣義貨幣（M2）是在M1的基礎上，再加上儲蓄存款、定期存款等，其范圍比M1更為廣泛，C選項不正確。最后，準貨幣是指潛在購買力，主要包括定期存款、儲蓄存款等，它不能直接用于流通，但可以隨時轉化為現(xiàn)實的購買力，D選項也不符合。綜上，本題答案選B。7、對銀行業(yè)金融機構審查董事和高級管理人員的任職資格的申請，銀監(jiān)會應當在自收到申請文件之日起（）日內做出批準或者不批準的書面決定。

A.20

B.30

C.45

D.60

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構審查董事和高級管理人員任職資格申請的審批時限。依據(jù)相關規(guī)定，在面對銀行業(yè)金融機構審查董事和高級管理人員的任職資格的申請時，銀監(jiān)會需在特定時間內給出明確的書面決定。在本題中，具體的時間選項有20日、30日、45日、60日。20日的時間相對較短，對于審查董事和高級管理人員任職資格這樣較為復雜、需要綜合考量多方面因素的工作而言，難以全面細致地完成審查流程。45日和60日時間又相對偏長，會影響審批效率，不利于銀行業(yè)金融機構及時開展相關人事安排工作。而30日的時間安排較為合理，既能夠保證銀監(jiān)會有足夠的時間對申請材料進行審慎審查評估，又能保證一定的審批效率，所以銀監(jiān)會應當在自收到申請文件之日起30日內做出批準或者不批準的書面決定，答案選B。8、下列不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產類)的是()。

A.現(xiàn)金?

B.從中央銀行拆入現(xiàn)金

C.短期證券?

D.證券回購協(xié)議

【答案】：B

【解析】本題考查對各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產類）的理解，關鍵在于判斷每個選項是否屬于資產類現(xiàn)金來源。A選項現(xiàn)金，它本身就是最直接的資產形式，可隨時用于各種交易和變現(xiàn)，是常見的資產類現(xiàn)金來源。C選項短期證券，作為一種金融資產，具有一定的流動性，可在金融市場上進行交易，通過出售等方式實現(xiàn)現(xiàn)金回籠，屬于資產類現(xiàn)金來源。D選項證券回購協(xié)議，本質上是一種短期融資行為，在這個過程中實質是持有了一項具有一定收益和變現(xiàn)能力的資產，也屬于資產類現(xiàn)金來源。而B選項從中央銀行拆入現(xiàn)金，這并不是本身擁有的資產，而是一種債務性的資金融入方式。拆入現(xiàn)金意味著后續(xù)需要按照約定的條件償還這筆資金，它增加的是負債而不是資產，所以不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產類）。因此答案選B。9、關于改革開放初期原有“四大專業(yè)銀行”分工的下列說法中錯誤的是（）。

A.中國工商銀行專門經營工商信貸和個人儲蓄業(yè)務

B.中國銀行專門制定和執(zhí)行貨幣政策，維護金融穩(wěn)定

C.中國農業(yè)銀行專門經營農村金融業(yè)務

D.中國建設銀行專門經營基礎設施建設等長期信用業(yè)務

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對改革開放初期原有“四大專業(yè)銀行”分工的準確認知。正確答案是B選項。下面對各選項進行逐一分析。A選項，中國工商銀行確實專門經營工商信貸和個人儲蓄業(yè)務，這一分工與它的業(yè)務特性相契合，在為工商企業(yè)提供資金支持以及服務個人儲蓄方面發(fā)揮了重要作用。C選項，中國農業(yè)銀行立足農村，專門經營農村金融業(yè)務，致力于推動農村經濟的發(fā)展，對農村地區(qū)的金融服務和農業(yè)生產支持意義重大。D選項，中國建設銀行專門經營基礎設施建設等長期信用業(yè)務，為國家的基礎設施建設提供了長期穩(wěn)定的資金保障，有力促進了國家的經濟建設和發(fā)展。而B選項說法錯誤，專門制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定是中國人民銀行的職責，并非中國銀行。中國銀行主要是經營外匯業(yè)務等，在國際金融業(yè)務領域有著重要地位。所以該題應選B。10、通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風險的業(yè)務創(chuàng)新，屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.流動性增強型

B.信用創(chuàng)造型

C.風險轉移型

D.股權創(chuàng)造型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型金融工具創(chuàng)新的理解和區(qū)分。首先來看題目所描述的業(yè)務創(chuàng)新，是通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風險。選項A，流動性增強型金融工具創(chuàng)新主要側重于提高資產的變現(xiàn)能力，使資產能夠更便捷地在市場上交易，而題干強調的是分散風險，并非流動性方面，所以A選項不符合。選項B，信用創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新是指通過新的金融工具來創(chuàng)造信用，提供票據(jù)發(fā)行便利在一定程度上就是創(chuàng)造了新的融資渠道和信用形式，同時分散投資者風險也是其附帶效應，與題干描述相符，所以B選項正確。選項C，風險轉移型金融工具創(chuàng)新重點在于將風險從一方轉移到另一方，題干并沒有明確體現(xiàn)這種風險的轉移過程，更強調的是通過特定業(yè)務創(chuàng)新來分散風險，所以C選項不準確。選項D，股權創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新主要涉及股權相關的新工具和新業(yè)務，與題干中通過票據(jù)發(fā)行便利分散風險的業(yè)務創(chuàng)新內容不相關，所以D選項也不正確。綜上所述，正確答案是B。11、小張年幼，父母是一對殘疾人，他們自己的生活尚不能自理。最近小張父母鬧矛盾離了婚，法院判決小張叔叔作為監(jiān)護人。小張叔叔的代理活動，從法律上應稱()。

A.產生代理

B.指定代理

C.委托代理

D.無權代理

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同代理類型的區(qū)別，解題關鍵在于準確理解各種代理的定義，并結合題干中小張叔叔擔任監(jiān)護人這一具體情境來判斷。選項A“產生代理”并非一個規(guī)范的法律代理類型表述，不能作為小張叔叔代理活動的法律稱謂，所以A選項錯誤。選項B“指定代理”是指根據(jù)人民法院或其他指定機關的指定而進行的代理。在本題中，小張年幼且父母無法履行監(jiān)護職責，離婚后法院判決小張叔叔作為監(jiān)護人，這符合指定代理的情形，即由法院這一指定機關指定小張叔叔進行代理活動，所以B選項正確。選項C“委托代理”是基于被代理人的委托授權而產生的代理。而題干中并沒有體現(xiàn)小張或其父母委托小張叔叔進行代理的相關信息，并非基于委托授權，所以C選項錯誤。選項D“無權代理”是指沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后，以被代理人名義實施的代理行為。但小張叔叔是經過法院判決成為監(jiān)護人進行代理活動，并非無權代理，所以D選項錯誤。綜上所述，本題正確答案為B選項。12、甲農村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，因經營管理不善，貸款到期前，乙企業(yè)被法院宣告破產，500萬元貸款形成不良貸款，無法挽回，下列罪名，適用于甲農村信用社的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.高利轉貸罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義，結合題目中甲農村信用社的行為來逐一分析選項。選項A：吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。在本題中，甲農村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，且最終500萬元貸款形成不良貸款無法挽回，造成了重大損失，符合吸收客戶資金不入賬罪的構成要件，所以選項A正確。選項B：高利轉貸罪高利轉貸罪是以轉貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本題中甲農村信用社是將吸收的儲蓄資金不入賬后發(fā)放貸款，并非套取金融機構信貸資金進行轉貸，不構成高利轉貸罪，所以選項B錯誤。選項C：非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。其重點在于非法吸收資金，而本題中甲農村信用社吸收儲蓄資金本身是合法的，只是沒有入賬就用于貸款，不符合非法吸收公眾存款罪的特征，所以選項C錯誤。選項D：違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。該罪強調的是發(fā)放貸款的程序違反規(guī)定，而本題重點在于資金不入賬的行為，所以不構成違法發(fā)放貸款罪，選項D錯誤。綜上，適用于甲農村信用社的罪名是吸收客戶資金不入賬罪，答案選A。13、國內生產總值（GDP）增長率是反映一定時期經濟發(fā)展水平變化程度（）

