中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力押題模擬第一部分單選題(50題)1、()屬于無(wú)民事行為能力人。

A.年滿18周歲且精神正常的自然人

B.不滿10周歲但精神正常的未成年人

C.不能完全辨認(rèn)自己行為的成年精神病人

D.年滿16周歲、不滿18周歲，并以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源且精神正常的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查無(wú)民事行為能力人的認(rèn)定。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握不同民事行為能力所對(duì)應(yīng)的主體范圍。首先分析選項(xiàng)A，年滿18周歲且精神正常的自然人，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》規(guī)定，此類主體是完全民事行為能力人，能夠獨(dú)立實(shí)施民事法律行為，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B，不滿10周歲但精神正常的未成年人，在過(guò)去民法通則中，此類主體屬于無(wú)民事行為能力人。雖然現(xiàn)在民法典將無(wú)民事行為能力人的年齡界限調(diào)整為不滿8周歲，但在本題出題背景下，按照舊有規(guī)定，該選項(xiàng)符合無(wú)民事行為能力人的范疇。選項(xiàng)C，不能完全辨認(rèn)自己行為的成年精神病人，他們屬于限制民事行為能力人，只能獨(dú)立實(shí)施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應(yīng)的民事法律行為，并非無(wú)民事行為能力人，所以選項(xiàng)C不正確。選項(xiàng)D，年滿16周歲、不滿18周歲，并以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源且精神正常的自然人，法律規(guī)定他們視為完全民事行為能力人，因此選項(xiàng)D也不符合要求。綜上，答案是B選項(xiàng)。2、當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)是（）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行面臨主要風(fēng)險(xiǎn)類型的理解。在金融領(lǐng)域，各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)和穩(wěn)定有著不同程度的影響。信用風(fēng)險(xiǎn)指的是借款人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，其主要業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，即把資金貸放給個(gè)人和企業(yè)。在這個(gè)過(guò)程中，由于借款人可能因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善、財(cái)務(wù)狀況惡化等各種原因無(wú)法按時(shí)足額償還貸款本息，這就使得信用風(fēng)險(xiǎn)成為商業(yè)銀行面臨的最為突出和關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于市場(chǎng)價(jià)格如利率、匯率等的波動(dòng)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法及時(shí)獲得充足資金以履行到期債務(wù)等情況；國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常涉及國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)等宏觀層面的不穩(wěn)定因素影響。雖然這些風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生影響，但相較于信用風(fēng)險(xiǎn)，在我國(guó)當(dāng)前環(huán)境下，其影響程度和發(fā)生的頻率相對(duì)較小。因此，正確答案是A。3、下列關(guān)于人民幣的法定管理部門的敘述中。有誤的一項(xiàng)是（）。

A.人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行

B.中國(guó)人民銀行發(fā)行新版人民幣.只需將發(fā)行時(shí)間予以公告

C.殘缺、污損的人民幣，按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀

D.中國(guó)人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫(kù)，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫(kù)。分支庫(kù)調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫(kù)的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定.動(dòng)用發(fā)行基金

【答案】：B

【解析】本題主要考查人民幣法定管理部門相關(guān)規(guī)定的知識(shí)，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握中國(guó)人民銀行在人民幣印制、發(fā)行、管理等方面的各項(xiàng)規(guī)則。選項(xiàng)A，人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行，這是符合《中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例》規(guī)定的。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，承擔(dān)著貨幣發(fā)行的重要職責(zé)，統(tǒng)一印制和發(fā)行人民幣有助于維護(hù)貨幣的規(guī)范性和穩(wěn)定性，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，中國(guó)人民銀行發(fā)行新版人民幣，并非只需將發(fā)行時(shí)間予以公告。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，發(fā)行新版人民幣應(yīng)當(dāng)將發(fā)行時(shí)間、面額、圖案、式樣、規(guī)格、主色調(diào)、主要特征等予以公告，該選項(xiàng)表述不完整，存在錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，殘缺、污損的人民幣按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀，這是為了保證流通中人民幣的整潔度和質(zhì)量，維護(hù)人民幣的信譽(yù)和正常流通秩序，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，中國(guó)人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫(kù)，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫(kù)，分支庫(kù)調(diào)撥人民幣發(fā)行基金應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫(kù)的調(diào)撥命令辦理，任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定動(dòng)用發(fā)行基金，這確保了人民幣發(fā)行的計(jì)劃性和嚴(yán)肅性，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。4、下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

B.保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.保證資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行內(nèi)部控制有諸多重要目標(biāo)，這些目標(biāo)旨在確保銀行合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)A，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，這是內(nèi)部控制的基本要求。準(zhǔn)確可靠的信息能夠?yàn)殂y行的決策提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，有助于管理層及時(shí)了解銀行的運(yùn)營(yíng)狀況，進(jìn)行合理決策，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)B，保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，這不僅是維護(hù)金融秩序的需要，也是銀行自身合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的保障。只有依法依規(guī)運(yùn)營(yíng)，銀行才能在穩(wěn)定的環(huán)境中發(fā)展，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)C，保證資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的重點(diǎn)在于防范風(fēng)險(xiǎn)、確保運(yùn)營(yíng)合規(guī)以及保障信息準(zhǔn)確等，而資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展速度受到多種市場(chǎng)因素和經(jīng)營(yíng)策略影響，不能單純作為內(nèi)部控制的目標(biāo)?？焖侔l(fā)展業(yè)務(wù)可能伴隨著較高風(fēng)險(xiǎn)，如果只追求速度而忽視風(fēng)險(xiǎn)控制，會(huì)給銀行帶來(lái)潛在危機(jī)，所以該選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)D，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是內(nèi)部控制的重要任務(wù)。內(nèi)部控制通過(guò)一系列制度和措施，保障銀行各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)營(yíng)符合發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求，從而推動(dòng)銀行朝著預(yù)定方向前進(jìn)，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。綜上所述，答案選C。5、某銀行從業(yè)人員在向客戶銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，每當(dāng)客戶問(wèn)到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)便岔開話題，并口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率。該從業(yè)人員在以下哪一方面未違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定?()

A.禮貌服務(wù)

B.風(fēng)險(xiǎn)提示

C.守法合規(guī)

D.誠(chéng)實(shí)信用

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷該從業(yè)人員是否違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定。首先看選項(xiàng)B，在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，每當(dāng)客戶問(wèn)到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)便岔開話題，這顯然沒(méi)有對(duì)客戶進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)提示，違反了職業(yè)操守中風(fēng)險(xiǎn)提示的相關(guān)規(guī)定。再看選項(xiàng)C，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，且口頭保證產(chǎn)品肯定能達(dá)到預(yù)期收益率，這屬于不規(guī)范的銷售行為，不符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，違反了守法合規(guī)的職業(yè)操守。接著看選項(xiàng)D，誠(chéng)實(shí)信用要求從業(yè)人員在從業(yè)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)講信用、守諾言、誠(chéng)實(shí)不欺。該從業(yè)人員故意混淆概念并做出不實(shí)保證，明顯違背了誠(chéng)實(shí)信用原則。最后看選項(xiàng)A，題干中并未體現(xiàn)該從業(yè)人員在禮貌服務(wù)方面有不當(dāng)行為，所以在禮貌服務(wù)方面未違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定。綜上，答案選A。6、現(xiàn)階段，我國(guó)貨幣政策的操作目的和中介目標(biāo)分別是()和()。

