中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力試題（得分題）第一部分單選題(50題)1、關(guān)于商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費，正確的做法是()。

A.收費項目和標準由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責分工分別會同國務(wù)院價格主管部門制定

B.收費項目和標準完全由商業(yè)銀行自行決定

C.收費項目和標準由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定

D.不能收取手續(xù)費

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費的相關(guān)規(guī)定。下面對各選項進行分析：首先看選項A，收費項目和標準由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責分工分別會同國務(wù)院價格主管部門制定。在我國金融監(jiān)管體系中，相關(guān)監(jiān)管部門需要對金融機構(gòu)的收費行為進行統(tǒng)一規(guī)范和管理，以此保障市場秩序、維護消費者權(quán)益，所以由銀監(jiān)會、中國人民銀行會同國務(wù)院價格主管部門制定收費項目和標準是合理且符合規(guī)定的，該選項正確。選項B，收費項目和標準完全由商業(yè)銀行自行決定。如果商業(yè)銀行可自主決定，可能會導致其為了追求利益最大化而隨意提高收費標準，不合理定價，這會損害消費者的利益，也不利于金融市場的穩(wěn)定和規(guī)范發(fā)展，所以該選項錯誤。選項C，收費項目和標準由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定。由于商業(yè)銀行和客戶在信息、地位等方面存在不對等，客戶往往處于劣勢，協(xié)商決定可能難以達成公平合理的結(jié)果，并且缺乏統(tǒng)一規(guī)范，會造成市場的混亂，因此該選項錯誤。選項D，不能收取手續(xù)費。在現(xiàn)實的金融業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)時會產(chǎn)生一定的成本，適當收取手續(xù)費是維持其正常運營和發(fā)展的必要方式，所以完全不能收取手續(xù)費不符合實際情況，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。2、制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員(?)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)的良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展”。

A.業(yè)務(wù)水平和道德水平?

B.整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平

C.信用水平和道德水平?

D.信用水平和業(yè)務(wù)水平

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守宗旨中關(guān)于提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)的準確表述。制定該職業(yè)操守的目的是全方位、綜合地促進銀行業(yè)健康發(fā)展。選項A中，只說業(yè)務(wù)水平和道德水平，不夠全面概括，業(yè)務(wù)水平只是整體素質(zhì)的一部分。選項C提到的信用水平和道德水平，同樣沒能涵蓋業(yè)務(wù)能力等其他方面，表述不夠完整。選項D的信用水平和業(yè)務(wù)水平，也忽略了職業(yè)道德層面。而選項B提出的整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平，既包含了業(yè)務(wù)、信用等能力方面，又突出了道德層面，全面準確地體現(xiàn)了制定職業(yè)操守以提升從業(yè)人員綜合素質(zhì)的要求，所以答案選B。這種準確全面的表述對于建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進其健康發(fā)展具有重要意義。"3、由企業(yè)簽發(fā)、商業(yè)銀行承兌的票據(jù)稱為（）。

A.銀行承兌匯票

B.商業(yè)承兌匯票

C.銀行匯票

D.銀行本票

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型票據(jù)的概念。解題的關(guān)鍵在于準確掌握各類票據(jù)的定義和簽發(fā)、承兌主體。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體為存款人，承兌主體是銀行，所以A選項不符合題意。商業(yè)承兌匯票是由企業(yè)簽發(fā)，并由商業(yè)銀行承兌的票據(jù)，這與題目中“由企業(yè)簽發(fā)、商業(yè)銀行承兌”的描述完全相符，故B選項正確。銀行匯票是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是銀行，并非企業(yè)，因此C選項錯誤。銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體同樣是銀行，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。4、《行政訴訟法》自（）年開始實施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A"

【解析】《行政訴訟法》的實施是我國法治建設(shè)進程中的重要節(jié)點。對于本題，需明確其正式開始實施的年份。《中華人民共和國行政訴訟法》于1989年4月4日由第七屆全國人民代表大會第二次會議通過，并自1990年10月1日起施行。所以本題應(yīng)選A選項。這一法律的實施，標志著我國行政訴訟制度正式確立，對保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，監(jiān)督行政機關(guān)依法行使職權(quán)等具有重大而深遠的意義，它開啟了“民告官”的法制大門，推動了我國民主法治建設(shè)大步向前。選項B的1991年、選項C的1997年以及選項D的2000年都不符合《行政訴訟法》實際開始實施的年份，是干擾項。"5、發(fā)行金融債券的主體不包括（）。

A.政策性銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查發(fā)行金融債券的主體相關(guān)知識。金融債券是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。首先來看選項A，政策性銀行是發(fā)行金融債券的主體之一。政策性銀行承擔著國家重要的政策性金融業(yè)務(wù)，通過發(fā)行金融債券可以籌集資金，以更好地履行其職責和使命，支持國家特定領(lǐng)域的建設(shè)與發(fā)展。選項C，商業(yè)銀行也會發(fā)行金融債券。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券能夠增加資金來源，優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)，滿足其業(yè)務(wù)拓展和風險管理的需求。選項D，企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)同樣有發(fā)行金融債券的情況。這些機構(gòu)可以通過發(fā)行金融債券來滿足自身資金需求，促進企業(yè)集團的發(fā)展或者開展特定的金融業(yè)務(wù)。而選項B，中央銀行是國家金融管理機構(gòu)，負責制定和執(zhí)行貨幣政策，維護金融穩(wěn)定等。它的主要職責并非通過發(fā)行金融債券來籌集資金，其開展業(yè)務(wù)主要是通過貨幣政策工具等方式進行宏觀調(diào)控。所以發(fā)行金融債券的主體不包括中央銀行，本題答案選B。6、存款業(yè)務(wù)按客戶類型，分為個人存款和()。

A.定期存款

B.外幣存款

C.對公存款

D.儲蓄存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款業(yè)務(wù)按客戶類型的分類。存款業(yè)務(wù)依據(jù)客戶類型來劃分，主要有個人存款和對公存款這兩大類別。選項A，定期存款是按照存款期限進行分類的一種存款方式，并非基于客戶類型的劃分，所以A選項不符合題意。選項B，外幣存款是從存款幣種的角度來區(qū)分的，和按客戶類型分類沒有直接關(guān)聯(lián)，故B選項錯誤。選項D，儲蓄存款實際上是個人存款的一種通俗說法，它并沒有涵蓋對公存款的范疇，同樣不是按客戶類型的分類，因此D選項也不正確。而對公存款是針對企業(yè)、單位等非個人客戶的存款業(yè)務(wù)，與個人存款一起構(gòu)成了按客戶類型劃分的存款業(yè)務(wù)分類。所以本題正確答案是C。7、（）負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.商業(yè)銀行總行行長

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職評價負責主體的認知。在商業(yè)銀行的治理架構(gòu)中，各部門有著不同的職責。股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，主要負責決定公司重大事項，如選舉董事、監(jiān)事等，但并不負責對董事和監(jiān)事履職的綜合評價，所以A選項不符合。董事會是公司的決策機構(gòu)，主要負責制定公司的戰(zhàn)略和重大經(jīng)營計劃等，并非對董事和監(jiān)事履職進行綜合評價的主體，故B選項錯誤。而監(jiān)事會的重要職責之一就是監(jiān)督董事和高級管理人員的履職情況，對董事和監(jiān)事履職進行綜合評價并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果，C選項符合規(guī)定。商業(yè)銀行總行行長主要負責銀行的日常經(jīng)營管理工作，不承擔對董事和監(jiān)事履職評價的職責，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案為C。"8、監(jiān)管人員通過實地查閱銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營活動的各種資料和座談詢問等方法，銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險性和合規(guī)性進行分析和評價，這是銀監(jiān)會監(jiān)管措施中的()。

A.信息披露監(jiān)管

B.監(jiān)管談話

C.非現(xiàn)場監(jiān)管

D.現(xiàn)場檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀監(jiān)會不同監(jiān)管措施的理解與區(qū)分。我們需要分析題干中描述的監(jiān)管方式，并將其與各個選項所代表的監(jiān)管措施進行對比。首先看選項A，信息披露監(jiān)管主要側(cè)重于要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定披露相關(guān)信息，以提高市場透明度，題干中并未涉及信息披露的相關(guān)內(nèi)容，所以A選項不符合。接著看選項B，監(jiān)管談話是指監(jiān)管人員與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員等進行的談話，目的是了解機構(gòu)的經(jīng)營狀況、風險狀況等，而題干強調(diào)的是實地查閱資料和座談詢問等方式，并非單純的談話，所以B選項也不正確。再看選項C，非現(xiàn)場監(jiān)管是通過收集銀行業(yè)金融機構(gòu)報送的數(shù)據(jù)、報表和有關(guān)資料，以及通過其他渠道取得的信息，對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行分析和評價，與題干中“實地查閱”不符，因此C選項也被排除。最后看選項D，現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管人員通過實地查閱銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營活動的各種資料和座談詢問等方法，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險性和合規(guī)性進行分析和評價，這與題干的描述完全一致。所以，本題的正確答案是D。9、根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項均屬于附屬資本的是（）。