A.最終成果

B.唯一指標

C.靜態(tài)指標

D.動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對國內生產總值（GDP）增長率這一概念性質的理解。逐一分析各選項：A選項“最終成果”，GDP增長率并非是對經濟發(fā)展最終成果的體現(xiàn)。GDP本身可以在一定程度上反映經濟發(fā)展的規(guī)模和成果，但增長率側重于體現(xiàn)經濟發(fā)展水平隨時間的變化情況，而不是最終的成果呈現(xiàn)，所以A選項錯誤。B選項“唯一指標”，經濟發(fā)展水平是一個復雜的概念，會受到多種因素的綜合影響，除了GDP增長率外，還有失業(yè)率、通貨膨脹率、產業(yè)結構優(yōu)化程度等指標也能反映經濟發(fā)展狀況，因此GDP增長率不是反映經濟發(fā)展水平變化程度的唯一指標，B選項錯誤。C選項“靜態(tài)指標”，靜態(tài)指標通常是指在某一特定時刻或時期內的固定數(shù)值，不體現(xiàn)隨時間的變化情況。而GDP增長率是衡量不同時期經濟發(fā)展水平變化幅度的指標，它反映的是經濟的動態(tài)發(fā)展過程，并非靜態(tài)的，C選項錯誤。D選項“動態(tài)指標”，GDP增長率衡量的是一定時期內經濟發(fā)展水平的變化程度，通過對比不同時間點的GDP數(shù)據(jù)來計算得出，能夠清晰地反映出經濟是增長、平穩(wěn)還是衰退的動態(tài)變化過程，所以它是反映經濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。14、人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國務院

D.財政部

【答案】：A

【解析】人民幣的法定管理部門是一個涉及金融管理體制相關基礎知識的考點。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，承擔著諸多重要職責。它負責制定和執(zhí)行貨幣政策，對貨幣的發(fā)行、流通進行全面管理。商業(yè)銀行主要是面向社會提供各類金融服務，以盈利為目的，并不具備對人民幣法定管理的職能。國務院是我國最高國家行政機關，主要負責全面領導國家行政事務，并非直接的人民幣管理部門。財政部主要負責國家財政收支、財稅政策等方面的管理。所以人民幣的法定管理部門是中國人民銀行，答案選A。15、治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查緊縮性財政政策的相關知識。在治理通貨膨脹時，通常需要采取緊縮性政策來抑制總需求。首先來看選項A，減少賦稅屬于擴張性財政政策的措施。因為減少賦稅會使居民和企業(yè)的可支配收入增加，進而刺激消費和投資，使社會總需求增加，這與治理通貨膨脹需要抑制總需求的目標相悖，所以A選項不符合。選項B，減少基礎貨幣投放是貨幣政策的操作手段，并非財政政策。貨幣政策主要通過對貨幣供應量的調節(jié)來影響經濟，而財政政策主要涉及政府的收支行為，所以B選項不正確。選項C，提高利率同樣屬于貨幣政策措施。提高利率會使借貸成本增加，從而抑制投資和消費，減少貨幣供應量，但它不屬于財政政策范疇，所以C選項也不正確。選項D，減少政府支出是典型的緊縮性財政政策。政府支出的減少意味著政府對社會總需求的拉動作用減弱，進而使社會總需求下降，有助于緩解通貨膨脹壓力，因此D選項正確。綜上，本題的正確答案是D。16、票據(jù)喪失的補救措施不包括()。

A.掛失止付

B.公示催告

C.提起訴訟

D.票據(jù)背書

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對票據(jù)喪失補救措施的理解。票據(jù)作為一種重要的金融憑證，在喪失后有特定的補救途徑以保障持票人的合法權益。首先分析選項A，掛失止付是失票人將票據(jù)喪失的情況通知付款人或代理付款人，暫時停止支付的一種措施，能夠在一定程度上防止票據(jù)款項被冒領，是常見的補救手段之一。選項B，公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請，以公告的方式催告利害關系人在一定期間申報權利，如無人申報，人民法院將根據(jù)申請人的申請作出除權判決，從而使票據(jù)權利與票據(jù)相分離，也是重要的補救方法。選項C，提起訴訟也是當事人在票據(jù)喪失后，通過司法途徑來維護自身權益的有效方式，人民法院會根據(jù)具體情況作出相應判決。而選項D，票據(jù)背書是指持票人以轉讓票據(jù)權利為目的，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為，它并非是票據(jù)喪失后的補救措施，而是票據(jù)流轉過程中的一種正常操作。所以本題答案選D。17、（）是指由國務院授權成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意監(jiān)督管理銀行，金融資產管理公司，信托投資公司及其他存款類金融機構，維護銀行業(yè)的合法，穩(wěn)健運行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行監(jiān)管不同方式的理解與區(qū)分。選項A，銀行自我監(jiān)管是銀行內部基于自身風險偏好、業(yè)務特點等進行的自我約束和管理，主要依靠銀行內部的治理結構、內部控制制度等，并非由國務院授權的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會來執(zhí)行，所以A選項不符合題意。選項B，銀行業(yè)外部監(jiān)管是指由政府監(jiān)管機構對銀行業(yè)進行的監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會經國務院授權，負責統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構，其目的在于維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，題干描述與之相符，故B選項正確。選項C，行業(yè)自律是銀行業(yè)金融機構通過行業(yè)協(xié)會等自律組織，制定行業(yè)規(guī)范、標準和準則，約束會員行為，實現(xiàn)自我管理和自我規(guī)范，并非由監(jiān)管委員會來達成這一監(jiān)督管理職能，C選項不正確。選項D，市場約束是通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關者（如存款人、債權人等）對銀行進行監(jiān)督和施加影響，促使銀行穩(wěn)健經營，并非由監(jiān)管機構直接監(jiān)督管理，D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。18、下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（）。

A.偽造、變造金融票證罪

B.違規(guī)出售金融票證罪

C.對違法票據(jù)承兌、付款和保證罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查金融犯罪中犯罪主體為一般主體的罪名判定。在金融犯罪領域，犯罪主體分為一般主體和特殊主體。一般主體是指具有刑事責任能力、達到刑事責任年齡的自然人，以及具備相應條件的單位。特殊主體則是指具有特定身份的自然人或單位。選項A偽造、變造金融票證罪，其犯罪主體為一般主體，即自然人和單位均可構成該罪。任何達到刑事責任年齡、具備刑事責任能力的自然人和依法成立的單位，都可能出于各種非法目的實施偽造、變造金融票證的行為。選項B違規(guī)出售金融票證罪，此罪的犯罪主體通常是銀行或者其他金融機構及其工作人員，屬于特殊主體。因為只有從事相關金融業(yè)務的特定主體才有機會違規(guī)出售金融票證。選項C對違法票據(jù)承兌、付款和保證罪，其犯罪主體也是銀行或者其他金融機構及其工作人員，是特殊主體。這些主體在金融業(yè)務操作過程中，才可能涉及對違法票據(jù)進行承兌、付款和保證等違規(guī)行為。選項D違法發(fā)放貸款罪，犯罪主體同樣是銀行或者其他金融機構及其工作人員，屬于特殊主體。只有金融機構的相關工作人員在發(fā)放貸款的業(yè)務環(huán)節(jié)中，才會出現(xiàn)違法發(fā)放貸款的情況。綜上，答案選A。因為在這四個選項中，只有偽造、變造金融票證罪的犯罪主體是一般主體，其他三項犯罪的主體均為特殊主體，即銀行或其他金融機構及其工作人員。19、《行政復議法》自（）年實施。

