中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)模擬題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、（）指貨幣政策工具通過調(diào)控貨幣供給量的增加和減少，影響到銀行的規(guī)模和結(jié)構(gòu)變化，從而對(duì)實(shí)際經(jīng)紀(jì)產(chǎn)生的影響

A.利率渠道

B.資產(chǎn)價(jià)格渠道

C.匯率渠道

D.信貸渠道

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同貨幣政策傳導(dǎo)渠道概念的理解。逐一分析各選項(xiàng)，利率渠道主要是通過利率變動(dòng)影響投資和消費(fèi)，進(jìn)而影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并非直接通過調(diào)控貨幣供給量影響銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)來(lái)作用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，所以A選項(xiàng)不符合。資產(chǎn)價(jià)格渠道是通過資產(chǎn)價(jià)格的變化影響財(cái)富效應(yīng)和投資等，與題干中描述的作用機(jī)制不相符，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。匯率渠道是通過匯率變動(dòng)影響進(jìn)出口等對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)來(lái)影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)，和題干所提及的影響銀行規(guī)模結(jié)構(gòu)進(jìn)而影響實(shí)際經(jīng)濟(jì)的方式不同，C選項(xiàng)不正確。而信貸渠道是指貨幣政策工具調(diào)控貨幣供給量的增減，會(huì)使銀行可貸資金規(guī)模和信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，從而對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響，與題干表述一致，因此正確答案是D。"2、（）是指?jìng)鶆?wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。

A.抵押權(quán)

B.質(zhì)押權(quán)

C.保證

D.留置權(quán)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同擔(dān)保物權(quán)概念的理解與區(qū)分。抵押權(quán)是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，并不強(qiáng)調(diào)對(duì)動(dòng)產(chǎn)的合法占有，A選項(xiàng)不符合題意。質(zhì)押權(quán)是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利出質(zhì)給債權(quán)人占有，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利優(yōu)先受償，重點(diǎn)在于出質(zhì)財(cái)產(chǎn)給債權(quán)人占有，與題干表述不完全契合，B選項(xiàng)不正確。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，并非基于對(duì)債務(wù)人動(dòng)產(chǎn)的占有和優(yōu)先受償，C選項(xiàng)也不正確。而留置權(quán)明確規(guī)定，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償，與題目描述完全相符，所以正確答案是D選項(xiàng)。"3、發(fā)行金融債券的目的為了籌措（）。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長(zhǎng)期貸款

D.中長(zhǎng)期貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)發(fā)行金融債券目的的理解，關(guān)鍵在于明確其籌措資金所對(duì)應(yīng)的貸款期限類型。發(fā)行金融債券是金融機(jī)構(gòu)的一種重要融資方式，其目的是為了滿足特定的資金需求。從貸款期限角度來(lái)看，短期貸款通常期限較短，一般不需要通過發(fā)行金融債券這種相對(duì)復(fù)雜且成本較高的方式來(lái)籌措資金，所以A選項(xiàng)不符合要求。中期貸款雖然期限相對(duì)較長(zhǎng)，但單獨(dú)的中期貸款范圍較為局限，不能全面涵蓋發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，故B選項(xiàng)也不正確。長(zhǎng)期貸款雖然強(qiáng)調(diào)了期限長(zhǎng)，但沒有包含中期這個(gè)重要的時(shí)間段。而中長(zhǎng)期貸款既包括了中期貸款，又涵蓋了長(zhǎng)期貸款，能夠準(zhǔn)確體現(xiàn)發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，既可以用于中期項(xiàng)目的資金支持，又能滿足長(zhǎng)期建設(shè)等方面的資金需求。所以這道題應(yīng)該選擇D選項(xiàng)，即發(fā)行金融債券的目的是為了籌措中長(zhǎng)期貸款。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的表述，正確的是（）。

A.必須經(jīng)中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)

B.可以自行設(shè)立

C.必須經(jīng)財(cái)政部審查批準(zhǔn)

D.必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的審批主體相關(guān)知識(shí)?！吨腥A人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的審批機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，商業(yè)銀行不能自行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)過法定的審批程序。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)財(cái)政收支、財(cái)稅政策等方面的管理，也不是審批商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的主體。而國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，負(fù)責(zé)審批商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等事宜，所以選項(xiàng)D正確。5、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的宗旨是()。。

A.嚴(yán)格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益

D.促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)宗旨的理解和認(rèn)識(shí)。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)的自律組織，其主要目的是維護(hù)銀行業(yè)的共同利益，促進(jìn)會(huì)員單位的共同發(fā)展。選項(xiàng)A，嚴(yán)格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，這是銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)如銀保監(jiān)會(huì)的職責(zé)，并非中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的宗旨，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中央銀行即中國(guó)人民銀行的主要職能，與中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的宗旨不相關(guān)，因此B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益，這同樣是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重要職責(zé)，而非中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的工作重點(diǎn)，故C選項(xiàng)也不符合。而選項(xiàng)D，促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，這準(zhǔn)確地體現(xiàn)了中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為行業(yè)自律組織的核心宗旨。協(xié)會(huì)會(huì)通過組織各種活動(dòng)、制定行業(yè)規(guī)范等方式，協(xié)調(diào)會(huì)員間的關(guān)系，推動(dòng)會(huì)員單位在合規(guī)的基礎(chǔ)上共同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)共同利益。所以本題的正確答案是D。6、以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型股票概念的理解。A股是以人民幣為面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股票，在上海和深圳證券交易所上市，不符合題干中外幣認(rèn)購(gòu)和交易的條件，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，與題目描述完全吻合，故B選項(xiàng)正確。H股指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，并非在上海和深圳證券交易所上市，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。F股指境外上市外資股中，在海外發(fā)行并上市的股票，也不符合題干在滬深交易所上市的規(guī)定，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。7、商業(yè)銀行的高級(jí)管理層不包括()。

A.行長(zhǎng)

B.副行長(zhǎng)

C.部門經(jīng)理

D.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行高級(jí)管理層構(gòu)成的理解。對(duì)于商業(yè)銀行而言，其高級(jí)管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的核心團(tuán)隊(duì)，在銀行的運(yùn)營(yíng)和決策中起著至關(guān)重要的作用。行長(zhǎng)是商業(yè)銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面領(lǐng)導(dǎo)和管理銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)工作，對(duì)銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)，顯然屬于高級(jí)管理層。副行長(zhǎng)是行長(zhǎng)的重要助手，協(xié)助行長(zhǎng)開展工作，分管特定領(lǐng)域的業(yè)務(wù)，在銀行的經(jīng)營(yíng)管理中承擔(dān)著重要職責(zé)，也是高級(jí)管理層的重要組成部分。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)銀行的財(cái)務(wù)管理、資金運(yùn)作、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵工作，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)健康和穩(wěn)定發(fā)展起著關(guān)鍵作用，也屬于高級(jí)管理層。而部門經(jīng)理主要負(fù)責(zé)本部門的日常業(yè)務(wù)和人員管理，工作范圍和職責(zé)相對(duì)局限于單個(gè)部門，更多是執(zhí)行高級(jí)管理層制定的戰(zhàn)略和計(jì)劃，不屬于高級(jí)管理層。所以本題的正確答案是C。8、（）是外匯管制較嚴(yán)格的國(guó)家授權(quán)其外匯管理當(dāng)局制定并公布的本國(guó)貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價(jià)。

A.官方匯率

B.市場(chǎng)匯率

C.名義匯率

D.實(shí)際匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同匯率類型的定義。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：選項(xiàng)A，官方匯率是外匯管制較嚴(yán)格的國(guó)家授權(quán)其外匯管理當(dāng)局制定并公布的本國(guó)貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價(jià)。在外匯管制嚴(yán)格的國(guó)家，政府為了維持本國(guó)貨幣的穩(wěn)定、控制外匯交易等目的，會(huì)由外匯管理當(dāng)局來(lái)統(tǒng)一制定和公布匯率，符合題干描述，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，市場(chǎng)匯率是在自由外匯市場(chǎng)上買賣外匯自發(fā)形成的匯率，它主要由外匯市場(chǎng)的供求關(guān)系決定，并非由外匯管理當(dāng)局制定，與題干所描述的情況不符，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，名義匯率是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中被直接公布、使用的表示兩國(guó)貨幣之間比價(jià)關(guān)系的匯率，它沒有體現(xiàn)出是由外匯管制嚴(yán)格的國(guó)家的外匯管理當(dāng)局制定這一關(guān)鍵特征，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，實(shí)際匯率是用兩國(guó)價(jià)格水平對(duì)名義匯率進(jìn)行調(diào)整后的匯率，反映了以同種貨幣表示的兩國(guó)商品的相對(duì)價(jià)格水平，同樣不涉及外匯管理當(dāng)局制定牌價(jià)的內(nèi)容，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A選項(xiàng)。9、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利。