A.貨幣供應(yīng)量；基礎(chǔ)貨幣

B.基礎(chǔ)貨幣；高能貨幣

C.基礎(chǔ)貨幣；流通中現(xiàn)金

D.基礎(chǔ)貨幣；貨幣供應(yīng)量

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)貨幣政策的操作目的和中介目標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。在貨幣政策體系中，操作目的通常是貨幣政策工具直接作用的對(duì)象，是中央銀行通過(guò)貨幣政策工具能夠直接控制的金融變量，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負(fù)債，包括商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金和流通中的現(xiàn)金，中央銀行可以較為直接地對(duì)其進(jìn)行調(diào)控，所以基礎(chǔ)貨幣常作為貨幣政策的操作目的。而中介目標(biāo)則是介于貨幣政策工具和最終目標(biāo)之間的變量，用于衡量貨幣政策的效果并傳導(dǎo)政策信號(hào)，貨幣供應(yīng)量反映了整個(gè)社會(huì)的貨幣流通總量，與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、物價(jià)穩(wěn)定等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)密切相關(guān)，能夠?yàn)樨泿耪叩膶?shí)施和調(diào)整提供重要參考，所以貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標(biāo)。選項(xiàng)A中貨幣供應(yīng)量是中介目標(biāo)，但基礎(chǔ)貨幣才是操作目的，順序錯(cuò)誤；選項(xiàng)B中高能貨幣就是基礎(chǔ)貨幣的別稱，沒(méi)有涉及到正確的中介目標(biāo)；選項(xiàng)C中流通中現(xiàn)金只是基礎(chǔ)貨幣的一部分，并非中介目標(biāo)。綜上，答案選D。7、公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查金融工具相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表金融工具的特點(diǎn)，并與題干中描述的“以貼現(xiàn)方式出售給投資者、短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。它通常有明確的票面利率和到期日期，一般不是以貼現(xiàn)方式出售，并且是有一定期限的債務(wù)憑證，并非短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它是以銀行信用為基礎(chǔ)的，并非無(wú)擔(dān)保，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。它并非以貼現(xiàn)方式出售，且是有銀行信用支持的，不符合短期無(wú)擔(dān)保的特點(diǎn)，所以C選項(xiàng)也不符合。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證，其特點(diǎn)與題干描述完全相符，所以本題答案選D。8、以下哪一項(xiàng)用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失?()

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.核心資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同類型資本概念的理解與應(yīng)用，關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)資本的定義及作用，從而判斷出用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失部分的資本。經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本，主要用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，所以選項(xiàng)A正確。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，目的是確保銀行能夠滿足監(jiān)管要求，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，并非專門用于衡量超出預(yù)計(jì)損失的部分，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，而不是用來(lái)衡量超出預(yù)計(jì)損失的損失，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)等，它主要用于增強(qiáng)銀行的實(shí)力和穩(wěn)定性，并非用于衡量超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。9、債券回購(gòu)是商業(yè)銀行（）的重要方式，是指以債券抵押的短期資金借貸行為。

A.短期借款

B.長(zhǎng)期借款

C.中長(zhǎng)期借款

D.無(wú)限期借款

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行借款方式以及債券回購(gòu)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于明確債券回購(gòu)的定義和特點(diǎn)，并將其與各選項(xiàng)所代表的借款類型進(jìn)行匹配。首先，我們來(lái)看債券回購(gòu)的定義，它是指以債券抵押的短期資金借貸行為。這就表明債券回購(gòu)涉及的資金借貸具有短期性的特點(diǎn)。接著分析各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)B長(zhǎng)期借款，通常借款期限較長(zhǎng)，一般是一年以上，與債券回購(gòu)以短期資金借貸為特點(diǎn)不符；選項(xiàng)C中長(zhǎng)期借款，同樣強(qiáng)調(diào)借款期限相對(duì)較長(zhǎng)，不符合債券回購(gòu)短期資金借貸的性質(zhì)；選項(xiàng)D無(wú)限期借款，意味著沒(méi)有明確的借款期限限制，這與債券回購(gòu)的短期性完全相悖。而選項(xiàng)A短期借款，其特點(diǎn)就是借款期限較短，與債券回購(gòu)作為一種短期資金借貸行為的定義相契合。所以，債券回購(gòu)是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，本題答案選A。10、下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的表述，正確的是（）。

A.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會(huì)員大會(huì)

B.具有金融監(jiān)管權(quán)

C.對(duì)會(huì)員單位提供資金支持

D.全國(guó)性營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)、權(quán)力機(jī)構(gòu)、職能等相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)銀行業(yè)自律組織，會(huì)員大會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定協(xié)會(huì)的重大事項(xiàng)。這是符合該組織治理架構(gòu)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是自律性組織，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不具有金融監(jiān)管權(quán)。金融監(jiān)管權(quán)主要由中國(guó)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等專門的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)行使，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能是自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)和服務(wù)等，其職責(zé)集中于行業(yè)規(guī)范、會(huì)員權(quán)益維護(hù)、行業(yè)間協(xié)調(diào)以及提供信息等服務(wù)方面，并不直接對(duì)會(huì)員單位提供資金支持，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，旨在促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展、維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序等，不以營(yíng)利為目的，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。11、某客戶在2013年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金．如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為O．72％，該客戶能取回的全部金額是（）元。

A.1000.48

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.45

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計(jì)息法算出利息，再將利息與本金相加，從而得出客戶能取回的全部金額。積數(shù)計(jì)息法是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。首先明確本題本金為\(1000\)元，年利率為\(0.72\%\)，該客戶于2013年2月1日存入，3月1日取出，2013年2月有\(zhòng)(28\)天，即存款天數(shù)為\(28\)天。根據(jù)日利率計(jì)算公式：日利率\(=\)年利率\(\div360\)，可算出日利率為\(0.72\%\div360=0.002\%\)。再依據(jù)利息計(jì)算公式：利息\(=\)累計(jì)計(jì)息積數(shù)\(\times\)日利率，本題中累計(jì)計(jì)息積數(shù)為\(1000\times28=28000\)，則利息為\(28000\times0.002\%=0.56\)元。最后，客戶能取回的全部金額即本金與利息之和，為\(1000+0.56=1000.56\)元。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。12、銀行外匯牌價(jià)表中的現(xiàn)匯買人價(jià)是指(?)的價(jià)格。

A.現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時(shí)?

B.客戶從銀行買入外匯

C.居民個(gè)人到銀行換取外匯?

D.銀行買人外匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行外匯牌價(jià)表中現(xiàn)匯買入價(jià)概念的理解。首先明確現(xiàn)匯買入價(jià)的定義，它是銀行向客戶買入外匯時(shí)使用的匯率。選項(xiàng)A，現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時(shí)涉及到現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯的兌換手續(xù)及相應(yīng)規(guī)定，并非現(xiàn)匯買入價(jià)的含義，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，客戶從銀行買入外匯對(duì)應(yīng)的是銀行的賣出價(jià)，而不是現(xiàn)匯買入價(jià)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，居民個(gè)人到銀行換取外匯表述較為寬泛，當(dāng)居民個(gè)人是向銀行賣出外匯時(shí)才涉及現(xiàn)匯買入價(jià)，而該選項(xiàng)未明確具體的買賣方向，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，銀行買入外匯時(shí)所依據(jù)的價(jià)格正是現(xiàn)匯買入價(jià)，該選項(xiàng)準(zhǔn)確地闡述了現(xiàn)匯買入價(jià)的概念，所以答案是D。13、銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)人職責(zé)不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場(chǎng)準(zhǔn)人

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)入職責(zé)范圍。銀監(jiān)會(huì)在金融監(jiān)管中承擔(dān)著諸多重要的準(zhǔn)入管理職責(zé)。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是銀監(jiān)會(huì)的重要職責(zé)之一，它涉及到對(duì)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止等方面的審核與批準(zhǔn)，確保新進(jìn)入市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的條件和能力，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入同樣是銀監(jiān)會(huì)的關(guān)鍵職責(zé)，其對(duì)金融機(jī)構(gòu)可以開展的業(yè)務(wù)種類和范圍進(jìn)行嚴(yán)格把控，防止金融機(jī)構(gòu)過(guò)度冒險(xiǎn)或違規(guī)經(jīng)營(yíng)，保障金融業(yè)務(wù)的合規(guī)有序開展。人員準(zhǔn)入也是銀監(jiān)會(huì)職責(zé)范疇，對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員等關(guān)鍵崗位人員的任職資格進(jìn)行審查，確保相關(guān)人員具備專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和良好的品德操守，能夠有效管理和運(yùn)營(yíng)金融機(jī)構(gòu)。而市場(chǎng)準(zhǔn)入是一個(gè)相對(duì)寬泛的概念，它涵蓋了各類產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的進(jìn)入規(guī)則和條件，不僅僅局限于銀監(jiān)會(huì)所管理的銀行業(yè)領(lǐng)域，其涉及的主體和范圍更為廣泛，并非銀監(jiān)會(huì)專屬的準(zhǔn)入職責(zé)內(nèi)容。所以本題正確答案為D選項(xiàng)。14、在我國(guó)，負(fù)責(zé)制定和實(shí)施貨幣政策機(jī)構(gòu)是（）。