A.重估儲備、一般準備、資本公積

B.重估儲備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)

C.實收資本、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)

D.非公開儲備、重估儲備、普通準備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對第一版巴塞爾資本協(xié)議中附屬資本構(gòu)成的理解。解題關(guān)鍵在于準確把握各選項中不同資本項目是否屬于附屬資本。首先來看選項A，資本公積不屬于附屬資本，它是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，并非第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的附屬資本范疇，所以選項A錯誤。接著看選項B，盈余公積和少數(shù)股權(quán)不屬于附屬資本。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累；少數(shù)股權(quán)是指在合并報表中，子公司權(quán)益中不屬于母公司的份額，這兩者均不符合附屬資本的定義，故選項B錯誤。再看選項C，實收資本不屬于附屬資本，它是指企業(yè)實際收到的投資人投入的資本，是企業(yè)注冊登記的法定資本總額的來源，并非附屬資本，所以選項C錯誤。最后看選項D，非公開儲備、重估儲備、普通準備金均屬于附屬資本。非公開儲備是指雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機構(gòu)所接受的儲備；重估儲備是指對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)的公允價值與賬面價值之間的正差額；普通準備金是為了防備未來可能出現(xiàn)的一切損失而設(shè)置的，這三項符合第一版巴塞爾資本協(xié)議對附屬資本的規(guī)定，所以本題答案選D。10、以下說法正確的是（）。

A.2015年5月1日，國務(wù)院公布《存款保險條例》

B.存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣100萬元

C.人民法院裁定受理對投保機構(gòu)的破產(chǎn)申請時，存款人無權(quán)要求存款保險基金管理機構(gòu)使用存款保險基金償付存款人的被保險存款

D.被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《存款保險條例》相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，2015年2月17日，國務(wù)院公布《存款保險條例》，并自2015年5月1日起施行。所以該選項中說2015年5月1日國務(wù)院公布《存款保險條例》表述錯誤。B選項，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元，并非100萬元。這一限額的設(shè)定是綜合考慮了我國居民儲蓄規(guī)模、保障水平等多方面因素，能夠為絕大多數(shù)存款人提供充分的保障。所以此選項說法有誤。C選項，當人民法院裁定受理對投保機構(gòu)的破產(chǎn)申請時，存款人有權(quán)要求存款保險基金管理機構(gòu)在規(guī)定情形下使用存款保險基金償付存款人的被保險存款。這是為了保障存款人的合法權(quán)益，確保在投保機構(gòu)出現(xiàn)風險時，存款人的資金能夠得到及時償付，維護金融秩序穩(wěn)定。所以該選項不符合規(guī)定。D選項，被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，這一規(guī)定擴大了存款保險的覆蓋范圍，不僅保障了以人民幣形式存在的存款，也保障了外幣存款的權(quán)益，使得存款保險制度更加全面和完善。所以該選項說法正確。綜上，本題正確答案是D。11、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟資本為5000萬元，那么其風險調(diào)整后資本回報率為（）。

A.9％

B.61％

C.70％

D.160％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計算出該銀行的凈利潤，再結(jié)合風險調(diào)整后資本回報率的計算公式來求解。步驟一：計算凈利潤凈利潤是指總收入扣除所有成本和費用后的剩余收益。已知該銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，所以凈利潤為：\(8000-450-4500=3050\)（萬元）步驟二：明確風險調(diào)整后資本回報率的計算公式風險調(diào)整后資本回報率（RAROC）是一個用來衡量賺取回報所承擔風險的指標，其計算公式為：風險調(diào)整后資本回報率=凈利潤÷經(jīng)濟資本×100%。步驟三：計算風險調(diào)整后資本回報率已知該銀行的經(jīng)濟資本為5000萬元，凈利潤為3050萬元，將其代入上述公式可得：\(3050\div5000\times100\%=61\%\)綜上，該銀行的風險調(diào)整后資本回報率為61%，答案選B。12、下列不屬于風險權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房按揭

B.個人貸款

C.信用卡

D.評級低、風險高的資本消耗型資產(chǎn)貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對風險權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的識別。在貸款業(yè)務(wù)中，不同類型的貸款因其風險程度不同，風險權(quán)重也有所差異。住房按揭貸款通常有房產(chǎn)作為抵押物，銀行面臨的違約風險相對較低，所以其風險權(quán)重一般較低。個人貸款往往基于個人的信用狀況、收入水平等多方面因素進行評估發(fā)放，整體風險處于可控范圍，風險權(quán)重也不高。信用卡業(yè)務(wù)雖然存在一定的信用風險，但銀行通過一系列的風控措施，如信用評估、額度管理等，將風險控制在合理區(qū)間，其風險權(quán)重也相對較低。而評級低、風險高的資本消耗型資產(chǎn)貸款，從名稱就可以看出其具有高風險的特點。這類貸款的借款人信用狀況不佳、還款能力存疑，發(fā)生違約的可能性較大，銀行需要承擔較高的風險，因此其風險權(quán)重不屬于較低的范疇。綜上，答案選D。13、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。14、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)是按計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率（）

A.公允價格

B.批發(fā)價格

C.當年不變價格

D.市場價格

【答案】：C

【解析】本題考查國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)的計算方法。國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)是衡量物價水平變動的重要指標，它反映了一定時期內(nèi)物價總水平的變動程度。要計算該指數(shù)，需要明確其分子與分母的構(gòu)成。分母是按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值，它排除了價格變動的影響，單純反映了實際生產(chǎn)規(guī)模的變化。而分子則需采用能夠反映當前經(jīng)濟中各種商品和服務(wù)實際交易價格的指標。選項A公允價格，通常用于特定資產(chǎn)或交易的公平價值衡量，并非用于計算國內(nèi)生產(chǎn)總值的常規(guī)價格概念，不能準確體現(xiàn)當前經(jīng)濟中整體產(chǎn)出的價格情況，所以A選項錯誤。選項B批發(fā)價格，只反映了商品在批發(fā)環(huán)節(jié)的價格，不能涵蓋所有經(jīng)濟活動的價格，范圍較窄，無法全面代表國內(nèi)生產(chǎn)總值的價格水平，故B選項錯誤。選項D市場價格是一個較為寬泛的概念，沒有明確體現(xiàn)出在計算國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)時所要求的特定價格衡量方式，缺乏針對性，所以D選項錯誤。選項C當年不變價格，它綜合考慮了當年各種商品和服務(wù)的實際交易價格，能夠準確反映當前經(jīng)濟中的價格水平，將其計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值相比，能有效衡量物價的總體變動情況，所以國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)是按當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率，答案選C。15、在現(xiàn)稱為“五大行”的五家商業(yè)銀行中，最早實行股份制的銀行是()，最遲開始股份制改造的銀行是()。

A.交通銀行；中國農(nóng)業(yè)銀行

B.中國銀行；中國工商銀行

C.中國銀行；中國農(nóng)業(yè)銀行

D.交通銀行；中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查“五大行”中最早實行股份制和最遲開始股份制改造的銀行相關(guān)知識。在現(xiàn)稱為“五大行”的五家商業(yè)銀行里，交通銀行是最早實行股份制的銀行。交通銀行在股份制改革方面先行一步，它的股份制改革有其自身發(fā)展的歷史背景和戰(zhàn)略意義，為銀行進一步適應(yīng)市場發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。而中國農(nóng)業(yè)銀行是最遲開始股份制改造的銀行。相較于其他幾家銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行由于其服務(wù)“三農(nóng)”的特殊定位和龐大的農(nóng)村業(yè)務(wù)體系等因素，股份制改造面臨諸多復雜問題和挑戰(zhàn)，所以股份制改造啟動時間相對較晚。綜合上述情況，最早實行股份制的銀行是交通銀行，最遲開始股份制改造的銀行是中國農(nóng)業(yè)銀行，本題答案選A。16、教育儲蓄的對象為在校小學（）以上學生。

A.三年級(含三年級)

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)

D.六年級(含六年級)