A.接管組織

B.人民法院

C.中國(guó)人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)被接管商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利行使主體的理解。依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)規(guī)定，當(dāng)商業(yè)銀行被接管時(shí)，接管組織會(huì)介入并行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利。首先看選項(xiàng)B，人民法院主要是在涉及司法審判、裁決等法律程序中發(fā)揮作用，并非直接行使銀行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利的主體，其職責(zé)與銀行日常經(jīng)營(yíng)管理不直接相關(guān)。選項(xiàng)C，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非直接對(duì)被接管商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。選項(xiàng)D，該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，他們已無(wú)法正常行使全面的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利，因?yàn)榻庸芤馕吨械墓芾砟Ｊ胶蜋?quán)力架構(gòu)被調(diào)整。而接管組織的設(shè)立就是專門為了在銀行出現(xiàn)問題時(shí)，對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行全面把控和調(diào)整，以保障銀行的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和金融秩序，所以被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由接管組織行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利，答案選A。"10、2004年12月28日頒布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定，公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的，則該行政復(fù)議的被申請(qǐng)人是（）。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

C.銀監(jiān)局

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》中關(guān)于行政復(fù)議被申請(qǐng)人的規(guī)定。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解在公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議時(shí)，被申請(qǐng)人的確定規(guī)則。依據(jù)2004年12月28日頒布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》，當(dāng)公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服而申請(qǐng)行政復(fù)議時(shí)，該銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)即為行政復(fù)議的被申請(qǐng)人。選項(xiàng)A，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，并非作出具體行政行為的主體，也不會(huì)成為此行政復(fù)議的被申請(qǐng)人。選項(xiàng)C，銀監(jiān)局屬于銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的范疇，但這里強(qiáng)調(diào)的是具體實(shí)施該行政行為的銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，而不是統(tǒng)稱的銀監(jiān)局。選項(xiàng)D，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策等宏觀調(diào)控職能，并非本題所涉及的行政復(fù)議被申請(qǐng)人。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。11、某銀行信貸員辦理其父親所經(jīng)營(yíng)公司的一筆貸款時(shí)，做法正確的是（）。

A.自行拒絕辦理

B.可與其他客戶一樣處理

C.公平對(duì)待，不必向銀行披露其親屬關(guān)系

D.向銀行管理層報(bào)告其親屬關(guān)系，并申請(qǐng)回避

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在面對(duì)親屬貸款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的職業(yè)操守和規(guī)范。A選項(xiàng)中，自行拒絕辦理看似避免了利益沖突，但缺乏規(guī)范流程，可能存在主觀隨意性，不能體現(xiàn)公正公平且不符合銀行正規(guī)操作程序。B選項(xiàng)，將親屬貸款與其他客戶一樣處理，未考慮到親情關(guān)系可能帶來(lái)的潛在影響，容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和利益輸送問題，損害銀行利益。C選項(xiàng)，不向銀行披露親屬關(guān)系，銀行無(wú)法全面了解業(yè)務(wù)背景和潛在風(fēng)險(xiǎn)，難以對(duì)該筆貸款進(jìn)行客觀評(píng)估和有效監(jiān)督，同樣不利于銀行風(fēng)險(xiǎn)防控。而D選項(xiàng)，信貸員向銀行管理層報(bào)告親屬關(guān)系并申請(qǐng)回避，既保證了貸款審批過程的透明度，讓銀行能夠充分考量潛在風(fēng)險(xiǎn)，又通過回避避免了可能因親情因素產(chǎn)生的不公正決策，確保了貸款業(yè)務(wù)的公平公正和銀行資產(chǎn)的安全，所以正確答案是D。"12、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是()。

A.人為因素在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中占有直接的、重要的地位

B.操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率很高，發(fā)生后造成的損失小

C.操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)中最重要的風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容較信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單

【答案】：A"

【解析】這道題正確答案選A。對(duì)于選項(xiàng)A，在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中，人為因素確實(shí)占據(jù)著直接且重要的地位。例如員工操作失誤、違規(guī)操作等都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率有高有低，且一旦發(fā)生，造成的損失不一定小，有的操作風(fēng)險(xiǎn)事件可能導(dǎo)致重大損失。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，銀行經(jīng)營(yíng)中面臨多種重要風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，操作風(fēng)險(xiǎn)并非是最重要的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的內(nèi)容復(fù)雜多樣，并不比信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單，它涵蓋了內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)以及外部事件等多個(gè)方面。綜上，本題選A。"13、財(cái)務(wù)制度顧問是商業(yè)銀行對(duì)客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度進(jìn)行重新設(shè)計(jì)，提出有關(guān)的建議方案，其作用不包括（）

A.協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)

B.幫助客戶降低財(cái)務(wù)成本

C.優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

D.提高財(cái)務(wù)管理效率和質(zhì)量

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)財(cái)務(wù)制度顧問作用的理解。財(cái)務(wù)制度顧問的職責(zé)在于對(duì)客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度重新設(shè)計(jì)并提供建議方案。其核心作用體現(xiàn)在優(yōu)化客戶財(cái)務(wù)相關(guān)方面。選項(xiàng)B，幫助客戶降低財(cái)務(wù)成本是財(cái)務(wù)制度顧問通過合理規(guī)劃財(cái)務(wù)流程、優(yōu)化資源配置等方式，減少不必要的財(cái)務(wù)支出，從而實(shí)現(xiàn)成本降低。選項(xiàng)C，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)也是其重要作用之一，通過對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和資源的調(diào)整，使財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)更加合理和健康。選項(xiàng)D，提高財(cái)務(wù)管理效率和質(zhì)量，可通過改進(jìn)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)操作流程等手段達(dá)成。而選項(xiàng)A，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，這并非財(cái)務(wù)制度顧問的主要作用，更多是融資顧問等角色的職責(zé)。所以本題答案選A。14、下列關(guān)于托收方式與主要用途說法不正確的是（）。

A.光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等

B.跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，需要銀行信用介入

C.我國(guó)跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)的商品

D.進(jìn)口代收購(gòu)買舊船的貿(mào)易通常使用跟單進(jìn)口代收

【答案】：B

【解析】這是一道考查托收方式及其主要用途相關(guān)知識(shí)的選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握光票托收、跟單托收等不同托收方式的特點(diǎn)與適用場(chǎng)景。選項(xiàng)A中，光票托收憑借其操作特點(diǎn)，確實(shí)廣泛應(yīng)用于非貿(mào)易結(jié)算以及貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等領(lǐng)域，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，但它是基于商業(yè)信用而非銀行信用介入。銀行在跟單托收中主要起到傳遞單據(jù)等作用，并不提供信用擔(dān)保，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，我國(guó)跟單出口托收限于滯銷商品、新和小商品以及進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)激烈市場(chǎng)的商品，這是結(jié)合實(shí)際貿(mào)易情況的常見做法，該說法無(wú)誤。選項(xiàng)D，進(jìn)口代收中，購(gòu)買舊船這類貿(mào)易通常會(huì)使用跟單進(jìn)口代收的方式，此表述也是符合實(shí)際業(yè)務(wù)的。綜上，答案選B。15、沒有實(shí)物形態(tài)的票券，利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國(guó)債發(fā)行、交易及兌付的債券是()。

A.憑證式國(guó)債

B.記賬式國(guó)債

C.儲(chǔ)蓄國(guó)債

D.實(shí)物國(guó)債

【答案】：B

【解析】這道題主要考查不同類型國(guó)債的特點(diǎn)及區(qū)分。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。A選項(xiàng)憑證式國(guó)債，它是以填制“國(guó)庫(kù)券收款憑證”的方式發(fā)行的國(guó)債，有實(shí)物收款憑證，并非通過賬戶經(jīng)電腦系統(tǒng)完成發(fā)行、交易及兌付，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)記賬式國(guó)債，它沒有實(shí)物形態(tài)的票券，通過在證券賬戶或者國(guó)債專用賬戶等賬戶上進(jìn)行記錄，借助電腦系統(tǒng)就能夠完成國(guó)債的發(fā)行、交易以及兌付等操作，與題干描述完全相符，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)儲(chǔ)蓄國(guó)債是政府面向個(gè)人投資者發(fā)行、以吸收個(gè)人儲(chǔ)蓄資金為目的，滿足長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄性投資需求的不可流通記名國(guó)債品種。一般采用紙質(zhì)或電子形式，并非單純依靠賬戶和電腦系統(tǒng)操作，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)實(shí)物國(guó)債是以某種商品實(shí)物為本位而發(fā)行的國(guó)債，有實(shí)物形態(tài)，顯然與題干中“沒有實(shí)物形態(tài)”的描述不符，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B選項(xiàng)。16、美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系進(jìn)行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系重新修訂的內(nèi)容。駱駝評(píng)級(jí)體系最初主要關(guān)注資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性這五個(gè)方面。而在重新修訂時(shí)，增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度這一重要維度。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。隨著金融市場(chǎng)的日益復(fù)雜和全球化，金融機(jī)構(gòu)面臨著各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度納入駱駝評(píng)級(jí)體系，能夠更全面地評(píng)估金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力和穩(wěn)健性。選項(xiàng)A資本充足性是駱駝評(píng)級(jí)體系原本就包含的重要指標(biāo)，衡量金融機(jī)構(gòu)資本與其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的適配程度；選項(xiàng)B資產(chǎn)質(zhì)量同樣是原駱駝評(píng)級(jí)體系的關(guān)鍵要素，主要考量金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的優(yōu)劣狀況；選項(xiàng)D盈利水平也是該體系傳統(tǒng)的評(píng)估內(nèi)容，體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益。所以本題應(yīng)選市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度，即選項(xiàng)C。17、（）是指喪失償債能力的債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期、分期清償債務(wù)或者免除債務(wù)達(dá)成協(xié)議，以中止破產(chǎn)程序，防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度。

