中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫（得分題）打印第一部分單選題(50題)1、銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，（）應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團貸款合同的約定，負責(zé)及時召集銀團會議。

A.牽頭行

B.參與行

C.代理行

D.發(fā)行人

【答案】：C

【解析】本題主要考查在銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，負責(zé)及時召集銀團會議的主體。下面對各選項進行分析：-選項A：牽頭行主要負責(zé)發(fā)起組織銀團、分銷銀團貸款份額等工作，雖然在銀團貸款的前期組建過程中發(fā)揮重要作用，但并非負責(zé)在出現(xiàn)違約風(fēng)險時召集銀團會議的角色。-選項B：參與行是同意參加銀團，并按約定認購一定貸款份額的銀行。它們主要承擔(dān)出資義務(wù)，在貸款違約風(fēng)險處理中并不承擔(dān)召集銀團會議這一職責(zé)。-選項C：代理行是銀團貸款的管理者，根據(jù)銀團貸款合同的約定履行相關(guān)職責(zé)。當(dāng)銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，代理行有責(zé)任及時召集銀團會議，以便各成員行共同商討應(yīng)對措施，協(xié)調(diào)行動，所以該選項正確。-選項D：發(fā)行人一般是債券等金融工具的發(fā)行主體，與銀團貸款中召集銀團會議的主體無關(guān)。綜上所述，本題正確答案是C。2、對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓的市場稱為（）。

A.證券發(fā)行市場

B.證券流通市場

C.初級市場

D.一級市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券市場不同類型的概念。首先來分析各選項，證券發(fā)行市場又稱初級市場或一級市場，它主要是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場，側(cè)重于新證券的發(fā)售，故A、C、D選項不符合題意。而證券流通市場是指對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場，它為證券持有者提供了變現(xiàn)的機會，使得證券能夠在不同投資者之間進行流轉(zhuǎn)，本題描述的正是證券流通市場的定義。所以，本題的正確答案是B選項。3、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.35%

B.45%

C.50%

D.60%

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行基本薪酬占薪酬總額比例這一知識點的掌握。在商業(yè)銀行的薪酬體系中，合理確定基本薪酬的占比至關(guān)重要?；拘匠赀^高可能會導(dǎo)致激勵機制失衡，無法有效激勵員工積極創(chuàng)造業(yè)績；而占比過低則可能無法保障員工基本生活，影響員工的穩(wěn)定性和工作積極性。經(jīng)過相關(guān)政策和行業(yè)實踐的考量，規(guī)定商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。這一比例既能夠保障員工基本生活，又能為績效薪酬等留下一定空間，以更好地激勵員工創(chuàng)造更多價值，提升銀行的整體效益和市場競爭力。所以答案選A。4、資產(chǎn)負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行的()，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標(biāo)利潤

B.目標(biāo)凈利差

C.股東權(quán)益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境中的目標(biāo)。下面對各選項進行逐一分析：A選項目標(biāo)利潤：目標(biāo)利潤是企業(yè)在一定時期內(nèi)計劃實現(xiàn)的利潤額，資產(chǎn)負債管理的核心并非單純地實現(xiàn)目標(biāo)利潤。在利率波動環(huán)境中，僅考量目標(biāo)利潤無法精準體現(xiàn)通過調(diào)整利率敏感資金配置或資產(chǎn)負債持續(xù)期的意義，所以該選項不符合要求。B選項目標(biāo)凈利差：資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關(guān)鍵目的之一就是實現(xiàn)目標(biāo)凈利差。凈利差反映了銀行資金運用收益與資金來源成本之間的差額，合理調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)有助于維持并實現(xiàn)理想的凈利差水平，同時調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項正確。C選項股東權(quán)益最大化：股東權(quán)益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經(jīng)營業(yè)績等多方面因素，它是一個綜合性的長期目標(biāo)。雖然資產(chǎn)負債管理對銀行的整體經(jīng)營有影響，但本題重點強調(diào)的是在利率波動環(huán)境下通過特定操作要實現(xiàn)的直接目標(biāo)，并非股東權(quán)益最大化，所以該選項不正確。D選項成本最小化：成本最小化只是銀行經(jīng)營管理中的一個方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產(chǎn)負債管理在利率波動時通過資金配置和持續(xù)期調(diào)整所期望達成的目標(biāo)。資產(chǎn)負債管理更關(guān)注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項不合適。綜上，正確答案是B選項。5、存款保險實行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)（）中受償。

A.固定資產(chǎn)

B.清算財產(chǎn)

C.賬戶資產(chǎn)

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險在全額償付情況下，超出最高償付限額部分的受償來源。存款保險旨在保護存款人的利益，維護金融穩(wěn)定。當(dāng)實行全額償付且存在超出最高償付限額的情況時，需要明確受償?shù)暮戏ㄍ緩?。選項A固定資產(chǎn)，它是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限較長的非貨幣性資產(chǎn)，其變現(xiàn)和處置有嚴格程序和規(guī)定，不能直接用于償還存款超出限額部分。選項C賬戶資產(chǎn)，一般涵蓋各類存款、應(yīng)收款等，但這些資產(chǎn)可能已用于正常經(jīng)營和周轉(zhuǎn)，也不能直接用于受償超出限額的存款。選項D自有資本，主要用于企業(yè)自身的運營和發(fā)展，保障企業(yè)的基本運作和抵御風(fēng)險，也并非是用于受償超出存款保險限額部分的資金來源。而選項B清算財產(chǎn)，是投保機構(gòu)在面臨清算時用于償還債務(wù)等的資產(chǎn)，當(dāng)存款保險實行全額償付但有超出最高償付限額的部分時，依法從投保機構(gòu)的清算財產(chǎn)中受償是合理且符合規(guī)定的。所以本題答案是B。6、（）是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會對該銀行采取的監(jiān)管措施。

A.接管

B.合并

C.分立

D.解散

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行監(jiān)管措施相關(guān)知識。當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會會采取相應(yīng)監(jiān)管措施。下面對各選項進行分析。A選項接管，接管是在商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機等嚴重情況時，銀監(jiān)會采取的直接介入管理銀行，以保護存款人利益、恢復(fù)銀行正常經(jīng)營的重要措施，所以A選項不符合題意。B選項合并是指兩家或多家商業(yè)銀行通過一定的法律程序組合成為一家新銀行或融入其他銀行的行為，并非是在商業(yè)銀行發(fā)生信用危機時銀監(jiān)會采取的監(jiān)管措施，答案選B。C選項分立是指一個商業(yè)銀行依照法律規(guī)定或合同約定，分成兩個或兩個以上銀行的法律行為，它也不是應(yīng)對銀行信用危機的監(jiān)管措施，故C選項錯誤。D選項解散通常是基于銀行章程規(guī)定的事由、股東會決議等原因主動終止銀行經(jīng)營活動，并非銀監(jiān)會針對信用危機采取的監(jiān)管手段，所以D選項也不正確。7、承擔(dān)支持農(nóng)業(yè)政策性貸款任務(wù)的政策性銀行是（）。

A.中國農(nóng)業(yè)銀行

B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

C.中國進出口銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查對政策性銀行職能的了解。我國有三家政策性銀行，分別是國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，主要是為農(nóng)村和農(nóng)業(yè)提供全面金融服務(wù)，但并非專門承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性貸款任務(wù)的銀行，A選項不符合題意。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，以國家信用為基礎(chǔ)，籌集資金，承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，專門承擔(dān)支持農(nóng)業(yè)政策性貸款任務(wù)，所以B選項正確。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經(jīng)濟技術(shù)合作與交流等提供政策性金融支持，與農(nóng)業(yè)政策性貸款任務(wù)無關(guān)，C選項錯誤。國家開發(fā)銀行主要通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)，并非承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性貸款任務(wù)，D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。8、某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。

A.10.0％

B.8.0％

C.6.7％

D.3.3％

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行資本充足率的計算。資本充足率的計算公式為：資本充足率=（核心資本+附屬資本）÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%。在本題中，某銀行核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，那么該銀行的總資本就是核心資本與附屬資本之和，即100+50=150億元人民幣。已知風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，將總資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)代入資本充足率計算公式可得：150÷1500×100%=10%。所以該銀行的資本充足率為10%，答案選A。9、中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨是()。。

A.嚴格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益

D.促進會員單位實現(xiàn)共同利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會宗旨的理解和認識。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，其主要目的是維護銀行業(yè)的共同利益，促進會員單位的共同發(fā)展。選項A，嚴格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)，這是銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)如銀保監(jiān)會的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨，所以A選項錯誤。選項B，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中央銀行即中國人民銀行的主要職能，與中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨不相關(guān)，因此B選項不正確。選項C，通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益，這同樣是監(jiān)管機構(gòu)的重要職責(zé)，而非中國銀行業(yè)協(xié)會的工作重點，故C選項也不符合。而選項D，促進會員單位實現(xiàn)共同利益，這準確地體現(xiàn)了中國銀行業(yè)協(xié)會作為行業(yè)自律組織的核心宗旨。協(xié)會會通過組織各種活動、制定行業(yè)規(guī)范等方式，協(xié)調(diào)會員間的關(guān)系，推動會員單位在合規(guī)的基礎(chǔ)上共同發(fā)展，實現(xiàn)共同利益。所以本題的正確答案是D。10、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的是（）。