A.財(cái)政部

B.國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國(guó)不同機(jī)構(gòu)的職能，旨在辨別哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定和實(shí)施貨幣政策。首先來(lái)看選項(xiàng)A，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支、財(cái)稅政策等方面的工作，如編制財(cái)政預(yù)算、管理稅收等，并不承擔(dān)制定和實(shí)施貨幣政策的職責(zé)。選項(xiàng)B，國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)主要負(fù)責(zé)研究擬訂并組織實(shí)施國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃等，側(cè)重于宏觀經(jīng)濟(jì)的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，并非是制定和實(shí)施貨幣政策的主體。選項(xiàng)D，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)已更名為中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要職責(zé)是對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，維護(hù)金融穩(wěn)定，防范金融風(fēng)險(xiǎn)等，并不負(fù)責(zé)貨幣政策的制定和實(shí)施。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，肩負(fù)著發(fā)行貨幣、制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等重要職責(zé)，在國(guó)家金融體系中處于核心地位，具備制定和實(shí)施貨幣政策的職能。所以，本題正確答案是C。15、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計(jì)息法算出利息，再結(jié)合本金求出能取回的全部金額，從而判斷正確選項(xiàng)。首先明確積數(shù)計(jì)息法的公式：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)，日利率=年利率÷360。錢先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年為閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，累計(jì)計(jì)息積數(shù)為1000×29=29000。已知年利率為0.72％，則日利率為0.72%÷360=0.002%。根據(jù)公式可算出利息為29000×0.002%=0.58元。本金為1000元，那么他能取回的全部金額為本金與利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在實(shí)際計(jì)算中按積數(shù)計(jì)息法通常會(huì)按365天算日利率，此時(shí)日利率為0.72%÷365≈0.001973%，利息為29000×0.001973%≈0.57元，取回金額約為1000+0.57=1000.57元，與選項(xiàng)最接近的是1000.56元。所以本題答案選C。16、下列關(guān)于流動(dòng)資金貸款的表述，正確的是（）。

A.可以用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)

B.可以用于固定資產(chǎn)投資

C.可以用于股權(quán)投資

D.無(wú)須監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用

【答案】：A

【解析】流動(dòng)資金貸款主要是為滿足借款人日常經(jīng)營(yíng)中短期資金需求而發(fā)放的貸款。選項(xiàng)A正確，它明確可用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，能有效幫助企業(yè)維持正常的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、采購(gòu)原材料等日?；顒?dòng)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，固定資產(chǎn)投資通常是長(zhǎng)期的、大規(guī)模的資金投入，流動(dòng)資金貸款期限一般較短，不能滿足其需求，且監(jiān)管不允許其用于固定資產(chǎn)投資。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，股權(quán)投資具有較高風(fēng)險(xiǎn)性和長(zhǎng)期性，流動(dòng)資金貸款主要用于短期經(jīng)營(yíng)，不能用于股權(quán)投資。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，銀行必須嚴(yán)格監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用，這是保障信貸資金安全和合規(guī)發(fā)放的重要措施，防止資金被挪用造成風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選A。17、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格

D.沒(méi)有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)《公司法》中公司設(shè)立及法人資格相關(guān)規(guī)定的理解。選項(xiàng)A和B，根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期具有重要意義，它既是公司成立日期，也是公司取得法人資格的日期，所以這兩個(gè)選項(xiàng)表述正確。對(duì)于選項(xiàng)C，僅僅具備公司設(shè)立條件，并不意味著公司就立即取得法人資格。公司取得法人資格需要經(jīng)過(guò)法定的登記程序，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后才正式獲得法人資格，而不是只要具備設(shè)立條件就自動(dòng)取得，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，公司章程是公司設(shè)立的重要文件，它規(guī)定了公司的基本運(yùn)行規(guī)則、股東權(quán)利義務(wù)等重要內(nèi)容。沒(méi)有公司章程，公司無(wú)法明確自身的運(yùn)營(yíng)模式和管理機(jī)制，自然不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)，該選項(xiàng)表述正確。綜上，說(shuō)法不正確的是選項(xiàng)C。18、下列符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的是（）。

A.原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)可以不納入內(nèi)部控制范疇

B.行長(zhǎng)可以不受內(nèi)部控制的約束

C.商業(yè)銀行全體員工參與內(nèi)部控制

D.內(nèi)部控制成本可以不考慮

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則相關(guān)知識(shí)的理解與運(yùn)用。商業(yè)銀行內(nèi)部控制需遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益等原則。選項(xiàng)A，全面性原則要求商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員，原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)屬于銀行整體業(yè)務(wù)的一部分，必須納入內(nèi)部控制范疇，所以該選項(xiàng)不符合內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)B，內(nèi)部控制應(yīng)具有全員性，行長(zhǎng)作為商業(yè)銀行的重要管理人員，也應(yīng)受到內(nèi)部控制的約束，以確保銀行運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和穩(wěn)健性，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，全體員工參與內(nèi)部控制體現(xiàn)了全面性和全員性的要求。全體員工積極參與能形成全方位的內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，保障銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，該選項(xiàng)符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)D，成本效益原則要求商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)，要權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，合理安排內(nèi)部控制資源，不能不考慮內(nèi)部控制成本，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。19、國(guó)際銀行最普遍的、最廣泛的用于綜合考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的指標(biāo)是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC）

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.凈資產(chǎn)收益率（ROE）

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)衡量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平相關(guān)指標(biāo)的理解。在衡量商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況時(shí)，需要一個(gè)能綜合考量盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的有效指標(biāo)。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC），它能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失納入考量范圍，通過(guò)考慮風(fēng)險(xiǎn)因素來(lái)衡量單位資本的收益情況，既能反映商業(yè)銀行的盈利能力，又能體現(xiàn)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平，是國(guó)際銀行最普遍、最廣泛應(yīng)用的綜合考量指標(biāo)。選項(xiàng)B風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR），主要是用于衡量在一定的置信水平和持有期內(nèi)，某一金融資產(chǎn)或投資組合所面臨的最大潛在損失，側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量，未能直接體現(xiàn)盈利能力。選項(xiàng)C資產(chǎn)收益率（ROA），是凈利潤(rùn)與平均資產(chǎn)總額的比率，主要反映了銀行資產(chǎn)利用的綜合效果，著重體現(xiàn)盈利能力，沒(méi)有充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。選項(xiàng)D凈資產(chǎn)收益率（ROE），是凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)的比率，反映股東權(quán)益的收益水平，同樣主要關(guān)注盈利能力，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考量不足。綜上所述，正確答案是A。20、《擔(dān)保法》于()年通過(guò)并實(shí)施。

A.1999

B.1995

C.1997

D.1993

【答案】：B

【解析】本題考查《擔(dān)保法》通過(guò)并實(shí)施的年份?！吨腥A人民共和國(guó)擔(dān)保法》是為促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)而制定的法律。該法于1995年6月30日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議通過(guò)，自1995年10月1日起施行。選項(xiàng)A，1999年施行的是《中華人民共和國(guó)合同法》，并非《擔(dān)保法》，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，1997年并沒(méi)有重要的擔(dān)保相關(guān)法律實(shí)施，所以C選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)D，1993年也不是《擔(dān)保法》通過(guò)并實(shí)施的年份，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是B選項(xiàng)。21、我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)是（）。

A.全體人口失業(yè)率

B.城鎮(zhèn)自然失業(yè)率

C.城鎮(zhèn)登記失業(yè)率

D.城市人口失業(yè)率

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)的準(zhǔn)確認(rèn)知。在分析各選項(xiàng)前，需要明確我國(guó)在統(tǒng)計(jì)失業(yè)率時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)和實(shí)際操作情況。首先看選項(xiàng)A，全體人口失業(yè)率涵蓋范圍過(guò)廣，包括農(nóng)村和城鎮(zhèn)所有人口。我國(guó)地域廣闊，農(nóng)村就業(yè)情況復(fù)雜多樣，存在大量的農(nóng)業(yè)人口和非正規(guī)就業(yè)形式，難以進(jìn)行全面準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)，所以統(tǒng)計(jì)部門不會(huì)以此作為公布的失業(yè)率指標(biāo)。選項(xiàng)B，城鎮(zhèn)自然失業(yè)率是指在沒(méi)有貨幣因素干擾的情況下，讓勞動(dòng)市場(chǎng)和商品市場(chǎng)的自發(fā)供求力量起作用時(shí)，總供給和總需求處于均衡狀態(tài)下的失業(yè)率。它更多是一個(gè)理論概念，是在理想經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的失業(yè)率，并不適合作為實(shí)際統(tǒng)計(jì)公布的指標(biāo)。選項(xiàng)C，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指在報(bào)告期末城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占期末城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)與期末實(shí)有城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比重。統(tǒng)計(jì)部門能夠通過(guò)勞動(dòng)保障部門的登記系統(tǒng)較為準(zhǔn)確地獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，具有可操作性和實(shí)際意義，因此我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)就是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。選項(xiàng)D，城市人口失業(yè)率沒(méi)有明確的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范定義，而且“城市人口”的界定相對(duì)模糊，無(wú)法準(zhǔn)確反映就業(yè)情況，所以也不是統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)。綜上，本題的正確答案是C。22、銀行監(jiān)管的最高層次是（）。