A.和解

B.重整

C.中止

D.合并

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同法律制度概念的理解與區(qū)分，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)法律制度的定義，并與題干描述進(jìn)行對(duì)比。選項(xiàng)A，和解是指喪失償債能力的債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期、分期清償債務(wù)或者免除債務(wù)達(dá)成協(xié)議，以中止破產(chǎn)程序，防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度，與題干描述完全相符。選項(xiàng)B，重整是指對(duì)可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有挽救希望的法人企業(yè)，通過對(duì)各方利害關(guān)系人的利益協(xié)調(diào)，借助法律強(qiáng)制進(jìn)行營(yíng)業(yè)重組與債務(wù)清理，以避免破產(chǎn)、獲得更生的法律制度，重點(diǎn)在于企業(yè)的挽救和更生，并非單純的債務(wù)協(xié)議達(dá)成，所以不符合題干要求。選項(xiàng)C，中止并非一種特定的、如題干所描述的債務(wù)處理法律制度，“中止”是一個(gè)法律程序中的狀態(tài)描述，不對(duì)應(yīng)題干所指的制度概念，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，合并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司依照公司法規(guī)定的條件和程序，通過訂立合并協(xié)議，共同組成一個(gè)公司的法律行為，主要涉及公司組織形式的變化，與題干中關(guān)于債務(wù)人與債權(quán)人債務(wù)處理的內(nèi)容毫無(wú)關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是A。18、（）指公民、法人或者其他組織對(duì)行政機(jī)關(guān)的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的情況下，作出具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。

A.申請(qǐng)人

B.被申請(qǐng)人

C.第三人

D.受理人

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查行政復(fù)議中各主體的定義。在行政復(fù)議體系里，不同主體有著明確且特定的含義。申請(qǐng)人是指認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而依法向行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出復(fù)議申請(qǐng)的公民、法人或者其他組織。被申請(qǐng)人則是在公民、法人或者其他組織對(duì)行政機(jī)關(guān)的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議時(shí)，作出該具體行政行為的行政機(jī)關(guān)，所以本題描述的符合被申請(qǐng)人的定義。第三人是指同申請(qǐng)行政復(fù)議的具體行政行為有利害關(guān)系，通過申請(qǐng)或者復(fù)議機(jī)關(guān)通知而參加到復(fù)議活動(dòng)中的公民、法人或者其他組織。而受理人并非行政復(fù)議中的規(guī)范主體稱謂。因此，本題正確答案是被申請(qǐng)人，即選項(xiàng)B。"19、下列不屬于我國(guó)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的是()。

A.個(gè)人住房貸款?

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款?

C.信用卡透支?

D.個(gè)人助學(xué)貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的理解和區(qū)分。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。-選項(xiàng)A：個(gè)人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買自用普通住房的貸款，以個(gè)人為貸款主體，滿足個(gè)人住房消費(fèi)需求，屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。-選項(xiàng)B：房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)的中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款，貸款主體是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，并非個(gè)人，所以不屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。-選項(xiàng)C：信用卡透支是指持卡人在信用額度內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)，在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款的一種消費(fèi)信貸方式，以個(gè)人信用為基礎(chǔ)，屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的一種形式。-選項(xiàng)D：個(gè)人助學(xué)貸款是金融機(jī)構(gòu)向正在接受高等教育的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的用于滿足其就學(xué)資金需求的貸款，以個(gè)人為借款對(duì)象，屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。綜上，答案選B。20、在我國(guó)，仲裁實(shí)行的是（）制度。

A.可裁可審

B.先我后審

C.一裁終局

D.兩裁終局

【答案】：C

【解析】本題考查我國(guó)仲裁制度的相關(guān)知識(shí)。在我國(guó)，仲裁實(shí)行一裁終局制度。所謂一裁終局，是指仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)當(dāng)事人提交的案件作出裁決后，裁決即發(fā)生法律效力，當(dāng)事人就同一糾紛再申請(qǐng)仲裁或者向人民法院起訴的，仲裁委員會(huì)或者人民法院不予受理。可裁可審并非我國(guó)仲裁實(shí)行的制度，這種表述不符合我國(guó)仲裁與訴訟的關(guān)系規(guī)定。先我后審可能表述有誤且不是標(biāo)準(zhǔn)的仲裁制度概念。兩裁終局也不符合我國(guó)實(shí)際情況，相比之下，一裁終局更能體現(xiàn)仲裁的效率性和權(quán)威性，避免了因多次裁決帶來(lái)的資源浪費(fèi)和時(shí)間成本增加，有助于快速解決糾紛。所以本題正確答案是C。21、最可能直接對(duì)銀行無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是(?)。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)各類銀行風(fēng)險(xiǎn)及其影響的理解，破題點(diǎn)在于明確每種風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)以及它們與銀行無(wú)形資產(chǎn)損失之間的關(guān)聯(lián)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率等變動(dòng)，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，通常體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)價(jià)值的變化，更多涉及有形資產(chǎn)層面，與無(wú)形資產(chǎn)損失關(guān)系不大。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法及時(shí)以合理成本滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于資金的流動(dòng)性和支付能力，主要影響銀行的資金運(yùn)營(yíng)和償債能力，并非直接針對(duì)無(wú)形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的聲譽(yù)是其重要的無(wú)形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，客戶信任度降低，會(huì)影響銀行的品牌形象和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而直接對(duì)銀行的無(wú)形資產(chǎn)造成損失。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其影響往往集中在業(yè)務(wù)操作的失誤和損失上，與無(wú)形資產(chǎn)損失沒有直接聯(lián)系。綜上，最可能直接對(duì)銀行無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，答案選C。22、資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險(xiǎn)是()。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于資金業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險(xiǎn)的單項(xiàng)選擇題。在資金業(yè)務(wù)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是最為主要的。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因市場(chǎng)價(jià)格，包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。資金業(yè)務(wù)與金融市場(chǎng)緊密相連，其收益和價(jià)值受市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響巨大。利率的變動(dòng)會(huì)直接影響資金的成本和收益；匯率波動(dòng)可能導(dǎo)致外匯資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化；股票和商品價(jià)格的起伏也會(huì)對(duì)相關(guān)投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生重要影響。而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注資金的變現(xiàn)能力和支付能力；操作風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于業(yè)務(wù)流程、人員和系統(tǒng)等方面的失誤或故障；信用風(fēng)險(xiǎn)則聚焦于交易對(duì)手違約的可能性。雖然這些風(fēng)險(xiǎn)在資金業(yè)務(wù)中也存在，但相比之下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資金業(yè)務(wù)的影響更為關(guān)鍵和直接。因此，本題的正確答案是B。23、商業(yè)銀行不得從事（）業(yè)務(wù)，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

A.向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資

B.買賣金融債券

C.發(fā)行金融債券

D.買賣政府債券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)限制相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有著明確的規(guī)范和限制?！吨腥A人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍作出了嚴(yán)格規(guī)定，目的在于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與安全。選項(xiàng)A，向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資存在較大風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)影響商業(yè)銀行的資金安全與流動(dòng)性，進(jìn)而對(duì)整個(gè)金融體系產(chǎn)生不利影響，所以商業(yè)銀行不得從事該業(yè)務(wù)，除非國(guó)家另有規(guī)定。選項(xiàng)B，買賣金融債券是商業(yè)銀行常見的投資業(yè)務(wù)之一，可通過合理配置資產(chǎn)獲取收益，也有助于金融市場(chǎng)的資金流通。選項(xiàng)C，發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行籌集資金的一種方式，能夠?yàn)槠錁I(yè)務(wù)拓展提供資金支持，是被允許的常規(guī)業(yè)務(wù)操作。選項(xiàng)D，買賣政府債券也是商業(yè)銀行資產(chǎn)配置的重要途徑，政府債券通常信用風(fēng)險(xiǎn)較低，安全性高，能為銀行帶來(lái)穩(wěn)定的收益。綜上，正確答案是A。24、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為是（）。

A.編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長(zhǎng)變更，沒有進(jìn)行披露

C.使用信用卡進(jìn)行惡意透支

D.提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)金融詐騙違法行為的判斷。下面對(duì)題目中各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款，這屬于貸款詐騙罪的常見情形，本質(zhì)是通過虛構(gòu)事實(shí)的手段騙取銀行貸款，屬于金融詐騙的違法行為。選項(xiàng)C，使用信用卡進(jìn)行惡意透支，惡意透支信用卡是信用卡詐騙罪的重要表現(xiàn)形式，是典型的金融詐騙行為。選項(xiàng)D，提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表以獲取銀行貸款，這是采用欺騙手段獲取銀行貸款，也屬于金融詐騙范疇。而選項(xiàng)B，上市公司董事長(zhǎng)變更沒有進(jìn)行披露，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，這主要違反了上市公司的信息披露制度，屬于證券市場(chǎng)的信息披露違規(guī)行為，并非金融詐騙的違法行為。綜上所述，答案選B。25、下列關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，它的服務(wù)對(duì)象僅限于企業(yè)集團(tuán)成員，不允許從集團(tuán)外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)

B.汽車金融公司為我國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買者及銷售者提供貸款服務(wù)

C.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象僅限于境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)

D.基金管理公司是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)相關(guān)知識(shí)的理解與掌握。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，其服務(wù)對(duì)象明確限定為企業(yè)集團(tuán)成員，嚴(yán)禁從集團(tuán)外吸收存款以及為非成員單位提供服務(wù)，該選項(xiàng)描述與實(shí)際情況相符，說法正確。選項(xiàng)B，汽車金融公司的主要業(yè)務(wù)就是為我國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買者及銷售者提供貸款服務(wù)，這是其典型職能之一，該選項(xiàng)說法無(wú)誤。選項(xiàng)C，貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象具有特定性，僅限于境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)，此項(xiàng)表述準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，基金管理公司是受中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管，而非中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。26、關(guān)于我國(guó)公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司?

