中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升試卷第一部分單選題(50題)1、目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動(dòng)性的投資品種是（）。

A.中央銀行票據(jù)

B.國債

C.企業(yè)債券

D.金融債券

【答案】：B

【解析】該題主要考查了對(duì)我國商業(yè)銀行不同投資品種特點(diǎn)的理解。商業(yè)銀行在進(jìn)行投資時(shí)，通常會(huì)重點(diǎn)關(guān)注投資品種的安全性和流動(dòng)性。選項(xiàng)A中央銀行票據(jù)，它是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，有一定安全性和流動(dòng)性，但相比國債，其在市場認(rèn)可度和信用等級(jí)上稍遜一籌。選項(xiàng)B國債，是以國家信用為基礎(chǔ)發(fā)行的債券。由于國家信用等級(jí)極高，違約風(fēng)險(xiǎn)幾乎為零，所以具有極高的安全性。同時(shí)，國債在市場上的交易非?；钴S，有大量的投資者參與買賣，這使得國債具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，是目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動(dòng)性的投資品種，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C企業(yè)債券，是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用水平存在不確定性，這導(dǎo)致企業(yè)債券的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，安全性不如國債。而且其交易活躍度通常低于國債，流動(dòng)性也相對(duì)較差。選項(xiàng)D金融債券，是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，雖然金融機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)一般較高，但相比國家信用仍有差距，其安全性和流動(dòng)性也比不上國債。綜上所述，答案選B。2、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者銀監(jiān)會(huì)市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

C.地方政府

D.當(dāng)?shù)毓膊块T

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法相關(guān)賬戶的批準(zhǔn)主體。在銀行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定中，出于對(duì)查詢賬戶這一行為的嚴(yán)格規(guī)范和審慎管理，明確規(guī)定了只有特定層級(jí)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人才有批準(zhǔn)權(quán)限。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作為全國性的銀行業(yè)監(jiān)管最高機(jī)構(gòu)，對(duì)整個(gè)銀行業(yè)的監(jiān)管負(fù)有全面責(zé)任。其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)則在地方層面代表上級(jí)機(jī)構(gòu)履行監(jiān)管職責(zé)，具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性和專業(yè)性，能夠?qū)ο嚓P(guān)情況進(jìn)行準(zhǔn)確判斷和有效監(jiān)管。賦予這兩級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)查詢涉嫌金融違法賬戶的權(quán)力，既能夠確保監(jiān)管工作的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，也能保證監(jiān)管措施在全國和地方層面的有效執(zhí)行。選項(xiàng)B中銀監(jiān)會(huì)市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人并不具備此批準(zhǔn)權(quán)限，市一級(jí)機(jī)構(gòu)在監(jiān)管層級(jí)和權(quán)力范圍上相對(duì)有限，不能承擔(dān)如此重大的批準(zhǔn)職責(zé)。選項(xiàng)C地方政府并不直接參與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作，其主要職責(zé)在于地方的行政管理和公共服務(wù)，不負(fù)責(zé)金融監(jiān)管方面的具體審批事務(wù)。選項(xiàng)D當(dāng)?shù)毓膊块T主要負(fù)責(zé)社會(huì)治安和刑事偵查等工作，雖然在一些情況下會(huì)與金融違法案件有協(xié)同配合，但并不具備批準(zhǔn)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)查詢賬戶的權(quán)力。綜上，本題正確答案是A。3、項(xiàng)目貸款一般為()。

A.中長期貸款

B.短期貸款

C.貿(mào)易融資貸款

D.流動(dòng)資金貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)項(xiàng)目貸款相關(guān)概念的理解以及不同貸款類型特點(diǎn)的區(qū)分。項(xiàng)目貸款是為了特定項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，通常這些項(xiàng)目具有建設(shè)周期長、資金回收慢等特點(diǎn)。中長期貸款的期限一般在一年以上，其期限較長的特點(diǎn)與項(xiàng)目建設(shè)和資金回收的周期相匹配，能夠?yàn)轫?xiàng)目提供穩(wěn)定且長期的資金支持，以確保項(xiàng)目順利建設(shè)和運(yùn)營。短期貸款期限較短，往往適用于企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，無法滿足項(xiàng)目建設(shè)長期的資金需求。貿(mào)易融資貸款主要是針對(duì)貿(mào)易活動(dòng)提供的資金融通，與項(xiàng)目貸款的用途不同。流動(dòng)資金貸款主要是為滿足企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)需要，并非專門針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)。所以，項(xiàng)目貸款一般為中長期貸款，答案選A。4、根據(jù)我國法律規(guī)定，我國的證券交易所是（）。

A.營利社會(huì)團(tuán)體

B.自律性管理的法人

C.公益性機(jī)構(gòu)

D.政府機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)我國證券交易所性質(zhì)的理解。這是一個(gè)關(guān)于我國金融市場監(jiān)管主體性質(zhì)的基礎(chǔ)概念問題，在公務(wù)員考試中考查對(duì)金融相關(guān)法律概念的掌握。我國的證券交易所是自律性管理的法人。從法律層面看，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證券交易所具有獨(dú)立的法人地位，并非政府機(jī)構(gòu)。它不以營利為目的，所以不屬于營利社會(huì)團(tuán)體，也并非單純的公益性機(jī)構(gòu)。證券交易所履行自律管理職能，對(duì)證券交易活動(dòng)進(jìn)行自我約束和規(guī)范，維護(hù)市場的正常秩序和公平公正，以保障證券市場的穩(wěn)健運(yùn)行。因此，正確答案是B選項(xiàng)。5、在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是（）。

A.將持有的國債換成企業(yè)債

B.降低核心資本

C.增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)

D.增加附屬資本

【答案】：D

【解析】在分析商業(yè)銀行提高資本充足率的方法這一問題時(shí)，需要明確資本充足率的相關(guān)概念，即資本充足率等于資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的比率。接下來對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，將持有的國債換成企業(yè)債。國債通常被視為低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，而企業(yè)債風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。這樣的資產(chǎn)替換會(huì)使銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)增加。在資本不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，分母增大，資本充足率會(huì)降低，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，降低核心資本。核心資本是銀行資本的重要組成部分，降低核心資本意味著資本總量減少。同樣依據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，分子減小，資本充足率也會(huì)降低，該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。這會(huì)直接導(dǎo)致資本充足率計(jì)算公式中的分母增大，在資本不變時(shí)，資本充足率會(huì)隨之下降，因此該選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)D，增加附屬資本。附屬資本屬于銀行資本的范疇，增加附屬資本會(huì)使資本總量增加。在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，分子增大，資本充足率會(huì)提高，所以該選項(xiàng)正確。綜上所述，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以通過增加附屬資本的方法來提高資本充足率，答案選D。6、違約責(zé)任的承擔(dān)方式不包括()。

A.繼續(xù)履行?

B.賠償損失?

C.支付違約金?

D.支付罰金

【答案】：D

【解析】本題主要考查違約責(zé)任的承擔(dān)方式。在民事法律關(guān)系中，違約責(zé)任是指合同當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或履行合同義務(wù)不符合合同約定所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。繼續(xù)履行是指違約方根據(jù)對(duì)方當(dāng)事人的請(qǐng)求繼續(xù)履行合同規(guī)定的義務(wù)的違約責(zé)任形式，它是一種重要的違約責(zé)任承擔(dān)方式，能有效保障非違約方實(shí)現(xiàn)合同目的，所以A選項(xiàng)不符合題意。賠償損失是違約方以支付金錢的方式彌補(bǔ)受害方因違約行為所減少的財(cái)產(chǎn)或者所喪失的利益，這也是常見的違約責(zé)任承擔(dān)手段，可使受損方在經(jīng)濟(jì)上得到補(bǔ)償，B選項(xiàng)不符合要求。支付違約金是當(dāng)事人通過協(xié)商預(yù)先確定，在違約發(fā)生后作出的獨(dú)立于履行行為以外的給付，是對(duì)違約行為的一種經(jīng)濟(jì)制裁和對(duì)守約方的補(bǔ)償，C選項(xiàng)也屬于違約責(zé)任承擔(dān)方式。而支付罰金是刑法中的刑事處罰方式，是人民法院判處犯罪人向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，并非民事違約責(zé)任的承擔(dān)方式，所以本題答案選D。7、為了確保銀行客戶和其他市場參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須對(duì)創(chuàng)新過程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露，這屬于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的(?)原則。

A.風(fēng)險(xiǎn)可控?

B.信息充分披露?

C.維護(hù)客戶利益?