【答案】：B

【解析】本題主要考查教育儲蓄對象的相關(guān)知識。教育儲蓄是一種專門為學生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。在確定教育儲蓄的對象范圍時，有著明確的規(guī)定。選項A，三年級（含三年級）學生通常年齡較小，距離非義務(wù)教育階段還有較長時間，儲蓄積累的資金可能無法滿足屆時的教育需求，所以該選項不符合要求。選項C，五年級（含五年級）才作為教育儲蓄對象，時間上相對較晚，會使學生錯過一定的儲蓄積累期，不利于充分發(fā)揮教育儲蓄的作用。選項D，六年級（含六年級）同理，儲蓄時間有限，難以積累足夠的教育資金。而選項B，四年級（含四年級）學生年齡適中，此時開始進行教育儲蓄，能夠在學生進入非義務(wù)教育階段前有較為充足的時間進行資金積累，符合教育儲蓄旨在為非義務(wù)教育儲備資金的目的，所以本題正確答案是B。17、（）是現(xiàn)代銀行信用風險管理基本要求和體現(xiàn)

A.權(quán)重法

B.內(nèi)部評級法

C.影子價法

D.指數(shù)法

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)代銀行信用風險管理基本要求和體現(xiàn)的相關(guān)知識點。在現(xiàn)代銀行信用風險管理中，不同的方法有著不同的作用和特點。權(quán)重法是一種簡單的風險加權(quán)計算方法，它根據(jù)資產(chǎn)的類別和風險特征賦予不同的權(quán)重，以此來衡量資產(chǎn)的風險程度，但它相對較為粗放，不能精準地反映每一項資產(chǎn)的實際風險狀況。影子價法主要用于經(jīng)濟分析中，在銀行信用風險管理方面并非核心方法。指數(shù)法通常用于衡量市場的整體表現(xiàn)或某些特定指標的變化情況，與銀行信用風險管理的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。而內(nèi)部評級法是現(xiàn)代銀行信用風險管理的基本要求和體現(xiàn)。該方法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來評估信用風險，能夠更加精確地反映借款人的信用狀況和違約風險，促使銀行不斷提升風險管理能力，優(yōu)化資源配置，所以是現(xiàn)代銀行信用風險管理更為科學、有效的方法。因此，本題正確答案為內(nèi)部評級法，選B。18、定期存款在存期內(nèi)，若遇到利率調(diào)整，則該存款利息是（）。

A.按照到期日掛牌公告的利率計算

B.按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

C.按照調(diào)整日掛牌公告的利率計算

D.采取分段計息的辦法按照實際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計算

【答案】：B

【解析】本題主要考查定期存款在存期內(nèi)遇到利率調(diào)整時利息計算方式這一金融知識。對于定期存款而言，其具有一定的穩(wěn)定性和可預期性。在存期內(nèi)若遇到利率調(diào)整，按照規(guī)定是按照存單開戶日掛牌公告的利率計算利息。選項A，若按照到期日掛牌公告的利率計算，會使存款利息具有極大的不確定性，不利于儲戶進行資金規(guī)劃，也違背了定期存款約定利率的初衷，所以A選項錯誤。選項C，按照調(diào)整日掛牌公告的利率計算同樣會打破定期存款利率的穩(wěn)定性，使儲戶無法準確預期收益，故C選項錯誤。選項D，采取分段計息的辦法按照實際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計算，會增加利息計算的復雜性，也不符合定期存款的常規(guī)計息方式，因此D選項錯誤。而按照存單開戶日掛牌公告的利率計算，能夠保證定期存款利率在存期內(nèi)的穩(wěn)定性，讓儲戶清晰地知曉自己存款的收益情況，所以本題正確答案是B。19、定期存款和活期存款是按照()區(qū)分的。

A.賬戶種類不同

B.存款期限不同

C.存款幣種不同

D.客戶類型不同

【答案】：B

【解析】本題考查存款分類的依據(jù)。在金融業(yè)務(wù)當中，存款分類方式多樣，不同的分類依據(jù)會產(chǎn)生不同的存款類型。本題所涉及的是定期存款和活期存款的分類依據(jù)問題。選項A，賬戶種類不同，通常是按照用途、性質(zhì)等對賬戶進行的劃分，如基本賬戶、一般賬戶等，它并非是區(qū)分定期存款和活期存款的依據(jù)。選項C，存款幣種不同主要是按照貨幣種類來劃分，比如人民幣存款、美元存款等，這與定期和活期的區(qū)分并無直接關(guān)聯(lián)。選項D，客戶類型不同，是根據(jù)客戶的屬性如個人客戶、企業(yè)客戶等進行分類，和存款期限的定期與活期沒有關(guān)系。而選項B，存款期限不同，正是區(qū)分定期存款和活期存款的關(guān)鍵因素。定期存款是指存款人在存入款項時約定存期，到期支取本息的存款方式；活期存款則是沒有固定存期、可隨時存取的存款。所以，定期存款和活期存款是按照存款期限不同區(qū)分的，答案選B。20、關(guān)于合同的理解，錯誤的是()。

A.合同是一種協(xié)議

B.參與合同的主體必須是平等的

C.自然人之問不能設(shè)立合同關(guān)系

D.合同涉及主體之間民事權(quán)利義務(wù)的設(shè)立、變更和終止

【答案】：C

【解析】本題主要考查對合同相關(guān)概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：合同本質(zhì)上就是一種協(xié)議，它是平等主體的自然人、法人和非法人組織之間設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的協(xié)議，所以該選項表述正確。-B選項：合同的重要特征之一就是參與合同的主體地位必須平等。只有主體平等，才能在自愿、公平的基礎(chǔ)上進行協(xié)商并達成合同，這是合同得以有效成立的基礎(chǔ)，該選項表述正確。-C選項：自然人之間是可以設(shè)立合同關(guān)系的。在日常生活中，自然人之間的各種交易，如買賣、借貸等，都可以通過訂立合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，所以該選項表述錯誤。-D選項：合同的核心內(nèi)容就涉及主體之間民事權(quán)利義務(wù)的設(shè)立、變更和終止，通過合同條款來約定各方的權(quán)利和義務(wù)，以及在何種情況下權(quán)利義務(wù)會發(fā)生變更或終止，該選項表述正確。綜上，本題答案選C。21、根據(jù)《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權(quán)申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議

B.有權(quán)申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復議

D.有權(quán)申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以申請行政復議

【答案】：C

【解析】本題考查對《中華人民共和國行政復議法》中關(guān)于行政復議申請人相關(guān)規(guī)定的理解。破題點在于準確掌握不同情形下申請人的主體資格。選項A，當有權(quán)申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人時，由于其自身行為能力受限，法定代理人能夠代表其行使權(quán)利，代為申請行政復議，這是為保障這類公民合法權(quán)益的合理規(guī)定，所以選項A表述正確。選項B，若有權(quán)申請行政復議的公民死亡，其近親屬與其存在密切的利益關(guān)聯(lián)，賦予近親屬申請行政復議的權(quán)利，有助于維護該公民應(yīng)有的合法權(quán)益，因此選項B表述無誤。選項C，依據(jù)法律規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織在符合相關(guān)條件的情況下，是可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復議的，所以選項C說法錯誤。選項D，當有權(quán)申請行政復議的法人或者其他組織終止時，承受其權(quán)利的法人或者其他組織自然承接了其相關(guān)權(quán)益和義務(wù)，也就可以申請行政復議，該選項表述正確。綜上所述，本題答案選C。22、商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容不包括（）。

A.資本收益率

B.凈利差

C.資產(chǎn)收益率

D.客戶名單

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息披露中關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。商業(yè)銀行在信息披露時，經(jīng)營業(yè)績相關(guān)指標能夠反映銀行的運營狀況和盈利能力。資本收益率衡量的是銀行運用資本獲得收益的能力，是評估銀行經(jīng)營效益的重要指標之一，故需要披露。凈利差體現(xiàn)了銀行利息收入與利息支出之間的差額，反映了銀行在資金運用方面的盈利水平，屬于重要的經(jīng)營業(yè)績指標，必須披露。資產(chǎn)收益率反映了銀行利用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，也是衡量銀行經(jīng)營業(yè)績的關(guān)鍵指標，應(yīng)當披露。而客戶名單屬于銀行的商業(yè)機密和客戶隱私信息，一旦披露可能會侵犯客戶權(quán)益以及損害銀行的商業(yè)利益，并不屬于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。所以本題答案選D。23、2005年7月21日，我國啟動了人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考（）。

A.美元和歐元進行調(diào)節(jié)、自由浮動的匯率制度

B.美元進行調(diào)節(jié)、可調(diào)整的盯住匯率制

C.歐元進行調(diào)節(jié)、可調(diào)整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度