A.授權(quán)管理

B.信息系統(tǒng)控制

C.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

D.報告機制

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系旨在為銀行內(nèi)部控制的有效運行提供支持和保障。選項B，信息系統(tǒng)控制是保障體系的重要組成部分。在當(dāng)今數(shù)字化時代，銀行的業(yè)務(wù)運營高度依賴信息系統(tǒng)，通過信息系統(tǒng)控制可以確保數(shù)據(jù)的安全、準確和完整，有效防范信息泄露等風(fēng)險，為內(nèi)部控制提供堅實的技術(shù)支撐。選項C，業(yè)務(wù)連續(xù)性管理對于銀行至關(guān)重要。它可以確保銀行在面臨各種突發(fā)事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障等）時，仍能維持基本的業(yè)務(wù)運營，保障客戶的利益，這是保障體系不可或缺的要素，有助于增強銀行的抗風(fēng)險能力和運營的穩(wěn)定性。選項D，報告機制能夠及時、準確地傳遞銀行內(nèi)部的各種信息，包括風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)進展等，使得管理層能夠及時做出決策，對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)控和調(diào)整，是保障體系中信息溝通和反饋的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。而選項A，授權(quán)管理是商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施中的一種，主要是對業(yè)務(wù)操作的權(quán)限進行規(guī)范和限制，它并不屬于內(nèi)部控制保障體系的構(gòu)成要素。因此，答案選A。11、某銀行從業(yè)人員在向客戶銷售理財產(chǎn)品時，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，每當(dāng)客戶問到風(fēng)險時便岔開話題，并口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達到預(yù)期收益率。該從業(yè)人員在以下哪一方面未違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定?()

A.禮貌服務(wù)

B.風(fēng)險提示

C.守法合規(guī)

D.誠實信用

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷該從業(yè)人員是否違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定。首先看選項B，在銷售理財產(chǎn)品時，每當(dāng)客戶問到風(fēng)險時便岔開話題，這顯然沒有對客戶進行充分的風(fēng)險提示，違反了職業(yè)操守中風(fēng)險提示的相關(guān)規(guī)定。再看選項C，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，且口頭保證產(chǎn)品肯定能達到預(yù)期收益率，這屬于不規(guī)范的銷售行為，不符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，違反了守法合規(guī)的職業(yè)操守。接著看選項D，誠實信用要求從業(yè)人員在從業(yè)過程中應(yīng)當(dāng)講信用、守諾言、誠實不欺。該從業(yè)人員故意混淆概念并做出不實保證，明顯違背了誠實信用原則。最后看選項A，題干中并未體現(xiàn)該從業(yè)人員在禮貌服務(wù)方面有不當(dāng)行為，所以在禮貌服務(wù)方面未違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定。綜上，答案選A。12、合法代理行為的法律后果直接歸屬于()。

A.代理人和被代理人

B.代理人

C.第三人

D.被代理人

【答案】：D

【解析】在法律規(guī)定中，合法代理行為有其明確的法律后果歸屬原則。代理是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實施民事法律行為。從代理的本質(zhì)來看，代理人是為了被代理人的利益，按照被代理人的授權(quán)或者法律規(guī)定行事。在合法代理行為中，代理人只是代表被代理人與第三人進行民事活動，其行為的目的是實現(xiàn)被代理人的意愿和利益。所以，該行為所產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)，自然應(yīng)直接歸屬于被代理人。選項A，代理人本身只是實施行為的代表，并非和被代理人共同承擔(dān)法律后果；選項B，代理人在代理過程中只是履行代理職責(zé)，其行為結(jié)果并非由自身承擔(dān)；選項C，第三人是與代理行為相關(guān)的相對方，而非法律后果的歸屬主體。因此，合法代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人，本題應(yīng)選D。13、某商業(yè)銀行2006年1月5日買入國債，價格是100元，2007年1月5日賣出國債，價格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率為（）。

A.9.1％

B.20％

C.11％

D.10％

【答案】：D

【解析】本題主要考查持有期收益率的計算。在金融投資領(lǐng)域，持有期收益率是衡量投資收益的一個重要指標(biāo)，它反映了投資者在持有投資產(chǎn)品期間所獲得的收益情況。計算持有期收益率需要明確其計算公式，持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（出售價格-購買價格）÷購買價格×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行于2006年1月5日以100元的價格買入國債，2007年1月5日以110元的價格賣出國債，且期間未分配利息。將購買價格100元，出售價格110元代入公式可得：持有期收益率=（110-100）÷100×100%=10÷100×100%=10%接下來分析各個選項：A選項9.1％，經(jīng)計算并不符合持有期收益率的正確結(jié)果；B選項20％與實際計算值相差較大；C選項11％同樣不是根據(jù)公式計算得出的正確答案；而D選項10％是通過準確運用公式計算得出的結(jié)果。所以本題正確答案是D選項。14、人民法院受理破產(chǎn)申請后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報債權(quán)的期限。債權(quán)申報期限最短不得少于（），最長不得超過（）。

A.10日，1個月

B.15日，1個月

C.30日，3個月

D.15日，3個月

【答案】：C

【解析】該題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請后確定的債權(quán)人申報債權(quán)期限的相關(guān)規(guī)定。在破產(chǎn)程序中，合理確定債權(quán)申報期限有助于保障債權(quán)人的合法權(quán)益以及破產(chǎn)程序的順利進行。依據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)申報期限最短不得少于30日，最長不得超過3個月。選項A中10日過短，無法讓債權(quán)人充分準備申報材料，1個月的上限也不符合規(guī)定；選項B里15日同樣較短，且1個月上限錯誤；選項D的15日最短期限不滿足要求。而選項C的30日和3個月的表述與法律規(guī)定完全相符。所以本題正確答案是C。15、國內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來，（）彼此互稱為聯(lián)行。

A.不同國別的兩家銀行間

B.兩家不同的國內(nèi)銀行間

C.同一家銀行的不同部門間

D.同一家銀行的總、分、支行間

【答案】：D"

【解析】國內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來。要明確彼此互稱為聯(lián)行的主體，需對各選項進行分析。選項A，不同國別的兩家銀行間，由于所屬國家不同，其金融體系和清算機制差異較大，并非國內(nèi)聯(lián)行概念，所以不是聯(lián)行關(guān)系。選項B，兩家不同的國內(nèi)銀行間，它們是相互獨立的金融機構(gòu)，屬于跨系統(tǒng)往來，并非聯(lián)行。選項C，同一家銀行的不同部門間是內(nèi)部組織關(guān)系，不存在聯(lián)行清算的概念。而選項D，同一家銀行的總、分、支行間，它們屬于同一銀行體系，在資金清算和業(yè)務(wù)往來中彼此互稱為聯(lián)行，符合國內(nèi)聯(lián)行清算中對于聯(lián)行的定義。所以本題正確答案是D。"16、因重大誤解而訂立的合同應(yīng)予以()。

A.無效

B.撤銷

C.有效

D.不可撤銷

【答案】：B

【解析】本題主要考查因重大誤解而訂立合同的效力處理相關(guān)法律知識。依據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，基于重大誤解實施的民事法律行為，行為人有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以撤銷。在本題中，因重大誤解而訂立的合同，其本質(zhì)特征是表意人對合同重要內(nèi)容產(chǎn)生錯誤認識并基于此訂立合同。這種情況下，若繼續(xù)維持合同效力，顯然對表意人不公平。所以，對于因重大誤解而訂立的合同，法律賦予相關(guān)當(dāng)事人撤銷權(quán)，使其可以通過法定程序撤銷該合同。因此，答案選B。選項A中合同無效有其法定的幾種情形，如違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定等，因重大誤解訂立的合同并不屬于無效情形；選項C，若合同繼續(xù)有效則無法保障因重大誤解而訂立合同的當(dāng)事人的合法權(quán)益；選項D，與法律規(guī)定相悖，因重大誤解訂立的合同是可撤銷的。17、假定某股票當(dāng)期的估價為12元，上一年度的每股稅后利潤為0.5元，則該股票的市盈率為（）。

A.6

B.12

C.2.5

D.24

【答案】：D

【解析】本題考查的是市盈率的計算，這是金融領(lǐng)域的一個基本概念，也是常見的考點。市盈率是某種股票每股市價與每股盈利的比率，其計算公式為：市盈率=每股市價÷每股盈利。在本題中，已知該股票當(dāng)期的估價（即每股市價）為12元，上一年度的每股稅后利潤（即每股盈利）為0.5元。將這些數(shù)據(jù)代入公式進行計算，可得市盈率=12÷0.5=24。綜上所述，答案選D。通過本題我們可以看出，對于此類基礎(chǔ)概念的計算公式一定要準確掌握，在遇到相關(guān)題目時，準確提取關(guān)鍵數(shù)據(jù)并代入公式計算即可得出答案。18、下列處罰措施屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式的是（）。