A.銀行自我監(jiān)管

B.外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場(chǎng)約束

【答案】：B"

【解析】該題主要考查銀行監(jiān)管層次相關(guān)知識(shí)。銀行監(jiān)管體系包含銀行自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律和市場(chǎng)約束這幾個(gè)層次。銀行自我監(jiān)管是銀行自身進(jìn)行的內(nèi)部控制等舉措，但其存在一定局限性，易受內(nèi)部利益等因素影響。行業(yè)自律是銀行業(yè)協(xié)會(huì)等組織的自我規(guī)范，但缺乏強(qiáng)制力。市場(chǎng)約束依靠市場(chǎng)力量影響銀行行為，作用相對(duì)間接。而外部監(jiān)管是由政府監(jiān)管部門等實(shí)施的，具有權(quán)威性、強(qiáng)制性和全面性，能從宏觀層面保障銀行體系安全穩(wěn)定運(yùn)行，所以是銀行監(jiān)管的最高層次，答案選B。"23、反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行的資本利潤(rùn)率，其公式為（）。

A.凈利潤(rùn)／總收入

B.總資產(chǎn)／股東權(quán)益

C.凈利潤(rùn)／總資產(chǎn)

D.凈利潤(rùn)／股東權(quán)益

【答案】：D

【解析】本題主要考查反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)資本利潤(rùn)率的計(jì)算公式。我們先來(lái)分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，凈利潤(rùn)／總收入，該指標(biāo)主要反映的是收入中凈利潤(rùn)的占比情況，它衡量的是銀行在取得每單位收入時(shí)能獲取的凈利潤(rùn)水平，并非資本利潤(rùn)率的計(jì)算公式。選項(xiàng)B，總資產(chǎn)／股東權(quán)益，此公式一般與權(quán)益乘數(shù)相關(guān)，權(quán)益乘數(shù)反映了企業(yè)的負(fù)債程度，和資本利潤(rùn)率并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)C，凈利潤(rùn)／總資產(chǎn)，這是資產(chǎn)利潤(rùn)率的計(jì)算公式，它體現(xiàn)的是銀行運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，而非針對(duì)股東權(quán)益。而正確選項(xiàng)D，凈利潤(rùn)／股東權(quán)益，該公式計(jì)算得出的就是資本利潤(rùn)率。資本利潤(rùn)率反映了銀行運(yùn)用股東投入資本獲得收益的能力，也就是每單位股東權(quán)益所獲得的凈利潤(rùn)，直接體現(xiàn)了銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。因?yàn)楣蓶|投資銀行的目的就是獲取收益，資本利潤(rùn)率越高，說(shuō)明銀行運(yùn)用股東資本創(chuàng)造利潤(rùn)的能力越強(qiáng)，也就越能實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。所以本題應(yīng)選D。24、下列關(guān)于理財(cái)業(yè)務(wù)管理說(shuō)法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

B.具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營(yíng)與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算

C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊(duì)

D.制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)限額，但單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)管理要求的理解。理財(cái)業(yè)務(wù)管理需滿足多方面的規(guī)范要求，以保障業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)可控。選項(xiàng)A，主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求是理財(cái)業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展的基礎(chǔ)，只有這樣才能確保業(yè)務(wù)在監(jiān)管框架內(nèi)運(yùn)行，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營(yíng)與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算，這有助于準(zhǔn)確記錄和管理理財(cái)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，清晰反映業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)成果，保障業(yè)務(wù)規(guī)范有序進(jìn)行，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C，有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊(duì)是必要的，他們能夠憑借專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，為理財(cái)業(yè)務(wù)的決策、管理和操作提供有力支持，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D，理財(cái)業(yè)務(wù)不僅要制定理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)限額，還必須完善單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系。完善的會(huì)計(jì)核算能準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況，內(nèi)部線條控制體系則可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)，該選項(xiàng)中說(shuō)單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善，這顯然不符合理財(cái)業(yè)務(wù)管理的要求，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。25、()是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。

A.銀團(tuán)貸款

B.項(xiàng)目貸款

C.中長(zhǎng)期貸款

D.貿(mào)易融資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行貸款和融資概念的理解。題目旨在明確哪種類型屬于銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。首先來(lái)看選項(xiàng)A，銀團(tuán)貸款是由多家銀行或金融機(jī)構(gòu)采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式，它并非專門針對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，項(xiàng)目貸款是為某一特定工程項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，主要用于項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)等方面，與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資概念不相符，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，中長(zhǎng)期貸款強(qiáng)調(diào)的是貸款期限較長(zhǎng)，更側(cè)重于滿足企業(yè)長(zhǎng)期的資金需求，并非針對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算的短期融資，所以C選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，貿(mào)易融資是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利，完全符合題目中所描述的概念，所以本題正確答案是D。26、銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是（）的創(chuàng)新。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務(wù)模式

D.業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】在銀行的各類創(chuàng)新活動(dòng)中，選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新具有基礎(chǔ)性和根本性的意義。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行運(yùn)營(yíng)的核心環(huán)節(jié)，貫穿于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的始終。銀行所開展的很多創(chuàng)新，其本質(zhì)往往是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方式進(jìn)行變革與優(yōu)化。創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理方式有助于銀行更精準(zhǔn)地識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，從而保障銀行資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。雖然金融工具、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新在銀行發(fā)展中也至關(guān)重要。金融工具創(chuàng)新可提供更多投資和融資選擇；業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新能拓展銀行盈利渠道和服務(wù)范圍；業(yè)務(wù)流程創(chuàng)新可以提高運(yùn)營(yíng)效率和客戶體驗(yàn)。但這些創(chuàng)新大多是在優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理方式的基礎(chǔ)上展開的，是為了更好地適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。如果風(fēng)險(xiǎn)管理方式不革新，其他方面的創(chuàng)新可能會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)管控不足而面臨諸多問(wèn)題。因此，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新，本題應(yīng)選A。27、政策性銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)主要是()。

A.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)最大化

B.追求自身的經(jīng)營(yíng)安全

C.實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)

D.保證經(jīng)營(yíng)資金的流動(dòng)性

【答案】：C"

【解析】政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證，以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，不以營(yíng)利為主要目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A營(yíng)業(yè)利潤(rùn)最大化一般是商業(yè)銀行等以營(yíng)利為目的金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，并非政策性銀行的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。選項(xiàng)B追求自身的經(jīng)營(yíng)安全雖然是各類金融機(jī)構(gòu)都需考慮的方面，但不是政策性銀行的核心目標(biāo)。選項(xiàng)D保證經(jīng)營(yíng)資金的流動(dòng)性也是金融機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營(yíng)需關(guān)注的要點(diǎn)，但并非政策性銀行的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)。而政策性銀行設(shè)立的初衷就是為了實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)，通過(guò)特定的金融服務(wù)來(lái)支持國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)等，所以本題正確答案是實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)，選C。"28、()也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

A.信用

B.福費(fèi)廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同金融業(yè)務(wù)概念的理解。題干描述的是一種針對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買人）對(duì)出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)（即買斷）的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，信用是一個(gè)較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽(yù)等方面，并非針對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)，與題干描述的業(yè)務(wù)特征不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，福費(fèi)廷也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，它正是銀行（或包買人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，保付代理簡(jiǎn)稱保理，是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)，與題干所說(shuō)的無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)遠(yuǎn)期承兌匯票或本票的業(yè)務(wù)不相符，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。29、關(guān)于商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，正確的做法是()。

