逾期款收款管理辦法一、總則（一）目的為加強公司逾期款的管理，規(guī)范收款行為，降低逾期款風險，保障公司資金安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與客戶簽訂的各類銷售合同、服務協(xié)議等業(yè)務往來中產(chǎn)生的逾期款項的收款管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準，確保收款行為合法合規(guī)。2.風險控制原則：以風險防控為核心，采取有效措施降低逾期款帶來的風險。3.及時高效原則：對逾期款及時跟進，提高收款效率，減少資金損失。4.責任明確原則：明確各部門及人員在逾期款收款工作中的職責，確保工作落實到位。二、職責分工（一）銷售部門1.負責客戶的開發(fā)與維護，對客戶信用狀況進行初步評估。2.及時與客戶溝通，了解逾期原因，協(xié)助制定收款計劃并跟蹤執(zhí)行。3.對逾期款項承擔主要催收責任，按照公司規(guī)定的流程和時間節(jié)點進行催收工作。（二）財務部門1.負責逾期款數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與分析，定期向相關部門提供逾期款明細及賬齡分析報告。2.協(xié)助銷售部門制定收款策略，提供財務方面的支持與建議。3.對逾期款的收款情況進行賬務處理，確保賬目清晰準確。（三）法務部門1.為逾期款收款工作提供法律支持，審核催收函件、合同條款等法律文件。2.協(xié)助處理涉及逾期款的法律糾紛，維護公司合法權益。（四）其他部門根據(jù)公司整體安排，在各自職責范圍內配合逾期款收款工作，如提供客戶信息、協(xié)助調查等。三、逾期款的認定與分類（一）逾期款的認定1.按照合同約定的付款期限，客戶未按時足額支付款項的，即認定為逾期款。2.對于分期支付的款項，任何一期未按時支付的，從該期逾期之日起，該筆款項及后續(xù)未支付款項均認定為逾期款。（二）逾期款的分類1.輕度逾期：逾期期限在[X]天以內的逾期款。2.中度逾期：逾期期限在[X]天（含）至[X]天之間的逾期款。3.重度逾期：逾期期限超過[X]天的逾期款。四、逾期款催收流程（一）輕度逾期催收1.銷售部門在逾期后的第[X]個工作日內，通過電話、郵件等方式與客戶溝通，了解逾期原因，并提醒客戶盡快支付款項。2.如客戶表示有困難，銷售部門應協(xié)助客戶制定合理的還款計劃，并跟蹤還款計劃的執(zhí)行情況。3.在逾期后的第[X]個工作日，若客戶仍未支付，銷售部門應向客戶發(fā)送正式的催收函件，明確告知逾期后果及公司的收款要求。（二）中度逾期催收1.銷售部門在逾期后的第[X]個工作日內，再次與客戶溝通，了解客戶的資金狀況和還款意愿，進一步協(xié)商還款計劃。2.同時，銷售部門應將逾期情況及時反饋給財務部門，共同分析逾期風險，并制定相應的催收策略。3.若客戶仍未積極配合，銷售部門可考慮暫停與客戶的后續(xù)業(yè)務合作，直至款項收回。4.在逾期后的第[X]個工作日，銷售部門應向客戶發(fā)送更為嚴厲的催收函件，并抄送法務部門備案。（三）重度逾期催收1.成立專門的催收小組，由銷售部門負責人牽頭，財務、法務等相關人員參與。2.催收小組對逾期款進行全面深入的調查，分析客戶的還款能力和還款意愿，制定詳細的催收方案。3.根據(jù)催收方案，采取多種催收手段，如上門催收、發(fā)送律師函、申請財產(chǎn)保全等。4.對于惡意拖欠逾期款的客戶，及時啟動法律訴訟程序，通過法律途徑維護公司權益。五、催收措施（一）溝通協(xié)商1.保持與客戶的密切溝通，了解客戶的實際困難和需求，協(xié)商制定合理的還款計劃。2.對于有還款意愿但暫時資金緊張的客戶，可考慮給予一定的寬限期或分期還款方案。（二）信用影響1.將逾期客戶的信用信息納入公司信用管理體系，對其后續(xù)業(yè)務合作進行限制。2.向行業(yè)協(xié)會、信用評級機構等通報逾期客戶信息，降低其行業(yè)信用評級。（三）法律手段1.委托專業(yè)律師發(fā)送律師函，明確告知客戶逾期后果及法律責任，督促客戶盡快還款。2.對于符合條件的逾期款，及時向法院申請財產(chǎn)保全，凍結客戶的銀行賬戶、資產(chǎn)等，防止客戶轉移財產(chǎn)。3.依法提起訴訟，通過法律途徑追討逾期款項，并要求客戶承擔違約責任、支付逾期利息、承擔訴訟費用等。六、信息管理與監(jiān)控（一）信息收集1.銷售部門負責收集客戶的基本信息、財務狀況、經(jīng)營情況等資料，建立客戶信息檔案。2.在逾期款催收過程中，及時更新客戶的還款情況、溝通記錄、催收措施執(zhí)行情況等信息。（二）數(shù)據(jù)分析1.財務部門定期對逾期款數(shù)據(jù)進行分析，包括逾期金額、逾期期限、客戶分布、行業(yè)分布等，為制定催收策略提供數(shù)據(jù)支持。2.通過數(shù)據(jù)分析，找出逾期款的主要原因和規(guī)律，評估逾期款的風險程度，為公司決策提供參考。（三）監(jiān)控與報告1.建立逾期款監(jiān)控機制，對逾期款的催收進度進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并調整催收策略。2.銷售部門每周向財務部門報送逾期款催收進展情況報告，財務部門匯總后定期向公司管理層匯報。七、考核與獎懲（一）考核指標1.逾期款回收率：考核銷售部門在一定時期內收回的逾期款金額占逾期款總額的比例。2.逾期款壞賬率：考核因逾期款無法收回而形成的壞賬金額占逾期款總額的比例。3.逾期款平均催收周期：考核銷售部門從逾期款發(fā)生到收回所花費的平均時間。（二）獎勵措施1.對于在逾期款收款工作中表現(xiàn)突出，成功收回大額逾期款或降低逾期款壞賬率的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。（三）懲罰措施1.對逾期款回收率未達到公司規(guī)定指標的銷售部門，進行績效扣分，并視情況給予