投資與資產(chǎn)管理公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強(qiáng)公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金使用的合理性、安全性和效益性，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及合同付款事項(xiàng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于對(duì)外投資、資產(chǎn)管理服務(wù)、合作項(xiàng)目等相關(guān)合同的款項(xiàng)支付。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)依據(jù)合同約定，發(fā)起付款申請(qǐng)，并對(duì)付款事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、必要性進(jìn)行審核確認(rèn)，確保付款申請(qǐng)符合合同條款要求以及業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)展情況。2.收集、整理并提供與付款相關(guān)的各類支撐性文件，如合同副本、業(yè)務(wù)成果證明、發(fā)票等，隨付款申請(qǐng)一并提交審核。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)提交的付款申請(qǐng)及相關(guān)支撐文件進(jìn)行財(cái)務(wù)合規(guī)性審核，主要審查付款金額計(jì)算是否準(zhǔn)確、發(fā)票等票據(jù)是否合規(guī)、是否符合公司預(yù)算安排以及財(cái)務(wù)支付相關(guān)規(guī)定等內(nèi)容。2.根據(jù)公司資金狀況統(tǒng)籌安排付款計(jì)劃，合理調(diào)配資金，確保公司資金流動(dòng)性和支付能力，避免出現(xiàn)逾期支付等不良情況。3.負(fù)責(zé)辦理具體的付款手續(xù)，按照規(guī)定的支付方式進(jìn)行款項(xiàng)支付，并做好相應(yīng)的賬務(wù)處理工作。（三）法務(wù)部門(mén)1.對(duì)付款涉及的合同條款進(jìn)行合法性審查，確認(rèn)合同的有效性以及付款條款是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)隱患，針對(duì)存在的問(wèn)題提供法律專業(yè)意見(jiàn)，并協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行必要的合同條款調(diào)整或補(bǔ)充。2.在涉及重大合同付款或可能引發(fā)法律爭(zhēng)議的付款事項(xiàng)時(shí)，參與付款決策過(guò)程，提供法律風(fēng)險(xiǎn)防范建議，保障公司合法權(quán)益。（四）管理層1.負(fù)責(zé)對(duì)重大合同付款申請(qǐng)進(jìn)行審批決策，綜合考慮公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展等多方面因素，判斷付款事項(xiàng)對(duì)公司整體運(yùn)營(yíng)的影響，做出是否批準(zhǔn)付款的決定。2.對(duì)公司合同付款管理工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，定期檢查付款流程執(zhí)行情況，督促各部門(mén)履行職責(zé)，確保合同付款管理工作有序、規(guī)范開(kāi)展。三、付款申請(qǐng)流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起階段業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在合同約定的付款條件成就時(shí)，填寫(xiě)《合同付款申請(qǐng)表》，詳細(xì)填寫(xiě)合同基本信息（包括合同編號(hào)、合同名稱、簽約對(duì)方名稱等）、付款金額、付款事由、付款依據(jù)（具體對(duì)應(yīng)合同條款內(nèi)容）以及預(yù)計(jì)付款時(shí)間等內(nèi)容，并附上相關(guān)支撐文件。2.部門(mén)審核階段業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)提交的付款申請(qǐng)進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核付款事項(xiàng)與業(yè)務(wù)開(kāi)展情況的一致性、付款金額的準(zhǔn)確性以及支撐文件的完整性等內(nèi)容，審核通過(guò)后簽字確認(rèn)，并將申請(qǐng)表及相關(guān)文件提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)審核階段財(cái)務(wù)部門(mén)收到付款申請(qǐng)后，安排專人按照財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)進(jìn)行詳細(xì)審查，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或不符合規(guī)定之處，及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)溝通反饋，要求其補(bǔ)充、更正相關(guān)內(nèi)容；審核無(wú)誤后，在申請(qǐng)表上簽署財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)，并按照公司授權(quán)審批規(guī)定確定后續(xù)的審批層級(jí)，將申請(qǐng)表提交至相應(yīng)審批人員。4.法務(wù)審核階段（如需）對(duì)于涉及法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需求的付款申請(qǐng)，由法務(wù)部門(mén)依據(jù)合同條款及相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行審核，出具法律審核意見(jiàn)，明確告知是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的應(yīng)對(duì)建議，審核通過(guò)后簽字確認(rèn)，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至下一審批環(huán)節(jié)。5.管理層審批階段根據(jù)公司設(shè)定的審批權(quán)限，付款申請(qǐng)分別提交至不同層級(jí)的管理人員進(jìn)行審批。審批人員綜合各方面情況進(jìn)行審慎判斷，在申請(qǐng)表上簽署審批意見(jiàn)，對(duì)于金額較大或影響重大的付款事項(xiàng)，可能需要經(jīng)過(guò)公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)等決策機(jī)構(gòu)審議通過(guò)后，方可批準(zhǔn)付款。6.