A.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門制定

B.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)完全由商業(yè)銀行自行決定

C.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定

D.不能收取手續(xù)費(fèi)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)的相關(guān)規(guī)定。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：首先看選項(xiàng)A，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門制定。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，相關(guān)監(jiān)管部門需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的收費(fèi)行為進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范和管理，以此保障市場(chǎng)秩序、維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，所以由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門制定收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是合理且符合規(guī)定的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)完全由商業(yè)銀行自行決定。如果商業(yè)銀行可自主決定，可能會(huì)導(dǎo)致其為了追求利益最大化而隨意提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不合理定價(jià)，這會(huì)損害消費(fèi)者的利益，也不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和規(guī)范發(fā)展，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定。由于商業(yè)銀行和客戶在信息、地位等方面存在不對(duì)等，客戶往往處于劣勢(shì)，協(xié)商決定可能難以達(dá)成公平合理的結(jié)果，并且缺乏統(tǒng)一規(guī)范，會(huì)造成市場(chǎng)的混亂，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，不能收取手續(xù)費(fèi)。在現(xiàn)實(shí)的金融業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)時(shí)會(huì)產(chǎn)生一定的成本，適當(dāng)收取手續(xù)費(fèi)是維持其正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的必要方式，所以完全不能收取手續(xù)費(fèi)不符合實(shí)際情況，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。30、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)限制人身自由相關(guān)規(guī)定制定主體的了解。在我國(guó)的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限和適用范圍。對(duì)于限制人身自由這一涉及公民基本權(quán)利的重大事項(xiàng)，其規(guī)定主體有著嚴(yán)格的法律界定。選項(xiàng)A，行政法規(guī)是國(guó)務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟(jì)、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內(nèi)容。選項(xiàng)B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設(shè)區(qū)的市、自治州的人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實(shí)際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒(méi)有權(quán)力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項(xiàng)C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會(huì)涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關(guān)于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項(xiàng)D，法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定和修改的，在我國(guó)法律體系中具有最高的權(quán)威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國(guó)立法法》規(guī)定，限制人身自由的強(qiáng)制措施和處罰只能由法律設(shè)定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。31、最普通、最常見的股票是()。

A.優(yōu)先股票

B.普通股票

C.無(wú)面額股票

D.無(wú)記名股票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)常見股票類型的理解。普通股票是最基本、最常見的一種股票形式。優(yōu)先股票與普通股票不同，它在利潤(rùn)分紅及剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利方面優(yōu)先于普通股，但它并非最普通、最常見的股票。無(wú)面額股票是指在票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票，這種股票相對(duì)不那么普遍。無(wú)記名股票是在股票票面和股份公司股東名冊(cè)上均不記載股東姓名的股票，同樣也不是最常見的類型。在日常的股票市場(chǎng)交易和企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中，普通股票廣泛存在于各類公司，眾多投資者參與普通股票的買賣交易，它代表著股東享有平等的權(quán)利和義務(wù)，是股票市場(chǎng)的主要組成部分。所以本題正確答案為普通股票，即選項(xiàng)B。32、錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率為2.70%，到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5月28日。假定2015年5月28日，活期儲(chǔ)蓄存款年利率為0.72%，暫免征收利息稅，則他拿到的利息是（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132.05

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)定期存款利息計(jì)算公式算出定期存款的利息，再根據(jù)活期存款利息計(jì)算公式算出逾期部分的活期利息，最后將兩者相加，即可得到總利息。首先，計(jì)算定期整存整取半年的利息。根據(jù)利息計(jì)算公式“利息=本金×年利率×存款期限”，本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，存款期限為半年即\(0.5\)年，可得定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）。其次，計(jì)算逾期部分（從到期日\(chéng)(2016\)年\(5\)月\(8\)日到支取日\(chéng)(2016\)年\(5\)月\(28\)日，共\(20\)天）的活期利息。因?yàn)榛钇趦?chǔ)蓄存款年利率為\(0.72\%\)，先將年利率換算為日利率，日利率\(=\)年利率\(\div360\)，即\(0.72\%\div360=0.002\%\)，則逾期部分的活期利息為：\(10000\times0.002\%\times20=4\)（元）。最后，將定期利息與活期利息相加，得到總利息為：\(135+4=139\)（元）。綜上，答案選C。33、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列情形中，當(dāng)事人不可以解除合同的是（）。

A.因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的

B.因當(dāng)事人一方不想履行合同義務(wù)

C.當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行

D.在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于合同解除情形的規(guī)定。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解不同法定解除情形的具體內(nèi)容，并將各選項(xiàng)與之進(jìn)行對(duì)比分析。首先來(lái)看選項(xiàng)A，根據(jù)《民法典》規(guī)定，因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的時(shí)，當(dāng)事人可以解除合同。不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況，這種情況下合同目的無(wú)法達(dá)成，當(dāng)事人有權(quán)解除合同。選項(xiàng)C，當(dāng)當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行時(shí)，這表明該方當(dāng)事人沒(méi)有積極履行自己的主要義務(wù)，嚴(yán)重影響了合同的正常履行，為了保護(hù)另一方當(dāng)事人的合法權(quán)益，其可以解除合同。選項(xiàng)D，在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)，這屬于預(yù)期違約的情形。這種情況下，另一方當(dāng)事人為避免損失擴(kuò)大，是可以解除合同的。而選項(xiàng)B，僅僅因?yàn)楫?dāng)事人一方不想履行合同義務(wù)并不屬于法定的解除合同情形。合同一旦依法成立，對(duì)雙方當(dāng)事人都具有法律約束力，不能僅憑一方的主觀意愿就隨意解除合同。所以本題答案選B。34、根據(jù)《民法典》，當(dāng)事人在保證合同中對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照（）。

A.按照一般保證承擔(dān)保證責(zé)任

B.按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任

C.保證合同無(wú)效

D.保證人任意選擇一般保證或連帶責(zé)任保證方式承擔(dān)保證責(zé)任

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)《民法典》中保證合同相關(guān)規(guī)定的理解。在保證合同里，保證方式的確定至關(guān)重要。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當(dāng)當(dāng)事人在保證合同中對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，應(yīng)按照一般保證承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證是指在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，保證人對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權(quán)人權(quán)益的同時(shí)，也合理平衡了保證人的責(zé)任。連帶責(zé)任保證則是指?jìng)鶆?wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。若按連帶責(zé)任保證承擔(dān)，會(huì)加重保證人風(fēng)險(xiǎn)。而保證合同無(wú)效顯然不符合法理邏輯，保證人也不能任意選擇保證方式承擔(dān)責(zé)任。所以本題正確答案為A。35、遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)

D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識(shí)的理解。首先分析選項(xiàng)A，遠(yuǎn)期外匯交易的確需要在事前對(duì)交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素進(jìn)行約定，這是其基本流程和特點(diǎn)，所以選項(xiàng)A表述正確。對(duì)于選項(xiàng)B，在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中的基本概念，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。接著看選項(xiàng)C，銀行遠(yuǎn)期外匯交易不僅能對(duì)沖匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖匯率上升的風(fēng)險(xiǎn)。比如當(dāng)企業(yè)預(yù)計(jì)未來(lái)外匯匯率會(huì)上升時(shí)，通過(guò)遠(yuǎn)期外匯交易可以鎖定一個(gè)相對(duì)較低的匯率，從而避免未來(lái)購(gòu)買外匯成本增加的風(fēng)險(xiǎn)；反之，預(yù)計(jì)匯率下降時(shí)，也能起到保值作用。所以說(shuō)它只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)是錯(cuò)誤的。最后看選項(xiàng)D，遠(yuǎn)期外匯交易的交割方式較為靈活，既可以按照固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，這體現(xiàn)了遠(yuǎn)期外匯交易的靈活性特點(diǎn)，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。36、根據(jù)保險(xiǎn)的實(shí)施方式，保險(xiǎn)可以分為（）

A.社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)

B.原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)

C.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)

D.自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這是一道考查保險(xiǎn)分類知識(shí)的題目，關(guān)鍵在于依據(jù)保險(xiǎn)實(shí)施方式來(lái)判斷正確選項(xiàng)。選項(xiàng)A中，社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)并非按照保險(xiǎn)實(shí)施方式劃分。社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家為保障社會(huì)成員基本生活而強(qiáng)制推行的社會(huì)保障制度；普通保險(xiǎn)一般指商業(yè)保險(xiǎn)，是基于商業(yè)原則自愿訂立合同的保險(xiǎn)形式，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B里，原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)是從保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的角度進(jìn)行劃分。原保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)；再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C中，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)是按照保險(xiǎn)標(biāo)的來(lái)劃分。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)；人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，故C選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，自愿保險(xiǎn)是投保人與保險(xiǎn)人在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的保險(xiǎn)關(guān)系；強(qiáng)制保險(xiǎn)是國(guó)家基于社會(huì)政策或法律的需要，強(qiáng)制實(shí)施的保險(xiǎn)。這兩者是根據(jù)保險(xiǎn)實(shí)施方式進(jìn)行的分類，所以本題正確答案是D。37、對(duì)破產(chǎn)企業(yè)特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人，可對(duì)該特定財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，債權(quán)人的這種權(quán)利稱為（）。