【答案】：D

【解析】本題主要考查2005年我國人民幣匯率形成機制改革的相關(guān)內(nèi)容。在經(jīng)濟領(lǐng)域，匯率制度的選擇對于一個國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展至關(guān)重要。2005年7月21日我國啟動人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。以市場供求為基礎(chǔ)，意味著匯率的形成充分考慮市場交易主體的供求關(guān)系，使匯率能更好地反映外匯市場的實際情況。參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)，是為了避免單一貨幣匯率波動對我國經(jīng)濟造成過大影響，通過綜合考慮多種貨幣的匯率變動情況，更合理地確定人民幣匯率水平。而有管理的浮動匯率制度則賦予了貨幣當局一定的調(diào)控權(quán)力，能在必要時對匯率進行適當干預，以維護金融市場的穩(wěn)定。選項A中自由浮動的匯率制度與我國有管理的浮動匯率制度不符，完全自由浮動缺乏必要的政府調(diào)控，不利于金融穩(wěn)定；選項B可調(diào)整的盯住美元匯率制，只盯住單一美元無法全面反映國際經(jīng)濟形勢和我國對外貿(mào)易多元化的需求；選項C可調(diào)整的盯住歐元匯率制同理，僅盯住歐元也不能適應(yīng)我國復雜多樣的國際經(jīng)濟交往。所以本題應(yīng)選D。24、存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.基本存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行結(jié)算賬戶的不同類型及定義。我們需要準確把握各選項所代表的銀行結(jié)算賬戶的特點，再結(jié)合題干描述來判斷正確答案。首先來看選項A，專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于特定用途資金的管理，并非因借款或其他結(jié)算需要在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立，所以A選項不符合題意。選項B，一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，這與題干中描述的開戶情形完全相符，因此B選項正確。選項C，臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于臨時的資金收付，如設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動等，并非題干所說的因借款或其他結(jié)算需要在特定銀行營業(yè)機構(gòu)開立，所以C選項不正確。選項D，基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立一個基本存款賬戶，主要用于日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，并非在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的賬戶，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B選項。25、市場風險的計量方法不包括（）。

A.壓力測試

B.指數(shù)分析

C.缺口分析

D.風險價值法

【答案】：B

【解析】本題主要考查市場風險的計量方法相關(guān)知識。市場風險的計量是金融領(lǐng)域評估風險的重要手段，有多種有效的計量方法。壓力測試是一種重要的市場風險計量方法，它通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，從而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，是對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債之間的差額進行分析，以此來評估市場利率變動對銀行凈利息收入的潛在影響，它也是市場風險計量的常用方法之一。風險價值法（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，是一種廣泛應(yīng)用的市場風險計量方法。而指數(shù)分析通常是對經(jīng)濟、金融等各類指數(shù)進行分析，以了解市場趨勢、行業(yè)動態(tài)等宏觀層面情況，并非專門用于市場風險的計量。所以本題應(yīng)選B選項。26、在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系()，人民法院應(yīng)在查明案件事實的基礎(chǔ)上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。

A.偽造、撰改

B.偽造、變造

C.偽造、造假

D.造假、變造

【答案】：B

【解析】本題考查在存單糾紛案件審理中，對于相關(guān)憑證真實性問題的正確表述。在法律語境及實際應(yīng)用中，對于金融憑證等的虛假情況，有特定的規(guī)范用詞。“偽造”是指無中生有地制造原本不存在的憑證，以假充真；“變造”則是對真實的憑證進行篡改、變更，使其內(nèi)容發(fā)生改變，這兩個詞是專門用于描述金融憑證虛假情形的準確術(shù)語。選項A中的“撰改”并非規(guī)范用詞，正確的應(yīng)該是“篡改”，所以A選項錯誤。選項C中“造假”表述較為口語化、隨意，不是法律規(guī)范用語，故C選項不正確。選項D同樣存在“造假”這一不規(guī)范用詞，因此D選項也不符合要求。而只有選項B“偽造、變造”準確使用了規(guī)范的法律術(shù)語，能夠精準描述存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證可能出現(xiàn)的虛假情況，所以本題正確答案是B。在法律相關(guān)的表述中，我們必須使用嚴謹、準確的規(guī)范用語，以確保法律適用和表達的準確性與嚴肅性。27、根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員對暫時無法滿足或明顯不合理的客戶要求，應(yīng)當（）。

A.耐心說明情況，取得理解和諒解

B.直接拒絕

C.全力滿足

D.向上一級匯報，由上一級設(shè)法解決

【答案】：A

【解析】這道題考查銀行業(yè)從業(yè)人員對于暫時無法滿足或明顯不合理的客戶要求應(yīng)采取的正確處理方式。依據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則》，銀行業(yè)務(wù)要重視客戶體驗與良好溝通。選項A是正確的，耐心說明情況并取得理解和諒解，既展現(xiàn)了從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)素養(yǎng)與溝通能力，又有助于維護良好的客戶關(guān)系，保障銀行業(yè)務(wù)的正常開展。選項B直接拒絕的方式過于生硬簡單，容易引發(fā)客戶不滿，不利于客戶關(guān)系的維護和業(yè)務(wù)的長期發(fā)展。選項C全力滿足明顯不合理的要求，這不僅不符合實際業(yè)務(wù)規(guī)范和邏輯，還可能給銀行帶來不必要的風險和損失。選項D向上一級匯報，由上一級設(shè)法解決，可能會使問題處理流程變得復雜漫長，也不能直接解決客戶與從業(yè)人員之間的溝通問題。綜上所述，正確答案是A。28、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的表述，不正確的是(?)。

A.2005年12月15日，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進人中國內(nèi)地

B.我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易

C.我國資產(chǎn)支持證券只在證券交易市場發(fā)行和交易

D.商業(yè)銀行是資產(chǎn)支持證券的主要投資者

【答案】：C

【解析】此題主要考查對資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識的準確理解。選項A所描述內(nèi)容是符合實際情況的，在2005年12月15日，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國內(nèi)地，這是我國金融領(lǐng)域資產(chǎn)證券化發(fā)展歷程中的一個重要時間節(jié)點。關(guān)于選項B，我國資產(chǎn)支持證券主要是在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易。全國銀行間債券市場具備完善的交易機制和監(jiān)管體系，能夠為資產(chǎn)支持證券的交易提供良好的環(huán)境。而選項C表述錯誤，我國資產(chǎn)支持證券并非只在證券交易市場發(fā)行和交易，實際上主要是在全國銀行間債券市場，證券交易市場并非其主要的發(fā)行和交易場所。選項D也是正確的，商業(yè)銀行出于自身資產(chǎn)配置等多方面的需求，是資產(chǎn)支持證券的主要投資者之一。綜上所述，答案選C。29、根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查分為（）。

A.常規(guī)全面檢查和特殊全面檢查

B.常規(guī)全面檢查和專項檢查

C.專項檢查和重點檢查

D.特殊全面檢查和專項檢查

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對現(xiàn)場檢查分類的理解。在實際工作中，依據(jù)檢查的目的、范圍和重點來劃分現(xiàn)場檢查的類型具有重要意義?，F(xiàn)場檢查分為常規(guī)全面檢查和專項檢查兩種類型。常規(guī)全面檢查是基于一般性的工作要求和標準，對特定范圍內(nèi)的各項工作、事項等進行全面、系統(tǒng)的檢查，涵蓋內(nèi)容廣泛，旨在整體把握情況。而專項檢查則是針對某一特定領(lǐng)域、特定問題或特定項目展開的深入檢查，更具針對性和專業(yè)性。選項A中的特殊全面檢查并非通用的現(xiàn)場檢查分類方式；選項C缺少常規(guī)全面檢查這一重要類型；選項D同樣，特殊全面檢查不屬于規(guī)范的分類。所以本題正確答案是B。"30、關(guān)于行政強制的設(shè)定，下列說法錯誤的是（）。

A.行政強制措施只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定

B.法律對行政強制措施的對象、條件、種類作了規(guī)定的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴大規(guī)定

C.法律中未設(shè)定行政強制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)可以設(shè)定臨時性的行政強制措施

D.行政強制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政強制設(shè)定的相關(guān)法律規(guī)定。行政強制分為行政強制措施和行政強制執(zhí)行，兩者的設(shè)定有著明確且嚴格的法律要求。選項A，行政強制措施的設(shè)定主體限定在法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)，且它們需在各自權(quán)限范圍內(nèi)進行設(shè)定，這一表述符合《行政強制法》的規(guī)定，是正確的。選項B，當法律已對行政強制措施的對象、條件、種類作出規(guī)定時，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴大規(guī)定，這是為了確保下位法不與上位法沖突，保障法律體系的統(tǒng)一性和權(quán)威性，該選項也是正確的。選項C錯誤。法律中未設(shè)定行政強制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)一般不得設(shè)定行政強制措施。只有在尚未制定法律、行政法規(guī)，且屬于地方性事務(wù)的情況下，地方性法規(guī)才可以設(shè)定查封場所、設(shè)施或者財物以及扣押財物的行政強制措施，并不存在可以設(shè)定臨時性行政強制措施的普遍情況。選項D，行政強制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定，這是因為行政強制執(zhí)行直接涉及對公民、法人和其他組織財產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)等重大權(quán)益的限制或剝奪，需要嚴格的法律依據(jù)，該選項表述正確。綜上，本題答案選C。31、下列哪一項是銀行客戶經(jīng)理在給客戶推薦產(chǎn)品時不必熟知及詳細解釋的知識?()