A.1999

B.2000

C.2001

D.2002

【答案】：A"

【解析】這道題考查《行政復議法》的實施年份。行政復議制度是行政機關自我糾正錯誤的一種重要監(jiān)督制度，對于保障公民、法人和其他組織的合法權益，監(jiān)督和保障行政機關依法行使職權具有重要意義?！缎姓妥h法》于1999年4月29日第九屆全國人民代表大會常務委員會第九次會議通過，自1999年10月1日起施行。選項B的2000年、選項C的2001年和選項D的2002年均不符合該法律實際實施時間。所以本題正確答案是A。準確記憶此類法律法規(guī)的關鍵時間點，有助于考生在公務員考試中應對相關法律知識的考查，也能在實際工作中準確運用法律規(guī)定履行職責，更好地維護行政相對人的合法權益。"20、不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務是（）。

A.負債業(yè)務

B.投資業(yè)務

C.中間業(yè)務

D.資產業(yè)務

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型特點的理解。首先來看選項A，負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，是銀行最基本、最主要的業(yè)務，它會構成商業(yè)銀行表內負債，主要包括存款負債、借入負債等，并非是不構成表內資產和負債且形成非利息收入的業(yè)務，所以A選項不符合題意。選項B，投資業(yè)務是指商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務，銀行通過投資獲取收益，這通常會構成商業(yè)銀行表內資產，例如銀行購買債券等，所以B選項也不正確。選項C，中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。常見的中間業(yè)務有結算業(yè)務、代收業(yè)務、信托業(yè)務、租賃業(yè)務等。銀行在開展中間業(yè)務時，主要是利用自身的技術、信息、機構網(wǎng)絡、資金和信譽等優(yōu)勢，為客戶提供服務并收取手續(xù)費等非利息收入，符合題干描述，該選項正確。選項D，資產業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務，是商業(yè)銀行獲得收入的主要途徑，會構成商業(yè)銀行表內資產，如貸款業(yè)務等，因此D選項不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。21、（）是汽車金融公司監(jiān)管機構。

A.中國銀監(jiān)會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國人民銀行

D.中國證監(jiān)會

【答案】：A

【解析】本題主要考查汽車金融公司監(jiān)管機構的相關知識。接下來對各選項進行逐一分析。A選項，中國銀監(jiān)會（現(xiàn)為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）是汽車金融公司的監(jiān)管機構。它承擔著對銀行業(yè)金融機構包括汽車金融公司的監(jiān)督管理職責，以維護金融市場穩(wěn)定、保護金融消費者合法權益，規(guī)范汽車金融公司的經營行為，所以A選項正確。B選項，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調、服務的職能，并不具備監(jiān)管職能，故B選項錯誤。C選項，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非汽車金融公司的直接監(jiān)管機構，所以C選項錯誤。D選項，中國證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，其職責范圍與汽車金融公司的監(jiān)管并無直接關聯(lián)，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。22、下列符合商業(yè)銀行內部控制原則的是（）。

A.原有業(yè)務和機構可以不納入內部控制范疇

B.行長可以不受內部控制的約束

C.商業(yè)銀行全體員工參與內部控制

D.內部控制成本可以不考慮

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內部控制原則相關知識的理解與運用。商業(yè)銀行內部控制需遵循全面性、重要性、制衡性、適應性和成本效益等原則。選項A，全面性原則要求商業(yè)銀行的內部控制要覆蓋所有業(yè)務、部門和人員，原有業(yè)務和機構屬于銀行整體業(yè)務的一部分，必須納入內部控制范疇，所以該選項不符合內部控制原則。選項B，內部控制應具有全員性，行長作為商業(yè)銀行的重要管理人員，也應受到內部控制的約束，以確保銀行運營的合規(guī)性和穩(wěn)健性，因此該選項錯誤。選項C，全體員工參與內部控制體現(xiàn)了全面性和全員性的要求。全體員工積極參與能形成全方位的內部控制網(wǎng)絡，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，保障銀行各項業(yè)務的順利開展，該選項符合商業(yè)銀行內部控制原則。選項D，成本效益原則要求商業(yè)銀行在實施內部控制時，要權衡成本與效益的關系，合理安排內部控制資源，不能不考慮內部控制成本，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。23、第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行是()。

A.北京銀行

B.南京銀行

C.上海銀行

D.威海市商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題考查對第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行的了解。城市商業(yè)銀行在金融體系中有著重要地位，其發(fā)展歷程中的關鍵事件值得關注。在本題各選項所涉及的銀行中，上海銀行是第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行。這一舉措具有重要的意義，它標志著城市商業(yè)銀行突破了地域限制，向更廣闊的市場拓展業(yè)務，有利于提升自身的競爭力和影響力，也為金融市場的多元化發(fā)展注入了新的活力。而北京銀行、南京銀行和威海市商業(yè)銀行雖然在金融領域也有著各自的發(fā)展和特色，但并非是第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行。所以本題的正確答案是上海銀行，應選C。24、某銀行客戶經理在為客戶辦理業(yè)務的過程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設計外匯結構

B.建議客戶利用關聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國債(免利息稅)

D.為客戶設計用匯計劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當在業(yè)務活動中樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項A，為客戶設計外匯結構，屬于正常的金融服務范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產，并不構成對監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項B，建議客戶利用關聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過特定手段來逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因為稅收監(jiān)管是重要的監(jiān)管內容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項C，建議投資國債（免利息稅），國債本身就是國家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產品，推薦客戶投資國債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項D，為客戶設計用匯計劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務流程和監(jiān)管要求的服務行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項B。25、關于股份制商業(yè)銀行，下列說法中錯誤的是()。

A.在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求

B.打破了計劃經濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面。促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高

C.在經營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度上的優(yōu)勢，目前在總資產規(guī)模上已經超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對股份制商業(yè)銀行相關說法的正誤判斷。選項A，股份制商業(yè)銀行在國有商業(yè)銀行收縮機構的情況下，積極開拓市場，填補了市場空白，為中小企業(yè)和居民提供融資與儲蓄業(yè)務支持，有效滿足了他們的金融需求，該選項說法正確。選項B，股份制商業(yè)銀行的出現(xiàn)打破了計劃經濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷格局，引入了競爭機制，促使銀行體系競爭水平得以提高，推動銀行業(yè)向更加市場化的方向發(fā)展，此說法無誤。選項C，股份制商業(yè)銀行在經營管理方面大膽創(chuàng)新，積極嘗試各類重大措施，為中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展積累了寶貴經驗，發(fā)揮了“試驗田”的作用，該選項表述正確。選項D，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但截至目前，在總資產規(guī)模上，仍然未超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產規(guī)模、業(yè)務范圍、客戶基礎等方面有著深厚的積淀和優(yōu)勢。所以該選項說法錯誤，本題應選D。26、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對撥貸比相關概念的理解。我們來逐一分析各個選項：選項A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關系，該選項表述正確。選項B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項表述無誤。選項C，在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關系，并非相關性不大，該選項表述錯誤。選項D，當撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應比例多計提撥備，此選項表述正確。綜上，答案選C。27、()負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。