A.取回權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.別除權(quán)

D.追回權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)權(quán)利概念的理解與區(qū)分。對(duì)破產(chǎn)企業(yè)特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人所擁有的對(duì)該特定財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，在相關(guān)法律概念中被稱作別除權(quán)。選項(xiàng)A，取回權(quán)是指財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人可以通過(guò)管理人取回其被債務(wù)人占有的財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，并非是對(duì)特定財(cái)產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，撤銷權(quán)是指管理人對(duì)債務(wù)人在破產(chǎn)程序開始前的法定期間內(nèi)進(jìn)行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨?，有申?qǐng)法院予以撤銷的權(quán)利，與本題所描述的優(yōu)先受償權(quán)無(wú)關(guān)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，別除權(quán)就是基于擔(dān)保物權(quán)及法定特別優(yōu)先權(quán)，對(duì)特定財(cái)產(chǎn)享有的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，與題干描述相符，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，追回權(quán)是指為了債權(quán)人的整體利益，管理人依法對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的不當(dāng)減少進(jìn)行追回的權(quán)利，并非是本題所說(shuō)的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，因此D選項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。38、（）是個(gè)人貸款最主要的組成部分。

A.個(gè)人消費(fèi)貸款

B.個(gè)人住房貸款

C.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

D.個(gè)人信用卡透支

【答案】：B

【解析】在個(gè)人貸款的眾多類型中，各選項(xiàng)均有其獨(dú)特的地位與作用。個(gè)人消費(fèi)貸款主要用于滿足個(gè)人日常消費(fèi)需求，范圍較廣但通常額度相對(duì)有限且分散；個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是針對(duì)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者或小微企業(yè)主用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金支持，使用具有特定的商業(yè)目的；個(gè)人信用卡透支則是一種短期的小額信用消費(fèi)方式。而個(gè)人住房貸款，由于住房?jī)r(jià)值高，貸款金額通常較大且貸款期限較長(zhǎng)，在整個(gè)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中占據(jù)了相當(dāng)大的比重。人們購(gòu)房往往需要借助較大規(guī)模的資金支持，使得個(gè)人住房貸款成為銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的重要支柱，是個(gè)人貸款最主要的組成部分。所以本題應(yīng)選B。39、下列農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，最晚設(shè)立的是()。

A.農(nóng)村合作銀行

B.農(nóng)村信用社

C.農(nóng)村資金互助社

D.農(nóng)村商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立時(shí)間。解題關(guān)鍵在于對(duì)各選項(xiàng)所涉及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)立情況有清晰了解。農(nóng)村信用社是最早設(shè)立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之一，長(zhǎng)期以來(lái)在農(nóng)村金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了基礎(chǔ)的金融服務(wù)。農(nóng)村合作銀行是在深化農(nóng)村信用社改革過(guò)程中產(chǎn)生的，它在農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上進(jìn)行了一定的體制和機(jī)制創(chuàng)新。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社股份制改革的基礎(chǔ)上組建而成，對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的質(zhì)量和效率有了進(jìn)一步提升。而農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。它作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，相對(duì)晚于農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立。所以最晚設(shè)立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村資金互助社，答案選C。40、下列貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中，通常能反映潛在購(gòu)買力的指標(biāo)是（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M2與M1之差

【答案】：D

【解析】本題考查貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中反映潛在購(gòu)買力的指標(biāo)。貨幣供應(yīng)量是指一國(guó)在某一時(shí)點(diǎn)上為社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，各個(gè)層次的貨幣供應(yīng)量有著不同的含義和作用。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。它是最具流動(dòng)性的貨幣形式，直接參與日常的交易活動(dòng)，主要體現(xiàn)現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買力，而非潛在購(gòu)買力，所以A選項(xiàng)不符合要求。M1是狹義貨幣供應(yīng)量，由M0加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。它反映了經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力，因?yàn)槠笫聵I(yè)單位的活期存款可以隨時(shí)用于支付，能夠直接影響市場(chǎng)上的商品和勞務(wù)的購(gòu)買，故B選項(xiàng)也不正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，包括M1以及儲(chǔ)蓄存款、定期存款等。它涵蓋的范圍更廣，反映的不僅是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力，還包含了一定的潛在購(gòu)買力，但并非專門反映潛在購(gòu)買力的指標(biāo)，因此C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。而M2與M1之差，即儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，這些資金通常不能直接用于購(gòu)買商品和服務(wù)，但在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力，比如人們將定期存款提前支取，或者將儲(chǔ)蓄存款用于消費(fèi)等，所以能夠反映潛在購(gòu)買力，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。41、（）決定著一個(gè)國(guó)家的金融市場(chǎng)利率水平，是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價(jià)證券利率的依據(jù)。

A.浮動(dòng)利率

B.固定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.存款利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同利率類型在金融市場(chǎng)中的作用，需要判斷哪種利率決定國(guó)家金融市場(chǎng)利率水平，是金融機(jī)構(gòu)制定各類利率的依據(jù)。首先分析選項(xiàng)A，浮動(dòng)利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率，它會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況波動(dòng)，但并非是決定金融市場(chǎng)整體利率水平的核心因素，所以選項(xiàng)A不符合要求。接著看選項(xiàng)B，固定利率是在整個(gè)借貸期限內(nèi)，利率不隨市場(chǎng)利率或其他因素的變化而調(diào)整的利率。它缺乏靈活性，不能反映市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)變化，也不能作為金融機(jī)構(gòu)制定各類利率的根本依據(jù)，故選項(xiàng)B不正確。再看選項(xiàng)C，基準(zhǔn)利率是金融市場(chǎng)上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價(jià)格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來(lái)確定。它是中央銀行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的重要手段之一，決定著一個(gè)國(guó)家的金融市場(chǎng)利率水平，是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價(jià)證券利率的依據(jù)，所以選項(xiàng)C正確。最后看選項(xiàng)D，存款利率是指客戶按照約定條件存入銀行帳戶的貨幣，一定時(shí)間內(nèi)利息額同貸出金額即本金的利率，它只是金融機(jī)構(gòu)利率體系中的一部分，是依據(jù)基準(zhǔn)利率來(lái)制定的，并非決定金融市場(chǎng)利率水平的關(guān)鍵，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。42、銀行應(yīng)設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位），并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向（）報(bào)告的路徑。

A.股東會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告路徑相關(guān)知識(shí)。銀行設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)于保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)意義重大。而這些部門需要有明確且合適的報(bào)告路徑，以確保相關(guān)信息能及時(shí)、準(zhǔn)確傳達(dá)至決策層。在銀行的組織架構(gòu)中，股東會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)重大事項(xiàng)的決策，通常不直接參與銀行日常風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)，所以不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告的路徑，A選項(xiàng)不符合要求。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)以及董事、高級(jí)管理人員履職情況等，并非接收風(fēng)險(xiǎn)管理部門常規(guī)報(bào)告的主體，B選項(xiàng)也不正確。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理工作，雖然也關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)情況，但風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要將全面的風(fēng)險(xiǎn)信息直接報(bào)告給最終決策機(jī)構(gòu)，高級(jí)管理層并非最終決策層面，D選項(xiàng)不合適。董事會(huì)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最終責(zé)任。銀行的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門向董事會(huì)報(bào)告，能使董事會(huì)及時(shí)了解銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，從而做出科學(xué)合理的決策，保障銀行的穩(wěn)定發(fā)展，因此應(yīng)選擇C選項(xiàng)。43、我國(guó)《民法典》確立了兩類質(zhì)押，一是（）；二是（）。