A.產(chǎn)品的特點

B.產(chǎn)品的風險

C.產(chǎn)品的有效期

D.產(chǎn)品的設(shè)計過程

【答案】：D

【解析】本題考查銀行客戶經(jīng)理在向客戶推薦產(chǎn)品時的知識講解范圍。在向客戶推薦產(chǎn)品時，銀行客戶經(jīng)理有責任讓客戶充分了解產(chǎn)品的相關(guān)信息，以便客戶做出合適的決策。選項A，產(chǎn)品的特點是客戶了解產(chǎn)品的重要方面。產(chǎn)品特點能讓客戶明確該產(chǎn)品與其他同類產(chǎn)品相比的優(yōu)勢和獨特之處，從而判斷產(chǎn)品是否符合自身需求，所以客戶經(jīng)理需要熟知并詳細解釋。選項B，產(chǎn)品的風險是客戶決策時極為關(guān)注的因素。不同產(chǎn)品具有不同程度的風險，客戶需要了解可能面臨的損失情況，客戶經(jīng)理必須向客戶清晰說明產(chǎn)品的風險，幫助客戶評估風險承受能力。選項C，產(chǎn)品的有效期關(guān)系到產(chǎn)品的使用期限和價值?？蛻粜枰涝谑裁磿r間段內(nèi)可以正常使用該產(chǎn)品，以及有效期對產(chǎn)品收益或功能的影響，因此這也是需要客戶經(jīng)理詳細解釋的內(nèi)容。選項D，產(chǎn)品的設(shè)計過程主要涉及銀行內(nèi)部的研發(fā)環(huán)節(jié)，這一過程通常較為復雜且專業(yè)性強，與客戶的實際需求和決策關(guān)聯(lián)性不大。對于客戶來說，他們更關(guān)心產(chǎn)品的實際特點、風險和有效期等信息，所以產(chǎn)品的設(shè)計過程并非銀行客戶經(jīng)理在給客戶推薦產(chǎn)品時必須熟知及詳細解釋的知識。綜上，答案選D。32、在我國商業(yè)銀行創(chuàng)新中，(?)。

A.不必考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新

B.人員準備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質(zhì)

C.現(xiàn)在要實現(xiàn)從“流程銀行”向“部門銀行”的轉(zhuǎn)變

D.管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國商業(yè)銀行創(chuàng)新相關(guān)內(nèi)容的理解。逐一分析各個選項：-選項A：金融產(chǎn)品創(chuàng)新是商業(yè)銀行創(chuàng)新的重要組成部分，能滿足不同客戶的多樣化需求，提升銀行的競爭力，所以必須考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，該選項錯誤。-選項B：人員準備創(chuàng)新對于商業(yè)銀行至關(guān)重要。通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質(zhì)，可以使員工更好地適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境和業(yè)務(wù)需求，為銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供有力的人才支持，該選項正確。-選項C：商業(yè)銀行應(yīng)是實現(xiàn)從“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變，“流程銀行”以業(yè)務(wù)流程為核心，能提高運營效率和服務(wù)質(zhì)量，而不是從“流程銀行”向“部門銀行”轉(zhuǎn)變，該選項錯誤。-選項D：金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新往往最能為客戶直接觀察和感受到，而管理模式創(chuàng)新更多地是影響銀行內(nèi)部的運營和管理，通常不會直接被客戶所察覺，該選項錯誤。綜上，答案選B。33、福費廷通?？砂闯袃陡犊罱痤~，扣除融資利息后，(?)得到融資。

A.80％?

B.部分?

C.一半?

D.全額

【答案】：D

【解析】福費廷業(yè)務(wù)是一種重要的貿(mào)易融資方式。在福費廷業(yè)務(wù)中，其特點是出口商將經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款。通常情況下，福費廷可按承兌付款金額，扣除融資利息后，讓出口商全額得到融資。從各選項來看，A選項80％，這不符合福費廷業(yè)務(wù)全額融資扣除利息的特性；B選項部分表述過于模糊，且不是福費廷融資的典型方式；C選項一半這種比例也不符合福費廷業(yè)務(wù)的常規(guī)操作。而D選項全額，準確反映了福費廷業(yè)務(wù)扣除利息后可使企業(yè)獲得承兌付款金額全部資金的特點，所以本題正確答案為D。34、某銀行于2008年5月進行重組，由于種種原因，重組失敗。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定終止重組，依法按()方式可以繼續(xù)處置該銀行。

A.撤銷

B.依法宣告破產(chǎn)

C.接管

D.托管

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在重組失敗后的處置方式。銀行重組失敗后，需要依據(jù)相關(guān)規(guī)定選擇合適的處置途徑。首先分析選項A，撤銷通常是因為銀行存在違法違規(guī)等嚴重問題，由監(jiān)管機構(gòu)強制終止其經(jīng)營活動，本題中未體現(xiàn)該銀行有此類情況，所以A選項不符合。接著看選項C，接管是指監(jiān)管機構(gòu)對出現(xiàn)問題的銀行采取必要措施以保護存款人利益、恢復銀行正常經(jīng)營能力，一般是在銀行出現(xiàn)經(jīng)營危機但尚未達到重組失敗無法繼續(xù)的程度時采取，本題是重組失敗后的處置，并非接管的適用情形，所以C選項不正確。再看選項D，托管是將銀行的經(jīng)營管理權(quán)委托給其他機構(gòu)代為管理，這通常也是在銀行出現(xiàn)一定問題但仍有挽救可能的前期階段操作，而非重組失敗后的處置措施，所以D選項也不合適。而選項B，依法宣告破產(chǎn)適用于企業(yè)（包括銀行）經(jīng)營出現(xiàn)嚴重困難且無法通過其他方式繼續(xù)運營的情況。本題中銀行重組失敗，意味著已難以通過其他途徑解決問題，按照法律規(guī)定，依法宣告破產(chǎn)是可以繼續(xù)處置該銀行的合理方式。因此，本題正確答案是B。35、下列選項中不屬于非銀行金融機構(gòu)的是（）。

A.貨幣經(jīng)紀公司

B.金融租賃公司

C.信托公司

D.村鎮(zhèn)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查的是對非銀行金融機構(gòu)和銀行金融機構(gòu)的區(qū)分，關(guān)鍵在于明確各選項所代表機構(gòu)的性質(zhì)。選項A貨幣經(jīng)紀公司，主要是在金融市場上為金融產(chǎn)品交易提供促進交易達成的經(jīng)紀服務(wù)，不從事吸收存款、發(fā)放貸款等傳統(tǒng)銀行核心業(yè)務(wù)，屬于非銀行金融機構(gòu)。選項B金融租賃公司，是專門從事融資租賃業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，通過融物的方式實現(xiàn)融資功能，以租賃資產(chǎn)為載體開展業(yè)務(wù)，并非傳統(tǒng)意義上的銀行。選項C信托公司，是以信任委托為基礎(chǔ)、以貨幣資金和實物財產(chǎn)的經(jīng)營管理為形式，融資和融物相結(jié)合的多邊信用行為的非銀行金融機構(gòu)，主要從事信托業(yè)務(wù)。選項D村鎮(zhèn)銀行，是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，與非銀行金融機構(gòu)的范疇不同。綜上所述，不屬于非銀行金融機構(gòu)的是村鎮(zhèn)銀行，答案選D。36、我國《民法典》確立了兩類質(zhì)押，一是（）；二是（）。

A.動產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

B.動產(chǎn)質(zhì)押，不動產(chǎn)質(zhì)押

C.資產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

D.不動產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

【答案】：A

【解析】該題主要考查我國《民法典》所確立的質(zhì)押類型。在《民法典》中明確規(guī)定了兩類質(zhì)押，分別為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。選項A即為正確答案。動產(chǎn)質(zhì)押是以動產(chǎn)作為質(zhì)物來設(shè)定的質(zhì)押，動產(chǎn)具備可移動、易交付等特點，使得這種質(zhì)押方式在經(jīng)濟活動中較為常見。而權(quán)利質(zhì)押則是以可讓與的財產(chǎn)權(quán)利作為標的而設(shè)定的質(zhì)押，像匯票、支票、本票等權(quán)利憑證都可以進行質(zhì)押。選項B中的不動產(chǎn)質(zhì)押不符合《民法典》規(guī)定，因為不動產(chǎn)一般是采用抵押的方式，而非質(zhì)押。選項C的資產(chǎn)質(zhì)押表述不準確，《民法典》并未明確提及資產(chǎn)質(zhì)押這一類別。選項D同樣存在錯誤，不動產(chǎn)質(zhì)押并非《民法典》確立的質(zhì)押類型。所以綜合來看，正確答案是A選項。37、教育儲蓄的對象為在校小學()以上的學生。

A.三年級(含三年級)?