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司?

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為財(cái)政部

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對(duì)我國(guó)公司債相關(guān)知識(shí)的理解。從選項(xiàng)來(lái)看，選項(xiàng)A和B，依據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司債的發(fā)行主體既可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司，也可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司，所以A、B選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，公司債的發(fā)行和交易活動(dòng)需要嚴(yán)格依據(jù)《公司法》和《證券法》的具體規(guī)定來(lái)執(zhí)行，這是確保公司債市場(chǎng)規(guī)范有序運(yùn)行的重要法律保障，因此C選項(xiàng)也是正確的。而選項(xiàng)D，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并非財(cái)政部，公司債由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，所以D選項(xiàng)說法不正確。綜上，答案選D。"27、貨幣形式發(fā)展最原始的形式是（）。

A.電子貨幣

B.金屬貨幣

C.代用貨幣

D.實(shí)物貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣形式發(fā)展的原始形態(tài)相關(guān)知識(shí)。要解答此題，需對(duì)各種貨幣形式的特點(diǎn)及出現(xiàn)順序有清晰的了解。電子貨幣是隨著信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展而產(chǎn)生的新型貨幣形式，它依賴于電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，是較為現(xiàn)代的貨幣表現(xiàn)形式，并非最原始的，所以A選項(xiàng)不符合要求。金屬貨幣是指以金屬作為貨幣材料的貨幣，如黃金、白銀等鑄幣，它具有價(jià)值穩(wěn)定、易于分割等優(yōu)點(diǎn)，但它是在實(shí)物貨幣之后才出現(xiàn)的，是貨幣形式進(jìn)一步發(fā)展的結(jié)果，因此B選項(xiàng)也不正確。代用貨幣是代表實(shí)質(zhì)貨幣在市場(chǎng)上流通的貨幣，一般由政府或銀行發(fā)行，以信用為基礎(chǔ)，可兌換成實(shí)質(zhì)貨幣，它的出現(xiàn)晚于實(shí)物貨幣和金屬貨幣，故C選項(xiàng)也可排除。實(shí)物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形態(tài)，它是直接以某種實(shí)物來(lái)充當(dāng)貨幣，如貝殼、牲畜等，在人類社會(huì)早期的交換活動(dòng)中就已出現(xiàn)，其特點(diǎn)是具有使用價(jià)值，但價(jià)值不穩(wěn)定、不易分割和保存等。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才逐漸演變成其他更高級(jí)的貨幣形式。綜上，本題正確答案是D。28、金融衍生品工具越來(lái)越被銀行所廣泛使用，下列有關(guān)金融衍生品的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.是重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，其交易總是會(huì)降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)

B.其價(jià)格受基礎(chǔ)金融產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量的影響

C.包括期權(quán)、期貨、互換等

D.金融衍生品是相對(duì)于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的概念

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融衍生品相關(guān)知識(shí)的理解。首先看選項(xiàng)A，金融衍生品確實(shí)是重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，然而其交易并非總是會(huì)降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際交易中，由于市場(chǎng)的不確定性和復(fù)雜性，金融衍生品交易可能會(huì)因各種因素，如市場(chǎng)波動(dòng)、操作失誤等，給銀行帶來(lái)額外的風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致巨大損失，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，金融衍生品的價(jià)格與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量密切相關(guān)，基礎(chǔ)金融產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量的變化會(huì)直接影響金融衍生品的價(jià)格，此說法正確。選項(xiàng)C，金融衍生品包含多種類型，期權(quán)、期貨、互換等都是常見的金融衍生品形式，該表述無(wú)誤。選項(xiàng)D，金融衍生品是相對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品而言的概念，它是在基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)上衍生出來(lái)的，這種說法也是正確的。綜上，本題答案選A。29、下列不屬于監(jiān)管規(guī)避的是()。

A.非法違規(guī)逃避責(zé)任?

B.掩蓋違規(guī)事實(shí)

C.掩蓋非法事實(shí)?

D.以合法的形式逃避法定義務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)監(jiān)管規(guī)避概念的理解。監(jiān)管規(guī)避指的是通過各種手段繞過監(jiān)管規(guī)定以謀取不正當(dāng)利益。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，非法違規(guī)逃避責(zé)任是一種直接的違法違規(guī)行為，它并非是以規(guī)避監(jiān)管為主要目的，而是在違法違規(guī)之后試圖逃避應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，不屬于監(jiān)管規(guī)避的范疇。選項(xiàng)B，掩蓋違規(guī)事實(shí)是監(jiān)管規(guī)避的常見手段。違規(guī)主體為了避免監(jiān)管部門的發(fā)現(xiàn)和懲處，故意隱瞞違規(guī)行為，從而達(dá)到繞過監(jiān)管的目的。選項(xiàng)C，掩蓋非法事實(shí)同樣屬于監(jiān)管規(guī)避行為。與掩蓋違規(guī)事實(shí)類似，非法主體通過掩蓋非法行為，試圖使非法行為不被監(jiān)管察覺，進(jìn)而逃避監(jiān)管。選項(xiàng)D，以合法的形式逃避法定義務(wù)也是監(jiān)管規(guī)避的典型表現(xiàn)。一些主體利用合法的形式或手段來(lái)掩蓋其逃避法定義務(wù)的實(shí)質(zhì)，從而繞過監(jiān)管規(guī)定。綜上，不屬于監(jiān)管規(guī)避的是A選項(xiàng)。30、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)不是由()所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.人員及系統(tǒng)

B.無(wú)法滿足客戶流動(dòng)性

C.外部事件

D.不完善的內(nèi)部程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素的理解。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，人員及系統(tǒng)方面可能出現(xiàn)的失誤、故障等會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，比如員工操作失誤、系統(tǒng)漏洞等情況。選項(xiàng)C，外部事件如自然災(zāi)害、外部欺詐等也可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨操作風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，不完善的內(nèi)部程序會(huì)使業(yè)務(wù)流程存在漏洞，進(jìn)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)B，無(wú)法滿足客戶流動(dòng)性屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非操作風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選B。31、下列情形中，最后可能導(dǎo)致成本推動(dòng)的通貨膨脹的是（）。

A.政府增加購(gòu)買支出

B.投資增加

C.稅率降低

D.進(jìn)口商品價(jià)格大幅上漲

【答案】：D

【解析】本題主要考查通貨膨脹的成因，特別是成本推動(dòng)型通貨膨脹的相關(guān)因素。要判斷哪個(gè)選項(xiàng)會(huì)導(dǎo)致成本推動(dòng)的通貨膨脹，需要明確成本推動(dòng)型通貨膨脹的概念，并分析每個(gè)選項(xiàng)對(duì)成本的影響。成本推動(dòng)的通貨膨脹是指在沒有超額需求的情況下，由于供給方面成本的提高所引起的一般價(jià)格水平持續(xù)和顯著的上漲。選項(xiàng)A，政府增加購(gòu)買支出，這屬于擴(kuò)張性的財(cái)政政策，會(huì)刺激總需求增加，進(jìn)而引發(fā)需求拉動(dòng)型通貨膨脹，而不是成本推動(dòng)型通貨膨脹。政府購(gòu)買支出增加會(huì)使市場(chǎng)上對(duì)商品和服務(wù)的需求增多，但并沒有直接導(dǎo)致生產(chǎn)要素成本的上升。選項(xiàng)B，投資增加同樣會(huì)使社會(huì)總需求擴(kuò)大，更多的資金投入到生產(chǎn)和建設(shè)中，會(huì)帶動(dòng)對(duì)各類產(chǎn)品和服務(wù)的需求增長(zhǎng)，從而推動(dòng)物價(jià)上升，屬于需求拉動(dòng)型通貨膨脹的范疇，并非成本推動(dòng)造成的。選項(xiàng)C，稅率降低意味著企業(yè)和個(gè)人的稅收負(fù)擔(dān)減輕，這會(huì)增加企業(yè)的利潤(rùn)和個(gè)人的可支配收入，進(jìn)而刺激消費(fèi)和投資，使總需求上升，引發(fā)需求拉動(dòng)型通貨膨脹，而非因成本推動(dòng)導(dǎo)致。選項(xiàng)D，進(jìn)口商品價(jià)格大幅上漲，會(huì)使得以進(jìn)口商品為原材料或中間投入品的企業(yè)生產(chǎn)成本大幅增加。為了維持利潤(rùn)水平，企業(yè)會(huì)提高產(chǎn)品價(jià)格，從而推動(dòng)物價(jià)普遍上漲，最終可能導(dǎo)致成本推動(dòng)的通貨膨脹。綜上，正確答案是D選項(xiàng)。32、（）是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。