A.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

B.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

C.資產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

D.不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

【答案】：A

【解析】該題主要考查我國(guó)《民法典》所確立的質(zhì)押類型。在《民法典》中明確規(guī)定了兩類質(zhì)押，分別為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。選項(xiàng)A即為正確答案。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是以動(dòng)產(chǎn)作為質(zhì)物來(lái)設(shè)定的質(zhì)押，動(dòng)產(chǎn)具備可移動(dòng)、易交付等特點(diǎn)，使得這種質(zhì)押方式在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中較為常見。而權(quán)利質(zhì)押則是以可讓與的財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為標(biāo)的而設(shè)定的質(zhì)押，像匯票、支票、本票等權(quán)利憑證都可以進(jìn)行質(zhì)押。選項(xiàng)B中的不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押不符合《民法典》規(guī)定，因?yàn)椴粍?dòng)產(chǎn)一般是采用抵押的方式，而非質(zhì)押。選項(xiàng)C的資產(chǎn)質(zhì)押表述不準(zhǔn)確，《民法典》并未明確提及資產(chǎn)質(zhì)押這一類別。選項(xiàng)D同樣存在錯(cuò)誤，不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押并非《民法典》確立的質(zhì)押類型。所以綜合來(lái)看，正確答案是A選項(xiàng)。44、提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按（）計(jì)可付利息。

A.存入日掛牌公告的活期存款利率

B.支取日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的活期存款利率

D.存入日掛牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)支取部分利息的計(jì)算規(guī)則。在銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，對(duì)于定期儲(chǔ)蓄存款提前支取的情況，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，支取部分需按照支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。選項(xiàng)A提到存入日掛牌公告的活期存款利率，這不符合實(shí)際操作規(guī)則，因?yàn)槔适请S市場(chǎng)情況變化的，提前支取應(yīng)按支取時(shí)的利率計(jì)算，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B支取日掛牌公告的定期存款利率，由于是提前支取，并非按照定期存滿的情況來(lái)處理，不能使用支取日的定期存款利率，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D存入日掛牌公告的定期存款利率，同樣因?yàn)樘崆爸?，不能依照存入時(shí)的定期存款利率計(jì)算，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，答案選C，即提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)可付利息。45、通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來(lái)最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（）。

A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)不同功能的理解與區(qū)分。我們先來(lái)分析金融市場(chǎng)各功能的含義。經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能側(cè)重于對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用，如通過(guò)貨幣政策等影響經(jīng)濟(jì)總量和結(jié)構(gòu)。貨幣資金融通功能主要強(qiáng)調(diào)資金從盈余方流向短缺方，實(shí)現(xiàn)資金的有效流轉(zhuǎn)。資源配置功能是指金融市場(chǎng)能引導(dǎo)貨幣資金流向最具發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來(lái)最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，使資源得到合理有效的分配。風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能則是幫助投資者分散和管理投資風(fēng)險(xiǎn)。題目中明確提到貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來(lái)最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這正體現(xiàn)了金融市場(chǎng)的資源配置功能，讓資源向更優(yōu)的方向流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)資源的高效利用。所以本題答案選C。而A選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、B選項(xiàng)貨幣資金融通功能、D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能均與題干所描述的特征不相符。46、銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種分類不包括()。

A.外幣卡

B.多幣卡

C.單幣卡

D.人民幣卡

【答案】：C

【解析】本題考查銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種的分類相關(guān)知識(shí)。銀行卡按照結(jié)算幣種進(jìn)行分類，主要有外幣卡、多幣卡和人民幣卡等類型。外幣卡是指結(jié)算幣種為除人民幣以外其他貨幣的銀行卡；多幣卡可支持多種貨幣結(jié)算，為人們?cè)诓煌瑖?guó)家和地區(qū)的消費(fèi)提供了便利；人民幣卡則是以人民幣作為結(jié)算幣種的銀行卡。而單幣卡并非是按照結(jié)算幣種分類的一種獨(dú)立類別，單幣卡強(qiáng)調(diào)的是卡片僅支持單一貨幣結(jié)算，但這不符合本題分類的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題答案選C。通過(guò)對(duì)這類知識(shí)點(diǎn)的掌握，能幫助我們更好地了解金融領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識(shí)，在實(shí)際生活中也有助于合理使用各類銀行卡。47、()和()同時(shí)擁有對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)人民銀行、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)擁有銀行類金融機(jī)構(gòu)檢查監(jiān)督權(quán)主體的知識(shí)掌握。解題關(guān)鍵在于清晰各主體的職能。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)屬于行業(yè)自律組織，主要是促進(jìn)會(huì)員單位的自律管理、維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序等，并不具備對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，所以A選項(xiàng)和C選項(xiàng)錯(cuò)誤。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的主要職能是在投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，依規(guī)向存款人償付被保險(xiǎn)存款等，其核心是提供存款保險(xiǎn)保障，而非檢查監(jiān)督銀行類金融機(jī)構(gòu)，D選項(xiàng)不符合要求。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，有維護(hù)金融穩(wěn)定等職責(zé)，會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的檢查監(jiān)督；中國(guó)銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）的重要職責(zé)之一就是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理。因此，中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)同時(shí)擁有對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，本題正確答案是B。48、（）是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來(lái)所進(jìn)行的交易。

A.遠(yuǎn)期外匯交易

B.擇期外匯交易

C.外匯期權(quán)交易

D.掉期外匯交易

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同外匯交易類型概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)遠(yuǎn)期外匯交易，指買賣雙方預(yù)先簽訂合同，規(guī)定買賣外匯的幣種、數(shù)額、匯率及未來(lái)交割的時(shí)間，到規(guī)定的交割日期，再按合同規(guī)定進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。它主要是為了鎖定未來(lái)的匯率風(fēng)險(xiǎn)，并非是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的多筆外匯交易結(jié)合起來(lái)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)擇期外匯交易，是指客戶可以在約定的將來(lái)某一段時(shí)間內(nèi)的任何一個(gè)工作日，按約定的匯率進(jìn)行交割的外匯買賣業(yè)務(wù)。其重點(diǎn)在于交割時(shí)間有一定的選擇范圍，與題干中交易結(jié)合的特征不符，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)外匯期權(quán)交易，是指合約購(gòu)買方在向出售方支付一定期權(quán)費(fèi)后，所獲得的在未來(lái)約定日期或一定時(shí)間內(nèi)，按照規(guī)定匯率買進(jìn)或者賣出一定數(shù)量外匯資產(chǎn)的選擇權(quán)。這主要圍繞期權(quán)的買賣和行使權(quán)利，和題干描述的交易結(jié)合方式不同，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)掉期外匯交易，正是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來(lái)所進(jìn)行的交易。通過(guò)這種交易方式，可以同時(shí)滿足不同時(shí)間的外匯需求和風(fēng)險(xiǎn)管理，符合題干的描述，所以本題正確答案是D。49、對(duì)不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，需要運(yùn)用（）計(jì)算全行表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)使用（）計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

A.權(quán)重法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.指數(shù)法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.權(quán)重法，影子價(jià)法

D.指數(shù)法，影子價(jià)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)所采用的方法，關(guān)鍵在于區(qū)分不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法和實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法這兩種不同情形下應(yīng)運(yùn)用的方法。對(duì)于不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，權(quán)重法是常用的計(jì)算全行表外資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法。權(quán)重法依據(jù)不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征賦予相應(yīng)的權(quán)重，再按照公式計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，操作相對(duì)規(guī)范統(tǒng)一，能有效衡量表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)的商業(yè)銀行，由于其自身具備一定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法更為合適。內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行基于自身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，進(jìn)而計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，能更精準(zhǔn)地反映銀行實(shí)際面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B中的指數(shù)法和選項(xiàng)C、D中的影子價(jià)法均不符合本題所涉及的兩種情形下計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法要求。所以本題正確答案是A。50、上市商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。

A.股東大會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.行長(zhǎng)辦公會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題考查的是上市商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中，不同組織往往承擔(dān)著不同的職能和權(quán)力。股東大會(huì)是由全體股東組成的，它代表了股東對(duì)公司的最終控制權(quán)。股東作為公司的所有者，通過(guò)股東大會(huì)對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案等，是公司的最高權(quán)力決策機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督等，其職責(zé)側(cè)重于監(jiān)督而非決策，并非最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等，但它的權(quán)力是在股東大會(huì)授權(quán)下行使的，并非最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。行長(zhǎng)辦公會(huì)則是銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)的決議，處理銀行的日常業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，顯然也不是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。綜上所述，上市商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)，所以答案選A。第二部分多選題(30題)1、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管措施包括(?)。

A.要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.實(shí)地查閱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的賬表、文件、檔案等各種資料

C.對(duì)金融機(jī)構(gòu)董事及高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)

D.與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話

E.要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員就業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)做出說(shuō)明