A.警告

B.罰金

C.開除

D.罰款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對刑事責(zé)任承擔(dān)方式的理解與區(qū)分。刑事責(zé)任承擔(dān)方式是指犯罪人因?qū)嵤┓缸镄袨槎鴳?yīng)承擔(dān)的刑事法律后果的具體形式。選項A，警告通常是行政機關(guān)對違反行政管理秩序的相對人所給予的一種申誡罰，屬于行政處罰的范疇，它主要起到警示和告誡的作用，并非用于懲罰犯罪行為，所以不屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。選項B，罰金是人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，它是刑罰中附加刑的一種，是對犯罪行為的刑事制裁手段，屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式，故該項正確。選項C，開除一般是指用人單位對具有嚴重違反勞動紀律和企業(yè)規(guī)章制度，造成重大經(jīng)濟損失和其他違法亂紀行為而又屢教不改的職工，依法強制解除勞動關(guān)系的一種最高行政處分，屬于行政處分措施，并非刑事責(zé)任承擔(dān)方式。選項D，罰款是行政機關(guān)對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，依法強制其在一定期限內(nèi)向國家繳納一定數(shù)額金錢的行政處罰方式，是針對行政違法行為的制裁，不屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。綜上，答案選B。19、（）是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。

A.公司治理

B.風(fēng)險控制

C.合規(guī)管理

D.內(nèi)部控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行相關(guān)管理概念的理解和區(qū)分。破題點在于準確把握每個選項所代表的概念內(nèi)涵，并與題干中描述的定義進行細致比對。首先看選項A，公司治理是指通過一套包括正式或非正式的、內(nèi)部或外部的制度或機制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，以保證公司決策的科學(xué)性和公正性，實現(xiàn)公司的長期穩(wěn)定發(fā)展，它并不完全符合題干中關(guān)于全體員工參與并通過特定制度、流程和方法實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制這一描述。選項B，風(fēng)險控制主要側(cè)重于對可能影響組織目標(biāo)實現(xiàn)的各種不確定性因素進行識別、評估和應(yīng)對，以降低風(fēng)險帶來的損失，雖然與內(nèi)部控制有一定關(guān)聯(lián)，但它更聚焦于風(fēng)險層面，沒有全面涵蓋題干中所強調(diào)的全體人員參與以及系統(tǒng)性制度、流程和方法的綜合運用等內(nèi)容。選項C，合規(guī)管理是指企業(yè)通過制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實現(xiàn)增強內(nèi)部控制，對違規(guī)行為進行持續(xù)監(jiān)測、識別、預(yù)警，使公司的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致的動態(tài)管理過程。其重點在于確保企業(yè)行為符合法規(guī)要求，并非是題干所描述的實現(xiàn)控制目標(biāo)的綜合動態(tài)過程。而選項D，內(nèi)部控制是由商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施一系列系統(tǒng)化的制度、流程和方法，來實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制，這與題干的定義完全吻合。綜上，本題的正確答案是D。20、金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在參與市場競爭時，下列做法中符合職業(yè)操守要求的是（）。

A.低價銷售

B.豐富金融服務(wù)的種類、提高質(zhì)量及效率

C.貶低對手

D.夸張宣傳

【答案】：B

【解析】本題考查金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在市場競爭中符合職業(yè)操守要求的做法。選項A，低價銷售是一種不正當(dāng)競爭手段。金融機構(gòu)如果單純以低價吸引客戶，可能會忽視服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險控制，長期來看不利于金融市場的穩(wěn)定健康發(fā)展，也不符合職業(yè)操守。選項B，豐富金融服務(wù)的種類、提高質(zhì)量及效率是積極且符合職業(yè)操守要求的做法。這樣能夠滿足客戶多樣化的需求，提升金融服務(wù)的整體水平，推動金融市場的良性競爭，促進金融行業(yè)的健康發(fā)展，所以該項正確。選項C，貶低對手是不道德且違反職業(yè)操守的行為。這種做法不僅損害了競爭對手的聲譽，也不利于營造公平公正的市場競爭環(huán)境，破壞了行業(yè)的和諧氛圍。選項D，夸張宣傳是對產(chǎn)品或服務(wù)進行過度夸大的描述，這會誤導(dǎo)消費者做出不恰當(dāng)?shù)臎Q策，損害了消費者的利益，違背了金融行業(yè)誠實信用的職業(yè)操守。綜上，答案選B。21、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的標(biāo)準，假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場風(fēng)險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為()。

A.10.0％

B.0％

C.7.8％

D.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計算公式來計算該銀行的資本充足率，進而選出正確答案。步驟一：明確資本充足率的計算公式根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本+12.5倍的操作風(fēng)險資本）。本題中未提及操作風(fēng)險資本與扣除項，可默認扣除項為0，操作風(fēng)險資本為0。步驟二：確定各數(shù)據(jù)并代入公式計算已知該銀行所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場風(fēng)險資本為40億元人民幣。將這些數(shù)據(jù)代入資本充足率公式可得：資本充足率=（200-0）÷（1500+12.5×40+12.5×0）=200÷（1500+500）=200÷2000=0.1，即10.0％步驟三：得出答案經(jīng)過計算可知該銀行的資本充足率為10.0％，所以本題的正確答案是A選項。22、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的環(huán)境要素不包括（）。

A.信息交流與反饋

B.治理結(jié)構(gòu)

C.機構(gòu)設(shè)置及責(zé)權(quán)分配

D.企業(yè)文化

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制的環(huán)境要素相關(guān)知識。商業(yè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境要素是構(gòu)建良好內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，對保障銀行穩(wěn)健運營起著至關(guān)重要的作用。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的環(huán)境要素涵蓋了多個方面，治理結(jié)構(gòu)是銀行組織架構(gòu)的核心，合理的治理結(jié)構(gòu)能夠確保權(quán)力的制衡與有效決策，保證銀行運營的有序性。機構(gòu)設(shè)置及責(zé)權(quán)分配明確了各部門和崗位的職責(zé)與權(quán)限，有助于提高工作效率和避免職責(zé)不清導(dǎo)致的風(fēng)險。企業(yè)文化則塑造了銀行的價值觀和行為準則，影響著員工的思維和行動方式，對內(nèi)部控制的有效執(zhí)行起到潛移默化的作用。而信息交流與反饋屬于內(nèi)部控制的信息與溝通要素，并非環(huán)境要素。它主要負責(zé)在銀行內(nèi)部和外部傳遞相關(guān)信息，以促進決策的科學(xué)性和運營的協(xié)調(diào)性，但不屬于內(nèi)部控制環(huán)境要素的范疇。所以本題答案選A。23、（）是指由國務(wù)院授權(quán)成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意監(jiān)督管理銀行，金融資產(chǎn)管理公司，信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，維護銀行業(yè)的合法，穩(wěn)健運行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行監(jiān)管不同方式的理解與區(qū)分。選項A，銀行自我監(jiān)管是銀行內(nèi)部基于自身風(fēng)險偏好、業(yè)務(wù)特點等進行的自我約束和管理，主要依靠銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度等，并非由國務(wù)院授權(quán)的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會來執(zhí)行，所以A選項不符合題意。選項B，銀行業(yè)外部監(jiān)管是指由政府監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行的監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會經(jīng)國務(wù)院授權(quán)，負責(zé)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，其目的在于維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，題干描述與之相符，故B選項正確。選項C，行業(yè)自律是銀行業(yè)金融機構(gòu)通過行業(yè)協(xié)會等自律組織，制定行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準和準則，約束會員行為，實現(xiàn)自我管理和自我規(guī)范，并非由監(jiān)管委員會來達成這一監(jiān)督管理職能，C選項不正確。選項D，市場約束是通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者（如存款人、債權(quán)人等）對銀行進行監(jiān)督和施加影響，促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營，并非由監(jiān)管機構(gòu)直接監(jiān)督管理，D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。24、關(guān)于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的管理機構(gòu)為財政部