A.資本利潤(rùn)率

B.資本充足率

C.不良貸款率

D.資產(chǎn)負(fù)債率

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對(duì)衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量重要指標(biāo)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A資本利潤(rùn)率，它主要反映的是銀行運(yùn)用資本獲取收益的能力，體現(xiàn)的是銀行盈利能力方面，并非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵指標(biāo)。選項(xiàng)B資本充足率，其重點(diǎn)在于衡量銀行資本的充足程度，用以保障銀行能夠應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要指標(biāo)，但并非直接衡量資產(chǎn)質(zhì)量。選項(xiàng)C不良貸款率，該指標(biāo)反映了銀行不良貸款在全部貸款中所占的比例，不良貸款比例越高，意味著銀行資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越大，資產(chǎn)質(zhì)量也就越差，所以它是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。選項(xiàng)D資產(chǎn)負(fù)債率，這一指標(biāo)主要體現(xiàn)的是銀行負(fù)債與資產(chǎn)的比例關(guān)系，是反映銀行償債能力的重要指標(biāo)，而非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)。綜上，本題正確答案是C。"33、以下說法正確的是（）。

A.2015年5月1日，國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》

B.存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣100萬(wàn)元

C.人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，存款人無(wú)權(quán)要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)使用存款保險(xiǎn)基金償付存款人的被保險(xiǎn)存款

D.被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《存款保險(xiǎn)條例》相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，2015年2月17日，國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》，并自2015年5月1日起施行。所以該選項(xiàng)中說2015年5月1日國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元，并非100萬(wàn)元。這一限額的設(shè)定是綜合考慮了我國(guó)居民儲(chǔ)蓄規(guī)模、保障水平等多方面因素，能夠?yàn)榻^大多數(shù)存款人提供充分的保障。所以此選項(xiàng)說法有誤。C選項(xiàng)，當(dāng)人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，存款人有權(quán)要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)在規(guī)定情形下使用存款保險(xiǎn)基金償付存款人的被保險(xiǎn)存款。這是為了保障存款人的合法權(quán)益，確保在投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款人的資金能夠得到及時(shí)償付，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。所以該選項(xiàng)不符合規(guī)定。D選項(xiàng)，被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，這一規(guī)定擴(kuò)大了存款保險(xiǎn)的覆蓋范圍，不僅保障了以人民幣形式存在的存款，也保障了外幣存款的權(quán)益，使得存款保險(xiǎn)制度更加全面和完善。所以該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題正確答案是D。34、反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行的資本利潤(rùn)率，其公式為（）。

A.凈利潤(rùn)／總收入

B.總資產(chǎn)／股東權(quán)益

C.凈利潤(rùn)／總資產(chǎn)

D.凈利潤(rùn)／股東權(quán)益

【答案】：D

【解析】本題主要考查反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)資本利潤(rùn)率的計(jì)算公式。我們先來(lái)分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，凈利潤(rùn)／總收入，該指標(biāo)主要反映的是收入中凈利潤(rùn)的占比情況，它衡量的是銀行在取得每單位收入時(shí)能獲取的凈利潤(rùn)水平，并非資本利潤(rùn)率的計(jì)算公式。選項(xiàng)B，總資產(chǎn)／股東權(quán)益，此公式一般與權(quán)益乘數(shù)相關(guān)，權(quán)益乘數(shù)反映了企業(yè)的負(fù)債程度，和資本利潤(rùn)率并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)C，凈利潤(rùn)／總資產(chǎn)，這是資產(chǎn)利潤(rùn)率的計(jì)算公式，它體現(xiàn)的是銀行運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，而非針對(duì)股東權(quán)益。而正確選項(xiàng)D，凈利潤(rùn)／股東權(quán)益，該公式計(jì)算得出的就是資本利潤(rùn)率。資本利潤(rùn)率反映了銀行運(yùn)用股東投入資本獲得收益的能力，也就是每單位股東權(quán)益所獲得的凈利潤(rùn)，直接體現(xiàn)了銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。因?yàn)楣蓶|投資銀行的目的就是獲取收益，資本利潤(rùn)率越高，說明銀行運(yùn)用股東資本創(chuàng)造利潤(rùn)的能力越強(qiáng)，也就越能實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。所以本題應(yīng)選D。35、（）又叫作辛迪加貸款。

A.項(xiàng)目貸款

B.流動(dòng)資金循環(huán)貸款

C.銀團(tuán)貸款

D.貿(mào)易融資貸款

【答案】：C

【解析】本題考查金融專業(yè)術(shù)語(yǔ)中不同貸款類型的別稱。破題點(diǎn)在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表貸款類型的定義和特點(diǎn)，從而判斷哪個(gè)是辛迪加貸款的別稱。選項(xiàng)A，項(xiàng)目貸款是為某一特定工程項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，主要依據(jù)項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流量和項(xiàng)目自身的資產(chǎn)價(jià)值來(lái)安排融資，它并非辛迪加貸款的別稱。選項(xiàng)B，流動(dòng)資金循環(huán)貸款是銀行與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，和辛迪加貸款概念不同。選項(xiàng)C，銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)參加而組成的銀行集團(tuán)，采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式，其英文為“SyndicatedLoan”，Syndicated的音譯就是“辛迪加”，所以銀團(tuán)貸款又叫作辛迪加貸款。選項(xiàng)D，貿(mào)易融資貸款是銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利，與辛迪加貸款沒有關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。36、福費(fèi)廷一般只適用于()經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理。

A.信用證項(xiàng)

B.非證業(yè)務(wù)

C.代理業(yè)務(wù)

D.委托

【答案】：A

【解析】福費(fèi)廷作為一種貿(mào)易融資方式，在業(yè)務(wù)適用范圍上有著特定要求。本題主要考查福費(fèi)廷適用的業(yè)務(wù)場(chǎng)景。福費(fèi)廷一般是基于銀行信用的交易，信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件，信用證項(xiàng)具有銀行信用保障。在信用證項(xiàng)經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控，滿足福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)安全性和可操作性的要求。而非證業(yè)務(wù)缺乏信用證這種明確的銀行信用保障，風(fēng)險(xiǎn)難以有效把控，不適合福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)主要是代理人按照被代理人的委托，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為，其性質(zhì)與福費(fèi)廷所需要的特定交易結(jié)構(gòu)不相符。委托則只是一種法律關(guān)系的表述，并非具體的業(yè)務(wù)類型，也不符合福費(fèi)廷的適用條件。所以答案選A。37、（）是銀行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來(lái)資本充足率要求，發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。

A.資產(chǎn)計(jì)劃

B.資本計(jì)劃

C.戰(zhàn)略計(jì)劃

D.發(fā)展計(jì)劃

【答案】：B

【解析】這道題考查的是對(duì)于銀行特定計(jì)劃概念的理解。首先分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)劃主要側(cè)重于對(duì)銀行資產(chǎn)的配置、管理及相關(guān)規(guī)劃，重點(diǎn)在于資產(chǎn)方面，并非關(guān)于資本需求與補(bǔ)充的計(jì)劃，故A選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)戰(zhàn)略計(jì)劃通常是銀行從宏觀層面制定的具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性、全局性的發(fā)展規(guī)劃，涵蓋了銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、業(yè)務(wù)拓展等多方面的戰(zhàn)略方向，并非專門針對(duì)資本需求和補(bǔ)充，因此C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)發(fā)展計(jì)劃范圍較為寬泛，包含銀行各個(gè)方面的發(fā)展安排，但沒有明確聚焦于資本需求和補(bǔ)充這一核心點(diǎn)，所以D選項(xiàng)也不合適。而B選項(xiàng)資本計(jì)劃，它是銀行依據(jù)各項(xiàng)內(nèi)外部約束條件，充分考慮當(dāng)前以及未來(lái)資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要，專門量身定制的關(guān)于資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃，完全契合題干描述。所以本題正確答案是B。38、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計(jì)息法算出利息，再結(jié)合本金求出能取回的全部金額，從而判斷正確選項(xiàng)。首先明確積數(shù)計(jì)息法的公式：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)，日利率=年利率÷360。錢先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年為閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，累計(jì)計(jì)息積數(shù)為1000×29=29000。已知年利率為0.72％，則日利率為0.72%÷360=0.002%。根據(jù)公式可算出利息為29000×0.002%=0.58元。本金為1000元，那么他能取回的全部金額為本金與利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在實(shí)際計(jì)算中按積數(shù)計(jì)息法通常會(huì)按365天算日利率，此時(shí)日利率為0.72%÷365≈0.001973%，利息為29000×0.001973%≈0.57元，取回金額約為1000+0.57=1000.57元，與選項(xiàng)最接近的是1000.56元。所以本題答案選C。39、下列行為錯(cuò)誤的是()。