付款執(zhí)行階段經(jīng)審批通過(guò)的付款申請(qǐng)返回財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)申請(qǐng)表及相關(guān)批示，按照公司規(guī)定的支付方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、支票等）辦理具體的付款手續(xù)，在付款完成后，及時(shí)將付款憑證等相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保存，并更新相應(yīng)的財(cái)務(wù)賬目信息。四、付款依據(jù)及要求1.所有合同付款必須以合法有效的合同為依據(jù)，嚴(yán)格按照合同約定的付款條件、付款時(shí)間、付款金額、付款方式等條款執(zhí)行付款操作，不得擅自變更或違反合同約定進(jìn)行付款。2.付款申請(qǐng)應(yīng)附齊相關(guān)支撐文件，常見(jiàn)的支撐文件包括但不限于：合同原件或加蓋公章的復(fù)印件，清晰顯示付款條款及雙方權(quán)利義務(wù)內(nèi)容；符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同業(yè)務(wù)內(nèi)容相符，且經(jīng)公司相關(guān)人員驗(yàn)收合格；業(yè)務(wù)成果證明材料，如投資項(xiàng)目的階段性報(bào)告、資產(chǎn)管理服務(wù)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估報(bào)告等，用以證明付款對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)進(jìn)展情況符合要求；其他與付款事項(xiàng)相關(guān)且按公司規(guī)定需要提供的文件資料，如對(duì)方的收款賬號(hào)信息、對(duì)賬單等。五、付款方式及時(shí)間安排1.付款方式公司合同付款原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行支付，對(duì)于特殊情況確需采用其他支付方式（如支票、匯票等）的，需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意，并確保支付方式的安全性和合規(guī)性。2.時(shí)間安排財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同約定及公司資金狀況，合理安排付款時(shí)間，優(yōu)先保障到期的、緊急的以及對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)有重大影響的合同付款需求。對(duì)于有寬限期的付款合同，盡量在寬限期內(nèi)提前做好資金安排，避免臨近截止日期造成資金調(diào)配緊張或逾期支付風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在法定節(jié)假日或公司特殊資金管控期間，付款時(shí)間應(yīng)按照公司相關(guān)通知要求進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，確保付款工作的順利進(jìn)行。六、特殊情況處理1.合同變更導(dǎo)致付款調(diào)整若因業(yè)務(wù)需要或其他合理原因?qū)贤瑮l款進(jìn)行變更，涉及付款金額、付款時(shí)間、付款條件等內(nèi)容調(diào)整的，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)發(fā)起合同變更流程，并同步將變更情況通知財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)。經(jīng)各方審核通過(guò)且完成合同變更手續(xù)后，按照變更后的合同條款執(zhí)行付款操作，原付款申請(qǐng)相關(guān)內(nèi)容相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整或作廢重新申請(qǐng)。2.逾期付款處理如因公司資金緊張或其他不可預(yù)見(jiàn)原因?qū)е潞贤犊钣馄诘?，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與簽約對(duì)方溝通解釋，說(shuō)明逾期原因及預(yù)計(jì)付款時(shí)間，并將溝通情況反饋給財(cái)務(wù)部門(mén)和管理層。財(cái)務(wù)部門(mén)要積極籌措資金，優(yōu)先安排逾期款項(xiàng)的支付，同時(shí)按照合同約定或法律法規(guī)規(guī)定，評(píng)估可能產(chǎn)生的逾期利息、違約金等額外費(fèi)用，并做好相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理預(yù)案。在逾期期間，公司需密切關(guān)注對(duì)方的反應(yīng)及采取的措施，避免引發(fā)不必要的法律糾紛，維護(hù)公司的商業(yè)信譽(yù)。3.爭(zhēng)議付款處理對(duì)于付款過(guò)程中出現(xiàn)的爭(zhēng)議事項(xiàng)，如對(duì)付款金額計(jì)算有異議、付款條件是否成就存在分歧等情況，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)首先與簽約對(duì)方進(jìn)行友好協(xié)商，嘗試解決爭(zhēng)議問(wèn)題，并及時(shí)將爭(zhēng)議情況及協(xié)商進(jìn)展匯報(bào)給法務(wù)部門(mén)。法務(wù)部門(mén)根據(jù)具體情況提供法律專業(yè)指導(dǎo)意見(jiàn)，必要時(shí)參與協(xié)商談判過(guò)程。若協(xié)商無(wú)法解決爭(zhēng)議，應(yīng)按照合同約定的爭(zhēng)議解決方式（如仲裁或訴訟）妥善處理，在此期間，財(cái)務(wù)部門(mén)暫停相應(yīng)款項(xiàng)的支付，待爭(zhēng)議解決后，依據(jù)最終的處理結(jié)果執(zhí)行付款操作。七、監(jiān)督與檢查1.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)合同付款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，編制合同付款執(zhí)行情況報(bào)告，向管理層匯報(bào)公司整體的付款進(jìn)度、資金使用狀況以及存在的問(wèn)題等內(nèi)容，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。2.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期或不定期對(duì)合同付款管理工作進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查付款流程的合規(guī)性、付款依據(jù)的充分性、審批手續(xù)的完整性以及財(cái)務(wù)處理的準(zhǔn)確性等方面，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整