[采礦公司具體名稱]合同付款管理辦法第一章總則第一條目的為加強本采礦公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，確保資金安全、合理、高效使用，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及公司財務(wù)制度，結(jié)合采礦業(yè)務(wù)實際特點，特制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有與采礦工程、設(shè)備采購、原材料供應(yīng)、技術(shù)服務(wù)、勞務(wù)外包等業(yè)務(wù)相關(guān)，涉及合同款項支付的經(jīng)濟活動。第三條基本原則1.合法性原則：合同付款必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及財務(wù)紀律，付款依據(jù)應(yīng)充分、合法合規(guī)。2.預(yù)算控制原則：所有付款事項需納入公司預(yù)算管理體系，確保付款額度在預(yù)算范圍內(nèi)，特殊情況超預(yù)算付款需經(jīng)嚴格審批流程。3.及時性原則：按照合同約定時間節(jié)點，及時辦理付款手續(xù)，維護公司商業(yè)信譽，避免因逾期付款引發(fā)糾紛與損失。4.分級審批原則：依據(jù)付款金額大小、業(yè)務(wù)性質(zhì)，劃分不同層級審批權(quán)限，明確責任主體，做到權(quán)責對等。第二章職責分工第四條合同承辦部門職責1.負責合同洽談、起草、簽訂工作，確保合同條款清晰明確，尤其付款條款涵蓋付款方式、時間、條件、發(fā)票要求等關(guān)鍵信息。2.依據(jù)合同執(zhí)行進度，收集整理付款所需原始憑證，如到貨驗收單、工程進度報告、服務(wù)完成確認書等，如實填寫付款申請單，發(fā)起付款流程。3.跟蹤款項支付情況，與收款方溝通協(xié)調(diào)解決付款過程中出現(xiàn)的問題；若合同執(zhí)行有變需調(diào)整付款安排，及時向相關(guān)部門反饋并辦理變更手續(xù)。第五條財務(wù)部門職責1.審核付款申請的合規(guī)性，核對付款申請單、合同、原始憑證等資料完整性與一致性，檢查發(fā)票真?zhèn)巍⒔痤~準確性，確保財務(wù)數(shù)據(jù)無誤。2.依據(jù)公司資金狀況統(tǒng)籌安排付款計劃，平衡資金收支，優(yōu)先保障緊急、關(guān)鍵合同款項支付；在資金緊張時，提前預(yù)警并協(xié)同業(yè)務(wù)部門協(xié)商解決方案。3.負責辦理具體付款業(yè)務(wù)，通過銀行轉(zhuǎn)賬、票據(jù)結(jié)算等合規(guī)方式支付款項，準確記錄賬務(wù)，定期編制付款報表供管理層分析決策。第六條法務(wù)部門職責1.參與重大合同簽訂前審核，從法律層面審查合同付款條款風險，提出修改意見，防范潛在法律糾紛。2.協(xié)助處理因付款引發(fā)的合同爭議、訴訟事宜，提供法律支持與專業(yè)建議，維護公司合法權(quán)益。第七條管理層職責1.負責審批超出部門負責人權(quán)限的大額付款申請，依據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營狀況綜合考量付款合理性，把控資金流向。2.監(jiān)督合同付款整體流程執(zhí)行，定期檢查制度落實情況，對違規(guī)行為責令整改，確保制度有效施行。第三章付款申請與審批流程第八條付款申請1.合同承辦人員在合同約定付款條件成就時，填寫《合同付款申請單》，詳細注明合同編號、名稱、對方單位、付款金額、用途、付款依據(jù)（附驗收報告、進度證明等材料）以及收款賬戶信息。2.申請單需由承辦部門負責人初審簽字，確認業(yè)務(wù)實際執(zhí)行情況與申請付款內(nèi)容相符，承諾對提供資料真實性負責。第九條財務(wù)審核1.