A.理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中，不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息

B.理財(cái)規(guī)劃師如實(shí)介紹自己或所在機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)能力，從而獲得客戶的信任和委托

C.在業(yè)務(wù)推薦活動(dòng)中，理財(cái)規(guī)劃師不向社會(huì)公眾傳遞虛假或誤導(dǎo)性的信息

D.理財(cái)規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品的過程中，向客戶做出回報(bào)或收益承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)過程中的行為規(guī)范相關(guān)知識(shí)。理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中需要遵循一定的職業(yè)準(zhǔn)則，保證所提供信息的真實(shí)性和客觀性。選項(xiàng)A，理財(cái)規(guī)劃師不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息，這是保障客戶利益、維護(hù)行業(yè)誠(chéng)信的基本要求，該行為是正確的。選項(xiàng)B，如實(shí)介紹自己或所在機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)能力，能讓客戶基于真實(shí)信息做出委托決策，有助于建立良好的客戶信任關(guān)系，此行為也符合規(guī)范。選項(xiàng)C，在業(yè)務(wù)推薦活動(dòng)中不向社會(huì)公眾傳遞虛假或誤導(dǎo)性信息，可避免公眾因錯(cuò)誤信息做出不恰當(dāng)?shù)耐顿Y決策，是對(duì)公眾負(fù)責(zé)的表現(xiàn)，該行為同樣正確。然而，選項(xiàng)D中理財(cái)規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品過程中向客戶做出回報(bào)或收益承諾，這是不符合規(guī)定的。金融產(chǎn)品的收益受到多種因素影響，具有不確定性，做出回報(bào)或收益承諾可能會(huì)誤導(dǎo)客戶，使其忽視投資風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選D。40、下列不屬于銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)是()。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.信托公司

C.基金管理公司

D.金融租賃公司

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)范圍的了解。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)多種非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，這些機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中發(fā)揮著不同的作用。金融資產(chǎn)管理公司主要負(fù)責(zé)收購(gòu)、管理和處置國(guó)有銀行不良資產(chǎn)，以化解金融風(fēng)險(xiǎn)，是銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)之一。信托公司依據(jù)信托原理，接受客戶委托，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處分，在金融領(lǐng)域具有重要地位，也受銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管。金融租賃公司則主要從事融資租賃業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供設(shè)備融資等服務(wù)，同樣處于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍內(nèi)。而基金管理公司主要是通過發(fā)行基金份額，集中投資者的資金，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，它是由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非銀監(jiān)會(huì)。所以答案選C。41、商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這屬于商業(yè)銀行的()。

A.授信業(yè)務(wù)

B.受信業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各業(yè)務(wù)類型的定義及特點(diǎn)，從而判斷“商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持”所屬的業(yè)務(wù)范疇。授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證。在本題情景中，商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這完全符合授信業(yè)務(wù)的定義。受信業(yè)務(wù)是指接受信用的業(yè)務(wù)，通常是客戶接受銀行給予的信用，并非銀行向客戶提供資金支持，所以B選項(xiàng)不符合。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)，不涉及直接向客戶提供資金，C選項(xiàng)不正確。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，同樣不涉及銀行向客戶直接提供資金支持，D選項(xiàng)也不符合。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。42、下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管單位是中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)管委員會(huì)

B.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是非營(yíng)利性的社會(huì)團(tuán)體

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須加入中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)的銀行業(yè)自律組織

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)相關(guān)知識(shí)的了解。首先分析選項(xiàng)A，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管單位是中華人民共和國(guó)民政部和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)，并非僅僅是中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)管委員會(huì)，所以該表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)并在民政部門登記注冊(cè)的非營(yíng)利性的社會(huì)團(tuán)體，此表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可自主選擇是否加入中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)，并非必須加入，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)的銀行業(yè)自律組織，旨在促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序等，該表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)A。43、利率互換業(yè)務(wù)屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.股權(quán)創(chuàng)造型

B.信用創(chuàng)造型

C.流動(dòng)性增強(qiáng)型

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)金融工具創(chuàng)新類型的理解和對(duì)利率互換業(yè)務(wù)性質(zhì)的掌握。金融工具創(chuàng)新可分為股權(quán)創(chuàng)造型、信用創(chuàng)造型、流動(dòng)性增強(qiáng)型和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型等類別。利率互換業(yè)務(wù)是交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。其核心目的是通過交換不同利率形式的利息支付，將一方面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一方，從而達(dá)到降低自身風(fēng)險(xiǎn)暴露的目的。選項(xiàng)A的股權(quán)創(chuàng)造型，主要是涉及股權(quán)相關(guān)的創(chuàng)新，與利率互換業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)；選項(xiàng)B的信用創(chuàng)造型，側(cè)重于信用的創(chuàng)造和擴(kuò)張，利率互換并非此類；選項(xiàng)C的流動(dòng)性增強(qiáng)型，重點(diǎn)在于提高資產(chǎn)的流動(dòng)性，這也不是利率互換的主要特征。所以利率互換業(yè)務(wù)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型金融工具創(chuàng)新，答案選D。44、ARROW評(píng)級(jí)體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容不包括（）。

A.可能影響銀行的外部風(fēng)險(xiǎn)

B.利率、匯率的變化

C.檢測(cè)識(shí)別商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)

D.檢測(cè)識(shí)別商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)ARROW評(píng)級(jí)體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要內(nèi)容的理解。ARROW評(píng)級(jí)體系是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，其目的在于全面、系統(tǒng)地評(píng)估銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，可能影響銀行的外部風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要一環(huán)。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，外部環(huán)境的變化如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策法規(guī)調(diào)整等都會(huì)對(duì)其經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響，所以該體系會(huì)對(duì)這類外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。選項(xiàng)C，檢測(cè)識(shí)別商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)也是該體系的核心內(nèi)容之一。銀行的各類業(yè)務(wù)如信貸業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等在運(yùn)作過程中都可能存在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的檢測(cè)識(shí)別有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面的風(fēng)險(xiǎn)同樣不能忽視。良好的內(nèi)部控制是銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的保障，該體系會(huì)對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性、執(zhí)行情況等進(jìn)行檢測(cè)識(shí)別。而選項(xiàng)B中利率、匯率的變化只是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的一部分，并非ARROW評(píng)級(jí)體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容。它雖然可能對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，但相較于其他選項(xiàng)所涵蓋的全面性，不屬于該體系主要評(píng)估范疇。因此，本題答案選B。45、備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以（）作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。

A.借款人

B.收款人

C.放款人

D.申請(qǐng)人

【答案】：C

【解析】本題考查備用信用證中受益人的相關(guān)知識(shí)。備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求而開具的特殊信用證，其目的在于保障在借款人無(wú)法及時(shí)履行義務(wù)或者破產(chǎn)的情形下，有相應(yīng)的支付保障措施。選項(xiàng)A，借款人是向開證行申請(qǐng)開具備用信用證的一方，若以借款人為受益人，那么就失去了備用信用證保障放款人權(quán)益的意義，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，收款人一般是指在普通交易中收取款項(xiàng)的一方，在備用信用證的情境中，其概念并不準(zhǔn)確，不能體現(xiàn)備用信用證的核心保障對(duì)象，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，放款人將資金借給借款人，存在借款人不能按時(shí)履約的風(fēng)險(xiǎn)，開證行開具備用信用證以放款人為受益人，當(dāng)借款人出現(xiàn)不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況時(shí)，開證行向放款人及時(shí)支付本利，能有效保障放款人的利益，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，申請(qǐng)人通常就是借款人，是請(qǐng)求開證行開具信用證的主體，并非受益人，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。46、債權(quán)人在（）年內(nèi)未行使撤銷權(quán)的，撤銷權(quán)消滅。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D

【解析】本題考查債權(quán)人撤銷權(quán)消滅的時(shí)間規(guī)定。債權(quán)人的撤銷權(quán)是保障其債權(quán)實(shí)現(xiàn)的重要權(quán)利，但該權(quán)利并非無(wú)期限存在。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，債權(quán)人在一定時(shí)間內(nèi)不行使撤銷權(quán)，該權(quán)利便會(huì)消滅。選項(xiàng)A的1年通常不是撤銷權(quán)消滅的規(guī)定時(shí)長(zhǎng)；選項(xiàng)B的2年同樣不符合法律關(guān)于撤銷權(quán)消滅時(shí)間的規(guī)定；選項(xiàng)C的3年也不是法定的撤銷權(quán)消滅期限。而根據(jù)法律條文明確規(guī)定，債權(quán)人在5年內(nèi)未行使撤銷權(quán)的，撤銷權(quán)消滅。所以本題應(yīng)選擇選項(xiàng)D。這一規(guī)定旨在平衡債權(quán)人和債務(wù)人及相關(guān)第三人之間的利益關(guān)系，促使債權(quán)人及時(shí)行使權(quán)利，穩(wěn)定市場(chǎng)交易秩序。47、破產(chǎn)案件的管轄法院是（）。