D.合法合規(guī)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新遵循原則的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，重點(diǎn)在于銀行要對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，而題干強(qiáng)調(diào)的是對(duì)不涉及商業(yè)秘密和不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)部分的披露，并非強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管控，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“信息充分披露”原則，其核心要求是銀行要讓客戶和市場參與者充分知曉創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，題干中明確提到銀行必須對(duì)特定部分予以充分披露以保障相關(guān)方了解風(fēng)險(xiǎn)，這與信息充分披露原則的內(nèi)涵高度契合，故B選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“維護(hù)客戶利益”原則，側(cè)重于銀行在金融創(chuàng)新過程中要保障客戶的合法權(quán)益，如提供合適的產(chǎn)品、避免客戶遭受不合理損失等，題干主要圍繞信息披露，并非著重體現(xiàn)維護(hù)客戶利益，所以C選項(xiàng)不正確。-D選項(xiàng)“合法合規(guī)”原則，要求銀行的金融創(chuàng)新活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，而題干描述并非關(guān)于合法合規(guī)方面，所以D選項(xiàng)也不符合。綜上，本題正確答案是B。8、下列不屬于非現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容的是（）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.資本充足性分析

C.流動(dòng)性分析

D.法律法規(guī)遵守情況分析

【答案】：D

【解析】非現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)金融機(jī)構(gòu)等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要手段，涵蓋多個(gè)關(guān)鍵方面。資產(chǎn)質(zhì)量分析可明晰資產(chǎn)的優(yōu)劣狀況，為判斷風(fēng)險(xiǎn)水平提供依據(jù)，比如不良資產(chǎn)的占比能反映資產(chǎn)的健康度。資本充足性分析關(guān)乎金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，足夠的資本能保障在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)維持穩(wěn)健運(yùn)營。流動(dòng)性分析則側(cè)重于評(píng)估機(jī)構(gòu)資金的流動(dòng)狀況，確保其有足夠資金應(yīng)對(duì)日常經(jīng)營和突發(fā)情況。而法律法規(guī)遵守情況分析主要聚焦于機(jī)構(gòu)是否遵循相關(guān)法律規(guī)定，這與對(duì)機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析的非現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)分析核心內(nèi)容有別，它更多是從合規(guī)層面考量。所以不屬于非現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容的是法律法規(guī)遵守情況分析，答案選D。9、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能

D.中國人民銀行將對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)相關(guān)知識(shí)。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點(diǎn)，反洗錢職能是適應(yīng)金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內(nèi)容。B選項(xiàng)，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權(quán)也不是此次修訂的關(guān)鍵要點(diǎn)，直接檢查監(jiān)督權(quán)是其履行職責(zé)過程中的一項(xiàng)常規(guī)權(quán)力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點(diǎn)方向。C選項(xiàng)，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能，這對(duì)于完善中國人民銀行的職能體系和加強(qiáng)金融監(jiān)管具有重要意義。D選項(xiàng)，將對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會(huì)，這是為了實(shí)現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進(jìn)行的職責(zé)調(diào)整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)內(nèi)容。綜上所述，本題正確答案是C。10、以下不能取得法人資格的是()。

A.個(gè)體工商戶

B.在我國設(shè)立的外商獨(dú)資公司

C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體

D.有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)法人資格取得條件的理解。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。選項(xiàng)B中的外商獨(dú)資公司，依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，它是按照法定程序設(shè)立的企業(yè)法人，有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，能夠以自己的名義獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)C里的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，符合法人定義。機(jī)關(guān)法人基于法律法規(guī)設(shè)立，代表國家行使權(quán)力，具有獨(dú)立的經(jīng)費(fèi)和職權(quán)；事業(yè)單位法人有獨(dú)立的事業(yè)經(jīng)費(fèi)和運(yùn)營體系；社會(huì)團(tuán)體法人經(jīng)合法登記，有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)D的有限責(zé)任公司，是典型的企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。而選項(xiàng)A的個(gè)體工商戶，本質(zhì)上是自然人從事工商業(yè)經(jīng)營，其財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營者個(gè)人財(cái)產(chǎn)未嚴(yán)格分離，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，不具備法人資格。所以本題正確答案是A。11、以下關(guān)于銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，屬于職務(wù)犯罪

B.非國家工作人員受賄罪的犯罪主體是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

C.職務(wù)侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為

D.挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，這種行為符合相關(guān)職務(wù)犯罪的構(gòu)成要件，屬于職務(wù)犯罪，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)，非國家工作人員受賄罪，其犯罪主體明確是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，此表述與法律規(guī)定一致，該選項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)，職務(wù)侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。而該選項(xiàng)中描述的“索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為”是“非國家工作人員受賄罪”的定義，并非職務(wù)侵占罪，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，這是符合法律規(guī)定的，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。12、以下屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是（）。

A.市場上只有惟一的一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品

B.所有的資源具有完全的流動(dòng)性

C.市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對(duì)自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價(jià)格有一定的控制力

D.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)壟斷競爭行業(yè)特征的理解。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行細(xì)致分析，來明確為什么正確答案是C。首先看A選項(xiàng)，市場上只有惟一的一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，這描述的是完全壟斷行業(yè)的特征。在完全壟斷市場中，獨(dú)家企業(yè)控制了整個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，不存在其他競爭企業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合壟斷競爭行業(yè)的特征。接著看B選項(xiàng)，所有的資源具有完全的流動(dòng)性，這是完全競爭市場的特點(diǎn)。完全競爭市場中資源能夠自由地在不同企業(yè)和行業(yè)之間流動(dòng)，企業(yè)可以自由進(jìn)入或退出市場，而壟斷競爭市場并非如此，所以B選項(xiàng)也不正確。再看C選項(xiàng)，壟斷競爭市場上存在許多生產(chǎn)者，這些生產(chǎn)者生產(chǎn)的產(chǎn)品有一定的差異，因此他們對(duì)自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價(jià)格有一定的控制力。這是壟斷競爭行業(yè)的重要特征之一，因?yàn)楫a(chǎn)品差異使得企業(yè)在一定程度上可以根據(jù)自身產(chǎn)品的特點(diǎn)來制定價(jià)格，所以C選項(xiàng)正確。最后看D選項(xiàng)，企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品，這同樣是完全壟斷行業(yè)的特征。完全壟斷企業(yè)的產(chǎn)品具有唯一性，消費(fèi)者沒有其他類似的替代品可供選擇，而壟斷競爭市場中企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品雖然有差異，但仍存在一定的替代性，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對(duì)自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價(jià)格有一定的控制力，答案選C。13、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的表述，不正確的是(?)。

A.2005年12月15日，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)人中國內(nèi)地

B.我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易

C.我國資產(chǎn)支持證券只在證券交易市場發(fā)行和交易

D.商業(yè)銀行是資產(chǎn)支持證券的主要投資者

【答案】：C

【解析】此題主要考查對(duì)資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識(shí)的準(zhǔn)確理解。選項(xiàng)A所描述內(nèi)容是符合實(shí)際情況的，在2005年12月15日，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國內(nèi)地，這是我國金融領(lǐng)域資產(chǎn)證券化發(fā)展歷程中的一個(gè)重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)。關(guān)于選項(xiàng)B，我國資產(chǎn)支持證券主要是在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易。全國銀行間債券市場具備完善的交易機(jī)制和監(jiān)管體系，能夠?yàn)橘Y產(chǎn)支持證券的交易提供良好的環(huán)境。而選項(xiàng)C表述錯(cuò)誤，我國資產(chǎn)支持證券并非只在證券交易市場發(fā)行和交易，實(shí)際上主要是在全國銀行間債券市場，證券交易市場并非其主要的發(fā)行和交易場所。選項(xiàng)D也是正確的，商業(yè)銀行出于自身資產(chǎn)配置等多方面的需求，是資產(chǎn)支持證券的主要投資者之一。綜上所述，答案選C。14、以下哪一項(xiàng)用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失?()

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.核心資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同類型資本概念的理解與應(yīng)用，關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)資本的定義及作用，從而判斷出用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失部分的資本。經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本，主要用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，所以選項(xiàng)A正確。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，目的是確保銀行能夠滿足監(jiān)管要求，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，并非專門用于衡量超出預(yù)計(jì)損失的部分，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，而不是用來衡量超出預(yù)計(jì)損失的損失，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，它主要用于增強(qiáng)銀行的實(shí)力和穩(wěn)定性，并非用于衡量超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。15、在衡量通貨膨脹時(shí)，使用最多、最普遍的物價(jià)指數(shù)是（）。

A.生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)

B.消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)

C.零售物價(jià)指數(shù)