A.中國人民銀行

B.國務院

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理工作的主體。解題的關鍵在于準確掌握各個選項所代表機構的職能。中國人民銀行主要職能是在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定等，并非主要負責全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動的監(jiān)督管理工作，所以A選項錯誤。國務院是最高國家行政機關，其職能主要是領導和管理國家各項行政事務，并不是直接針對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督管理的具體執(zhí)行部門，故B選項不符合。中國銀行業(yè)協(xié)會是由銀行業(yè)金融機構自愿組成、為實現(xiàn)會員共同意愿、按照其章程開展活動的銀行業(yè)自律組織，主要起到自律、維權、協(xié)調、服務等作用，并不具備監(jiān)督管理職能，D選項也不正確。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）專門承擔對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理的職責，所以正確答案是C。該機構通過一系列監(jiān)管手段，確保銀行業(yè)金融機構合規(guī)穩(wěn)健運營，維護金融市場的穩(wěn)定和安全。28、出票人簽發(fā)的，委托出票人賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的是（）。

A.匯款

B.本票

C.支票

D.匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融票據(jù)概念的理解與區(qū)分。首先分析選項A，匯款是指將款項匯出的一種結算方式，它并非是由出票人簽發(fā)，委托銀行見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，所以A選項不符合題意。接著看選項B，本票是出票人自己簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，它的付款人就是出票人自身，與題目中委托出票人賬戶所在銀行付款的描述不符，故B選項錯誤。再看選項C，支票是由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，這與題目中“出票人簽發(fā)，委托出票人賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人”的描述完全相符，所以C選項正確。最后看選項D，匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時，或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，但這里的付款人不一定是出票人賬戶所在銀行，所以D選項也不正確。綜上，正確答案是C。29、開放式基金(?)。

A.定義基金單位的總數(shù)不固定?

B.基金不可贖回，規(guī)模是固定不變的

C.需要繳手續(xù)費和證券交易稅?

D.能夠充分運用資金，進行長期投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對開放式基金特點的理解。對于選項A，開放式基金是指基金發(fā)起人在設立基金時，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時向投資者出售基金單位或者股份，并可以應投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運作方式，所以基金單位的總數(shù)不固定，該選項正確。選項B，開放式基金的特點是可以隨時贖回，其規(guī)模會隨著投資者的申購和贖回而動態(tài)變化，并非固定不變，此選項錯誤。選項C，開放式基金通常會收取一定的申購費、贖回費等費用，但這些與證券交易稅并無直接關聯(lián)，并且證券交易稅并非開放式基金特有的費用情況，該選項表述不準確。選項D，開放式基金由于投資者可以隨時贖回，基金資產必須保留一定比例的現(xiàn)金以應對贖回需求，所以難以充分運用資金進行長期投資，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。30、分散投資者風險的票據(jù)發(fā)行便利屬于（）。

A.風險轉移型創(chuàng)新

B.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新

C.增強流動性創(chuàng)新

D.股權創(chuàng)造型創(chuàng)新

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新類型的相關知識，判斷分散投資者風險的票據(jù)發(fā)行便利所屬的創(chuàng)新類型。選項A：風險轉移型創(chuàng)新風險轉移型創(chuàng)新主要是指通過金融工具或交易方式將風險從一方轉移到另一方，比如常見的保險、期權等，其核心在于風險的轉移。而票據(jù)發(fā)行便利并非是為了單純將風險從一個主體轉移到另一個主體，所以它不屬于風險轉移型創(chuàng)新。選項B：信用創(chuàng)造型創(chuàng)新信用創(chuàng)造型創(chuàng)新是指能使借款人的信貸資金來源更為廣泛，或者使借款人的信貸資金使用更為靈活的創(chuàng)新方式。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，銀行等金融機構為借款人提供發(fā)行票據(jù)的便利，相當于創(chuàng)造了新的信用，并且通過這種方式可以分散投資者的風險，所以它屬于信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，該選項正確。選項C：增強流動性創(chuàng)新增強流動性創(chuàng)新側重于提高金融資產的變現(xiàn)能力和交易活躍程度，例如資產證券化等方式。票據(jù)發(fā)行便利的主要作用并非是直接增強資產的流動性，不符合增強流動性創(chuàng)新的特征，所以不是增強流動性創(chuàng)新。選項D：股權創(chuàng)造型創(chuàng)新股權創(chuàng)造型創(chuàng)新主要涉及到股權方面的創(chuàng)新活動，比如新的股權融資方式、股權結構的創(chuàng)新等。票據(jù)發(fā)行便利與股權并無直接關聯(lián)，所以它不屬于股權創(chuàng)造型創(chuàng)新。綜上，答案選B。31、行政機關作出行政處罰決定之前，應當告知當事人有要求舉行聽證的權利。當事人在行政機關告知之后（）日內提出要求聽證的，行政機關應當舉行聽證。

A.2

B.3

C.5

D.10

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政機關行政處罰聽證程序中當事人提出聽證要求的時間規(guī)定。行政機關在作出行政處罰決定之前，有義務告知當事人其享有要求舉行聽證的權利，這是保障當事人合法權益的重要體現(xiàn)。依據(jù)相關法律法規(guī)，當事人需在行政機關告知之后3日內提出要求聽證，行政機關才應當舉行聽證。這一時間規(guī)定既給予了當事人合理的考慮時間，保證其能充分行使權利，又保證了行政效率，避免程序的過度拖延。選項A的2日時間過短，可能使當事人來不及充分準備提出聽證；選項C的5日和選項D的10日過長，會影響行政效率。所以本題正確答案是B。32、下列選項中不屬于非銀行金融機構的是（）。

A.貨幣經紀公司

B.金融租賃公司

C.信托公司

D.村鎮(zhèn)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查的是對非銀行金融機構和銀行金融機構的區(qū)分，關鍵在于明確各選項所代表機構的性質。選項A貨幣經紀公司，主要是在金融市場上為金融產品交易提供促進交易達成的經紀服務，不從事吸收存款、發(fā)放貸款等傳統(tǒng)銀行核心業(yè)務，屬于非銀行金融機構。選項B金融租賃公司，是專門從事融資租賃業(yè)務的非銀行金融機構，通過融物的方式實現(xiàn)融資功能，以租賃資產為載體開展業(yè)務，并非傳統(tǒng)意義上的銀行。選項C信托公司，是以信任委托為基礎、以貨幣資金和實物財產的經營管理為形式，融資和融物相結合的多邊信用行為的非銀行金融機構，主要從事信托業(yè)務。選項D村鎮(zhèn)銀行，是經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構，與非銀行金融機構的范疇不同。綜上所述，不屬于非銀行金融機構的是村鎮(zhèn)銀行，答案選D。33、銀行最重要的無形資產是（）。