A.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)所在地法院

B.破產(chǎn)管理人住所地法院

C.債權(quán)人住所地法院

D.債務(wù)人住所地法院

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對(duì)破產(chǎn)案件管轄法院的理解。在破產(chǎn)案件中，明確管轄法院至關(guān)重要。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地法院管轄。這是因?yàn)閭鶆?wù)人住所地是債務(wù)人主要辦事機(jī)構(gòu)所在地或注冊(cè)登記地，在此地進(jìn)行破產(chǎn)案件的審理，便于法院對(duì)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行全面且有效的調(diào)查和掌控。選項(xiàng)A中提到的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)所在地法院，雖然破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)是破產(chǎn)案件的關(guān)鍵對(duì)象，但如果僅以財(cái)產(chǎn)所在地確定管轄，可能會(huì)出現(xiàn)財(cái)產(chǎn)分散在多地而導(dǎo)致管轄混亂的情況，不利于案件統(tǒng)一審理。選項(xiàng)B的破產(chǎn)管理人住所地法院，破產(chǎn)管理人主要負(fù)責(zé)破產(chǎn)程序中的管理工作，并非與破產(chǎn)核心要素緊密相關(guān)的地點(diǎn)，以其住所地確定管轄缺乏足夠合理性。選項(xiàng)C的債權(quán)人住所地法院，債權(quán)人分散在各地，若以債權(quán)人住所地為管轄依據(jù)，會(huì)使管轄過于分散，增加司法成本且不利于集中處理破產(chǎn)事務(wù)。所以本題正確答案是D。48、被評(píng)為（）的董事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。

A.稱職

B.一般稱職

C.基本稱職

D.不稱職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行董事評(píng)價(jià)及處理措施相關(guān)規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對(duì)董事的評(píng)價(jià)結(jié)果會(huì)有不同的后續(xù)處理方式。選項(xiàng)A，若董事被評(píng)為稱職，說明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責(zé)，通常不會(huì)被要求進(jìn)行限期改進(jìn)或更換，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，一般稱職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評(píng)價(jià)等級(jí)，且從正常邏輯來(lái)講，若表現(xiàn)只是一般稱職但未達(dá)到需要特別處理的程度，也不會(huì)有題干中所述的處理措施，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，當(dāng)董事被評(píng)為基本稱職時(shí)，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進(jìn)的空間。所以董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)會(huì)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求。假如該董事長(zhǎng)期未能改進(jìn)，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事，因此C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，若董事被評(píng)為不稱職，說明其履職情況嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)，可能不會(huì)只是先組織會(huì)談提出限期改進(jìn)要求，而是會(huì)直接采取更嚴(yán)厲的措施，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是C。49、由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)的是（）。

A.流動(dòng)資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.房地產(chǎn)貸款

D.銀團(tuán)貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行貸款業(yè)務(wù)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握題干中對(duì)貸款業(yè)務(wù)特征的描述，并將其與各個(gè)選項(xiàng)所代表的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行匹配。題干描述的是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，流動(dòng)資金貸款是為滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，重點(diǎn)在于滿足企業(yè)短期資金流動(dòng)性，并非多家銀行按特定方式聯(lián)合提供，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，固定資產(chǎn)貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的中長(zhǎng)期貸款，主要針對(duì)固定資產(chǎn)建設(shè)等項(xiàng)目，與題干中多家銀行聯(lián)合按約定提供貸款的模式不相符，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)等活動(dòng)有關(guān)的貸款，核心圍繞房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)，也未體現(xiàn)題干中多家銀行聯(lián)合的特點(diǎn)，因此C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，銀團(tuán)貸款正是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)，與題干描述完全一致。綜上所述，正確答案為D。50、合同當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照()承擔(dān)保證責(zé)任。

A.一般保證

B.特殊保證

C.單方責(zé)任保證

D.連帶責(zé)任保證

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)合同保證方式相關(guān)法律規(guī)定的理解。在合同關(guān)系里，保證方式的確定至關(guān)重要，它涉及到保證人與債權(quán)人以及債務(wù)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。當(dāng)合同當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證中，保證人享有先訴抗辯權(quán)，即在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。而連帶責(zé)任保證則不同，一旦債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)，債權(quán)人既可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。所以選項(xiàng)D正確，選項(xiàng)A一般保證不符合這種未約定或約定不明時(shí)的規(guī)定；特殊保證并非法律上針對(duì)此情形的標(biāo)準(zhǔn)表述；單方責(zé)任保證也不是相關(guān)法律中對(duì)應(yīng)此類情況的規(guī)范保證方式。綜上，本題答案是D。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中的合規(guī)政策包括（）。

A.合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)

B.保證合規(guī)管理負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施

C.設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則

D.合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)

E.合規(guī)管理部門的權(quán)限

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中合規(guī)政策所包含的內(nèi)容。商業(yè)銀行合規(guī)政策是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，對(duì)規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)起著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)A，合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)明確了該部門在合規(guī)工作中的具體任務(wù)和方向，是合規(guī)政策的重要體現(xiàn)。通過清晰界定其功能和職責(zé)，能確保合規(guī)管理工作有序開展。選項(xiàng)B，保證合規(guī)管理負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施十分必要。獨(dú)立性是合規(guī)管理部門有效履行職責(zé)的前提，只有保證其獨(dú)立性，才能避免受到其他部門的不當(dāng)干擾，客觀公正地開展合規(guī)監(jiān)督和管理工作。選項(xiàng)C，設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則，對(duì)于構(gòu)建完善的合規(guī)管理組織體系至關(guān)重要。合理的設(shè)立原則有助于確保各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作能夠與總行的合規(guī)政策相銜接，形成全面覆蓋的合規(guī)管理網(wǎng)絡(luò)。選項(xiàng)D，合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)明確了其在合規(guī)工作中的重要角色和任務(wù)，有助于落實(shí)合規(guī)管理責(zé)任，推動(dòng)合規(guī)工作的有效執(zhí)行。而對(duì)于選項(xiàng)E，合規(guī)管理部門的權(quán)限雖然在銀行合規(guī)管理中也很重要，但通常不作為合規(guī)政策的核心內(nèi)容，故不選。綜上所述，本題正確答案為ABCD。2、由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉(zhuǎn)讓等因素的不同，債券投資收益率可分為（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

【答案】：ABCD

【解析】該題主要考查債券投資收益率的分類。投資者進(jìn)行債券投資，因投資債券的種類不同以及中途是否轉(zhuǎn)讓等因素影響，債券投資收益率存在多種類型。選項(xiàng)A，票面收益率是基于債券票面利率計(jì)算得出的收益率，它直接體現(xiàn)了債券發(fā)行時(shí)所規(guī)定的利率水平，是投資者在購(gòu)買債券時(shí)可直觀看到的收益參考。選項(xiàng)B，即期收益率反映的是當(dāng)前債券的利息收益情況，它不考慮債券持有期限以及債券價(jià)格波動(dòng)對(duì)收益的影響。選項(xiàng)C，持有期收益率考慮了投資者實(shí)際持有債券期間的收益情況，包括買賣價(jià)差以及持有期間獲得的利息收入，能更準(zhǔn)確地反映投資者在特定持有期間的實(shí)際收益。選項(xiàng)D，到期收益率是假設(shè)投資者持有債券至到期，在考慮了債券所有現(xiàn)金流及當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的情況下計(jì)算出的收益率，它綜合反映了債券的整體收益水平。而選項(xiàng)E名義收益率與票面收益率概念相近，一般不作為獨(dú)立于票面收益率之外單獨(dú)分類的債券投資收益率類型。所以本題正確答案為ABCD。3、人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一年內(nèi)，涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的哪些行為，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷。（）

A.無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的

B.以明顯不合理的價(jià)格進(jìn)行交易的

C.對(duì)沒有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的

D.對(duì)未到期的債務(wù)提前清償?shù)?/p>

E.放棄債權(quán)的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一年內(nèi)，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院撤銷的涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的行為?！吨腥A人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，為了防止債務(wù)人在破產(chǎn)前的特定時(shí)間內(nèi)不當(dāng)處分財(cái)產(chǎn)，損害債權(quán)人的利益，賦予了管理人相應(yīng)的撤銷權(quán)。選項(xiàng)A，無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為，使債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不當(dāng)減少，直接損害了債權(quán)人可受償?shù)呢?cái)產(chǎn)范圍，故管理人有權(quán)請(qǐng)求撤銷；選項(xiàng)B，以明顯不合理的價(jià)格進(jìn)行交易，也會(huì)導(dǎo)致債務(wù)人財(cái)產(chǎn)價(jià)值的不當(dāng)流失，損害債權(quán)人權(quán)益，管理人可請(qǐng)求撤銷；選項(xiàng)C，對(duì)沒有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，可能會(huì)使個(gè)別債權(quán)人獲得優(yōu)先受償，破壞了債權(quán)人公平受償?shù)脑瓌t，因此也在可撤銷范圍內(nèi)；選項(xiàng)D，對(duì)未到期的債務(wù)提前清償，同樣會(huì)減少債務(wù)人可供清償其他債務(wù)的財(cái)產(chǎn)，損害其他債權(quán)人的利益，管理人有權(quán)請(qǐng)求撤銷；而選項(xiàng)E，題干中答案未選該項(xiàng)，可能存在出題人認(rèn)為該行為不在此一年期限內(nèi)可撤銷的范疇或者題目設(shè)定的特殊情況等因素。綜上，本題正確答案為ABCD。4、《中華人民共和國(guó)公司法》的調(diào)整對(duì)象為公司的組織和行為，其范圍包括()。