B.公司債的信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債

C.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司

D.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國公司債相關(guān)知識的掌握。下面對各選項逐一分析：-A選項：公司債的管理機構(gòu)并非財政部，而是中國證券監(jiān)督管理委員會。公司債是由證監(jiān)會監(jiān)管，在證券交易所發(fā)行和交易的一種債券。所以A選項說法錯誤。-B選項：公司債的信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債。企業(yè)債的發(fā)行主體通常是大型國有企業(yè)，信用基礎(chǔ)較好；而公司債的發(fā)行主體更為多元化，信用狀況參差不齊，因此整體上公司債的信用風(fēng)險相對較高，B選項說法正確。-C選項和D選項：依據(jù)《公司法》，股份有限公司和有限責(zé)任公司都具有發(fā)行公司債的資格，它們可以通過發(fā)行公司債來籌集資金，滿足自身的發(fā)展需求，所以C、D選項說法正確。綜上，本題答案選A。25、中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查中長期激勵鎖定期的相關(guān)知識。中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，而鎖定期長短是取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間。從實際情況來看，鎖定期的設(shè)定是為了更好地平衡風(fēng)險與激勵的關(guān)系。如果鎖定期過短，可能無法有效約束相關(guān)人員的行為，難以充分考量風(fēng)險的持續(xù)性，激勵效果也會大打折扣。對于選項A，1年的時間相對較短，很多風(fēng)險可能在1年內(nèi)無法充分顯現(xiàn)和解決，不能很好地保障中長期激勵的有效性，所以A選項不正確。選項B，2年時間雖然比1年有所增加，但對于一些較為復(fù)雜的風(fēng)險情況，仍然可能不足以確保激勵與風(fēng)險的合理匹配，故B選項也不合適。選項C，3年的鎖定期相對較長，能夠覆蓋大部分風(fēng)險持續(xù)的時間，在這個時間段內(nèi)可以更全面地評估風(fēng)險和相關(guān)人員的業(yè)績表現(xiàn)，促使相關(guān)人員在較長時間內(nèi)保持穩(wěn)定良好的工作狀態(tài)，以獲得激勵，因此3年是一個比較合理的鎖定期，C選項正確。選項D，5年的鎖定期過長，會在一定程度上降低激勵的及時性和靈活性，可能影響相關(guān)人員的積極性，不太符合實際操作中的普遍需求，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。26、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，下列說法正確的是()。

A.保證人選擇使用何種保證方式?

B.按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任

C.保證合同無效?

D.由債權(quán)人選擇適用何種保證方式

【答案】：B

【解析】本題主要考查《擔(dān)保法》中關(guān)于保證方式約定不明確時的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《擔(dān)保法》的明確規(guī)定，當(dāng)當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時，應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。選項A，保證方式并非由保證人選擇使用何種。因為法律有明確規(guī)定來處理這種約定不明的情況，而不是賦予保證人選擇權(quán)，所以A項錯誤。選項C，保證合同并不會因為保證方式約定不明確就無效。保證合同是否有效需要根據(jù)其他法定條件綜合判斷，僅保證方式約定不明不構(gòu)成合同無效的要件，故C項錯誤。選項D，也不是由債權(quán)人選擇適用何種保證方式。法律已經(jīng)確定了在這種情況下應(yīng)適用連帶責(zé)任保證，并非賦予債權(quán)人選擇的權(quán)利，所以D項錯誤。綜上，本題正確答案是B。27、對銀行業(yè)金融機構(gòu)審查董事和高級管理人員的任職資格的申請，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起（）日內(nèi)做出批準或者不批準的書面決定。

A.20

B.30

C.45

D.60

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)審查董事和高級管理人員任職資格申請的審批時限。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，在面對銀行業(yè)金融機構(gòu)審查董事和高級管理人員的任職資格的申請時，銀監(jiān)會需在特定時間內(nèi)給出明確的書面決定。在本題中，具體的時間選項有20日、30日、45日、60日。20日的時間相對較短，對于審查董事和高級管理人員任職資格這樣較為復(fù)雜、需要綜合考量多方面因素的工作而言，難以全面細致地完成審查流程。45日和60日時間又相對偏長，會影響審批效率，不利于銀行業(yè)金融機構(gòu)及時開展相關(guān)人事安排工作。而30日的時間安排較為合理，既能夠保證銀監(jiān)會有足夠的時間對申請材料進行審慎審查評估，又能保證一定的審批效率，所以銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起30日內(nèi)做出批準或者不批準的書面決定，答案選B。28、商業(yè)銀行柜臺市場的交易品種主要是（）。

A.質(zhì)押式回購

B.買斷式回購

C.現(xiàn)券交易

D.融資融券

【答案】：C

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行柜臺市場交易品種的了解。商業(yè)銀行柜臺市場是銀行與投資者之間進行交易的市場?，F(xiàn)券交易指的是買賣雙方以約定的價格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，它在商業(yè)銀行柜臺市場中是非常主要的交易品種。而質(zhì)押式回購是交易雙方進行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，主要在銀行間市場等進行；買斷式回購是指債券持有人將債券賣給購買方的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，也常見于銀行間市場等；融資融券則是證券公司向投資者出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出的經(jīng)營活動，并非商業(yè)銀行柜臺市場的主要交易品種。所以答案選C。29、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）方面。

A.資產(chǎn)管理和負債管理

B.風(fēng)險定價和績效考核

C.資本金管理和負債管理

D.流動性管理和績效考核

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用體現(xiàn)方面。首先明確，商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置是銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，其作用對銀行的運營和發(fā)展至關(guān)重要。選項A，資產(chǎn)管理和負債管理主要側(cè)重于銀行資產(chǎn)和負債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)等方面的管理，并非經(jīng)濟資本配置的主要體現(xiàn)作用之處。選項B，經(jīng)濟資本配置在風(fēng)險定價方面，能夠通過衡量不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度，為風(fēng)險合理定價提供依據(jù)，使得價格能夠反映風(fēng)險成本；在績效考核方面，可以將經(jīng)濟資本納入考核指標(biāo)，促使業(yè)務(wù)部門在追求收益的同時考慮風(fēng)險，所以風(fēng)險定價和績效考核是經(jīng)濟資本配置作用的主要體現(xiàn)，該選項正確。選項C，資本金管理雖然與經(jīng)濟資本有一定關(guān)聯(lián)，但負債管理并非經(jīng)濟資本配置的突出作用體現(xiàn)。選項D，流動性管理主要關(guān)注銀行資金的流動性狀況，與經(jīng)濟資本配置的核心作用關(guān)聯(lián)不大。綜上，本題正確答案為B。30、治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎(chǔ)貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查緊縮性財政政策的相關(guān)知識。在治理通貨膨脹時，通常需要采取緊縮性政策來抑制總需求。首先來看選項A，減少賦稅屬于擴張性財政政策的措施。因為減少賦稅會使居民和企業(yè)的可支配收入增加，進而刺激消費和投資，使社會總需求增加，這與治理通貨膨脹需要抑制總需求的目標(biāo)相悖，所以A選項不符合。選項B，減少基礎(chǔ)貨幣投放是貨幣政策的操作手段，并非財政政策。貨幣政策主要通過對貨幣供應(yīng)量的調(diào)節(jié)來影響經(jīng)濟，而財政政策主要涉及政府的收支行為，所以B選項不正確。選項C，提高利率同樣屬于貨幣政策措施。提高利率會使借貸成本增加，從而抑制投資和消費，減少貨幣供應(yīng)量，但它不屬于財政政策范疇，所以C選項也不正確。選項D，減少政府支出是典型的緊縮性財政政策。政府支出的減少意味著政府對社會總需求的拉動作用減弱，進而使社會總需求下降，有助于緩解通貨膨脹壓力，因此D選項正確。綜上，本題的正確答案是D。31、1984年之前，中國人民銀行承擔(dān)的任務(wù)包括(?)。

A.履行中央銀行的職責(zé)?

B.金融機構(gòu)監(jiān)管

C.辦理工商信貸?

D.以上三項均正確

【答案】：D

【解析】本題考查1984年之前中國人民銀行所承擔(dān)的任務(wù)。在1984年之前，中國人民銀行具有多重職能。它作為國家的中央銀行，履行著中央銀行的職責(zé)，如制定和執(zhí)行貨幣政策、發(fā)行貨幣等，以實現(xiàn)對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控和穩(wěn)定金融秩序。同時，中國人民銀行還承擔(dān)著金融機構(gòu)監(jiān)管的重要任務(wù)。通過對各類金融機構(gòu)的監(jiān)督和管理，確保金融市場的健康、有序運行，防范金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。此外，1984年之前中國人民銀行也辦理工商信貸業(yè)務(wù)，為工商企業(yè)提供資金支持，促進經(jīng)濟的發(fā)展。所以，在1984年之前，中國人民銀行履行中央銀行的職責(zé)、進行金融機構(gòu)監(jiān)管以及辦理工商信貸這三項任務(wù)，答案選D。32、經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者()負責(zé)人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶。

A.其市一級派出機構(gòu)

B.其省一級派出機構(gòu)

C.銀行業(yè)協(xié)會

D.銀行業(yè)金融機構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)查詢涉嫌金融違法相關(guān)賬戶批準權(quán)限的規(guī)定。依據(jù)相關(guān)法規(guī)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責(zé)人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)才有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶。選項A，市一級派出機構(gòu)并不具備這樣的批準權(quán)限，其層級相對較低，在該事項上沒有相應(yīng)權(quán)力。選項C，銀行業(yè)協(xié)會是行業(yè)自律組織，主要負責(zé)行業(yè)的自律管理等工作，并沒有批準查詢賬戶的行政權(quán)力。選項D，銀行業(yè)金融機構(gòu)是被監(jiān)管對象，更不可能擁有批準對自身及關(guān)聯(lián)行為人賬戶進行查詢的權(quán)力。所以，答案是B選項。33、下列關(guān)于金融市場的分類，錯誤的是（）。