A.良好聲譽

B.土地使用權

C.專有技術

D.商標權

【答案】：A

【解析】該題主要考查對銀行最重要無形資產的理解。對于銀行而言，其無形資產具有多種形式，而各選項所代表的資產有著不同的性質和重要性。選項A，良好聲譽對于銀行至關重要。在金融市場中，銀行的業(yè)務開展高度依賴于客戶的信任和認可。一個擁有良好聲譽的銀行，能夠吸引更多的客戶存款、貸款等業(yè)務，增強在市場中的競爭力和穩(wěn)定性。一旦聲譽受損，可能引發(fā)客戶的信任危機，造成客戶流失、資金外流等嚴重后果，所以良好聲譽是銀行極為關鍵的無形資產。選項B，土地使用權雖然也是一種有價值的資產，但它主要體現(xiàn)在銀行的固定資產方面，相對而言與銀行核心業(yè)務和經營的關聯(lián)性不如良好聲譽緊密，并非最重要的無形資產。選項C，專有技術在一定程度上能為銀行帶來競爭優(yōu)勢，但隨著金融行業(yè)的發(fā)展，技術的更新?lián)Q代較快，且專有技術的傳播和模仿也較容易，其對銀行的重要性無法與良好聲譽相提并論。選項D，商標權有助于銀行樹立品牌形象，但它更多是品牌識別的一種象征。與直接影響銀行經營和客戶選擇的良好聲譽相比，商標權對銀行的重要程度相對較低。綜上，銀行最重要的無形資產是良好聲譽，所以答案選A。34、下列關于商業(yè)銀行固定資產貸款說法中，錯誤的是（）。

A.固定資產貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產貸款

C.基本建設貸款和技術改造貸款都屬于固定資產貸款

D.固定資產貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行固定資產貸款相關知識的理解。破題點在于準確掌握固定資產貸款的定義、期限特點以及資金來源等內容，然后據(jù)此對各選項進行分析判斷。選項A，固定資產貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款，這類投資項目通常具有建設周期長、資金回收慢的特點，所以固定資產貸款一般是中長期貸款，而非短期貸款，該選項說法錯誤。選項B，同業(yè)拆借資金主要是用于解決商業(yè)銀行短期資金周轉問題，具有期限短、流動性強等特點。而固定資產貸款資金占用時間長，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產貸款會導致資金期限錯配，增加金融風險，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產貸款，此選項說法正確。選項C，基本建設貸款是為新建、擴建等基本建設項目提供的貸款，技術改造貸款則是用于支持企業(yè)技術改造和設備更新等項目，二者都屬于為固定資產投資提供的貸款，所以都屬于固定資產貸款范疇，該選項說法正確。選項D，這是固定資產貸款的明確界定，固定資產貸款就是用于借款人在固定資產投資項目方面的新建、擴建、改造、購置等活動，該選項說法正確。綜上，答案選A。35、目前我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理、統(tǒng)一授信管理、()、貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

A.審貸分離、集中審批

B.審貸結合、分級審批

C.審貸結合、集中審批

D.審貸分離、分級審批

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國銀行信貸管理的相關制度。我國銀行信貸管理采用多種制度相結合的方式，目的是切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。集中授權管理能保障權力集中調配，統(tǒng)一授信管理可對客戶信用統(tǒng)一把控。而審貸分離、分級審批是很關鍵的環(huán)節(jié)。審貸分離具有重要意義，它能將貸款的審查和發(fā)放職責分離，避免權力集中帶來的風險，防止出現(xiàn)審查和發(fā)放環(huán)節(jié)相互勾結等情況，使貸款決策更加客觀公正。分級審批則結合了不同層級的管理權限，根據(jù)貸款金額、風險程度等因素，由相應級別的機構或人員進行審批，這樣既能提高決策效率，又能保證決策的科學性和準確性。選項A中集中審批不利于充分發(fā)揮各級機構的優(yōu)勢，可能導致審批流程僵化，不能很好地適應不同地區(qū)、不同項目的實際情況。選項B審貸結合容易使審查和發(fā)放的職責混淆，增加貸款風險。選項C同樣存在集中審批和審貸結合的弊端。因此，正確答案是D選項，即審貸分離、分級審批符合我國銀行信貸管理的要求。36、破產財產在優(yōu)先清償破產費用和共益?zhèn)鶆蘸螅勒障铝许樌鍍敚ǎ?/p>

A.破產人所欠工資—破產人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產債權

B.破產人欠繳的社會保險費用和稅款—破產人所欠工資—普通破產債權

C.普通破產債權—破產人欠繳的社會保險費用和稅款—破產人所欠工資

D.普通破產債權—破產人欠繳的稅款—破產人所欠社會保險費用

【答案】：A

【解析】本題考查破產財產的清償順序相關知識。依據(jù)我國相關法律規(guī)定，破產財產在優(yōu)先清償破產費用和共益?zhèn)鶆蘸?，其清償順序有著明確的規(guī)定。首先，要保障破產人所欠工資，因為工資是勞動者付出勞動后應得的報酬，關乎勞動者及其家庭的基本生活，保障工資的優(yōu)先清償體現(xiàn)了對勞動者權益的重視。其次是破產人欠繳的社會保險費用和稅款。社會保險費用涉及到職工的社會保障權益，而稅款則是國家財政收入的重要來源，對于維持國家正常運轉和公共服務至關重要。最后是普通破產債權，這類債權通常是在商業(yè)活動等過程中形成的，相較于工資、社保費用和稅款，其清償優(yōu)先級處于最后。選項A的順序“破產人所欠工資—破產人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產債權”完全符合法律規(guī)定的清償順序。選項B將破產人欠繳的社會保險費用和稅款置于破產人所欠工資之前，不符合法律規(guī)定；選項C和選項D把普通破產債權的清償順序提前，也是不符合法律規(guī)定的破產財產清償順序的。所以本題正確答案為A。37、構成金融安全網(wǎng)的三大支柱不包括（）。

A.業(yè)務層層審批

B.金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管

C.最后貸款人制度

D.存款保險制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融安全網(wǎng)三大支柱的相關知識。金融安全網(wǎng)對于維護金融穩(wěn)定、保護存款人利益等具有至關重要的作用。其三大支柱分別是金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險制度。金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管是保障金融體系穩(wěn)健運行的基礎。監(jiān)管機構通過制定和執(zhí)行一系列規(guī)則、標準和要求，對金融機構的經營活動進行全面監(jiān)督，防止金融機構過度冒險、違規(guī)操作等行為，確保金融機構的安全性和穩(wěn)定性。最后貸款人制度是在金融機構面臨流動性危機時，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止擠兌和金融恐慌的蔓延，維護金融市場的信心和穩(wěn)定。存款保險制度則是為存款人的存款提供保障，當參保的金融機構出現(xiàn)經營危機或破產倒閉時，存款保險機構會對存款人進行一定限額內的賠付，增強公眾對金融體系的信任，減少存款人的恐慌。而業(yè)務層層審批并非構成金融安全網(wǎng)的三大支柱內容，它更多地是一種企業(yè)或機構內部的管理流程，與金融安全網(wǎng)的核心支柱沒有直接關聯(lián)。所以本題答案選A。38、福費廷通常可按承兌付款金額，扣除融資利息后，(?)得到融資。

A.80％?

B.部分?

C.一半?

