東海縣差旅費(fèi)管理辦法總則目的與依據(jù)為了加強(qiáng)和規(guī)范東?？h[公司/組織名稱]差旅費(fèi)管理，控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于東?？h[公司/組織名稱]及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司等（以下統(tǒng)稱“各單位”）工作人員因公務(wù)出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)等費(fèi)用的管理。基本原則1.據(jù)實(shí)報銷原則：差旅費(fèi)應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額憑合法有效憑證報銷，不得虛報、冒領(lǐng)。2.標(biāo)準(zhǔn)控制原則：各項(xiàng)差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國家和地方有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司/組織實(shí)際情況合理確定，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。3.勤儉節(jié)約原則：各單位應(yīng)倡導(dǎo)勤儉節(jié)約的工作作風(fēng)，在保證公務(wù)活動正常開展的前提下，盡量降低差旅費(fèi)支出。4.分級管理原則：差旅費(fèi)管理實(shí)行分級負(fù)責(zé)、歸口管理，各單位負(fù)責(zé)人對本單位差旅費(fèi)管理工作負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核報銷。城市間交通費(fèi)乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)1.飛機(jī)：出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，因工作需要乘坐飛機(jī)的，應(yīng)經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)的，民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)可以憑據(jù)報銷。2.火車：火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座。3.輪船：輪船二等艙。4.其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，應(yīng)經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，憑據(jù)報銷。乘坐交通工具的等級規(guī)定1.部級及相當(dāng)職務(wù)人員：可以乘坐火車軟席、輪船一等艙、飛機(jī)頭等艙。2.司局級及相當(dāng)職務(wù)人員：可以乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。3.其余人員：乘坐火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座；輪船三等艙；飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。訂票與購票規(guī)定1.出差人員應(yīng)按照規(guī)定等級乘坐交通工具，未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。2.乘坐飛機(jī)的，民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)可以憑據(jù)報銷。乘坐飛機(jī)、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復(fù)購買。3.訂票時應(yīng)選擇正規(guī)的票務(wù)代理機(jī)構(gòu)，確保購票信息真實(shí)、準(zhǔn)確。購票后應(yīng)妥善保管票據(jù)，作為報銷憑證。住宿費(fèi)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1.部級及相當(dāng)職務(wù)人員：住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。2.司局級及相當(dāng)職務(wù)人員：住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。3.其余人員：住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。住宿要求1.出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟(jì)、便捷的賓館住宿。2.兩人以上共同出差的，應(yīng)根據(jù)同性人員職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限額合并安排住宿，不得分別安排超標(biāo)準(zhǔn)房間。3.出差人員無住宿費(fèi)發(fā)票的，一律不予報銷住宿費(fèi)?；锸逞a(bǔ)助費(fèi)伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1.伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)包干使用。2.伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。發(fā)放規(guī)定1.出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實(shí)行包干辦法，接待單位應(yīng)向出差人員出具接收憑證。出差人員應(yīng)如實(shí)填寫用餐情況，由接待單位支付伙食費(fèi)的，出差人員應(yīng)向所在單位提供接收憑證復(fù)印件。2.出差人員自行用餐的，按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取伙食補(bǔ)助費(fèi)。市內(nèi)交通費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1.市內(nèi)交通費(fèi)按出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，每人每天[X]元。2.出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)向接待單位或其他單位交納相關(guān)費(fèi)用，并由接待單位或其他單位出具接收憑證，出差人員應(yīng)向所在單位提供接收憑證復(fù)印件，所在單位不再發(fā)放市內(nèi)交通費(fèi)。使用規(guī)定1.市內(nèi)交通費(fèi)應(yīng)主要用于出差期間的市內(nèi)交通、換乘等支出。2.出差人員應(yīng)合理安排行程，盡量選擇公共交通工具出行，減少不必要的市內(nèi)交通費(fèi)用支出。報銷管理報銷憑證要求1.出差人員應(yīng)取得真實(shí)、合法、有效的報銷憑證，包括機(jī)票、火車票、輪船票、住宿費(fèi)發(fā)票、餐飲發(fā)票、市內(nèi)交通費(fèi)發(fā)票等。2.報銷憑證上應(yīng)注明出差人員姓名、出差日期、出差地點(diǎn)、出差事由、費(fèi)用金額等信息。3.對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。報銷流程1.出差人員應(yīng)在出差結(jié)束后及時整理報銷憑證，并填寫差旅費(fèi)報銷單。2.差旅費(fèi)報銷單應(yīng)經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審批簽字后，報財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照本辦法規(guī)定對報銷憑證和報銷單進(jìn)行審核，審核無誤后予以報銷。報銷時間規(guī)定1.出差人員應(yīng)在出差結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。2.對于逾期未報銷的差旅費(fèi)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時提醒出差人員辦理報銷手續(xù)。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.各單位應(yīng)加強(qiáng)對差旅費(fèi)報銷的內(nèi)部監(jiān)督，定期對差旅費(fèi)報銷情況進(jìn)行檢查。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定審核差旅費(fèi)報銷憑證，對不符合規(guī)定的報銷憑證應(yīng)拒絕報銷，并及時向本單位負(fù)責(zé)人報告。外部監(jiān)督1.公司/組織應(yīng)接受財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供差旅費(fèi)管理有關(guān)資料，自覺接受社會監(jiān)督。2.對于違反本辦法規(guī)定的行為，應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司/組織相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。附則解釋權(quán)本辦法由東?？h[公司/組織名稱]財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。施行日期本辦法自發(fā)布之