A.按照交易的階段劃分可分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所劃分可分為場內(nèi)市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】這是一道考查金融市場分類知識的選擇題。解題關(guān)鍵在于準確掌握不同分類標(biāo)準下金融市場的正確劃分類型。選項A，按交易階段劃分，金融市場確實分為發(fā)行市場（一級市場）和流通市場（二級市場），該項表述正確。選項B，以交易活動是否在固定場所為標(biāo)準，可清晰分為場內(nèi)市場（如證券交易所）和場外市場，此說法無誤。選項C，依據(jù)金融工具的具體類型，債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等是常見分類，該選項也正確。而選項D，按照金融工具上所約定的期限長短劃分，應(yīng)分為貨幣市場（短期金融市場）和資本市場（長期金融市場）；現(xiàn)貨市場和期貨市場是按交割時間來劃分的。所以選項D的分類錯誤，本題答案選D。34、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國的大型商業(yè)銀行中，工商銀行分別于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市，成為首家在內(nèi)地與香港同步發(fā)行上市的中國商業(yè)銀行。農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日和16日分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所掛牌上市，但并非同步上市。中國銀行是在2006年6月1日在香港聯(lián)合交易所上市，7月5日在上海證券交易所上市，也不是同步上市。建設(shè)銀行在2005年10月27日于香港聯(lián)合交易所主板上市，2007年9月25日在上海證券交易所成功掛牌上市，同樣不是同步上市。所以綜合來看，正確答案是工商銀行，應(yīng)選A。35、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析.貸款重組.資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場匯率.利率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況內(nèi)容的理解，解題關(guān)鍵在于明確信用風(fēng)險與市場風(fēng)險的區(qū)別。選項A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險狀況的重要體現(xiàn)。信貸質(zhì)量直接反映了貸款資產(chǎn)的健康程度，收益情況也與信貸資產(chǎn)的質(zhì)量息息相關(guān)，二者都與信用風(fēng)險緊密相連，所以在信息披露中需要披露。選項B，資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法對于評估信用風(fēng)險至關(guān)重要。合理的資產(chǎn)風(fēng)險分類程序和方法有助于準確識別和衡量信用風(fēng)險，為信息使用者提供信用風(fēng)險狀況的重要依據(jù)，因此屬于應(yīng)披露的內(nèi)容。選項C，逾期貸款的賬齡分析、貸款重組以及資產(chǎn)收益率等情況均與信用風(fēng)險相關(guān)。逾期貸款賬齡分析能反映貸款回收的可能性，貸款重組體現(xiàn)了對信用風(fēng)險的處置，資產(chǎn)收益率也受信用風(fēng)險影響，這些信息都能輔助信息使用者了解信用風(fēng)險狀況。選項D，因市場匯率、利率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險屬于市場風(fēng)險，并非信用風(fēng)險。信用風(fēng)險主要是指借款人或交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，而市場匯率、利率變動帶來的風(fēng)險與信用風(fēng)險的本質(zhì)不同，所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況。綜上，答案選D。36、下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪事實上以非法占有為目的

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對金融犯罪相關(guān)概念的理解。A選項，金融犯罪侵犯的客體確實是金融管理秩序，金融活動有著嚴格的秩序和規(guī)范，金融犯罪行為破壞了這種秩序，所以該選項表述正確。B選項，金融犯罪的主體具有多樣性，既可以是自然人憑借自身行為實施金融犯罪，也可以是單位法人以單位名義進行相關(guān)犯罪活動，此選項表述無誤。C選項，金融犯罪的主觀方面只能是故意，行為人明知自己的行為會對金融管理秩序造成破壞，仍希望或者放任這種結(jié)果的發(fā)生，不存在過失構(gòu)成金融犯罪的情況，該選項表述正確。D選項，金融犯罪并不都以非法占有為目的，有些金融犯罪可能是為了擾亂金融秩序、獲取非法利益等其他目的，并非單純以非法占有為特征，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。37、下列關(guān)于合同撤銷權(quán)的說法不正確的是()。

A.指因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為

B.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限

C.債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為

D.債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，由債權(quán)人自己負擔(dān)

【答案】：D

【解析】本題主要考查合同撤銷權(quán)的相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于對各選項所涉及的法律規(guī)定進行準確分析和判斷。選項A，根據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，這種行為對債權(quán)人造成損害時，債權(quán)人有權(quán)請求人民法院撤銷債務(wù)人的該行為，此選項表述與法律規(guī)定一致，是正確的。選項B，撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，這一規(guī)定合理地限制了債權(quán)人行使撤銷權(quán)的界限，確保其權(quán)利行使在合理范圍內(nèi)，該選項表述無誤。選項C，若債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，并且這種行為對債權(quán)人造成了損害，同時受讓人知道該情形，那么債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為，這也是符合法律規(guī)定的。選項D，債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，應(yīng)由債務(wù)人負擔(dān)，而不是由債權(quán)人自己負擔(dān)，所以該選項表述不正確。綜上，答案選D。38、甲向乙借款并將自己的一輛汽車抵押于乙，雙方辦理了抵押登記，后甲開車出現(xiàn)交通事故，該車被損壞而送于丙處修理，因無力支付修理費而被丙扣留。現(xiàn)乙主張抵押權(quán)，丙主張留置權(quán)，為此發(fā)生沖突。對此，下列表述正確的是（）。

A.由乙優(yōu)先行使抵押權(quán)，理由是先成立的物權(quán)優(yōu)于后成立的物權(quán)

B.由乙優(yōu)先行使抵押權(quán)，理由是登記物權(quán)優(yōu)于非登記物權(quán)

C.由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，理由是法定物權(quán)優(yōu)于約定物權(quán)

D.由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，理由是占有物權(quán)優(yōu)于非占有物權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查抵押權(quán)和留置權(quán)的優(yōu)先順序問題。解題的關(guān)鍵在于準確理解不同物權(quán)的性質(zhì)和相關(guān)法律規(guī)定。在本題中，甲將汽車抵押給乙并辦理了抵押登記，此時乙享有抵押權(quán)，這是一種約定物權(quán)，是基于甲和乙之間的抵押合同產(chǎn)生的。之后，甲因汽車損壞送修，因無力支付修理費被丙扣留，丙因此享有留置權(quán)，留置權(quán)屬于法定物權(quán)，是由法律直接規(guī)定產(chǎn)生的。按照物權(quán)優(yōu)先性的規(guī)則，法定物權(quán)優(yōu)于約定物權(quán)。雖然乙的抵押權(quán)成立在先且已登記，但丙的留置權(quán)基于法律規(guī)定，具有更強的優(yōu)先效力。所以，應(yīng)由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，答案選C。選項A中先成立的物權(quán)優(yōu)于后成立的物權(quán)這一規(guī)則不適用于法定物權(quán)與約定物權(quán)的比較；選項B登記物權(quán)優(yōu)于非登記物權(quán)也不能突破法定物權(quán)優(yōu)先的原則；選項D占有物權(quán)優(yōu)于非占有物權(quán)同樣不能改變法定物權(quán)優(yōu)先于約定物權(quán)這一根本規(guī)則。39、以下關(guān)于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對撥貸比相關(guān)概念的理解。我們來逐一分析各個選項：選項A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關(guān)系，該選項表述正確。選項B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項表述無誤。選項C，在撥備覆蓋率普遍達標(biāo)的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關(guān)系，并非相關(guān)性不大，該選項表述錯誤。選項D，當(dāng)撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應(yīng)比例多計提撥備，此選項表述正確。綜上，答案選C。40、匯款的三種方式中，()多用于急需用款和大額匯款。

A.電匯和信匯

B.票匯

C.信匯

D.電匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查匯款三種方式各自的特點及適用場景。匯款的三種方式分別為電匯、信匯和票匯。在實際應(yīng)用中，不同的匯款方式有著不同的特性。電匯是指銀行以電報、電傳或環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)（SWIFT）方式指示代理行將款項支付給指定收款人的匯款方式。它具有速度快的顯著優(yōu)勢，資金能在較短時間內(nèi)到賬，這對于急需用款的情況來說至關(guān)重要。同時，電匯在處理大額匯款時也較為安全和便捷，銀行可以通過系統(tǒng)進行嚴格的風(fēng)險控制和資金監(jiān)管，保障資金的安全流轉(zhuǎn)，所以多用于急需用款和大額匯款。信匯是銀行將信匯委托書通過郵局寄給匯入行，授權(quán)解付一定金額給收款人的一種匯款方式。其速度相對較慢，從銀行發(fā)出信匯委托書到收款人收到款項需要一定的時間，不太適合急需用款的場景。票匯則是由匯款人向當(dāng)?shù)劂y行購買匯票，自行寄給收款人，收款人憑以向匯票上指定的銀行取款的一種匯款方式。票匯在靈活性上有一定優(yōu)勢，但在到賬時間和處理大額資金的效率方面，相對電匯并不具備優(yōu)勢。綜上所述，本題的正確答案是D選項。41、關(guān)于審慎性監(jiān)督管理談話制度的作用的表述，有誤的是()。