D.全額

【答案】：D

【解析】福費廷業(yè)務是一種重要的貿易融資方式。在福費廷業(yè)務中，其特點是出口商將經進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款。通常情況下，福費廷可按承兌付款金額，扣除融資利息后，讓出口商全額得到融資。從各選項來看，A選項80％，這不符合福費廷業(yè)務全額融資扣除利息的特性；B選項部分表述過于模糊，且不是福費廷融資的典型方式；C選項一半這種比例也不符合福費廷業(yè)務的常規(guī)操作。而D選項全額，準確反映了福費廷業(yè)務扣除利息后可使企業(yè)獲得承兌付款金額全部資金的特點，所以本題正確答案為D。39、由于最后貸款人所提供的貸款不是財政性資金，因而要求金融機構提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為了防止道德風險，一般都采取（）利率。

A.較高的

B.懲罰性

C.激勵性

D.市場

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人所采取利率特點的理解。最后貸款人提供的貸款并非財政性資金，為確保金融機構合理使用資金并防范道德風險，其采取的利率具有特殊性質。選項A，較高的利率表述較為寬泛，它沒有突出針對防范風險等特殊目的的意義，不能準確體現(xiàn)最后貸款人采取利率的核心要求。選項C，激勵性利率通常是為了鼓勵某種行為而設定，與防止金融機構道德風險的目的不相符，所以該選項不正確。選項D，市場利率是由市場供求關系決定的，不能滿足最后貸款人在提供貸款時對金融機構約束和風險防范的需求。而選項B的懲罰性利率，能夠對金融機構形成有效的約束。當金融機構接受最后貸款人的貸款時，較高的懲罰性利率會使其認識到這種融資是有成本和風險的，從而促使其謹慎行事，避免過度冒險，有效防止道德風險的發(fā)生。因此，本題的正確答案是B。40、破產案件的管轄法院是（）。

A.破產財產所在地法院

B.破產管理人住所地法院

C.債權人住所地法院

D.債務人住所地法院

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對破產案件管轄法院的理解。在破產案件中，明確管轄法院至關重要。依據(jù)法律規(guī)定，破產案件由債務人住所地法院管轄。這是因為債務人住所地是債務人主要辦事機構所在地或注冊登記地，在此地進行破產案件的審理，便于法院對債務人的財產狀況、經營情況等進行全面且有效的調查和掌控。選項A中提到的破產財產所在地法院，雖然破產財產是破產案件的關鍵對象，但如果僅以財產所在地確定管轄，可能會出現(xiàn)財產分散在多地而導致管轄混亂的情況，不利于案件統(tǒng)一審理。選項B的破產管理人住所地法院，破產管理人主要負責破產程序中的管理工作，并非與破產核心要素緊密相關的地點，以其住所地確定管轄缺乏足夠合理性。選項C的債權人住所地法院，債權人分散在各地，若以債權人住所地為管轄依據(jù)，會使管轄過于分散，增加司法成本且不利于集中處理破產事務。所以本題正確答案是D。41、下列不屬于債權人委員會的職權的是（）。

A.監(jiān)督債務人財產的管理和處分

B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬

C.監(jiān)督破產財產分配

D.提議召開債權人會議

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權人委員會的職權相關知識。債權人委員會在破產程序中起著重要的監(jiān)督和協(xié)調作用。選項A，監(jiān)督債務人財產的管理和處分是債權人委員會的重要職權之一。債務人財產的管理和處分情況直接關系到債權人的利益，債權人委員會對其進行監(jiān)督，能確保債務人財產得到合理妥善的處理，避免財產被不當處置而損害債權人利益。選項B，申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬，這一職權是屬于債權人會議的，而非債權人委員會。債權人會議作為全體債權人共同表意的機構，有權力對管理人的相關情況進行審查和決策。選項C，監(jiān)督破產財產分配也是債權人委員會的職權。破產財產分配是破產程序中的關鍵環(huán)節(jié)，債權人委員會監(jiān)督其分配過程，能保證分配的公平、公正、公開，保障各債權人按規(guī)定獲得應得的份額。選項D，提議召開債權人會議同樣是債權人委員會的職權范圍。在破產程序進行過程中，當出現(xiàn)需要債權人集體討論決策的事項時，債權人委員會可以提議召開債權人會議。綜上，答案選B，因為選項B所描述的職權屬于債權人會議，并非債權人委員會的職權。42、按照《公司法》的規(guī)定，普通股股東不享有(?)的股東權益。

A.資產受益

B.重大決策權

C.選擇管理者

D.優(yōu)先分派股息權

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對《公司法》中普通股股東權益相關知識的掌握。依據(jù)《公司法》規(guī)定，普通股股東享有諸多重要權益。資產受益權是股東的核心權益之一，股東通過公司盈利獲取分紅等收益體現(xiàn)該權利；重大決策權使股東能夠對公司的重大經營事項發(fā)表意見并參與決策；選擇管理者權則讓股東得以選舉和更換公司的董事、監(jiān)事等管理人員。而優(yōu)先分派股息權并非普通股股東所享有，優(yōu)先股股東才擁有優(yōu)先于普通股股東分派股息的權利。在公司分配利潤時，優(yōu)先股股東先于普通股股東獲得固定股息，之后如有剩余利潤才會分配給普通股股東。所以本題正確答案是D。43、定期存款在存期內如果遇到利率調整，則()。

A.整個存期內利息都按照調整日掛牌公告的利率計算

B.調整前的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算，調整后的利息按照調整日掛牌公告的利率計算

C.整個存期內的利息按照存款到期日掛牌公告的利率計算

D.整個存期內的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

【答案】：D

【解析】本題主要考查定期存款在存期內遇到利率調整時利息的計算規(guī)則。對于定期存款而言，其利息計算遵循穩(wěn)定性和契約性原則。一旦儲戶與銀行簽訂了定期存款協(xié)議，就意味著雙方達成了一個基于開戶日利率的合約。在存期內，無論市場利率如何波動，銀行都按照存單開戶日掛牌公告的利率來計算整個存期內的利息。選項A，若整個存期內利息都按照調整日掛牌公告的利率計算，這會破壞存款合約的穩(wěn)定性，使得儲戶的收益變得不確定，損害了儲戶的利益，所以A選項錯誤。選項B，將調整前和調整后的利息分別按照不同利率計算，這不符合定期存款的固定利率特性，增加了利息計算的復雜性和不確定性，也違背了存款時的約定，所以B選項錯誤。選項C，按照存款到期日掛牌公告的利率計算整個存期內的利息，這與定期存款在開戶時就確定利率的原則相沖突，會讓儲戶面臨利率風險，干擾了儲戶的理財規(guī)劃，所以C選項錯誤。而選項D，整個存期內的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算，符合定期存款的契約精神和利率固定的特性，保障了儲戶在存款時對收益的穩(wěn)定預期。所以本題正確答案是D。44、設計和推行符合國際慣例的國際收支系統(tǒng)，擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度，這屬于()的職責。

A.國家統(tǒng)計局

B.國家外匯管理局

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：B

【解析】本題主要考查各金融管理機構的職責。解題的關鍵在于明確每個選項所代表機構的主要職能，然后與題干中描述的職責進行匹配。國家統(tǒng)計局主要負責搜集、整理、提供有關國情國力的統(tǒng)計數(shù)據(jù)等，并不涉及國際收支系統(tǒng)的設計和國際收支統(tǒng)計申報制度的擬定與實施，所以A選項不符合。國家外匯管理局的職責范圍包括設計和推行符合國際慣例的國際收支系統(tǒng)，以及擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度等外匯相關業(yè)務管理工作，題干描述的職責與之契合，B選項正確。中國人民銀行主要承擔制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀調控職能，并非題干中職責的主要承擔者，C選項不正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，與國際收支系統(tǒng)設計和申報制度擬定實施無關，D選項也不正確。綜上，本題答案選B。45、我國中央銀行是代表政府干預經濟，管理金融的特殊的金融機構，?成立于（）

A.1919年

B.1948年

C.1937年

D.1926年

【答案】：B

【解析】在公務員考試經濟常識相關內容的考察中，對于我國中央銀行的認知是重要考點。我國中央銀行代表政府干預經濟、管理金融，是特殊的金融機構。本題聚焦于其成立時間，四個選項分別給出不同年份。1919年處于第一次世界大戰(zhàn)剛剛結束后的中國社會轉型期，主要是新文化運動、五四運動等社會思潮和運動蓬勃發(fā)展時期，并非中央銀行的成立時間。1937年全面抗日戰(zhàn)爭爆發(fā)，國家處于戰(zhàn)時狀態(tài)，主要精力集中于抵抗外敵侵略，不具備成立中央銀行的條件。1926年處于國民大革命時期，北伐戰(zhàn)爭正進行得如火如荼，重點是軍事斗爭和政治變革，也不是中央銀行成立的時間節(jié)點。而1948年12月1日，在石家莊成立了中國人民銀行，標志著我國中央銀行體系初步形成。它承擔起代表政府干預經濟、管理金融的職能，為新中國的經濟建設和金融穩(wěn)定奠定了基礎。所以本題正確答案是B選項。46、()廣泛使用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等。