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管措施相關(guān)知識(shí)。答案選ABCD是合理的。選項(xiàng)A，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，這有利于增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)透明度，保障公眾知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促使其合規(guī)經(jīng)營(yíng)。選項(xiàng)B，實(shí)地查閱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的賬表、文件、檔案等各種資料，能使監(jiān)管機(jī)構(gòu)深入了解金融機(jī)構(gòu)實(shí)際運(yùn)營(yíng)狀況，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，對(duì)金融機(jī)構(gòu)董事及高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)，可確保這些關(guān)鍵人員具備相應(yīng)專業(yè)能力和良好品德，保障金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)D，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，能夠及時(shí)傳達(dá)監(jiān)管要求和意見，加強(qiáng)溝通交流，督促其履行職責(zé)。而選項(xiàng)E雖然也是監(jiān)管手段，但題目答案未包含，可能是出題時(shí)基于某些特定考量。"2、下面關(guān)于“出票”的說(shuō)法，正確的是()。

A.出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為

B.出票包括“做成”和“交付”兩種行為

C.“做成”是指根據(jù)出票人本人的意愿將其交給受款人的行為

D.“交付”是指出票人按照法定款式制作票據(jù)，在票據(jù)上記載法定內(nèi)容并簽名

E.不是出于出票人本人意愿的行為不能稱作出票行為

【答案】：AB

【解析】本題是關(guān)于“出票”概念相關(guān)的選擇題。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為，這準(zhǔn)確概括了出票的完整過(guò)程，該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)B：出票行為具體包括“做成”和“交付”兩種行為，此說(shuō)法符合出票的構(gòu)成要素，是正確的。-選項(xiàng)C：“做成”指的是出票人按照法定款式制作票據(jù)，在票據(jù)上記載法定內(nèi)容并簽名，而不是根據(jù)出票人本人意愿將其交給受款人的行為，該行為應(yīng)是“交付”，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：“交付”是指根據(jù)出票人本人的意愿將做成的票據(jù)交給受款人的行為，而不是按照法定款式制作票據(jù)等，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。-選項(xiàng)E：在票據(jù)行為中，即使不是出于出票人本人意愿，但只要在票據(jù)上簽名并完成交付等法定程序，在符合相關(guān)法律規(guī)定下也可能構(gòu)成有效的出票行為，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，正確答案是AB。3、下列關(guān)于商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的表述，合規(guī)的做法是（）。

A.以銀行自身名義簽訂保單

B.萬(wàn)能險(xiǎn)產(chǎn)品當(dāng)作儲(chǔ)蓄產(chǎn)品宣傳

C.向客戶推薦適合的保險(xiǎn)產(chǎn)品

D.代理收取保費(fèi)

E.代理支付保險(xiǎn)金

【答案】：CD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的合規(guī)做法。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，是以保險(xiǎn)公司名義簽訂保單，而非銀行自身名義。若以銀行自身名義簽訂保單，這不符合代理業(yè)務(wù)的基本規(guī)定，因?yàn)榇淼谋举|(zhì)是代表被代理人進(jìn)行活動(dòng)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：萬(wàn)能險(xiǎn)產(chǎn)品具有一定的風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜性，與儲(chǔ)蓄產(chǎn)品有本質(zhì)區(qū)別。將萬(wàn)能險(xiǎn)產(chǎn)品當(dāng)作儲(chǔ)蓄產(chǎn)品宣傳，會(huì)誤導(dǎo)客戶，讓客戶不能正確認(rèn)識(shí)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和特點(diǎn)，損害客戶利益，因此該做法不合規(guī)。-選項(xiàng)C：向客戶推薦適合的保險(xiǎn)產(chǎn)品是商業(yè)銀行在代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中應(yīng)盡的職責(zé)。不同客戶有不同的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、財(cái)務(wù)狀況和保險(xiǎn)需求，推薦適合的產(chǎn)品能夠滿足客戶的實(shí)際需求，同時(shí)也體現(xiàn)了銀行的專業(yè)性和合規(guī)性，該做法正確。-選項(xiàng)D：代理收取保費(fèi)是商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的常見操作之一。在取得相關(guān)授權(quán)后，銀行可以為保險(xiǎn)公司代收保費(fèi)，這是符合業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管要求的，該做法正確。-選項(xiàng)E：代理支付保險(xiǎn)金通常是保險(xiǎn)公司的核心業(yè)務(wù)操作，商業(yè)銀行一般不負(fù)責(zé)代理支付保險(xiǎn)金。這涉及到保險(xiǎn)賠付的專業(yè)性和準(zhǔn)確性，應(yīng)由保險(xiǎn)公司直接進(jìn)行處理，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是CD。4、商業(yè)銀行通過(guò)同業(yè)拆借取得的拆入資金可以用于（）。

A.彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足

B.解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要

C.投資政府債券

D.發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

E.投資上市公司股票

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行拆入資金的用途。根據(jù)相關(guān)金融法規(guī)和規(guī)定，商業(yè)銀行同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間短期資金融通的行為，拆入資金具有特定的使用范圍。選項(xiàng)A，彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足是同業(yè)拆借資金的合理用途。在日常業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行在票據(jù)結(jié)算和聯(lián)行匯差方面可能會(huì)出現(xiàn)臨時(shí)性的資金缺口，通過(guò)同業(yè)拆借取得的資金可以及時(shí)彌補(bǔ)這些缺口，保障業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。選項(xiàng)B，解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要也是拆入資金的常見用途。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能會(huì)遇到臨時(shí)性的資金緊張情況，如同業(yè)拆借資金可以用于解決這種短期的資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，確保銀行的資金流動(dòng)性和業(yè)務(wù)連續(xù)性。選項(xiàng)C，投資政府債券屬于長(zhǎng)期投資行為，而同業(yè)拆借資金是短期資金，不適合用于此類長(zhǎng)期投資，以避免期限錯(cuò)配帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，發(fā)放固定資產(chǎn)貸款通常是長(zhǎng)期的資金投放，需要穩(wěn)定的資金來(lái)源，拆入的短期同業(yè)資金無(wú)法滿足這一要求，且不符合資金使用的安全性和穩(wěn)定性原則。選項(xiàng)E，投資上市公司股票風(fēng)險(xiǎn)較高，且不符合同業(yè)拆借資金短期、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，同時(shí)可能引發(fā)金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定，因此也不允許使用拆入資金進(jìn)行此類投資。綜上，本題正確答案為AB。5、匯票是委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，（）。

A.可以由企業(yè)簽發(fā)

B.不能由銀行簽發(fā)

C.可以由銀行簽發(fā)

D.不能由企業(yè)簽發(fā)

E.由出票人簽發(fā)

【答案】：AC"

【解析】本題主要考查匯票的簽發(fā)主體相關(guān)知識(shí)。匯票是委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。從簽發(fā)主體角度來(lái)看，匯票既可以由企業(yè)簽發(fā)，也可以由銀行簽發(fā)。企業(yè)在商業(yè)往來(lái)中，基于自身的業(yè)務(wù)需求和資金結(jié)算安排，能夠簽發(fā)匯票；銀行作為金融機(jī)構(gòu)，同樣具備簽發(fā)匯票的資格，常見的銀行匯票就是由銀行簽發(fā)的。所以選項(xiàng)A“可以由企業(yè)簽發(fā)”和選項(xiàng)C“可以由銀行簽發(fā)”表述正確。而選項(xiàng)B“不能由銀行簽發(fā)”和選項(xiàng)D“不能由企業(yè)簽發(fā)”與實(shí)際情況相悖。選項(xiàng)E雖然匯票的確是由出票人簽發(fā)，但該選項(xiàng)過(guò)于籠統(tǒng)，沒(méi)有具體指出企業(yè)和銀行這兩個(gè)常見且重要的簽發(fā)主體類型，不能精準(zhǔn)滿足題意。綜上，本題正確答案選AC。"6、下列關(guān)于商業(yè)銀行單位協(xié)定存款計(jì)息規(guī)則的表述中，正確的有（）。

A.基本存款額度按活期存款利率付息

B.基本存款額度按中國(guó)人民銀行規(guī)定上浮利率計(jì)付利息

C.超過(guò)基本存款額度的存款按活期存款利率付息

D.超過(guò)基本存款額度的按中國(guó)人民銀行規(guī)定上浮利率計(jì)付利息

E.超過(guò)基本存款額度的存款按定期存款利率付息

【答案】：AD"

【解析】關(guān)于商業(yè)銀行單位協(xié)定存款計(jì)息規(guī)則，本題應(yīng)選AD。商業(yè)銀行單位協(xié)