A.使監(jiān)管人員及時了解銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況、風(fēng)險狀況，并預(yù)測發(fā)展趨勢，以便繼續(xù)跟蹤監(jiān)管，提高監(jiān)管效率

B.有助于提高監(jiān)管機構(gòu)的權(quán)威

C.確保監(jiān)督部門能定期與銀行類金融機構(gòu)董事或高級管理人員舉行嚴肅認真的監(jiān)管談話，并及時全面地了解銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營管理現(xiàn)狀

D.有助于監(jiān)管機構(gòu)干預(yù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動，以確保其安全經(jīng)營

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對審慎性監(jiān)督管理談話制度作用的理解。逐一分析各選項：A選項，監(jiān)管人員通過該制度可及時掌握銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營與風(fēng)險狀況并預(yù)測趨勢，便于持續(xù)跟蹤監(jiān)管，能有效提高監(jiān)管效率，此表述合理。B選項，該制度有助于監(jiān)管機構(gòu)與銀行類金融機構(gòu)進行有效溝通交流，增強其對機構(gòu)的把控，進而提高監(jiān)管機構(gòu)的權(quán)威，該說法無誤。C選項，能保證監(jiān)督部門定期與金融機構(gòu)董事或高管開展嚴肅監(jiān)管談話，全面了解其經(jīng)營管理現(xiàn)狀，這符合制度的實際作用。而D選項，審慎性監(jiān)督管理談話制度目的并非干預(yù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動，而是進行監(jiān)督和引導(dǎo)，確保其合規(guī)運營，并非直接干預(yù)其日常經(jīng)營以保證安全經(jīng)營，所以該項表述有誤，答案選D。"42、銀行金融理財業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行類理財產(chǎn)品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是()。

A.理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)?

B.理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)

C.理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)?

D.理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)20

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行金融理財業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的歸類。下面對各選項逐一分析：-A選項：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，如貸款、投資等。理財業(yè)務(wù)并非銀行運用自身資金去獲取收益的典型資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式，所以理財業(yè)務(wù)不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，A選項錯誤。-B選項：負債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，像存款業(yè)務(wù)等。理財業(yè)務(wù)和吸收資金為銀行帶來負債并非同一概念，因此理財業(yè)務(wù)不屬于負債業(yè)務(wù)，B選項錯誤。-C選項：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然理財業(yè)務(wù)有中間業(yè)務(wù)的部分特征，但它的內(nèi)涵更為豐富，不僅僅局限于中間業(yè)務(wù)，C選項不準確。-D選項：理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)。在理財業(yè)務(wù)中，銀行一方面可以通過發(fā)售理財產(chǎn)品吸收資金，這類似負債業(yè)務(wù)；另一方面，銀行會運用這些資金進行投資等資產(chǎn)運作；同時，銀行還會憑借專業(yè)的理財服務(wù)收取一定的費用，這又體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的特點。所以理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)，D選項正確。綜上，本題的正確答案是D。43、下列措施中，不屬于銀監(jiān)會對違反國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施的是()。

A.經(jīng)濟處罰

B.取消董事、高級管理人員任職資格

C.禁止從事銀行業(yè)工作

D.剝奪政治權(quán)利

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會對違反國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施。銀監(jiān)會在履行銀行業(yè)監(jiān)督管理職責(zé)過程中，對于違反相關(guān)規(guī)定的行為會采取一系列處罰措施以維護銀行業(yè)的正常秩序和穩(wěn)健發(fā)展。選項A，經(jīng)濟處罰是常見的監(jiān)管手段之一，通過對違規(guī)機構(gòu)或個人處以一定數(shù)額的罰款等經(jīng)濟手段，使其為違規(guī)行為付出經(jīng)濟代價，起到懲戒和警示作用。選項B，取消董事、高級管理人員任職資格，能夠防止不具備相應(yīng)能力或有違規(guī)行為的人員繼續(xù)在銀行業(yè)重要管理崗位任職，保障銀行業(yè)金融機構(gòu)的管理質(zhì)量和合規(guī)運營。選項C，禁止從事銀行業(yè)工作，是對違規(guī)情節(jié)較為嚴重的個人采取的一種較為嚴厲的處罰，以減少其違規(guī)行為對銀行業(yè)造成的潛在危害。而選項D，剝奪政治權(quán)利是我國刑法規(guī)定的一種附加刑，是針對犯罪行為的刑事處罰，并非銀監(jiān)會在銀行業(yè)監(jiān)督管理中所采取的處罰措施，其適用主體是司法機關(guān)在刑事審判中，與銀監(jiān)會的監(jiān)管職能和處罰權(quán)限無關(guān)。所以本題正確答案為D。44、在代理證券資金清算業(yè)務(wù)中，（）是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

A.國內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級清算業(yè)務(wù)

C.二級清算業(yè)務(wù)

D.代收代付業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這是一道針對代理證券資金清算業(yè)務(wù)中特定業(yè)務(wù)概念的選擇題。破題點在于對每個選項所涉及業(yè)務(wù)概念的準確理解，從而與題干中描述的業(yè)務(wù)特征進行匹配。首先看選項A，國內(nèi)聯(lián)行清算主要是國內(nèi)銀行系統(tǒng)內(nèi)不同機構(gòu)之間的資金清算，并非證券公司總部與證券登記結(jié)算公司之間的資金往來業(yè)務(wù)，所以不符合題意。選項B，一級清算業(yè)務(wù)正是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)，與題干描述完全契合，該選項正確。選項C，二級清算業(yè)務(wù)通常是證券公司與下屬營業(yè)部之間的資金清算，并非與證券登記結(jié)算公司的業(yè)務(wù)，故該選項不正確。選項D，代收代付業(yè)務(wù)是金融機構(gòu)接受客戶委托，代為辦理指定款項的收付事宜，和題干中所描述的證券公司與證券登記結(jié)算公司的資金往來業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，此選項也不符合。綜上，答案選B。因為只有一級清算業(yè)務(wù)符合各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間資金往來業(yè)務(wù)這一特征，而其他選項均與題干描述的業(yè)務(wù)不相符。45、票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的()票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.中長期擴張性

B.中央銀行

C.中期周轉(zhuǎn)性

D.短期

【答案】：C"

【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，故本題應(yīng)選C。票據(jù)發(fā)行便利本質(zhì)是銀行與借款人之間的一種協(xié)議安排。從時間維度來看，它屬于中期，A選項中長期擴張性描述不準確，擴張性并非其核心特征，且中長期表述模糊了其特性；B選項中央銀行與票據(jù)發(fā)行便利的定義并無直接關(guān)聯(lián)，它并非是中央銀行相關(guān)概念；而D選項短期不符合其時間屬性。這種中期周轉(zhuǎn)性承諾能為借款人在一定時期內(nèi)提供持續(xù)的資金周轉(zhuǎn)支持，滿足其在生產(chǎn)經(jīng)營等活動中的資金需求。所以綜合判斷，正確答案是C。"46、中國郵政儲蓄銀行依托和發(fā)揮(?)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能。

A.零售?

B.貸款?

C.結(jié)算?

D.網(wǎng)絡(luò)

【答案】：D

【解析】本題考查中國郵政儲蓄銀行完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能所依托和發(fā)揮的優(yōu)勢。選項A，零售業(yè)務(wù)雖然是銀行重要業(yè)務(wù)之一，但并非中國郵政儲蓄銀行在完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能方面最具代表性的優(yōu)勢。零售業(yè)務(wù)側(cè)重于針對個人客戶的小額交易，在城鄉(xiāng)金融服務(wù)的全面覆蓋和深入滲透上，其作用相對局限。選項B，貸款業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)之一，但它是基于一定的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)來開展的。單純的貸款業(yè)務(wù)無法全面體現(xiàn)郵儲銀行在完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能上的獨特優(yōu)勢，且在城鄉(xiāng)金融服務(wù)中，貸款業(yè)務(wù)的開展需要相應(yīng)的渠道支持。選項C，結(jié)算業(yè)務(wù)主要涉及資金的收付和清算等操作，它是金融服務(wù)的重要環(huán)節(jié)，但并非郵儲銀行在城鄉(xiāng)金融服務(wù)中最突出的優(yōu)勢所在。結(jié)算業(yè)務(wù)在各類銀行中較為普遍，不能體現(xiàn)出郵儲銀行在城鄉(xiāng)布局上的特色。選項D，中國郵政儲蓄銀行擁有廣泛的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢。其網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng)各地，無論是城市的繁華地段還是偏遠的鄉(xiāng)村地區(qū)，都有郵儲銀行的身影。這種廣泛的網(wǎng)絡(luò)布局能夠讓郵儲銀行直接深入到城鄉(xiāng)的各個角落，為城鄉(xiāng)居民提供便捷的金融服務(wù)，從而完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能。所以本題正確答案是D。47、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.同業(yè)拆出