A.進口托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.光票托收

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同托收方式的應用場景。首先分析選項A，進口托收是指銀行受國外出口商委托，代其向進口商收取款項的一種結算方式，主要用于貿易款項的結算，并非廣泛用于非貿易結算或貿易從屬費用收款等，所以A選項不符合。選項B，跟單托收是憑附有商業(yè)單據(jù)的匯票進行的托收，它主要用于國際貿易中貨物交易的貨款結算，與非貿易結算關系不大，故B選項也不正確。選項C，出口托收是出口商根據(jù)合同發(fā)貨后，委托銀行向進口商收取貨款的結算方式，同樣是用于貿易結算領域，并非用于非貿易結算或貿易從屬費用收款，C選項不符合題意。而選項D，光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，它不涉及貨物的轉移，廣泛應用于非貿易結算，或者貿易從屬費用的收款等，所以該題正確答案是D。47、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的()。

A.名稱、組織機構和場所

B.民事權利能力

C.獨立的財產

D.以上均正確

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關于當事人訂立合同所需具備條件的知識點。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力。民事權利能力是指法律賦予民事主體享有民事權利和承擔民事義務的資格，這是當事人能夠參與合同關系、享有合同權利和承擔合同義務的基礎。選項A中提到的名稱、組織機構和場所，通常是法人等組織的構成要素，并非訂立合同的必要條件。選項C中獨立的財產一般是法人等主體對外承擔責任的物質基礎，也不是當事人訂立合同必須具備的條件。所以選項A和C錯誤。因此，本題正確答案是B。48、關于審慎性監(jiān)督管理談話制度的作用的表述，有誤的是()。

A.使監(jiān)管人員及時了解銀行業(yè)金融機構的經營狀況、風險狀況，并預測發(fā)展趨勢，以便繼續(xù)跟蹤監(jiān)管，提高監(jiān)管效率

B.有助于提高監(jiān)管機構的權威

C.確保監(jiān)督部門能定期與銀行類金融機構董事或高級管理人員舉行嚴肅認真的監(jiān)管談話，并及時全面地了解銀行業(yè)金融機構的經營管理現(xiàn)狀

D.有助于監(jiān)管機構干預銀行業(yè)金融機構的經營活動，以確保其安全經營

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對審慎性監(jiān)督管理談話制度作用的理解。逐一分析各選項：A選項，監(jiān)管人員通過該制度可及時掌握銀行業(yè)金融機構的經營與風險狀況并預測趨勢，便于持續(xù)跟蹤監(jiān)管，能有效提高監(jiān)管效率，此表述合理。B選項，該制度有助于監(jiān)管機構與銀行類金融機構進行有效溝通交流，增強其對機構的把控，進而提高監(jiān)管機構的權威，該說法無誤。C選項，能保證監(jiān)督部門定期與金融機構董事或高管開展嚴肅監(jiān)管談話，全面了解其經營管理現(xiàn)狀，這符合制度的實際作用。而D選項，審慎性監(jiān)督管理談話制度目的并非干預銀行業(yè)金融機構的經營活動，而是進行監(jiān)督和引導，確保其合規(guī)運營，并非直接干預其日常經營以保證安全經營，所以該項表述有誤，答案選D。"49、從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度()付息。

A.末月21日

B.首月21日

C.末月20日

D.首月20日

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國活期存款按季度結息的付息時間點。從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，這里關鍵在于明確每季度的付息具體日期。我們來分析每個選項：選項B“首月21日”，若按此時間付息，不符合按季度結算且在季度末進行資金結算與付息的常規(guī)邏輯，因為首月才剛開始一個季度，資金的收益情況還未經過完整季度的累積核算，所以該選項不正確。選項C“末月20日”，通常金融機構在進行結息操作時，會將21日作為一個重要的時間節(jié)點來統(tǒng)一處理資金結算等事務，20日并非統(tǒng)一的付息時間，所以該選項錯誤。選項D“首月20日”，同樣在季度剛開始就進行付息不符合活期存款按季度結息的流程，資金收益在該時間點還未核算，因此該選項也不正確。而選項A“末月21日”，是每季度結束的末月的21日，此時一個季度的時間周期完整結束，金融機構能夠準確核算該季度內活期存款的利息收益，并進行統(tǒng)一的付息操作，符合我國對活期存款按季度結息的要求。所以本題正確答案是A。50、下列關于委托貸款業(yè)務，說法錯誤的是（）。

A.委托貸款業(yè)務屬于銀行代理業(yè)務

B.委托貸款資金由委托人提供，貸款對象由商業(yè)銀行尋找確定

C.貸款人只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險

D.委托貸款中貸款用途、金額、期限、利率等貸款條件由委托人決定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對委托貸款業(yè)務相關知識的理解。本題正確答案為B選項，以下對各選項進行詳細分析。A選項，委托貸款業(yè)務屬于銀行代理業(yè)務，這是符合金融業(yè)務實際情況的。銀行作為受托人，按照委托人的要求進行貸款相關操作，屬于典型的代理行為，所以A選項說法正確。B選項，委托貸款資金由委托人提供這一點無誤，但貸款對象是由委托人指定，而并非由商業(yè)銀行尋找確定。商業(yè)銀行在此業(yè)務中主要承擔代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款等職責，并不負責確定貸款對象，所以B選項說法錯誤。C選項，在委托貸款業(yè)務里，貸款人（銀行）只收取手續(xù)費，貸款的風險由委托人自行承擔，銀行不承擔貸款風險，C選項說法正確。D選項，委托貸款的貸款用途、金額、期限、利率等貸款條件都是由委托人決定的，銀行只是按照委托人的意愿執(zhí)行相關操作，D選項說法正確。綜上所述，本題應選B。第二部分多選題(30題)1、出現(xiàn)下列（）情況時，信托終止。

A.信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生

B.信托的存續(xù)違反信托目的

C.信托目的已經實現(xiàn)或不能實現(xiàn)

D.信托尚未撤銷或被解除

E.信托當事人同意

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查信托終止的情形。《中華人民共和國信托法》規(guī)定了信托終止的多種法定情形。選項A，當信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生時，信托自然應當終止，這體現(xiàn)了當事人意思自治原則，信托設立之初就可對終止情形進行約定，一旦該情形出現(xiàn)，信托活動便結束。選項B，信托的存續(xù)違反信托目的，信托設立的初衷無法實現(xiàn)甚至相悖，此時信托繼續(xù)存續(xù)已無意義，所以應當終止。選項C，信托目的已經實現(xiàn)意味著信托設立的目標達成，或者不能實現(xiàn)說明信托已無法達成既定目標，這兩種情況都使得信托失去存在意義，應予以終止。選項D錯誤，信托尚未撤銷或被解除并不能說明信托要終止，只有在撤銷或解除的情況下才可能涉及到信托狀態(tài)的改變。選項E錯誤，僅信托當事人同意并不足以導致信托終止，還需要符合法律規(guī)定的相關程序和條件。綜上，本題正確答案選ABC。2、下列關于個人汽車消費貸款的有關規(guī)定，敘述正確的有()。