D.國民生產(chǎn)總值物價(jià)平均指數(shù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查衡量通貨膨脹時(shí)使用最多、最普遍的物價(jià)指數(shù)。首先來分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)（PPI），它主要反映的是生產(chǎn)環(huán)節(jié)的價(jià)格變動(dòng)情況，是衡量工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品出廠價(jià)格變動(dòng)趨勢和變動(dòng)程度的指數(shù)，側(cè)重于反映上游生產(chǎn)領(lǐng)域的價(jià)格變化，對(duì)通貨膨脹的反映不夠直接和全面。C選項(xiàng)零售物價(jià)指數(shù)，它是反映城鄉(xiāng)商品零售價(jià)格變動(dòng)趨勢的一種經(jīng)濟(jì)指數(shù)，但它只涵蓋了零售領(lǐng)域的價(jià)格情況，范圍相對(duì)較窄，不能很好地綜合反映整體物價(jià)水平和居民消費(fèi)成本的變動(dòng)。D選項(xiàng)國民生產(chǎn)總值物價(jià)平均指數(shù)，它是按當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的國民生產(chǎn)總值與按基年不變價(jià)格計(jì)算的國民生產(chǎn)總值的比率，雖然能在一定程度上反映物價(jià)總水平的變動(dòng)，但計(jì)算復(fù)雜且時(shí)效性較差，在實(shí)際衡量通貨膨脹時(shí)使用并不廣泛。而B選項(xiàng)消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPI），它是反映與居民生活有關(guān)的商品及勞務(wù)價(jià)格統(tǒng)計(jì)出來的物價(jià)變動(dòng)指標(biāo)，直接關(guān)系到居民的生活成本和消費(fèi)支出。由于其與居民日常生活息息相關(guān)，能夠較為直觀、全面地反映通貨膨脹對(duì)居民生活的影響，所以是衡量通貨膨脹時(shí)使用最多、最普遍的物價(jià)指數(shù)。因此，本題正確答案為B。16、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)

B.進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配的目標(biāo)是使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險(xiǎn)相匹配，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)以利潤為導(dǎo)向，會(huì)計(jì)利潤高、規(guī)模占比大的機(jī)構(gòu)應(yīng)該分配更多的經(jīng)濟(jì)資本

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，即明確某一個(gè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配相關(guān)概念的理解。首先來看選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)資本分配確實(shí)需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，這樣能更全面合理地進(jìn)行資源配置，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險(xiǎn)相匹配，將經(jīng)濟(jì)資本分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，這是經(jīng)濟(jì)資本分配的重要目標(biāo)，能促進(jìn)銀行資源的有效利用和業(yè)務(wù)的合理發(fā)展，所以該選項(xiàng)無誤。選項(xiàng)C存在錯(cuò)誤。經(jīng)濟(jì)資本分配不能單純以利潤為導(dǎo)向，不能僅僅因?yàn)闀?huì)計(jì)利潤高、規(guī)模占比大就給機(jī)構(gòu)分配更多經(jīng)濟(jì)資本。因?yàn)闀?huì)計(jì)利潤高不代表風(fēng)險(xiǎn)低，規(guī)模大也可能隱藏著高風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)資本分配應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本的分配本質(zhì)就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，明確經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大風(fēng)險(xiǎn)，從而幫助銀行更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和決策，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。17、定期存款和活期存款是按照()區(qū)分的。

A.賬戶種類不同

B.存款期限不同

C.存款幣種不同

D.客戶類型不同

【答案】：B

【解析】本題考查存款分類的依據(jù)。在金融業(yè)務(wù)當(dāng)中，存款分類方式多樣，不同的分類依據(jù)會(huì)產(chǎn)生不同的存款類型。本題所涉及的是定期存款和活期存款的分類依據(jù)問題。選項(xiàng)A，賬戶種類不同，通常是按照用途、性質(zhì)等對(duì)賬戶進(jìn)行的劃分，如基本賬戶、一般賬戶等，它并非是區(qū)分定期存款和活期存款的依據(jù)。選項(xiàng)C，存款幣種不同主要是按照貨幣種類來劃分，比如人民幣存款、美元存款等，這與定期和活期的區(qū)分并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)D，客戶類型不同，是根據(jù)客戶的屬性如個(gè)人客戶、企業(yè)客戶等進(jìn)行分類，和存款期限的定期與活期沒有關(guān)系。而選項(xiàng)B，存款期限不同，正是區(qū)分定期存款和活期存款的關(guān)鍵因素。定期存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)約定存期，到期支取本息的存款方式；活期存款則是沒有固定存期、可隨時(shí)存取的存款。所以，定期存款和活期存款是按照存款期限不同區(qū)分的，答案選B。18、銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。

A.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的范疇。銀行市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B匯率風(fēng)險(xiǎn)，由于匯率的波動(dòng)會(huì)對(duì)銀行的外匯資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值產(chǎn)生影響，從而帶來損失的可能性，屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，商品價(jià)格的不穩(wěn)定變化會(huì)使銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)中面臨損失風(fēng)險(xiǎn)，是市場風(fēng)險(xiǎn)的一部分。選項(xiàng)D股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，股票價(jià)格的漲跌會(huì)直接影響銀行持有的股票資產(chǎn)價(jià)值以及相關(guān)業(yè)務(wù)的收益情況，也屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)A流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險(xiǎn)，它與市場價(jià)格的變動(dòng)并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)范疇。所以本題答案選A。19、現(xiàn)金漏損率通常用（）表示。

A.rd

B.c

C.e

D.rt

【答案】：B

【解析】這是一道關(guān)于現(xiàn)金漏損率表示符號(hào)的單選題。在金融領(lǐng)域中，不同的比率往往會(huì)用特定的符號(hào)來表示。選項(xiàng)A中的“rd”一般不用于表示現(xiàn)金漏損率；選項(xiàng)C的“e”在常見的金融比率表示里，并非是現(xiàn)金漏損率的代表；選項(xiàng)D的“rt”同樣不是用來表示現(xiàn)金漏損率的符號(hào)。而在專業(yè)的金融知識(shí)體系中，“c”通常被用來表示現(xiàn)金漏損率?，F(xiàn)金漏損率是指客戶從銀行提取或多或少的現(xiàn)金，從而使一部分現(xiàn)金流出銀行系統(tǒng)，出現(xiàn)所謂的現(xiàn)金漏損?，F(xiàn)金漏損與存款總額之比稱為現(xiàn)金漏損率。所以本題正確答案選B。20、存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負(fù)債業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.存款業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等幾大類。負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過吸收存款等方式獲得資金來源的業(yè)務(wù)，比如存款業(yè)務(wù)就屬于負(fù)債業(yè)務(wù)范疇，它是銀行資金的重要來源，銀行需要對(duì)存款人承擔(dān)償還本金和利息的義務(wù)，所以選項(xiàng)A和選項(xiàng)D不符合題意。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如代收代付、結(jié)算等業(yè)務(wù)，其特點(diǎn)是銀行不直接參與資金的借貸，而是提供各類服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)，故選項(xiàng)C也不正確。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用其資金的業(yè)務(wù)，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款，屬于商業(yè)銀行對(duì)資金的一種運(yùn)用，是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一種，所以本題答案選B。21、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款是（）。

A.正常類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級(jí)類貸款

D.可疑類貸款

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同貸款分類的理解與區(qū)分。在貸款分類中，正常類貸款是指借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息，顯然與題干中借款人無法足額償還且會(huì)造成較大損失的描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。關(guān)注類貸款雖然借款人目前有能力償還本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，并非肯定會(huì)造成較大損失，B選項(xiàng)也不符合。次級(jí)類貸款是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，但還未達(dá)到題干中“即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失”的程度，C選項(xiàng)也不正確。而可疑類貸款正符合題干描述，借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會(huì)造成較大損失。所以本題正確答案是D。"22、辦理資金收付業(yè)務(wù)，收到客戶支付的100元手續(xù)費(fèi)，這屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務(wù)

B.票據(jù)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.貸款業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于明確各類業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，并判斷收取客戶手續(xù)費(fèi)這一業(yè)務(wù)行為所屬的類別。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。在辦理資金收付業(yè)務(wù)時(shí)收到客戶支付的100元手續(xù)費(fèi)，這一行為并不涉及銀行資產(chǎn)與負(fù)債的直接變動(dòng)，而是通過提供服務(wù)獲取了非利息收入，完全符合中間業(yè)務(wù)的特征。票據(jù)業(yè)務(wù)主要圍繞匯票、本票、支票等票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)等操作，重點(diǎn)在于票據(jù)的流轉(zhuǎn)和融資功能，與收取手續(xù)費(fèi)的資金收付業(yè)務(wù)并無直接關(guān)聯(lián)。負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行通過吸收存款等方式形成資金來源的業(yè)務(wù)，其核心是銀行獲取資金，而不是收取服務(wù)手續(xù)費(fèi)。貸款業(yè)務(wù)則是銀行將資金貸給客戶并收取利息的業(yè)務(wù)，主要體現(xiàn)為銀行的資產(chǎn)運(yùn)用，與本題中辦理資金收付業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)的情況不同。綜上，答案選A。在資金收付業(yè)務(wù)中收取手續(xù)費(fèi)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。23、我國目前個(gè)人住房貸款利率（）。