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)?

D.六年級(含六年級)

【答案】：B

【解析】本題考查教育儲蓄對象的相關(guān)知識點。教育儲蓄是一種特殊的儲蓄方式，對其對象有明確的規(guī)定。在本題中，題目給出了四個選項，分別涉及在校小學不同年級以上的學生。選項A，三年級（含三年級），根據(jù)實際規(guī)定，三年級學生并不在教育儲蓄對象范圍內(nèi)，所以該選項錯誤。選項B，四年級（含四年級），在相關(guān)政策規(guī)定中，教育儲蓄的對象明確為在校小學四年級（含四年級）以上的學生，這一規(guī)定是經(jīng)過綜合考量教育階段和儲蓄需求等多方面因素確定的，所以該選項正確。選項C，五年級（含五年級），其范圍小于實際規(guī)定范圍，會使部分符合條件的學生無法享受教育儲蓄福利，所以該選項錯誤。選項D，六年級（含六年級），同樣范圍小于實際規(guī)定，更多該享受政策的學生被排除在外，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。38、董事會和監(jiān)事會應(yīng)當組織會談，向被評為（）的董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應(yīng)當更換董事。

A.稱職

B.基本稱職

C.不稱職

D.非常不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關(guān)知識點的理解。在商業(yè)銀行的管理體系中，董事會和監(jiān)事會肩負著對董事履職情況進行監(jiān)督和管理的重要職責。對于董事的評價結(jié)果不同，所采取的措施也有所差異。選項A“稱職”表明董事在履職過程中表現(xiàn)良好，能夠較好地完成各項職責，通常不需要提出限期改進要求。而選項C“不稱職”和選項D“非常不稱職”，意味著董事存在嚴重的履職問題，可能會直接面臨更換，而不是先提出限期改進要求。選項B“基本稱職”，說明董事雖然履行了一定職責，但存在一些不足和需要改進的地方。董事會和監(jiān)事會組織會談，向被評為基本稱職的董事本人提出限期改進要求，給予其改進的機會。若長期未能有效改進，商業(yè)銀行再采取更換董事的措施，這種處理方式既體現(xiàn)了管理的嚴謹性，又具有一定的靈活性和人性化。所以本題正確答案是基本稱職，選B。39、（），即作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)。

A.原告

B.被告

C.被申請人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】這道題目考查的是行政訴訟中相關(guān)主體的定義。在行政訴訟中，不同主體有著明確的法律界定。原告是認為行政機關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織。被告則是作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)。被申請人一般出現(xiàn)在行政復議程序中，是被公民、法人或者其他組織認為侵犯其合法權(quán)益并向行政復議機關(guān)申請復議的行政機關(guān)等。第三人是同提起訴訟的具體行政行為有利害關(guān)系，在行政訴訟過程中申請參加或由人民法院通知參加訴訟的公民、法人或者其他組織。本題明確指出是作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)，符合被告的定義，所以答案選B。這體現(xiàn)了對行政訴訟主體概念的準確理解和區(qū)分在公務(wù)員考試中的重要性，要求考生能夠清晰把握不同主體在行政訴訟中的角色和地位，從而正確作答此類題目。"40、破產(chǎn)案件的管轄法院是（）。

A.破產(chǎn)財產(chǎn)所在地法院

B.破產(chǎn)管理人住所地法院

C.債權(quán)人住所地法院

D.債務(wù)人住所地法院

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對破產(chǎn)案件管轄法院的理解。在破產(chǎn)案件中，明確管轄法院至關(guān)重要。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地法院管轄。這是因為債務(wù)人住所地是債務(wù)人主要辦事機構(gòu)所在地或注冊登記地，在此地進行破產(chǎn)案件的審理，便于法院對債務(wù)人的財產(chǎn)狀況、經(jīng)營情況等進行全面且有效的調(diào)查和掌控。選項A中提到的破產(chǎn)財產(chǎn)所在地法院，雖然破產(chǎn)財產(chǎn)是破產(chǎn)案件的關(guān)鍵對象，但如果僅以財產(chǎn)所在地確定管轄，可能會出現(xiàn)財產(chǎn)分散在多地而導致管轄混亂的情況，不利于案件統(tǒng)一審理。選項B的破產(chǎn)管理人住所地法院，破產(chǎn)管理人主要負責破產(chǎn)程序中的管理工作，并非與破產(chǎn)核心要素緊密相關(guān)的地點，以其住所地確定管轄缺乏足夠合理性。選項C的債權(quán)人住所地法院，債權(quán)人分散在各地，若以債權(quán)人住所地為管轄依據(jù)，會使管轄過于分散，增加司法成本且不利于集中處理破產(chǎn)事務(wù)。所以本題正確答案是D。41、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機構(gòu)的職能

D.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點相關(guān)知識。逐一分析各選項：A選項，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點，反洗錢職能是適應(yīng)金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內(nèi)容。B選項，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權(quán)也不是此次修訂的關(guān)鍵要點，直接檢查監(jiān)督權(quán)是其履行職責過程中的一項常規(guī)權(quán)力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點方向。C選項，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機構(gòu)的職能，這對于完善中國人民銀行的職能體系和加強金融監(jiān)管具有重要意義。D選項，將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會，這是為了實現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進行的職責調(diào)整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點內(nèi)容。綜上所述，本題正確答案是C。42、下列金融工具中，其職能主要是用于支付、便于商品流通的是()。

A.股票

B.公司債券

C.銀行承兌匯票

D.期權(quán)、期貨

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融工具的職能，旨在判斷哪種金融工具主要用于支付、便于商品流通。首先來看選項A，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。它的主要功能是融資和投資，并非用于支付和便于商品流通。選項B，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，是公司為了籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，其核心作用是企業(yè)進行債務(wù)融資的工具，而非支付工具，所以也不符合要求。選項C，銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它在商品交易中廣泛使用，企業(yè)可以通過銀行承兌匯票進行貨款支付，大大方便了商品的流通，因此該選項符合主要用于支付、便于商品流通這一職能。選項D，期權(quán)和期貨是金融衍生品，它們主要用于風險管理、套期保值以及投機等，并非主要用于支付和促進商品流通。綜上，正確答案是C，因為只有銀行承兌匯票的職能主要是用于支付、便于商品流通，而其他選項的金融工具主要承擔著融資、投資、風險管理等其他方面的職能。43、下列()不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。

A.信用記錄

B.會計分錄

C.客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D.客戶所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職內(nèi)容的理解。銀行業(yè)從業(yè)人員在對客戶進行授信盡職調(diào)查時，需要全面了解客戶各方面情況以評估風險。信用記錄能反映客戶過往的信用履約情況，是評估其信用風險的重要依據(jù)；客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境影響著客戶業(yè)務(wù)開展的外部信用條件，對其還款能力有潛在影響；客戶所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況直接體現(xiàn)了客戶的經(jīng)營和財務(wù)健康程度，這些都是授信盡職調(diào)查中不可或缺的部分。而會計分錄主要是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)記賬的一種方式，并非銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職調(diào)查的直接內(nèi)容。所以答案選B。"44、中國反洗錢監(jiān)測分析中心由()設(shè)立。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.財政部

C.中國人民銀行

D.國家外匯管理局

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對中國反洗錢監(jiān)測分析中心設(shè)立主體的了解。中國反洗錢監(jiān)測分析中心是在我國反洗錢體系中承擔重要職責的機構(gòu)。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系里起著核心調(diào)控和監(jiān)督管理的作用。反洗錢工作是金融監(jiān)管的重要組成部分，中國人民銀行負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作。設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，可有效收集、分析和監(jiān)測金融交易中的可疑資金流動，打擊洗錢等違法犯罪活動，維護金融市場秩序和國家經(jīng)濟安全。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要側(cè)重于對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，并非反洗錢監(jiān)測分析中心的設(shè)立主體；選項B，財政部主要負責國家財政收支、財政政策等方面的管理，與反洗錢監(jiān)測分析中心的設(shè)立沒有直接關(guān)系；選項D，國家外匯管理局主要負責外匯收支、外匯市場等方面的管理，也不是該中心的設(shè)立主體。所以本題正確答案為中國人民銀行，即選項C。45、如果商業(yè)銀行留有的超額準備金增加，則其創(chuàng)造存款的能力（）。