A.二手車貸款比例不超過購車價格的50％

B.自用車貨款比例不超過購車價格的80％

C.購買二手車貸款期限不得超過3年

D.購買自用車貸款期限不得超過3年

E.購買自用車貸款期限不得超過2年

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)個人汽車消費貸款的相關規(guī)定，對每個選項逐一分析。分析選項A在個人汽車消費貸款規(guī)定中，二手車貸款比例不超過購車價格的50％，這一規(guī)定是合理的。因為二手車本身具有一定的折舊和不確定性，降低貸款比例有助于控制金融機構的信貸風險，所以選項A表述正確。分析選項B自用車貸款比例不超過購車價格的80％，這是為了防范貸款風險以及確保借款人具備一定的自有資金投入。較高的自有資金占比可以減少借款人違約的可能性，同時也符合金融穩(wěn)健性原則，因此選項B表述正確。分析選項C對于購買二手車貸款期限不得超過3年的規(guī)定，考慮到二手車的使用年限和價值折舊速度較快，若貸款期限過長，會增加金融機構收回貸款的風險。較短的貸款期限可以在二手車價值相對穩(wěn)定的時期內完成貸款回收，所以選項C表述正確。分析選項D和E購買自用車貸款期限一般不得超過5年，而不是選項D所說的3年和選項E所說的2年。較長的貸款期限能夠在一定程度上減輕借款人的還款壓力，適應自用車使用周期較長的特點，所以選項D和E表述錯誤。綜上，答案選ABC。3、下列關于地方政府債券的說法，正確的有（）。

A.是地方政府根據(jù)效益性原則籌集資金的債務工具

B.地方政府承擔還本付息責任

C.采用由財政部統(tǒng)一發(fā)行和兌付的方式管理

D.地方政府債券一般用于彌補地方政府財政赤字

E.是指沒有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券

【答案】：BC

【解析】本題可對每個選項逐一分析，以判斷其正確性。選項A，地方政府債券是地方政府根據(jù)信用原則籌集資金的債務工具，并非依據(jù)效益性原則，所以該選項錯誤。選項B，地方政府債券本質是地方政府的債務，地方政府作為發(fā)行主體，自然要承擔還本付息的責任，該選項正確。選項C，在我國地方政府債券采用由財政部統(tǒng)一發(fā)行和兌付的方式管理，這樣有助于規(guī)范地方政府債券市場，加強統(tǒng)一監(jiān)管，此選項正確。選項D，地方政府債券一般用于地方性公共設施的建設，而非彌補地方政府財政赤字，所以該選項錯誤。選項E，地方政府債券是由有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券，而不是沒有財政收入的主體，該選項錯誤。綜上，本題正確答案為BC。4、美國銀行最主要的兩個基本監(jiān)管者是（）。

A.國會

B.貨幣監(jiān)理署

C.證券交易委員會

D.州銀行監(jiān)管當局

E.美聯(lián)儲

【答案】：BD

【解析】美國銀行體系的監(jiān)管主體多樣且有不同分工。對于美國銀行最主要的兩個基本監(jiān)管者，本題應選貨幣監(jiān)理署和州銀行監(jiān)管當局。貨幣監(jiān)理署是美國歷史悠久的聯(lián)邦銀行監(jiān)管機構，其職責主要是確保國民銀行和聯(lián)邦儲蓄協(xié)會安全穩(wěn)健運營、公平對待客戶并遵守相關法律法規(guī)，對美國銀行的經營活動、風險管理等發(fā)揮著關鍵的監(jiān)督作用。州銀行監(jiān)管當局則在州層面發(fā)揮重要職能。美國實行雙軌銀行制度，許多銀行由州政府頒發(fā)執(zhí)照并受州銀行監(jiān)管當局監(jiān)管。該機構負責監(jiān)管州立銀行，保障州內銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定，確保銀行在州內合規(guī)運營，與貨幣監(jiān)理署共同構成美國銀行監(jiān)管體系的重要基礎。相比之下，國會主要是立法機關，雖能通過立法影響銀行業(yè)監(jiān)管，但并非直接的日常監(jiān)管者；證券交易委員會主要側重于證券市場監(jiān)管；美聯(lián)儲雖也是重要的金融監(jiān)管機構，但它更多關注貨幣政策制定、金融穩(wěn)定等宏觀層面事務，并非美國銀行最主要的兩個基本監(jiān)管者。所以本題答案為BD。5、按照客戶要求，資信證明的內容包括（）

A.驗資證明

B.詢證函

C.財務證明

D.招投標資信證明

E.存款證明

【答案】：ABD

【解析】這道題考查的是資信證明內容的相關知識。資信證明是指由銀行或其他金融機構出具的足以證明他人資產、信用狀況的各種文件、憑證等。選項A驗資證明，它是對企業(yè)資金實際到位情況的一種證明，能夠反映企業(yè)的資本實力等資信狀況，屬于資信證明內容，所以A正確。選項B詢證函，通常用于向相關單位或個人求證某些事項的真實性，在資信證明相關業(yè)務中經常會用到，可作為資信證明的一部分，故B正確。選項C財務證明，它是一個較為寬泛的概念，并非明確的、典型的資信證明所包含的特定內容，所以C錯誤。選項D招投標資信證明是專門為招投標活動提供的，用于證明企業(yè)在該領域的資信情況，屬于資信證明范疇，D正確。選項E存款證明雖然也是反映資金情況的，但不作為資信證明的常規(guī)內容，所以E錯誤。綜上，本題正確答案為ABD。6、我國貨幣市場包括()。

A.銀行間債券回購市場

B.股票市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場

D.票據(jù)市場

E.證券市場

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查對我國貨幣市場范圍的理解。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，其特點是期限短、流動性強、風險小。選項A，銀行間債券回購市場是貨幣市場的重要組成部分。在該市場中，交易雙方通過債券回購交易進行短期資金融通，期限通常較短，符合貨幣市場的特征，所以銀行間債券回購市場屬于貨幣市場。選項B，股票市場主要是為企業(yè)籌集長期資金提供場所，股票的期限一般是無到期日的，投資者買賣股票是為了獲取長期的資本增值和股息收益，它屬于資本市場，并非貨幣市場，故該選項錯誤。選項C，銀行間同業(yè)拆借市場是金融機構之間進行短期資金拆借的市場。金融機構通過該市場調劑資金余缺，交易期限較短，通常以隔夜、7天等短期為主，是貨幣市場的核心組成部分之一。選項D，票據(jù)市場是以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。票據(jù)的期限通常較短，一般在一年以內，通過票據(jù)的發(fā)行、承兌、貼現(xiàn)等交易活動，實現(xiàn)短期資金的融通，因此票據(jù)市場屬于貨幣市場。選項E，證券市場涵蓋了股票市場、債券市場等多種市場，其中既有短期的交易品種，也有長期的交易品種，它是一個更廣泛的概念，并不完全等同于貨幣市場，大部分證券交易涉及長期資金的配置，屬于資本市場范疇，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為ACD。7、下列關于公司資本制度的說法，正確的是()。

A.公司資本不得任意變更

B.股票發(fā)行價格不得高于票面金額

C.非貨幣出資不得高估作價

D.《公司法》允許公司資本的分批繳納

E.股票發(fā)行價格不得低于票面金額

【答案】：ACD

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析，來判斷其是否正確。選項A公司資本是公司運營的基礎和保障，公司資本不得任意變更這一規(guī)定是為了維護公司資本的穩(wěn)定性和債權人的利益。公司資本的隨意變動可能會影