C.國債

D.短期貸款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的相關(guān)知識。在分析各選項之前，我們需要明確流動性的概念，流動性是指資產(chǎn)能夠以一個合理的價格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動性就越高。選項A現(xiàn)金，它本身就是貨幣形式，無需變現(xiàn)過程，可直接用于各種交易和支付，能夠隨時隨地滿足流動性需求，所以其流動性是最高的。選項B同業(yè)拆出，是商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機構(gòu)，有一定的期限限制，在拆借期限內(nèi)不能隨意收回資金用于自身的流動性需求，需要等待到期或者通過特定的市場操作才能變現(xiàn)，相較于現(xiàn)金，其流動性較差。選項C國債，雖然國債是一種較為安全且流動性相對較好的金融資產(chǎn)，在二級市場上可以進行交易變現(xiàn)，但交易過程需要一定的時間、手續(xù)，并且可能會受到市場行情的影響，存在價格波動風(fēng)險，所以其流動性不如現(xiàn)金。選項D短期貸款，商業(yè)銀行發(fā)放的短期貸款在約定的貸款期限內(nèi)資金被借款人占用，銀行不能隨意收回，只有在貸款到期或者通過復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式才能提前收回資金，其變現(xiàn)的難度和成本都相對較高，流動性明顯低于現(xiàn)金。綜上所述，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，答案選A。48、在訴訟時效期間進行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算的制度是（）。

A.訴訟時效延長

B.訴訟時效中止

C.訴訟時效中斷

D.訴訟時效起算

【答案】：C

【解析】本題主要考查對訴訟時效相關(guān)制度概念的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準確把握每個選項所代表的訴訟時效制度的具體含義，并與題干描述進行精準匹配。首先來看選項A，訴訟時效延長是指在訴訟時效期間屆滿后，因特殊情況，法院對已經(jīng)完成的訴訟時效期間給予的延展，它并非是在時效期間進行中發(fā)生的情況，與題干中“在訴訟時效期間進行中”的條件不相符，所以A選項錯誤。選項B，訴訟時效中止是指在訴訟時效期間的最后六個月內(nèi)，因法定事由而使權(quán)利人不能行使請求權(quán)的，訴訟時效期間暫時停止計算，待中止時效的事由消除后，訴訟時效期間繼續(xù)計算，而不是題干所說的“已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算”，因此B選項不符合題意。選項C，訴訟時效中斷是指在訴訟時效期間進行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算，這與題干的描述完全一致，所以C選項正確。選項D，訴訟時效起算是指確定訴訟時效期間開始的時間點，它與題干中關(guān)于時效期間變化以及重新計算的描述毫無關(guān)聯(lián)，所以D選項不正確。綜上，本題的正確答案是C。49、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對限制人身自由相關(guān)規(guī)定制定主體的了解。在我國的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限和適用范圍。對于限制人身自由這一涉及公民基本權(quán)利的重大事項，其規(guī)定主體有著嚴格的法律界定。選項A，行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內(nèi)容。選項B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設(shè)區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒有權(quán)力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關(guān)于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項D，法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定和修改的，在我國法律體系中具有最高的權(quán)威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國立法法》規(guī)定，限制人身自由的強制措施和處罰只能由法律設(shè)定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。50、金融衍生工具最初的目的是為了()。

A.避稅

B.投機

C.升值

D.避險

【答案】：D

【解析】金融衍生工具是在基礎(chǔ)金融工具之上派生出來的金融工具。本題旨在考查其最初產(chǎn)生的目的。選項A，避稅并非金融衍生工具誕生的初衷。金融衍生工具主要側(cè)重于金融市場交易和風(fēng)險管理等方面，和避稅并無直接的必然聯(lián)系。選項B，投機是部分投資者利用金融衍生工具的一種行為，但不是其最初設(shè)計的目的。投機是在金融市場發(fā)展過程中，部分投資者為獲取高額利潤而進行的操作。選項C，升值通常是指資產(chǎn)價值的增加，這雖然可能是投資者期望的結(jié)果，但并非金融衍生工具產(chǎn)生的最初目的。選項D，避險才是金融衍生工具最初被創(chuàng)造出來的核心目的。在金融市場中，存在著各種風(fēng)險，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等，金融衍生工具如期貨、期權(quán)等可以幫助市場參與者對沖風(fēng)險、鎖定成本，從而達到規(guī)避風(fēng)險的目的。所以本題正確答案為D。第二部分多選題(30題)1、下列屬于擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式的有（）。

A.保證

B.抵押

C.處分權(quán)

D.定金

E.書面承諾權(quán)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式的理解與掌握。解題關(guān)鍵在于準確記憶《擔(dān)保法》所明確的法定擔(dān)保方式，并對各選項進行逐一分析判斷?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。接下來對題目各選項進行具體分析。選項A“保證”，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，屬于法定擔(dān)保方式，所以該選項正確。選項B“抵押”，即債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，也是《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式之一，該選項無誤。選項C“處分權(quán)”，它是財產(chǎn)所有人對其財產(chǎn)在法律規(guī)定的范圍內(nèi)最終處理的權(quán)利，并非《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式，該選項錯誤。選項D“定金”，是指合同當(dāng)事人為了確保合同的履行，依據(jù)法律規(guī)定或者當(dāng)事人雙方的約定，由當(dāng)事人一方在合同訂立時或者訂立后履行前，按照合同標(biāo)的額的一定比例，預(yù)先給付對方當(dāng)事人的金錢或其替代物，屬于法定擔(dān)保方式，此選項正確。選項E“書面承諾權(quán)”，它不是《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保方式，該選項錯誤。綜上，本題正確答案為ABD。2、國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，屬于第三產(chǎn)業(yè)的有（）。

A.燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)

B.漁業(yè)

C.批發(fā)和零售業(yè)

D.倉儲和郵政業(yè)

E.建筑業(yè)

【答案】：CD

【解析】該題旨在考查對國民經(jīng)濟三大產(chǎn)業(yè)中第三產(chǎn)業(yè)具體涵蓋范圍的理解。國民經(jīng)濟按產(chǎn)業(yè)劃分為第一、第二和第三產(chǎn)業(yè)，各有其明確的產(chǎn)業(yè)范疇。第一產(chǎn)業(yè)主要指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)涵蓋采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)等；第三產(chǎn)業(yè)則是除第一、二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。選項A“燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)”屬于第二產(chǎn)業(yè)，因為它是為生產(chǎn)和生活提供基礎(chǔ)能源和資源供應(yīng)的產(chǎn)業(yè)，具有工業(yè)生產(chǎn)的性質(zhì)。選項B“漁業(yè)”明確屬于第一產(chǎn)業(yè)，它是直接利用自然資源進行生產(chǎn)的行業(yè)。選項C“批發(fā)和零售業(yè)”，主要是從事商品的流通和銷售活動，屬于第三產(chǎn)業(yè)的商業(yè)服務(wù)業(yè)范疇。選項D“倉儲和郵政業(yè)”，為商品的儲存和信息、物品的傳遞提供服務(wù)，同樣屬于第三產(chǎn)業(yè)。選項E“建筑業(yè)”屬于第二產(chǎn)業(yè)，是進行建筑安裝和工程施工等生產(chǎn)活動的行業(yè)。綜上，屬于第三產(chǎn)業(yè)的是批發(fā)和零售業(yè)、倉儲和郵政業(yè)，答案選CD。3、人民法院不受理以下哪些行政訴訟。（）

A.對國防、外交等國家行為的行政訴訟

B.行政法規(guī)、規(guī)章或者行政機關(guān)制定、發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令

C.對行政機關(guān)工作人員的獎懲、任免等決定

D.法律規(guī)定由行政機關(guān)最終裁決的具體行政行為等事項

E.不當(dāng)?shù)男姓幜P，導(dǎo)致不合理的損失

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查人民法院不予受理的行政訴訟事項?！吨腥A人民共和國行政訴訟法》明確規(guī)定了一些行政訴訟人民法院不予受理的情形。選項A，國防、外交等國家行為代表著國家主權(quán)和整體利益，具有高度的政治性和宏觀性，通常不適合通過行政訴訟的司法途徑來解決，因此人民法院不受理此類行政訴訟。選項B，行政法規(guī)、規(guī)章或者行政機關(guān)制定、發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令，屬于抽象行政行為。抽象行政行為針對的是不特定對象，其效力具有普遍性和反復(fù)適用性，不直接針對具體的個人權(quán)利義務(wù)，所以人民法院不受理對這類行為提起的行政訴訟。選項C，對行政機關(guān)工作人員的獎懲、任免等決定，屬于行政機關(guān)內(nèi)部的人事管理行為。這種行為主要涉及行政機關(guān)內(nèi)部的組織管理和人員調(diào)配，是基于行政隸屬關(guān)系作出的，不涉及外部行政管理相對人的權(quán)利義務(wù)，因此不屬于人民法院行政訴訟的受案范圍。選項D，法律規(guī)定由行政機關(guān)最終裁決的具體行政行為等事項，意味著法律賦予了行政機關(guān)最終決定權(quán)，排除了司法審查的可能性。既然法律明確規(guī)定由行政機關(guān)進行最終裁決，人民法院就不應(yīng)再受理相關(guān)行政訴訟。而選項E中，不當(dāng)?shù)男姓幜P導(dǎo)致不合理的損失，這屬于具體行政行為侵犯公民、法人或者其他組織合法權(quán)益的情形，當(dāng)事人可以依法向人民法院提起行政訴訟，人民法院應(yīng)當(dāng)受理。綜上，本題正確答案為ABCD。4、下列關(guān)于支票使用的表述，正確的有（）。