A.股份有限公司

B.有限責(zé)任公司

C.外資公司

D.中外合資公司

E.中外合作公司

【答案】：AB

【解析】《中華人民共和國(guó)公司法》主要調(diào)整公司的組織和行為。本題重點(diǎn)考查其適用范圍。在我國(guó)，公司主要的法定形式為股份有限公司和有限責(zé)任公司，《公司法》對(duì)這兩種公司形式的設(shè)立、組織架構(gòu)、運(yùn)營(yíng)管理以及解散清算等各個(gè)方面都作出了詳細(xì)規(guī)定，是公司法調(diào)整的核心對(duì)象，所以A選項(xiàng)股份有限公司和B選項(xiàng)有限責(zé)任公司正確。C選項(xiàng)外資公司、D選項(xiàng)中外合資公司以及E選項(xiàng)中外合作公司，雖然在運(yùn)營(yíng)中會(huì)涉及公司組織和行為等方面，但它們更多是受到外資相關(guān)法律法規(guī)的特別調(diào)整，并非《公司法》調(diào)整的典型范圍，它們除遵循《公司法》基本規(guī)定外，還需依照外資領(lǐng)域相關(guān)特別法開展活動(dòng)。綜上，本題答案選AB。5、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括()。

A.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.利率風(fēng)險(xiǎn)

E.基金價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所包含內(nèi)容的理解。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)因素的不利變動(dòng)而使資產(chǎn)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。在本題中，商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是常見的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一，商品價(jià)格的波動(dòng)會(huì)直接影響相關(guān)企業(yè)和投資者的利益。匯率風(fēng)險(xiǎn)則涉及到不同貨幣之間的兌換比率變動(dòng)，會(huì)對(duì)跨國(guó)企業(yè)和國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生重要影響。股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是由于股票市場(chǎng)價(jià)格的起伏不定，給股票投資者帶來(lái)潛在損失。利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響債券、貸款等金融產(chǎn)品的價(jià)值和收益。而基金價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)上是由基金所投資的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)所引起，它更多地從屬于上述幾類風(fēng)險(xiǎn)，并非獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要類別。所以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)，答案選ABCD。"6、下列關(guān)于國(guó)債的表述正確的有（）。

A.國(guó)債的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá).交易方便

B.國(guó)債只能在銀行間債券交易市場(chǎng)發(fā)行

C.國(guó)債的利息不用繳納所得稅

D.憑證式國(guó)債是商業(yè)銀行投資的主要對(duì)象

E.國(guó)債以國(guó)家信用為后盾。通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：AC

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)債相關(guān)表述的判斷。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：選項(xiàng)A，國(guó)債的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易方便。在現(xiàn)實(shí)金融市場(chǎng)中，國(guó)債具有較高的流動(dòng)性和廣泛的市場(chǎng)參與者，其二級(jí)市場(chǎng)的活躍度保障了交易的便利性，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，國(guó)債的發(fā)行市場(chǎng)并非僅局限于銀行間債券交易市場(chǎng)，還可在證券交易所市場(chǎng)等其他市場(chǎng)發(fā)行，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，依據(jù)我國(guó)稅收規(guī)定，國(guó)債的利息不用繳納所得稅，這體現(xiàn)了國(guó)債在稅收方面的優(yōu)惠政策，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行投資的主要對(duì)象并非憑證式國(guó)債，而是記賬式國(guó)債等，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，雖然國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，但不能絕對(duì)地說沒有信用風(fēng)險(xiǎn)，只是信用風(fēng)險(xiǎn)極低，存在一些特殊極端情況可能影響其信用狀況，該選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。綜上，正確答案是AC。7、一般而言，商業(yè)銀行配置經(jīng)濟(jì)資本可采?。ǎ┗騼烧呦嘟Y(jié)合的方法。

A.隨機(jī)分配

B.平均分配

C.自上而下

D.自下而上

E.參照往年

【答案】：CD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行配置經(jīng)濟(jì)資本的方法。商業(yè)銀行在配置經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，通常存在兩種主要的方法，即自上而下和自下而上，也可將二者結(jié)合使用。自上而下的方法是從銀行整體層面出發(fā)，根據(jù)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，將經(jīng)濟(jì)資本分配到各個(gè)業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)線。這種方法有助于銀行從宏觀層面把控風(fēng)險(xiǎn)，保證資源分配與銀行整體戰(zhàn)略方向一致。自下而上的方法則是先由各個(gè)業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)線根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)算所需的經(jīng)濟(jì)資本，然后匯總形成銀行整體的經(jīng)濟(jì)資本配置。此方法能夠更精確地反映各業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)特征，使經(jīng)濟(jì)資本配置更貼合實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況。而選項(xiàng)A“隨機(jī)分配”缺乏科學(xué)性和合理性，無(wú)法有效實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理配置；選項(xiàng)B“平均分配”沒有考慮到不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)差異，會(huì)導(dǎo)致資源分配不合理；選項(xiàng)E“參照往年”沒有充分考慮當(dāng)前業(yè)務(wù)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)變化，也不能準(zhǔn)確地配置經(jīng)濟(jì)資本。所以本題應(yīng)選CD。8、個(gè)人住房貸款，是個(gè)人貸款最主要的組成部分，是指向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買、建造和大修理各類型住房的貸款。以下屬于個(gè)人住房貸款種類的有（）。

A.個(gè)人住房按揭貸款

B.個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款

C.個(gè)人住房組合貸款

D.公積金個(gè)人住房貸款

E.二手房貸款

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查個(gè)人住房貸款的種類。個(gè)人住房貸款是指向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買、建造和大修理各類型住房的貸款，它是個(gè)人貸款最主要的組成部分。選項(xiàng)A，個(gè)人住房按揭貸款是常見的個(gè)人住房貸款方式，指購(gòu)房者以所購(gòu)住房做抵押，由銀行先行支付房款給開發(fā)商，購(gòu)房者再分期向銀行還本付息，屬于個(gè)人住房貸款種類。選項(xiàng)B，個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑證式國(guó)債、電子記賬類國(guó)債、個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單以及銀行認(rèn)可的其他權(quán)利出質(zhì)，由銀行按權(quán)利憑證票面價(jià)值或記載價(jià)值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款，并非用于住房的購(gòu)買、建造和大修理，不屬于個(gè)人住房貸款種類。選項(xiàng)C，個(gè)人住房組合貸款是指符合個(gè)人住房商業(yè)性貸款條件的借款人又同時(shí)繳存住房公積金的，在辦理個(gè)人住房商業(yè)貸款的同時(shí)還可以申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款，屬于個(gè)人住房貸款種類。選項(xiàng)D，公積金個(gè)人住房貸款是各地住房公積金管理中心，運(yùn)用住房公積金，委托商業(yè)銀行向購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人和在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的房屋抵押貸款，屬于個(gè)人住房貸款種類。選項(xiàng)E，二手房貸款只是貸款所針對(duì)房屋類型為二手房，但它不是獨(dú)立于其他貸款類型之外的一個(gè)單獨(dú)的個(gè)人住房貸款種類，一般二手房貸款可以通過個(gè)人住房按揭貸款、公積金個(gè)人住房貸款等方式來(lái)實(shí)現(xiàn)。綜上，屬于個(gè)人住房貸款種類的有個(gè)人住房按揭貸款、個(gè)人住房組合貸款、公積金個(gè)人住房貸款，答案選ACD。9、根據(jù)《民法典》，要約可以撤回和撤銷。有下列哪些情形之一的，要約失效（）。

A.受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出非實(shí)質(zhì)性變更

B.要約人依法撤銷要約

C.受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

E.拒絕要約的通知到達(dá)要約人

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查要約失效的情形。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出非實(shí)質(zhì)性變更，這種情況下，除非要約人及時(shí)表示反對(duì)或者要約表明承諾不得對(duì)要約的內(nèi)容作出任何變更的以外，該承諾有效，合同的內(nèi)容以承諾的內(nèi)容為準(zhǔn)，并不導(dǎo)致要約失效，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，要約人依法撤銷要約，這是要約失效的情形之一。撤銷要約是要約人在要約生效后，受要約人作出承諾之前使要約失去法律效力的行為，一旦要約被依法撤銷，要約即失效，故選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C，受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更，此時(shí)就不能視為承諾，而應(yīng)視為一個(gè)新的要約，原要約失效，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D，承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，意味著受要約人沒有在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)接受要約，要約自然失效，因此選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E，拒絕要約的通知到達(dá)要約人，這表明受要約人明確拒絕了要約，會(huì)導(dǎo)致要約失效，但給定答案中未包含此項(xiàng)，按照給定答案，這里不將其作為正確選項(xiàng)。綜上，正確答案選BCD。10、下列關(guān)于“買者自負(fù)”原則的說法，正確的有(?)。

A.該原則屬于“妥善處理利益沖突”方面

B.金融投資者要加強(qiáng)自我教育，充分認(rèn)識(shí)金融產(chǎn)品與市場(chǎng)中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)自己的投資決策負(fù)責(zé)

C