A.下限放開，實(shí)行上限管理

B.上限放開，實(shí)行下限管理

C.上下限均放開

D.實(shí)行上下限管理

【答案】：B

【解析】我國個(gè)人住房貸款利率的管理政策是有著明確規(guī)定和特殊考量的。在當(dāng)前金融市場環(huán)境下，個(gè)人住房貸款利率采取上限放開、實(shí)行下限管理的模式。之所以這樣設(shè)置，是基于多方面因素。上限放開能夠讓金融機(jī)構(gòu)根據(jù)市場競爭、自身資金成本及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等情況靈活定價(jià)，提升金融機(jī)構(gòu)的自主定價(jià)權(quán)和市場競爭力。實(shí)行下限管理則意義重大。從宏觀層面看，它有助于穩(wěn)定房地產(chǎn)市場，避免因貸款利率過低引發(fā)過度投機(jī)性購房，維護(hù)房地產(chǎn)市場的健康平穩(wěn)發(fā)展；從金融系統(tǒng)安全角度講，能防止金融機(jī)構(gòu)為了搶占市場份額無節(jié)制降低貸款利率，進(jìn)而降低金融風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選B。若選擇A下限放開實(shí)行上限管理，可能導(dǎo)致貸款利率過低引發(fā)市場混亂；C上下限均放開，在市場機(jī)制不完善時(shí)易造成市場失序；D實(shí)行上下限管理限制了金融機(jī)構(gòu)合理定價(jià)的靈活性，均不符合實(shí)際政策情況。24、（）是銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的根本所在。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.支持實(shí)體經(jīng)發(fā)展

【答案】：B

【解析】這道題考查的是銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于我國其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的根本所在。選項(xiàng)A維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，這是眾多金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共同目標(biāo)之一，并非銀監(jiān)會(huì)獨(dú)有的根本特征，像央行等在一定程度上也承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)。選項(xiàng)C維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，也是金融監(jiān)管共同追求的一個(gè)方面，并非銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵。選項(xiàng)D支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是金融行業(yè)整體都應(yīng)發(fā)揮的作用，不是銀監(jiān)會(huì)獨(dú)有的特質(zhì)。而選項(xiàng)B保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益，是銀監(jiān)會(huì)的重要使命和核心職責(zé)。銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營過程中，通過一系列制度、法規(guī)和監(jiān)管措施，保障存款人的資金安全以及金融消費(fèi)者在金融交易中的合法權(quán)益，這是銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的根本所在。所以本題正確答案是B。25、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)銀行經(jīng)營情況的影響表現(xiàn)為（）。

A.宏觀經(jīng)濟(jì)狀況不會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生影響

B.經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景直接決定對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的力度

C.宏觀經(jīng)濟(jì)狀況是決定銀行盈利水平的全部因素

D.經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平可以影響全社會(huì)可供銀行利用的資金的富余程度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)銀行經(jīng)營情況的影響。選項(xiàng)A，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況是會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生影響的。例如在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，企業(yè)和個(gè)人的業(yè)務(wù)活動(dòng)頻繁，對(duì)銀行的信貸需求增加，銀行的業(yè)務(wù)量和盈利機(jī)會(huì)也會(huì)增多；而在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可能上升，客戶還款能力下降，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景與銀行業(yè)監(jiān)管力度之間并沒有直接的決定關(guān)系。銀行業(yè)監(jiān)管力度主要依據(jù)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、防范金融風(fēng)險(xiǎn)等多方面因素綜合確定，并非由經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景直接決定，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況是影響銀行盈利水平的重要因素，但不是全部因素。銀行自身的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力等內(nèi)部因素同樣對(duì)盈利水平起著關(guān)鍵作用，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平確實(shí)能夠影響全社會(huì)可供銀行利用的資金的富余程度。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高時(shí)，企業(yè)和居民的收入增加，儲(chǔ)蓄增多，銀行可用于放貸和投資的資金就會(huì)更加充裕；反之，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低時(shí)，資金相對(duì)緊張，可供銀行利用的資金就會(huì)減少，該選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。26、關(guān)于巴塞爾銀行委員會(huì)，下列說法不正確的是()。

A.巴塞爾銀行委員會(huì)成立于1947年底

B.宗旨之一加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作

C.其秘書處設(shè)在總部位于瑞士巴塞爾的國際清算銀行

D.宗旨之二共同防范和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾銀行委員會(huì)相關(guān)知識(shí)的了解。巴塞爾銀行委員會(huì)在國際銀行監(jiān)管領(lǐng)域有著重要地位，準(zhǔn)確掌握其成立時(shí)間、宗旨以及秘書處設(shè)置等信息是解答本題的關(guān)鍵。我們來逐一分析各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)B，加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作確實(shí)是巴塞爾銀行委員會(huì)的宗旨之一。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，銀行活動(dòng)跨越國界，加強(qiáng)國際合作對(duì)于統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、提高監(jiān)管效率、維護(hù)全球金融穩(wěn)定至關(guān)重要。選項(xiàng)C，其秘書處設(shè)在總部位于瑞士巴塞爾的國際清算銀行，這是客觀事實(shí)。國際清算銀行為委員會(huì)提供了穩(wěn)定的辦公場所和必要的行政支持。選項(xiàng)D，共同防范和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)也是委員會(huì)的重要宗旨。通過制定統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，促進(jìn)全球銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)A是不正確的。巴塞爾銀行委員會(huì)成立于1974年底，并非1947年底。準(zhǔn)確的時(shí)間信息是本題的關(guān)鍵考點(diǎn)，這就要求考生在備考過程中對(duì)一些重要機(jī)構(gòu)的基本信息進(jìn)行準(zhǔn)確記憶。綜上，本題答案選A。27、反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行的資本利潤率，其公式為（）。

A.凈利潤／總收入

B.總資產(chǎn)／股東權(quán)益

C.凈利潤／總資產(chǎn)

D.凈利潤／股東權(quán)益

【答案】：D

【解析】本題主要考查反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化經(jīng)營目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)資本利潤率的計(jì)算公式。我們先來分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，凈利潤／總收入，該指標(biāo)主要反映的是收入中凈利潤的占比情況，它衡量的是銀行在取得每單位收入時(shí)能獲取的凈利潤水平，并非資本利潤率的計(jì)算公式。選項(xiàng)B，總資產(chǎn)／股東權(quán)益，此公式一般與權(quán)益乘數(shù)相關(guān)，權(quán)益乘數(shù)反映了企業(yè)的負(fù)債程度，和資本利潤率并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)C，凈利潤／總資產(chǎn)，這是資產(chǎn)利潤率的計(jì)算公式，它體現(xiàn)的是銀行運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，而非針對(duì)股東權(quán)益。而正確選項(xiàng)D，凈利潤／股東權(quán)益，該公式計(jì)算得出的就是資本利潤率。資本利潤率反映了銀行運(yùn)用股東投入資本獲得收益的能力，也就是每單位股東權(quán)益所獲得的凈利潤，直接體現(xiàn)了銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營目標(biāo)。因?yàn)楣蓶|投資銀行的目的就是獲取收益，資本利潤率越高，說明銀行運(yùn)用股東資本創(chuàng)造利潤的能力越強(qiáng)，也就越能實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。所以本題應(yīng)選D。28、資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力，實(shí)現(xiàn)（）最大化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。