A.增強

B.下降

C.不變

D.不確定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行超額準備金與創(chuàng)造存款能力之間的關(guān)系。商業(yè)銀行創(chuàng)造存款的過程基于法定存款準備金制度，當銀行吸收一筆原始存款后，會按照法定準備金率留存一部分資金作為法定準備金，其余資金可用于發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，這些貸款又會形成新的存款，如此循環(huán)創(chuàng)造出更多存款。而超額準備金是商業(yè)銀行在法定準備金之外自愿留存的資金。當商業(yè)銀行留有的超額準備金增加時，意味著可用于發(fā)放貸款等創(chuàng)造存款的資金減少。因為銀行用于放貸的資金量直接影響存款創(chuàng)造的規(guī)模，放貸資金少，通過貸款轉(zhuǎn)化為存款的數(shù)量就會相應(yīng)減少，所以其創(chuàng)造存款的能力會下降。因此，本題正確答案是B選項。46、我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應(yīng)量。通常所說的Mo指()。

A.居民活期存款

B.在銀行體系以外流通的現(xiàn)金

C.居民定期存款

D.居民金融資產(chǎn)投資

【答案】：B

【解析】我國貨幣政策以貨幣供應(yīng)量作為中介目標，在貨幣政策相關(guān)知識里，準確理解各個貨幣層次的定義十分關(guān)鍵。本題考查對“M0”定義的掌握。M0是貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計中的一個重要概念，它代表的是在銀行體系以外流通的現(xiàn)金。居民活期存款屬于M1的一部分，M1包含M0以及企事業(yè)單位活期存款等，所以A選項錯誤。居民定期存款則屬于M2的范疇，M2在M1的基礎(chǔ)上還涵蓋了居民儲蓄存款等，故C選項不對。居民金融資產(chǎn)投資不屬于貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計范圍，D選項也不正確。綜上，正確答案是B選項。47、由于最后貸款人所提供的貸款不是財政性資金，因而要求金融機構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為了防止道德風險，一般都采?。ǎ├省?/p>

A.較高的

B.懲罰性

C.激勵性

D.市場

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人所采取利率特點的理解。最后貸款人提供的貸款并非財政性資金，為確保金融機構(gòu)合理使用資金并防范道德風險，其采取的利率具有特殊性質(zhì)。選項A，較高的利率表述較為寬泛，它沒有突出針對防范風險等特殊目的的意義，不能準確體現(xiàn)最后貸款人采取利率的核心要求。選項C，激勵性利率通常是為了鼓勵某種行為而設(shè)定，與防止金融機構(gòu)道德風險的目的不相符，所以該選項不正確。選項D，市場利率是由市場供求關(guān)系決定的，不能滿足最后貸款人在提供貸款時對金融機構(gòu)約束和風險防范的需求。而選項B的懲罰性利率，能夠?qū)鹑跈C構(gòu)形成有效的約束。當金融機構(gòu)接受最后貸款人的貸款時，較高的懲罰性利率會使其認識到這種融資是有成本和風險的，從而促使其謹慎行事，避免過度冒險，有效防止道德風險的發(fā)生。因此，本題的正確答案是B。48、下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.吸收外匯存款

B.基金托管

C.同業(yè)拆借

D.投資國債

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務(wù)，而中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。我們來逐一分析每個選項：-選項A：吸收外匯存款屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，是銀行資金的重要來源之一，并非中間業(yè)務(wù)，所以該選項不符合要求。-選項B：基金托管是指商業(yè)銀行作為托管人，接受基金管理人的委托，安全保管基金財產(chǎn)，并辦理有關(guān)資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算等業(yè)務(wù)，這一過程不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)和負債，而是為客戶提供服務(wù)以獲取手續(xù)費等非利息收入，屬于中間業(yè)務(wù)，該選項正確。-選項C：同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間進行短期資金融通的行為，屬于銀行的負債業(yè)務(wù)或資金調(diào)劑業(yè)務(wù)，并非中間業(yè)務(wù)，因此該選項錯誤。-選項D：投資國債是商業(yè)銀行將資金用于購買國債等有價證券的行為，屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不屬于中間業(yè)務(wù)，所以該選項也不正確。綜上，答案選B。49、商業(yè)銀行最主要的資金來源是（）。

A.存款

B.向中央銀行借款

C.同業(yè)拆借

D.發(fā)行債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資金來源的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的資金來源有多種渠道，包括存款、向中央銀行借款、同業(yè)拆借以及發(fā)行債券等。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源。對于廣大居民和企業(yè)而言，將閑置資金存入銀行是一種常見的資金管理方式，商業(yè)銀行通過吸收各類存款，匯聚了大量的社會資金。這些存款具有穩(wěn)定性和廣泛性的特點，為商業(yè)銀行開展貸款等業(yè)務(wù)提供了堅實的資金基礎(chǔ)。向中央銀行借款是商業(yè)銀行在資金緊張時的一種資金補充方式，并非主要資金來源。同業(yè)拆借則是商業(yè)銀行之間短期的資金融通，是為了調(diào)節(jié)資金頭寸，規(guī)模和穩(wěn)定性有限。發(fā)行債券雖然也能籌集資金，但發(fā)行程序相對復雜，成本較高，也不能成為最主要的資金來源。綜上所述，答案選A。50、下列選項中，（）不是法人成立的要件。

A.以營利為目的

B.有自己的財產(chǎn)或者經(jīng)費

C.依照法律規(guī)定成立

D.有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所

【答案】：A

【解析】本題主要考查法人成立的要件相關(guān)知識點。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組織。依據(jù)《中華人民共和國民法典》相關(guān)規(guī)定，法人應(yīng)當依法成立，有自己的名稱、組織機構(gòu)、住所、財產(chǎn)或者經(jīng)費。選項B“有自己的財產(chǎn)或者經(jīng)費”是法人能夠獨立進行民事活動，承擔民事責任的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人成立必不可少的條件之一。選項C“依照法律規(guī)定成立”確保了法人的設(shè)立程序合法合規(guī)，只有符合法定條件和程序設(shè)立的組織才能成為法人。選項D“有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所”，名稱是法人區(qū)別于其他組織的標志，組織機構(gòu)是法人進行活動的執(zhí)行機構(gòu)，場所則是法人進行業(yè)務(wù)活動的空間范圍，這些都是法人開展正?；顒拥幕緱l件。而選項A“以營利為目的”并非法人成立的要件。法人分為營利法人、非營利法人和特別法人，非營利法人如事業(yè)單位、社會團體等不以營利為目的，特別法人如機關(guān)法人等也不具有營利的性質(zhì)。因此，本題答案選A。第二部分多選題(30題)1、行政訴訟的當事人有（）。

A.原告

B.被告

C.第三人

D.共同訴訟人

E.申請人

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查行政訴訟當事人的范圍。在行政訴訟中，明確當事人的界定對于準確處理案件有著至關(guān)重要的意義。原告是認為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織，是行政訴訟啟動的重要一方。被告則是實施了被原告認為侵犯其合法權(quán)益的行政行為的行政機關(guān)，它是與原告相對的另一方。第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織，第三人參與訴訟有助于法院全面了解案件情況，作出公正裁決。共同訴訟人是指當事人一方或雙方為兩人以上，因同一行政行為發(fā)生的行政案件，或者因同類行政行為發(fā)生的行政案件、人民法院認為可以合并審理并經(jīng)當事人同意，一同在人民法院進行訴訟的人。而申請人一般是在行政復議、行政許可等程序中提出申請的主體，并非行政訴訟的當事人。所以正確答案是ABCD。2、下列各項中，屬于我國公司資本制度的特點的有(?)。?

A.資本法定?

B.資本維持?

C.資本不變?