A.可用于單位結(jié)算

B.支票簽發(fā)金額不受限制

C.轉(zhuǎn)賬支票可以支取現(xiàn)金

D.支票付款可以附條件

E.可用于個人結(jié)算

【答案】：A

【解析】本題主要考查對支票使用相關(guān)知識的理解。逐一分析各選項：-選項A：支票可以用于單位之間的結(jié)算，單位在經(jīng)濟往來中能夠使用支票進行資金的收付等操作，該選項表述正確。-選項B：支票簽發(fā)金額是受限制的，出票人簽發(fā)的支票金額不得超過其付款時在付款人處實有的存款金額，禁止簽發(fā)空頭支票，所以該項錯誤。-選項C：轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金，只有現(xiàn)金支票可以支取現(xiàn)金，因此該項錯誤。-選項D：支票限于見票即付，不得另行記載付款日期，且支票付款是無條件支付的委托，所以該項錯誤。-選項E：雖然在實際中個人也可能使用支票，但題目是關(guān)于支票使用的一般性表述，支票主要還是用于單位結(jié)算為主，相比之下A選項更準確，所以該項錯誤。綜上，正確答案是A。5、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴格遵守紀律要求，認真落實所在機構(gòu)貫徹中央"八項規(guī)定"的有關(guān)制度，求真務(wù)實、勤儉節(jié)約，堅決反對（）等不正之風(fēng)。

A.形式主義

B.官僚主義

C.享樂主義

D.奢靡之風(fēng)

E.極簡主義

【答案】：ABCD"

【解析】這道題考查銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)反對的不正之風(fēng)類型。中央“八項規(guī)定”旨在整治各類不良工作作風(fēng)與生活風(fēng)氣，以營造風(fēng)清氣正的環(huán)境。形式主義只注重形式而忽視內(nèi)容與實效，會造成資源浪費，阻礙工作推進。官僚主義脫離群眾，導(dǎo)致決策與實際脫節(jié)，降低行政效率。享樂主義追求享受、貪圖安逸，易使人喪失奮斗精神。奢靡之風(fēng)鋪張浪費、揮霍無度，嚴重損害政府與行業(yè)形象。而極簡主義是一種簡約的生活或設(shè)計理念，并非不正之風(fēng)。因此銀行業(yè)從業(yè)人員需堅決反對形式主義、官僚主義、享樂主義和奢靡之風(fēng)，本題答案選ABCD。"6、清廉金融產(chǎn)品，強調(diào)金融產(chǎn)品的（）是金融客戶關(guān)注的重點，必須經(jīng)得起客戶及社會的監(jiān)督和檢驗。

A.安全性

B.透明度

C.收益性

D.流動性

E.獨立性

【答案】：ABC

【解析】該題旨在考查對清廉金融產(chǎn)品重點特性的理解。對于金融客戶而言，金融產(chǎn)品的多個關(guān)鍵屬性都是高度關(guān)注的重點。安全性是基礎(chǔ)，客戶將資金投入金融產(chǎn)品，必然期望其本金和收益能夠得到保障，安全可靠的產(chǎn)品才能讓客戶放心參與投資，所以安全性必須經(jīng)得起檢驗。透明度也至關(guān)重要，金融產(chǎn)品若缺乏透明性，客戶就難以了解其真實情況，可能會面臨信息不對稱帶來的風(fēng)險，公開透明才能接受社會和客戶的監(jiān)督。收益性是吸引客戶投資的直接因素，客戶投資金融產(chǎn)品的主要目的之一就是獲取收益，具有合理且可預(yù)期收益的產(chǎn)品才會受到青睞。而流動性主要側(cè)重于資金變現(xiàn)的難易程度，獨立性并非金融產(chǎn)品普遍強調(diào)且直接影響客戶選擇的核心要素。綜上所述，答案選ABC，這三項屬性共同構(gòu)成了清廉金融產(chǎn)品為客戶所關(guān)注并需接受監(jiān)督檢驗的關(guān)鍵特性。7、以下屬于壟斷競爭行業(yè)的行業(yè)特征的選項為（）。

A.市場上的廠商數(shù)量眾多

B.擁有較少的價格控制權(quán)

C.生產(chǎn)的產(chǎn)品完全同質(zhì)

D.行業(yè)進出障礙很小，幾乎無障礙

E.生產(chǎn)的產(chǎn)品同種但不同質(zhì)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對壟斷競爭行業(yè)特征的理解與識別。首先來看選項A，在壟斷競爭行業(yè)中，市場上存在著眾多的廠商。眾多廠商的存在使得市場競爭較為激烈，每個廠商的市場份額相對較小。選項B，由于市場上有大量廠商競爭且產(chǎn)品有一定差異，每個廠商對價格有一定影響，但擁有的價格控制權(quán)較少。因為廠商不能隨意大幅提高價格，否則消費者可能轉(zhuǎn)向購買其他類似產(chǎn)品。選項C，生產(chǎn)的產(chǎn)品完全同質(zhì)是完全競爭市場的特征，而非壟斷競爭行業(yè)。在壟斷競爭行業(yè)中，產(chǎn)品是有差異的。選項D，壟斷競爭行業(yè)進出障礙很小，幾乎無障礙。這意味著新廠商可以較為容易地進入市場參與競爭，原有廠商在經(jīng)營不善時也能較輕松地退出市場，能保持市場的動態(tài)競爭。選項E，生產(chǎn)的產(chǎn)品應(yīng)是同種但不同質(zhì)，即存在產(chǎn)品差別化。產(chǎn)品差別化是壟斷競爭行業(yè)的重要特征之一，包括產(chǎn)品質(zhì)量、外觀、包裝、品牌、銷售服務(wù)等方面的差異。綜上所述，正確答案為ABD。8、根據(jù)《票據(jù)法》，下列關(guān)于票據(jù)權(quán)利的說法，正確的有(?)。

A.匯票被拒絕承兌，持票人可以行使追索權(quán)

B.付款請求權(quán)是第一順序請求權(quán)，追索權(quán)是第二順序請求權(quán)

C.票據(jù)權(quán)利的取得從取得方式分為原始取得與及繼承取得

D.票據(jù)權(quán)利的行使應(yīng)當(dāng)在票據(jù)債權(quán)人的營業(yè)場所和營業(yè)時間進行

E.持票人惡意取得票據(jù)，不得享有票據(jù)權(quán)利

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)《票據(jù)法》的相關(guān)規(guī)定，對每個選項逐一分析判斷。選項A匯票被拒絕承兌時，持票人的付款請求權(quán)無法實現(xiàn)，在此情形下持票人可以行使追索權(quán)，以維護自身合法權(quán)益，所以該選項說法正確。選項B付款請求權(quán)是持票人向票據(jù)主債務(wù)人請求按票據(jù)金額付款的權(quán)利，是第一順序請求權(quán)。當(dāng)付款請求權(quán)無法實現(xiàn)時，持票人可行使追索權(quán)，向其前手等請求償還票據(jù)金額及其他法定款項，因此追索權(quán)是第二順序請求權(quán)，該選項說法無誤。選項C票據(jù)權(quán)利的取得從取得方式劃分，確實可分為原始取得與繼受取得。原始取得是指持票人不經(jīng)其他前手權(quán)利人，而最初取得票據(jù)權(quán)利；繼受取得是指受讓人從有處分權(quán)的前手權(quán)利人處取得票據(jù)，從而獲得票據(jù)權(quán)利，所以該選項表述正確。選項D票據(jù)權(quán)利的行使應(yīng)當(dāng)在票據(jù)債務(wù)人的營業(yè)場所和營業(yè)時間進行，而不是在票據(jù)債權(quán)人的營業(yè)場所和營業(yè)時間，所以該選項說法錯誤。選項E持票人因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利；而對于惡意取得票據(jù)的情形，法律規(guī)定持票人也不得享有票據(jù)權(quán)利，但這里題目表述不完整，應(yīng)強調(diào)“重大過失或惡意”，所以該選項說法不準確。綜上，正確答案為ABC。9、中央銀