A.凈現(xiàn)金流量

B.經(jīng)濟(jì)利益

C.凈利息收益率

D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)中實(shí)現(xiàn)最大化目標(biāo)的理解。從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束、提高風(fēng)控水平等，核心目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值回報(bào)的持續(xù)提升。經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率是衡量銀行經(jīng)營業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)，它綜合考慮了風(fēng)險(xiǎn)和收益，能促使銀行在追求利潤的同時(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)，與資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)相契合。凈現(xiàn)金流量側(cè)重于資金的流動(dòng)性和現(xiàn)金流入流出情況，不能直接體現(xiàn)銀行經(jīng)營的綜合效益；經(jīng)濟(jì)利益表述寬泛，缺乏明確指向；凈利息收益率主要關(guān)注利息收入方面，不能全面反映銀行的整體經(jīng)營成果。所以正確答案是經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率，即選項(xiàng)D。29、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標(biāo)。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，同時(shí)這一指標(biāo)還應(yīng)是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預(yù)期損失和非預(yù)期損失納入考量范圍。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下創(chuàng)造價(jià)值的能力，所以它是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關(guān)系，重點(diǎn)在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失以及銀行價(jià)值管理的核心要素，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C平均凈資產(chǎn)回報(bào)率側(cè)重于衡量銀行運(yùn)用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風(fēng)險(xiǎn)情況下的盈利能力和價(jià)值管理，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D撥備前利潤是指尚未扣除減值準(zhǔn)備金的利潤，它沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行盈利和價(jià)值的影響，不能作為銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。30、洗錢的階段不包括（）。

A.處置階段

B.培植階段

C.洗白階段

D.融合階段

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)洗錢階段的了解。洗錢通常包括三個(gè)階段，分別是處置階段、培植階段和融合階段。處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，這是洗錢的第一步，將非法所得初步融入正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。培植階段是通過復(fù)雜的金融交易，如多層轉(zhuǎn)賬、投資等，讓非法資金的來源和性質(zhì)更加模糊，以掩蓋其非法起源。融合階段則是將經(jīng)過培植后的非法資金與合法資金混同，使其看起來像是合法收入。而“洗白階段”并不是洗錢的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)階段表述，在洗錢的標(biāo)準(zhǔn)流程中并不存在該階段。所以本題的正確答案是C。通過對(duì)洗錢各階段的準(zhǔn)確掌握，能有效判斷出選項(xiàng)內(nèi)容是否符合洗錢階段的定義，從而得出正確答案。31、為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利潤

B.發(fā)行優(yōu)先股票

C.發(fā)行普通股票

D.發(fā)行次級(jí)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查提高商業(yè)銀行核心資本的合理方式。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：提高留存利潤是增加銀行內(nèi)部資金積累的重要方式。留存利潤屬于銀行的未分配利潤，是銀行核心資本的重要組成部分。通過提高留存利潤，銀行可以增加自有資金，進(jìn)而增強(qiáng)核心資本實(shí)力，這種方式成本相對(duì)較低，且不會(huì)分散銀行的控制權(quán)，是提高核心資本較為合理的選擇。-B選項(xiàng)：發(fā)行優(yōu)先股票雖然可以籌集資金，但優(yōu)先股股息通常是固定的，且在利潤分配和剩余財(cái)產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股股東。發(fā)行優(yōu)先股會(huì)增加銀行的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，并且優(yōu)先股股東在一定程度上會(huì)對(duì)銀行的決策產(chǎn)生影響，相比之下不是提高核心資本最合理的方式。-C選項(xiàng)：發(fā)行普通股票會(huì)稀釋原有股東的股權(quán)，可能導(dǎo)致股東對(duì)銀行的控制權(quán)被分散。而且發(fā)行普通股票的程序較為復(fù)雜，需要滿足一系列的條件和要求，成本相對(duì)較高，因此也不是最合理的方式。-D選項(xiàng)：發(fā)行次級(jí)債券所籌集的資金屬于銀行的附屬資本，而非核心資本。本題要求提高核心資本，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，最合理的方式是提高留存利潤，故答案選A。32、（）最常用、最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。

A.期權(quán)

B.擔(dān)保

C.購買保險(xiǎn)

D.出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的理解與辨別，破題點(diǎn)在于明確各選項(xiàng)所代表的措施在風(fēng)險(xiǎn)緩釋方面的特性及常用程度。首先來看選項(xiàng)A，期權(quán)是一種金融衍生工具，它賦予持有者在特定時(shí)間以特定價(jià)格買賣標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利，雖然能在一定程度上管理風(fēng)險(xiǎn)，但并非最常用和最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段。其使用往往依賴特定的市場環(huán)境和專業(yè)的金融知識(shí)，應(yīng)用范圍相對(duì)較窄。選項(xiàng)C，購買保險(xiǎn)是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司的一種方式，在某些特定場景下能有效緩釋風(fēng)險(xiǎn)，比如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可彌補(bǔ)財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。然而，保險(xiǎn)的局限性在于它并非能涵蓋所有類型的風(fēng)險(xiǎn)，且保險(xiǎn)條款和理賠條件較為復(fù)雜，所以也不是最常用、最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。選項(xiàng)D，出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸是通過減少或消除與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資產(chǎn)或業(yè)務(wù)來降低風(fēng)險(xiǎn)暴露，但這種方式可能會(huì)影響企業(yè)或機(jī)構(gòu)的正常業(yè)務(wù)開展和收益獲取，并且在市場條件不佳時(shí)可能難以找到合適的交易對(duì)手，實(shí)施起來存在一定難度和成本，因此也不是最常用的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。而選項(xiàng)B，擔(dān)保是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，債權(quán)人為保障其債權(quán)實(shí)現(xiàn)，要求債務(wù)人或第三人提供的一種保證。擔(dān)保在信貸、貿(mào)易等各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中廣泛應(yīng)用，它能增強(qiáng)債權(quán)人的信心，有效降低債權(quán)人面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)債務(wù)人無法履行債務(wù)時(shí)，擔(dān)保人需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，從而為債權(quán)人的利益提供了直接且可靠的保障。所以擔(dān)保是最常用、最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，本題正確答案選B。33、某商業(yè)銀行2006年1月5日買入國債，價(jià)格是100元，2007年1月5日賣出該國債，價(jià)格是110元，期間未分配利息。則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來求解。持有期收益率計(jì)算公式持有期收益率是指投資者持有投資對(duì)象期間所獲得的收益率，對(duì)于債券投資而言，在期間未分配利息的情況下，其計(jì)算公式為：持有期收益率\(=\)（賣出價(jià)格-買入價(jià)格）\(\div\)買入價(jià)格\(\times100\%\)代入數(shù)據(jù)計(jì)算已知該商業(yè)銀行于2006年1月5日買入國債價(jià)格為100元，即買入價(jià)格是100元；于2007年1月5日賣出該國債價(jià)格為110元，即賣出價(jià)格是110元，且期間未分配利息。將買入價(jià)格和賣出價(jià)格代入上述公式可得：\((110-100)\div100\times100\%\)\(=10\div100\times100\%\)\(=0.1\times100\%\)\(=10\%\)所以該國債的持有期收益率為10%，答案選A。34、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會(huì)

B.股東會(huì)

C.董事會(huì)

D.管理層

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機(jī)構(gòu)職能的理解，尤其是與風(fēng)險(xiǎn)管理和決策相關(guān)的職責(zé)歸屬。首先來看選項(xiàng)A，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保銀行的運(yùn)營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，它并不負(fù)責(zé)直接的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策工作，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，股東會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事會(huì)成員、審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，但它并非日常最高的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，其決策更多是宏觀層面的，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，董事會(huì)作為商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和決策，承擔(dān)著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的決策和政策，將董事會(huì)的戰(zhàn)略規(guī)劃轉(zhuǎn)化為具體的業(yè)務(wù)操作，它負(fù)責(zé)日常的經(jīng)營管理工作，但不是最高的決策機(jī)構(gòu)，所以D選項(xiàng)也不準(zhǔn)確。綜上所述，答案是C。"35、以下不是《行政訴訟法》設(shè)立的目的是（）

A.防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件

C.保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

D.維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》的設(shè)立目的，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握該法律設(shè)立的各項(xiàng)目的，并將選項(xiàng)與之進(jìn)行對(duì)比分析?！缎姓V訟法》是為了規(guī)范人民法院正確、及時(shí)審理行政案件，監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益而制定的法律。選項(xiàng)B，保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一，該法規(guī)定了一系列的程序和規(guī)則，以確保法院能夠公正、高效地處理行政糾紛，維護(hù)司法公正和權(quán)威。選項(xiàng)C，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益是《行政訴訟法》的核心價(jià)值所在。當(dāng)公民、法人或其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益時(shí)，可以通過行政訴訟的途徑來尋求救濟(jì)。選項(xiàng)D，維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)也是《行政訴訟法》的重要功能。一方面，通過對(duì)合法行政行為的維持，保障行政機(jī)關(guān)依法有效地進(jìn)行行政管理；另一方面，對(duì)違法或不當(dāng)?shù)男姓袨檫M(jìn)行糾正，促使行政機(jī)關(guān)依法行政。而選項(xiàng)A“防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為”是《行政復(fù)議法》的目的。行政復(fù)議是行政機(jī)關(guān)內(nèi)部的監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，主要功能在于上級(jí)行政機(jī)關(guān)對(duì)下級(jí)行政機(jī)關(guān)的具體行政行為進(jìn)行審查，防止和糾正違法或不當(dāng)?shù)男袨椤Ｋ员绢}正確答案是A。36、（）是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)。