D.資本變更

E.資本登記

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查我國公司資本制度的特點。我國公司資本制度具有多方面鮮明特征。首先是資本法定，這是指公司設(shè)立時，其資本必須由法律明確規(guī)定，公司必須按照法律規(guī)定的條件和程序來確定資本數(shù)額等相關(guān)事宜，確保公司資本的合法性和穩(wěn)定性，為公司的正常運營奠定基礎(chǔ)。其次是資本維持，該原則要求公司在存續(xù)過程中，應(yīng)當保持與其資本額相當?shù)呢敭a(chǎn)，防止公司資本的實質(zhì)性減少，以此來保護債權(quán)人的利益，避免公司因資本不當流失而損害他人權(quán)益。再者是資本不變，這意味著公司資本總額一經(jīng)確定，非經(jīng)法定程序，不得隨意變動。它保證了公司資本的相對穩(wěn)定性，維護了市場交易的安全和有序，使得投資者和債權(quán)人能夠?qū)镜馁Y本狀況有一個穩(wěn)定的預期。而資本變更并非公司資本制度的固有特點，資本登記則是公司注冊等程序中的一個環(huán)節(jié)，并非資本制度特點的核心體現(xiàn)。所以本題答案選ABC。3、行政強制的設(shè)定和實施應(yīng)當遵循的原則有（）。

A.法定性

B.適當性

C.教育與強制相結(jié)合

D.禁止謀取私利

E.適用性

【答案】：ABCD

【解析】行政強制的設(shè)定和實施需要遵循一系列重要原則，這些原則對于規(guī)范行政行為、保障公民合法權(quán)益具有重要意義。選項A，法定性原則是行政法治的必然要求，意味著行政強制的設(shè)定和實施必須有明確的法律依據(jù)，嚴格在法律規(guī)定的權(quán)限、范圍、條件和程序內(nèi)進行，確保權(quán)力不被濫用。選項B，適當性原則強調(diào)行政強制手段應(yīng)當與行政目的相適應(yīng)，在多種強制手段可選擇時，應(yīng)選擇對當事人權(quán)益損害最小的方式，體現(xiàn)了執(zhí)法的合理性與平衡性。選項C，教育與強制相結(jié)合原則體現(xiàn)了行政強制的目的并非單純懲罰，而是通過教育引導相對人自覺遵守法律，僅在必要時才實施強制，有助于實現(xiàn)行政管理的良性循環(huán)和社會和諧。選項D，禁止謀取私利原則是對行政權(quán)力行使的基本道德和法律約束，行政機關(guān)及其工作人員在行政強制過程中不能為個人或小團體謀取私利，確保權(quán)力的公正行使。而選項E，適用性并非行政強制設(shè)定和實施需遵循的原則。因此本題正確答案為ABCD。4、下列金融工具中，屬于短期金融工具的有（）。

A.商業(yè)票據(jù)

B.股票

C.企業(yè)債券

D.長期國債

E.銀行承兌匯票

【答案】：A

【解析】本題主要考查對短期金融工具的識別。短期金融工具通常是指償還期限在一年以內(nèi)（含一年）的金融工具。選項A，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌措短期資金或季節(jié)性資金而發(fā)行的短期無擔保債務(wù)憑證，期限一般較短，屬于短期金融工具。選項B，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，沒有到期日，不屬于短期金融工具。選項C，企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，一般期限較長，通常超過一年，不屬于短期金融工具。選項D，長期國債是指償還期限在10年或10年以上的國債，明顯不屬于短期金融工具范疇。選項E，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其期限一般在1年以內(nèi)，但本題正確答案為A，說明出題者可能基于特定考慮不將其列入短期金融工具范疇。綜上，答案是A商業(yè)票據(jù)。5、商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的（）。

A.自律性組織的行業(yè)準則

B.監(jiān)管部門規(guī)章

C.法律、行政法規(guī)

D.監(jiān)管部門規(guī)范性文件

E.行為守則和職業(yè)操守

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行合規(guī)中“規(guī)”的涵蓋范圍。商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營是穩(wěn)健發(fā)展的重要基礎(chǔ)，明確“規(guī)”的具體內(nèi)容有助于銀行合理合法開展業(yè)務(wù)。選項A，自律性組織的行業(yè)準則對銀行業(yè)經(jīng)營活動起到自我約束和規(guī)范的作用，是行業(yè)內(nèi)部為了維護良好的市場秩序而制定的規(guī)則，商業(yè)銀行需要遵守，故A選項正確。選項B，監(jiān)管部門規(guī)章是監(jiān)管部門依據(jù)法律授權(quán)制定的具有普遍約束力的規(guī)范性文件，對銀行業(yè)務(wù)的各個方面進行了詳細規(guī)定，商業(yè)銀行必須嚴格依照這些規(guī)章開展經(jīng)營活動，B選項當選。選項C，法律、行政法規(guī)是國家層面制定的具有最高權(quán)威性的規(guī)范，它們從宏觀層面為銀行業(yè)經(jīng)營活動劃定了基本的法律框架和行為準則，是商業(yè)銀行不可逾越的底線，C選項正確。選項D，監(jiān)管部門規(guī)范性文件是監(jiān)管部門根據(jù)實際監(jiān)管需要發(fā)布的具體指導文件，對銀行業(yè)務(wù)操作進行了細化和補充，商業(yè)銀行需要遵循這些文件的要求，D選項入選。而選項E，行為守則和職業(yè)操守雖然也是規(guī)范銀行從業(yè)人員行為的重要內(nèi)容，但它們通常屬于銀行內(nèi)部的道德和行為準則范疇，并非嚴格意義上適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的“規(guī)”。綜上，本題正確答案為ABCD。6、下列屬于貸款業(yè)務(wù)審核內(nèi)容的有()。

A.擔保的質(zhì)量和法律效力

B.借款人的信用等級

C.預測借款人的現(xiàn)金流量

D.關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保情況

E.擔保人的信用等級

【答案】：ABCD

【解析】本題考查貸款業(yè)務(wù)審核內(nèi)容的相關(guān)知識點，破題點在于逐一分析每個選項是否屬于貸款業(yè)務(wù)審核的范疇。選項A，擔保的質(zhì)量和法律效力是貸款業(yè)務(wù)審核的重要內(nèi)容。在貸款發(fā)放過程中，擔保是保障貸款安全回收的重要手段。如果擔保質(zhì)量不佳或缺乏法律效力，當借款人無法按時償還貸款時，銀行等金融機構(gòu)可能無法通過擔保物或擔保人獲得有效的補償，從而面臨較大的風險，所以該項屬于審核內(nèi)容。選項B，借款人的信用等級直接反映了其以往的信用記錄和還款能力。信用等級高的借款人通常具有較好的還款意愿和能力，違約風險相對較低；而信用等級低的借款人違約可能性較大。金融機構(gòu)通過評估借款人的信用等級，可以合理判斷貸款風險，決定是否發(fā)放貸款以及確定貸款額度和利率等，因此借款人的信用等級是審核的關(guān)鍵內(nèi)容之一。選項C，預測借款人的現(xiàn)金流量能夠幫助金融機構(gòu)了解借款人未來的還款能力。貸款發(fā)放后，需要借款人有足夠的現(xiàn)金流入來按時償還本金和利息。通過對借款人現(xiàn)金流量的預測，金融機構(gòu)可以評估其是否有穩(wěn)定的資金來源用于還款，從而降低貸款違約風險，所以此項也屬于審核內(nèi)容。選項D，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保情況存在一定風險。若關(guān)聯(lián)企業(yè)之間相互提供擔保，一旦其中一家企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營問題，可能會引發(fā)連鎖反應(yīng)，影響整個關(guān)聯(lián)企業(yè)群體的還款能力，進而對貸款的安全性造成威脅。因此，審核關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保情況，對于準確評估貸款風險至關(guān)重要，屬于貸款業(yè)務(wù)審核的內(nèi)容。選項E，擔保人的信用等級并非必然是貸款業(yè)務(wù)審核的內(nèi)容。在一些情況下，可能不依賴擔保人提供擔保；并且即使有擔保人，審核重點更多在于擔保的實質(zhì)內(nèi)容，如擔保的質(zhì)量和法律效力等，而不是單純的擔保人信用等級，所以該項不屬于審核內(nèi)容。綜上，正確答案為ABCD。7、關(guān)于行政處罰，下列說法正確的是（）。??

A.一般行政處罰有警告、罰款、沒收違法所得、責令停業(yè)整頓、責令改正、吊銷經(jīng)營許可證等

B.與國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰僅包括對違法管理人員任職資格的限制

C.公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權(quán)

D.我國行政罰款實行“裁執(zhí)分離”，即作出罰款決定與執(zhí)行罰款決定的不能為同一主體

E.我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、一般程序，還可以應(yīng)行政處罰當事人的要求適用聽證程序

【答案】：ACD

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性。選項A，一般行政處罰的種類豐富多樣，警告、罰款、沒收違法所得、責令停業(yè)整頓、責令改正、吊銷經(jīng)營許可證等均屬于常見的一般行政處罰形式，該選項表述正確。選項B，與國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰并非僅包括對違法管理人員任職資格的限制，還存在其他多種形式，所以該項說法過于片面，表述錯誤。選項C，公民、法人或者其他組織在面對行政機關(guān)作出的行政處罰時，依法享有申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等權(quán)利，這是保障當事人合法權(quán)益的重要規(guī)定，該選項正確。選項D，我國行政