財務(wù)人員收到付款申請后，重點審核付款事項是否列入預(yù)算、資金是否充足；核對合同文本與申請單金額、付款方式一致性；驗證發(fā)票合規(guī)性，對不符合財務(wù)規(guī)定的申請予以退回并說明原因。2.財務(wù)審核通過后，依金額權(quán)限流轉(zhuǎn)至下一審批環(huán)節(jié)；如遇特殊財務(wù)情況影響付款，財務(wù)部門應(yīng)及時向承辦部門反饋并協(xié)商解決辦法。第十條分級審批1.單次付款金額在[X]元以下，由分管業(yè)務(wù)副總經(jīng)理審批；金額在[X]元-[X]元之間，需經(jīng)總經(jīng)理審批；超過[X]元的大額付款，提交公司董事會審議通過后方可支付（依公司章程規(guī)定調(diào)整審批層級）。2.各級審批人應(yīng)仔細審閱付款申請材料，結(jié)合公司運營、項目進展等實際情況判斷付款必要性與合理性，簽署明確審批意見，不得越權(quán)審批。第四章付款執(zhí)行與監(jiān)督第十一條付款執(zhí)行1.財務(wù)部門接到最終審批通過的付款申請后，在規(guī)定工作日內(nèi)辦理付款手續(xù)；采用銀行轉(zhuǎn)賬的，準確錄入收款方信息，確保資金安全到賬，保留轉(zhuǎn)賬憑證作為記賬依據(jù)。2.若以票據(jù)支付，嚴格遵循票據(jù)法相關(guān)規(guī)定開具、背書、交付票據(jù)，做好票據(jù)登記與跟蹤管理，防范票據(jù)遺失、偽造風險。第十二條賬務(wù)處理財務(wù)部門及時進行賬務(wù)處理，按照會計準則將付款事項準確入賬，詳細記錄合同編號、付款日期、金額、摘要等信息，便于后續(xù)查詢、統(tǒng)計與財務(wù)分析；定期核對賬目，確保賬實、賬證、賬賬相符。第十三條監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計部門定期對合同付款情況開展審計監(jiān)督，審查付款流程合規(guī)性、審批手續(xù)完整性、資金使用效益等；抽查部分合同付款業(yè)務(wù)，核實原始憑證真實性，對發(fā)現(xiàn)問題形成審計報告并督促整改。2.建立合同付款信息公示制度，定期在公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)公布合同付款明細，接受全體員工監(jiān)督，鼓勵員工舉報違規(guī)付款線索。第五章特殊情況處理第十四條預(yù)付款管理1.因業(yè)務(wù)需要支付預(yù)付款項時，合同承辦部門應(yīng)在合同中明確預(yù)付款比例、抵扣方式、退款條件等；申請預(yù)付款時額外提交對方單位資質(zhì)、信譽調(diào)查材料及預(yù)付款必要性說明。2.預(yù)付款支付后，承辦部門持續(xù)跟蹤對方履約進度，督促其按時供貨、提供服務(wù)；若對方違約未履行合同，及時啟動追款程序收回預(yù)付款項，必要時借助法律手段維權(quán)。第十五條合同變更與付款調(diào)整1.合同履行期間發(fā)生變更影響付款安排時，承辦部門需及時與對方協(xié)商簽訂補充協(xié)議，明確變更后付款條款；將補充協(xié)議原件交財務(wù)部門備案，并依新條款調(diào)整付款申請流程。2.如遇不可抗力等特殊因素致公司無法按時付款，承辦部門提前書面告知對方并說明情況，爭取諒解；同時向財務(wù)、法務(wù)部門報備，防范法律風險，待情況緩解后及時支付款項并支付相應(yīng)逾期利息（如有約定）。第六章附則第十六條違規(guī)責任對違反本管理辦法，在合同付款過程中出現(xiàn)虛報冒領(lǐng)、違規(guī)審批、拖延付款、挪用資金等行為的責任人，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動合同等處罰；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任；給公司造