A.企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)

B.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表業(yè)務(wù)的具體內(nèi)涵，并與題干中“為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)”這一描述進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為企業(yè)提供有關(guān)市場、行業(yè)、競爭對(duì)手等方面的信息咨詢服務(wù)，重點(diǎn)在于信息的提供，并非全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)通常是為企業(yè)或個(gè)人在財(cái)務(wù)規(guī)劃、融資、并購等方面提供專業(yè)的建議和方案，更側(cè)重于財(cái)務(wù)策略和規(guī)劃，而非直接的資產(chǎn)管理，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)主要是為高凈值個(gè)人客戶提供個(gè)性化的財(cái)富管理服務(wù)，服務(wù)對(duì)象有一定局限性，并非針對(duì)所有機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人，且其業(yè)務(wù)范疇除了資產(chǎn)管理還包括其他高端定制服務(wù)，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)正是商業(yè)銀行專門為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供的全面資產(chǎn)管理服務(wù)，涵蓋了資產(chǎn)配置、投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)方面，與題干描述完全相符。綜上，正確答案是D。37、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

A.接管組織

B.人民法院

C.中國人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)被接管商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)力行使主體的了解。當(dāng)商業(yè)銀行被接管時(shí)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，應(yīng)由接管組織來行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。接管組織是專門為處理被接管銀行相關(guān)事務(wù)而設(shè)立的，具備專業(yè)能力和職責(zé)來保障銀行的平穩(wěn)運(yùn)行與處置。人民法院主要負(fù)責(zé)司法審判工作，并不直接參與銀行的經(jīng)營管理，所以選項(xiàng)B不符合。中國人民銀行主要承擔(dān)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)等宏觀層面的職能，并非接管銀行后行使經(jīng)營管理權(quán)力的主體，選項(xiàng)C也不正確。而該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層在銀行被接管后，其經(jīng)營管理權(quán)力已被接管組織所替代，選項(xiàng)D同樣錯(cuò)誤。因此，本題的正確答案是A。38、資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是（）。

A.表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

B.表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)

C.利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)

D.表內(nèi)表外合并

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理核心策略的理解。資產(chǎn)負(fù)債管理是金融機(jī)構(gòu)管理資產(chǎn)和負(fù)債以實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)的重要手段。在資產(chǎn)負(fù)債管理中，核心要點(diǎn)在于確保表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債的有效匹配。選項(xiàng)A，表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配是關(guān)鍵所在。通過合理安排表內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率、金額等要素，能夠使金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)收益最大化，維持穩(wěn)定的財(cái)務(wù)狀況，所以它是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略。選項(xiàng)B，表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)雖然是一種風(fēng)險(xiǎn)管理手段，但它側(cè)重于利用表外業(yè)務(wù)來降低表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略，只是輔助性的風(fēng)險(xiǎn)控制方式。選項(xiàng)C，利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)主要是將表內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行證券化處理從而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，這更多是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的操作，并非是從整體上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行匹配和管理，不能作為核心策略。選項(xiàng)D，表內(nèi)表外合并是一種綜合管理的理念，但它沒有突出資產(chǎn)負(fù)債管理最為核心的資產(chǎn)和負(fù)債的匹配這一關(guān)鍵要素。綜上所述，資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略應(yīng)選擇表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配，答案為A選項(xiàng)。39、建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的()系統(tǒng)，對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開發(fā)能力。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)系統(tǒng)作用的理解。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要是判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，但重點(diǎn)在于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，未突出系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)交互性和對(duì)管理效率質(zhì)量的直接作用。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小程度。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告系統(tǒng)，具備強(qiáng)大功能且是動(dòng)態(tài)、交互式的。它能實(shí)時(shí)監(jiān)測銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，將各種風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確反饋，讓銀行管理者第一時(shí)間掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)并采取措施，對(duì)于提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量至關(guān)重要，直接體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開發(fā)能力。風(fēng)險(xiǎn)控制是基于監(jiān)測結(jié)果采取行動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。所以綜合來看，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告系統(tǒng)符合題干描述，答案選C。40、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)不包括（）。

A.項(xiàng)目評(píng)估

B.企業(yè)信用評(píng)估

C.驗(yàn)證企業(yè)的注冊資金

D.稅務(wù)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。對(duì)各選項(xiàng)分析如下：A選項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)估，是評(píng)估項(xiàng)目的可行性、效益性等方面，這是企業(yè)在進(jìn)行投資等活動(dòng)時(shí)很重要的信息咨詢內(nèi)容，通過項(xiàng)目評(píng)估能為企業(yè)決策提供依據(jù)，所以項(xiàng)目評(píng)估屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)企業(yè)信用評(píng)估，是對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，這對(duì)于企業(yè)在商業(yè)合作、融資等方面有重要意義，能幫助其他主體了解企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)等情況，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的一部分。C選項(xiàng)驗(yàn)證企業(yè)的注冊資金，可幫助了解企業(yè)的資本實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，在企業(yè)合作、投資等場景中為各方提供準(zhǔn)確的信息，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。D選項(xiàng)稅務(wù)服務(wù)主要是涉及稅收的申報(bào)、籌劃、繳納等具體業(yè)務(wù)操作，它側(cè)重于稅務(wù)事務(wù)的辦理，而并非是針對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行的咨詢服務(wù)，不屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。綜上，本題答案選D。41、下列不屬于中國人民銀行職責(zé)的是（）。

A.指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作

B.監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

D.對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)中國人民銀行職責(zé)的理解與掌握。中國人民銀行承擔(dān)著重要的金融監(jiān)管和服務(wù)職能。選項(xiàng)A，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作是中國人民銀行維護(hù)金融安全穩(wěn)定、防范金融犯罪的重要職責(zé)之一。選項(xiàng)B，監(jiān)督管理銀行間外匯市場有助于維持外匯市場的正常秩序和穩(wěn)定，這也是中國人民銀行職責(zé)范圍內(nèi)的工作。選項(xiàng)C，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行對(duì)于保障金融交易的順暢進(jìn)行至關(guān)重要，同樣是中國人民銀行的職責(zé)。而對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督主要是銀保監(jiān)會(huì)等相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)，并非中國人民銀行的職責(zé)。所以本題正確答案為D。"42、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是（）。

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制具有明確的目標(biāo)，旨在保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營與有效管理。選項(xiàng)B，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一，通過有效的內(nèi)部控制措施，能夠引導(dǎo)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)朝著既定戰(zhàn)略和目標(biāo)推進(jìn)。選項(xiàng)C，保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，內(nèi)部控制可以幫助識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的環(huán)境下運(yùn)行。選項(xiàng)D，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，這有助于銀行管理層做出科學(xué)決策，同時(shí)也是對(duì)外披露信息的基本要求。而選項(xiàng)A描述的是商業(yè)銀行內(nèi)部控制作為保證銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石以及銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)，并非內(nèi)部控制本身的目標(biāo)，而是其地位和作用的體現(xiàn)。所以本題正確答案選A。43、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元。該企業(yè)所欠稅款為1億元，欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用1億元，欠銀行2億元，則銀行可以收回的債權(quán)為()。

A.2億元?

B.1億元?

C.1.5億元

D.5000萬元

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序來確定銀行可收回的債權(quán)金額。在企業(yè)破產(chǎn)清償中，有著明確的法定順序。首先要撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)，之后的清償順序依次為：破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元，在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，應(yīng)先支付職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用1億元，再繳納所欠稅款1億元，此時(shí)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)還剩余1億元。而銀行的債權(quán)屬于普通破產(chǎn)債權(quán)，所以銀行可以收回的債權(quán)為1億元，答案選B。44、已知某銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】本題主要考查撥備前利潤的計(jì)算，解題關(guān)鍵在于明確撥備前利潤、營業(yè)利潤和撥備準(zhǔn)備三者之間的數(shù)量關(guān)系。在銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算體系中，撥備前利潤的計(jì)算公式為：撥備前利潤=營業(yè)利潤+提取的撥備準(zhǔn)備。這是一個(gè)固定的財(cái)務(wù)計(jì)算公式，是解決本題的核心依據(jù)。題目中已經(jīng)明確給出該銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬元。我們只需將這兩個(gè)已知數(shù)據(jù)代入上述公式，即3000+1200=4200萬元，就可以得出該銀行的撥備前利潤為4200萬元。選項(xiàng)A的1200萬元只是提取的撥備準(zhǔn)備，并非撥備前利潤；選項(xiàng)B的1800萬元是營業(yè)利潤減去撥備準(zhǔn)備的結(jié)果，不符合撥備前利潤的計(jì)算邏輯；選項(xiàng)C的3000萬元僅僅是營業(yè)利潤，也不是撥備前利潤。綜上所述，本題的正確答案是D選項(xiàng)。45、下列不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的是（）。

A.流動(dòng)性覆蓋率

B.流動(dòng)性比例

C.凈穩(wěn)定資金比例

D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的理解和掌握。商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)對(duì)于保障銀行的資金流動(dòng)性、防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。選項(xiàng)A，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在壓力情景下，能夠持有足夠的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，以滿足未來30天的流動(dòng)性需求，是重要的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。選項(xiàng)B，流動(dòng)性比例衡量的是商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比例關(guān)系，反映了銀行短期的流動(dòng)性狀況，也是常用的監(jiān)管指標(biāo)之一。選項(xiàng)C，凈穩(wěn)定資金比例主要衡量銀行長期穩(wěn)定資金來源對(duì)其資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的支持程度，有助于促進(jìn)銀行使用穩(wěn)定的資金來源進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)，是監(jiān)管流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)。而選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率是衡量銀行盈利能力的指標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注的是銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后的資本收益情況，并非用于監(jiān)管流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，答案選D。46、某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日甲請(qǐng)假住院，下列行為符合要求的是（）。

A.甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

B.考慮到時(shí)間不長，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管

C.甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后外出看病

D.甲估計(jì)外出時(shí)間不長，不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病

【答案】：C"

【解析】在處理業(yè)務(wù)印章及重要憑證保管相關(guān)事務(wù)時(shí)，遵循規(guī)范的手續(xù)流程至關(guān)重要。本題中某銀行員工甲與乙分別保管保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼，當(dāng)甲請(qǐng)假住院時(shí)，各選項(xiàng)表現(xiàn)出不同的處理方式。A選項(xiàng)中，甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管，未經(jīng)過正規(guī)手續(xù)，這可能導(dǎo)致管理混亂和安全風(fēng)險(xiǎn)，不符合規(guī)范要求。B選項(xiàng)里，甲將鑰匙交于乙暫時(shí)保管，破壞了原本鑰匙和密碼分離保管的安全機(jī)制，增大了安全隱患，也不符合規(guī)定。D選項(xiàng)中，甲未做移交就外出看病，即便他認(rèn)為外出時(shí)間不長且不會(huì)用到相關(guān)物品，但缺乏規(guī)范的移交流程，難以保障業(yè)務(wù)的安全性和合規(guī)性。而C選項(xiàng)，甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后再外出看病，既保證了保管流程的規(guī)范性，又遵循了安全管理的原則，是符合要求的正確做法。所以本題應(yīng)選C。"47、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能不包括（）。

A.監(jiān)管

B.自律

C.服務(wù)

D.維權(quán)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)職能的理解。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)在銀行業(yè)的發(fā)展中扮演著重要角色，具有多項(xiàng)關(guān)鍵職能。自律是其重要職能之一。協(xié)會(huì)通過制定一系列行規(guī)行約，如行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)規(guī)范等，約束會(huì)員單位的經(jīng)營行為，維護(hù)公平有序的市場競爭環(huán)境，促使銀行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。服務(wù)也是核心職能。協(xié)會(huì)為會(huì)員單位提供信息交流、培訓(xùn)咨詢等多樣化服務(wù)，促進(jìn)會(huì)員之間的合作與發(fā)展，還積極與政府溝通協(xié)調(diào)，反映行業(yè)訴求。維權(quán)同樣不可或缺。協(xié)會(huì)代表銀行業(yè)利益，維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益，在面對(duì)外部不利因素時(shí)，為會(huì)員爭取有利的政策環(huán)境和市場條件。而監(jiān)管是政府金融監(jiān)管部門的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能范疇。所以本題應(yīng)選A。48、針對(duì)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足的方法是（）。

A.流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性分析方法的理解與區(qū)分。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是通過計(jì)算一些關(guān)鍵的流動(dòng)性比率和指標(biāo)，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等，來衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況，但它并非是針對(duì)特定時(shí)段計(jì)算到期資產(chǎn)與到期負(fù)債差額來判斷流動(dòng)性的方法。B選項(xiàng)，現(xiàn)金流分析法主要是分析現(xiàn)金的流入和流出情況，但重點(diǎn)在于對(duì)現(xiàn)金流的動(dòng)態(tài)監(jiān)測和預(yù)測，并非聚焦于特定時(shí)段到期資產(chǎn)和到期負(fù)債的差額。C選項(xiàng)，缺口分析法正是針對(duì)特定時(shí)段，通過計(jì)算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）之間的差額，來判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。若差額為正，表明在該時(shí)段內(nèi)現(xiàn)金流入大于流出，流動(dòng)性相對(duì)充足；反之則可能存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，久期分析法主要是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響，進(jìn)而評(píng)估銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非基于到期資產(chǎn)和到期負(fù)債的差額進(jìn)行流動(dòng)性判斷。綜上，答案選C。49、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列關(guān)于抵押的說法，正確的是()。

A.抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十

B.土地所有權(quán)可以抵押

C.債權(quán)消滅，抵押權(quán)繼續(xù)存在

D.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《擔(dān)保法》中抵押相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，根據(jù)《擔(dān)保法》，抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值，但并沒有規(guī)定不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，土地所有權(quán)歸國家或集體所有，不能進(jìn)行抵押，因此B選項(xiàng)不符合法律規(guī)定。C選項(xiàng)，抵押權(quán)具有從屬性，債權(quán)消滅，抵押權(quán)也隨之消滅，并非繼續(xù)存在，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因抵押物滅失所得的賠償金等代位物，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)，這是符合《擔(dān)保法》規(guī)定的，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。50、下列關(guān)于董事監(jiān)事履行評(píng)價(jià)說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每季度對(duì)所有在職董事進(jìn)行履職評(píng)價(jià)

B.被評(píng)為不稱職董事，董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事

C.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況嗎，依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分稱職，基本稱職和不稱職

【答案】：D

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行董事監(jiān)事履行評(píng)價(jià)相關(guān)知識(shí)的單選題。解題關(guān)鍵在于對(duì)各選項(xiàng)所涉及的商業(yè)銀行公司治理規(guī)定進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)是每年對(duì)所有在職董事進(jìn)行履職評(píng)價(jià)，而非每季度，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，被評(píng)為不稱職的董事，應(yīng)是監(jiān)事會(huì)而不是董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)組織會(huì)談并提出改進(jìn)要求，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，在商業(yè)銀行公司治理中，關(guān)鍵主體是董事會(huì)，并非高級(jí)管理層，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，確實(shí)是根據(jù)董事履職情況，按評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題正確答案為D。第二部分多選題(30題)1、下列敘述正確的有（）。

A.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后。債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人應(yīng)當(dāng)向管理人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)

B.債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人故意違反前款規(guī)定向債務(wù)人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn).使債權(quán)人受到損失的，不免除其清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)的義務(wù)

C.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后.管理人對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)受理前成立而債務(wù)人和對(duì)方當(dāng)事人均未履行完畢的合同有權(quán)決定解除或者繼續(xù)履行.并通知對(duì)方當(dāng)事人

D.管理人自破產(chǎn)申請(qǐng)受理之日起二個(gè)月內(nèi)未通知對(duì)方當(dāng)事人.或者自收到對(duì)方當(dāng)事人催告之日起六十日內(nèi)未答復(fù)的.視為解除合同

E.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的保全措施應(yīng)當(dāng)解除.執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止

【答案】：ABC

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，以判斷其正確性。A選項(xiàng)：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，為保證破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行以及全體債權(quán)人的公平受償，債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人應(yīng)當(dāng)向管理人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)，這一規(guī)定符合破產(chǎn)程序中對(duì)財(cái)產(chǎn)管理和處置的要求，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：若債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人故意違反規(guī)定向債務(wù)人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致債權(quán)人的利益受損，為保障債權(quán)人合法權(quán)益，不免除其清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)的義務(wù)，此選項(xiàng)合理。C選項(xiàng)：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，對(duì)于破產(chǎn)申請(qǐng)受理前成立而債務(wù)人和對(duì)方當(dāng)事人均未履行完畢的合同，管理人有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況決定解除或者繼續(xù)履行，并通知對(duì)方當(dāng)事人，這樣有助于對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)和債務(wù)的有效管理和處理，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：管理人自破產(chǎn)申請(qǐng)受理之日起二個(gè)月內(nèi)未通知對(duì)方當(dāng)事人，或者自收到對(duì)方當(dāng)事人催告之日起三十日內(nèi)未答復(fù)的，才視為解除合同，而不是六十日，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)終結(jié)，而不是中止，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABC。2、下列關(guān)于存款利率的說法，正確的是（）。

A.存款利率是指客戶在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率

B.存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機(jī)構(gòu)的融資成本

C.存款利率越高，存款人的利息收入越多

D.存款利率越高，銀行的融資成本越高

E.存款利率越高，金融機(jī)構(gòu)集中的社會(huì)資金數(shù)量就越多

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)存款利率相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：存款利率的定義就是客戶在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率，該表述準(zhǔn)確無誤，所以A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：存款人的利息收益直接取決于存款利率，利率越高收益越多；而金融機(jī)構(gòu)的融資成本與存款利率密切相關(guān)，利率越高其融資成本也就越高，因此存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機(jī)構(gòu)的融資成本，B選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)：利息的計(jì)算公式為利息=本金×存款利率×存款期限，在本金和存款期限固定的情況下，存款利率越高，存款人的利息收入必然越多，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：銀行是通過吸收存款來進(jìn)行資金融通的，存款利率越高，銀行需要支付給存款人的利息就越多，也就意味著銀行的融資成本越高，D選項(xiàng)正確。-E選項(xiàng)：雖然一般情況下存款利率提高可能會(huì)吸引部分社會(huì)資金存入金融機(jī)構(gòu)，但社會(huì)資金的流向還受到多種因素的影響，如投資渠道的收益、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、通貨膨脹等。當(dāng)其他投資渠道收益更高、經(jīng)濟(jì)形勢不穩(wěn)定或通貨膨脹率較高時(shí)，即使存款利率提高，金融機(jī)構(gòu)集中的社會(huì)資金數(shù)量也不一定會(huì)增多，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是ABCD。3、下列屬于短期金融工具的是()。

A.商業(yè)票據(jù)

B.股票

C.企業(yè)債券

D.回購協(xié)議

E.短期國庫券

【答案】：AD

【解析】本題考查的是短期金融工具的識(shí)別。短期金融工具是指償還期限在一年以內(nèi)的金融工具，其流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。選項(xiàng)A商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌措短期資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無擔(dān)保憑證，期限較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)B股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。股票沒有到期日，不屬于短期金融工具。選項(xiàng)C企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，一般期限較長，不屬于短期金融工具。選項(xiàng)D回購協(xié)議是指資金融入方在出售證券的同時(shí)和證券購買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價(jià)格或約定價(jià)格購回所賣證券的協(xié)議，通常期限較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)E短期國庫券是政府為彌補(bǔ)國庫資金臨時(shí)不足而發(fā)行的短期債務(wù)憑證，期限通常在一年以內(nèi)，但本題答案未包含此項(xiàng)，可能出題者認(rèn)為存在一定特殊情況導(dǎo)致它不被納入，按照給定答案不選此項(xiàng)。綜上所述，本題正確答案選AD。4、按照客戶要求，資信證明的內(nèi)容包括（）。

A.驗(yàn)資證明

B.詢證函

C.財(cái)務(wù)證明

D.招投標(biāo)資信證明

E.存款證明

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查資信證明內(nèi)容相關(guān)知識(shí)。資信證明是指由銀行或其他金融機(jī)構(gòu)出具的足以證明他人資產(chǎn)、信用狀況的各種文件、憑證等。首先看選項(xiàng)A，驗(yàn)資證明是對(duì)企業(yè)注冊資本的真實(shí)性、合法性進(jìn)行驗(yàn)證后出具的證明文件，能在一定程度上反映企業(yè)的資金實(shí)力和信用狀況，所以屬于資信證明的內(nèi)容。選項(xiàng)B，詢證函是審計(jì)人員為印證被審計(jì)單位會(huì)計(jì)記錄所載事項(xiàng)而向第三者發(fā)函詢證的一種方法，通過詢證函可以獲取關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)往來等方面的真實(shí)信息，也是資信證明的組成部分。選項(xiàng)D，招投標(biāo)資信證明是企業(yè)參與招投標(biāo)活動(dòng)時(shí)，為證明自身具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信用水平而開具的證明，對(duì)于企業(yè)能否成功參與投標(biāo)至關(guān)重要，同樣屬于資信證明。而選項(xiàng)C，財(cái)務(wù)證明表述過于寬泛，不是規(guī)范的資信證明具體內(nèi)容類別。選項(xiàng)E，存款證明只是資信證明的其中一種具體表現(xiàn)形式，并非資信證明內(nèi)容分類表述，所以不符合題意。綜上，答案選ABD。5、商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容包括（）。

A.凈利差

B.資產(chǎn)收益率

C.影響收益的主要因素

D.資本收益率

E.客戶名單

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行信息披露中經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。在商業(yè)銀行的信息披露體系里，經(jīng)營業(yè)績的相關(guān)披露對(duì)于投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等了解銀行的運(yùn)營狀況至關(guān)重要。選項(xiàng)A凈利差，它反映了銀行資金運(yùn)用的獲利能力，是衡量銀行經(jīng)營效益的關(guān)鍵指標(biāo)之一，所以必須披露。選項(xiàng)B資產(chǎn)收益率體現(xiàn)了銀行利用全部資產(chǎn)獲取收益的能力，能夠直觀反映銀行資產(chǎn)運(yùn)營的效率和效益，屬于應(yīng)披露內(nèi)容。選項(xiàng)C影響收益的主要因素，這能讓信息使用者深入了解銀行收益的構(gòu)成和變化原因，幫助其更準(zhǔn)確地評(píng)估銀行的經(jīng)營狀況，理應(yīng)披露。選項(xiàng)D資本收益率衡量了銀行運(yùn)用資本獲取收益的能力，反映了銀行資本的運(yùn)營效果，也是經(jīng)營業(yè)績披露的重要部分。而選項(xiàng)E客戶名單屬于銀行的商業(yè)機(jī)密和客戶隱私信息，出于保護(hù)客戶權(quán)益和商業(yè)安全的考慮，不在經(jīng)營業(yè)績必須披露的范圍內(nèi)。綜上，本題正確答案為ABCD。6、實(shí)際工作中涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則包括（）。

A.銀行內(nèi)部的管理制度

B.銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)準(zhǔn)則

C.直接與銀行和管理有關(guān)的法律法規(guī)

D.適用于所有營利性機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)

E.國際慣例

【答案】：CD

【解析】本題主要考查實(shí)際工作中涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則的范疇。破題點(diǎn)在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表的規(guī)則性質(zhì)，判斷其是否屬于實(shí)際工作中涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則。選項(xiàng)A，銀行內(nèi)部的管理制度屬于銀行自身制定的內(nèi)部規(guī)定，并非法律及監(jiān)管規(guī)則，它更多是為了規(guī)范銀行內(nèi)部員工的行為和業(yè)務(wù)操作流程，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)準(zhǔn)則是行業(yè)自律性規(guī)范，雖然對(duì)銀行業(yè)務(wù)有一定的指導(dǎo)作用，但它不屬于法律及監(jiān)管規(guī)則，不具有法律強(qiáng)制性，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，直接與銀行和管理有關(guān)的法律法規(guī)，比如《商業(yè)銀行法》等，這些法規(guī)明確規(guī)定了銀行的設(shè)立、運(yùn)營、監(jiān)管等方面的要求，是銀行在實(shí)際工作中必須嚴(yán)格遵守的法律依據(jù)，屬于實(shí)際工作中涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，適用于所有營利性機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)，例如《公司法》《稅法》等，銀行作為營利性金融機(jī)構(gòu)，必然要遵循這些通用性的法律法規(guī)，它們也是銀行實(shí)際工作中需要涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則，故D選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，國際慣例是在國際交往中逐漸形成的一些習(xí)慣做法，雖然在某些涉外業(yè)務(wù)中可能會(huì)參考，但它并不等同于法律及監(jiān)管規(guī)則，不具有強(qiáng)制約束力，所以E選項(xiàng)不合適。綜上，答案選CD。7、ABD借款人有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件，因此，C項(xiàng)錯(cuò)誤。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保，訂立信用貸款，E項(xiàng)錯(cuò)誤。ABD三項(xiàng)都是借款人的義務(wù)。故選ABD。

A.按照借款合同約定用途使用貸款?

B.按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息

C.接受借款合同以外的附加條件?

D.依法如實(shí)提供貸款人要求的