銷(xiāo)售合同審核及風(fēng)險(xiǎn)防控清單工具模板引言銷(xiāo)售合同是企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)、明確權(quán)利義務(wù)的核心法律文件，審核環(huán)節(jié)的嚴(yán)謹(jǐn)性直接關(guān)系到企業(yè)資金安全、履約風(fēng)險(xiǎn)及商業(yè)利益。為規(guī)范合同審核流程，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，特制定本清單工具，旨在為企業(yè)法務(wù)、銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)及管理層提供標(biāo)準(zhǔn)化審核指引，實(shí)現(xiàn)“事前預(yù)防、事中控制、事后追溯”的風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)。一、適用場(chǎng)景：哪些環(huán)節(jié)需要啟動(dòng)這份審核清單本清單適用于以下場(chǎng)景，保證合同簽訂前全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：新客戶(hù)合作：首次簽約的客戶(hù)，需重點(diǎn)審核主體資質(zhì)與履約能力；大額合同簽訂：?jiǎn)喂P合同金額超過(guò)企業(yè)規(guī)定閾值（如50萬(wàn)元）時(shí)，需強(qiáng)化條款嚴(yán)謹(jǐn)性；特殊條款合同：涉及定制化產(chǎn)品、跨區(qū)域交付、長(zhǎng)期履約（超過(guò)1年）或特殊支付方式的合同；合同修訂補(bǔ)充：原有合同簽訂后需變更條款（如價(jià)格、交付時(shí)間、違約責(zé)任等）時(shí)，需重新審核修訂部分；法律糾紛高發(fā)業(yè)務(wù)：歷史履約中出現(xiàn)過(guò)爭(zhēng)議的業(yè)務(wù)類(lèi)型（如跨境電商、大宗商品銷(xiāo)售等）。二、審核流程：從準(zhǔn)備到結(jié)論的六步操作法第一步：審核準(zhǔn)備——明確范圍，收集資料獲取合同文本：向銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人獲取最新版合同（需包含所有附件，如技術(shù)協(xié)議、訂單、補(bǔ)充協(xié)議等），確認(rèn)是否為最終版本；梳理業(yè)務(wù)背景：知曉合同對(duì)應(yīng)的客戶(hù)信息、產(chǎn)品/服務(wù)內(nèi)容、交易金額、合作模式等關(guān)鍵業(yè)務(wù)信息；確定審核重點(diǎn)：根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型（如標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品/定制服務(wù)、內(nèi)銷(xiāo)/外銷(xiāo)）標(biāo)記需重點(diǎn)關(guān)注的條款（如知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、跨境稅務(wù)爭(zhēng)議等）；準(zhǔn)備審核依據(jù)：收集相關(guān)法律法規(guī)（如《民法典》《公司法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》）、企業(yè)內(nèi)部制度（如《合同管理辦法》《銷(xiāo)售定價(jià)政策》）及過(guò)往類(lèi)似合同模板。第二步：主體資質(zhì)審查——簽約方合法性“第一道防線”企業(yè)客戶(hù)審核：營(yíng)業(yè)執(zhí)照：核查是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋本次交易內(nèi)容（如銷(xiāo)售“醫(yī)療器械”需確認(rèn)是否有相關(guān)經(jīng)營(yíng)許可）；法定代表人/授權(quán)代表：核實(shí)簽約人是否為法定代表人或持有有效《授權(quán)委托書(shū)》（需明確授權(quán)范圍、期限，避免越權(quán)簽約）；信用狀況：通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“信用中國(guó)”等官方渠道查詢(xún)是否為失信被執(zhí)行人、經(jīng)營(yíng)異常名錄企業(yè)，或存在重大訴訟/仲裁；履約能力：要求客戶(hù)提供近1年財(cái)務(wù)報(bào)表（重點(diǎn)看資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流）或同類(lèi)合同履約證明，評(píng)估其支付、交付能力。個(gè)人客戶(hù)審核：身份證明：核查身份證是否在有效期內(nèi)，與簽約人是否一致；特殊資格：若涉及特定行業(yè)（如二手房買(mǎi)賣(mài)、教育培訓(xùn)），需確認(rèn)是否具備相應(yīng)從業(yè)資格或資質(zhì)。第三步：合同條款逐項(xiàng)審查——核心條款“無(wú)死角”覆蓋按以下維度逐條核對(duì)合同條款，保證內(nèi)容完整、表述清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等：條款類(lèi)型審核要點(diǎn)主體信息甲方（銷(xiāo)售方）、乙方（采購(gòu)方）名稱(chēng)是否與營(yíng)業(yè)執(zhí)照/身份證一致，地址、聯(lián)系方式是否準(zhǔn)確，避免簡(jiǎn)稱(chēng)或歧義。標(biāo)的物描述產(chǎn)品/服務(wù)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確（如“符合國(guó)家GB標(biāo)準(zhǔn)”需注明標(biāo)準(zhǔn)號(hào)），避免“同類(lèi)產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述。價(jià)格與支付單價(jià)、總價(jià)是否含稅（需注明稅率），支付方式（轉(zhuǎn)賬/承兌/現(xiàn)金）、期限（如“收到發(fā)票后30日”）、賬戶(hù)信息是否準(zhǔn)確，違約責(zé)任（如逾期付款的滯納金比例，建議不超過(guò)LPR的4倍）。交付與驗(yàn)收交付時(shí)間（具體日期或“收到預(yù)付款后X日內(nèi)”）、地點(diǎn)（“甲方倉(cāng)庫(kù)”或“乙方指定地點(diǎn)”）、運(yùn)輸方式及費(fèi)用承擔(dān)方是否明確；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（“按樣品驗(yàn)收”需附樣品封存記錄）、驗(yàn)收期限（“到貨后X日內(nèi)”）及異議處理流程（逾期未驗(yàn)收視為合格）。違約責(zé)任雙方違約責(zé)任是否對(duì)等（如甲方逾期交貨與乙方逾期付款的責(zé)任條款需平衡），違約金是否合理，是否約定“定金罰則”（定金不超過(guò)主合同標(biāo)的額的20%）。爭(zhēng)議解決爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否唯一（如“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”），避免“由雙方協(xié)商解決”等無(wú)實(shí)質(zhì)條款。知識(shí)產(chǎn)權(quán)若涉及定制產(chǎn)品或技術(shù)方案，需明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“乙方定制的產(chǎn)品技術(shù)專(zhuān)利歸甲方所有”），并約定乙方不得將技術(shù)方案用于第三方。保密與承諾保密范圍（包括技術(shù)信息、經(jīng)營(yíng)信息、客戶(hù)資料等）、期限（一般至合同終止后2-3年）、違約責(zé)任是否明確；雙方是否承諾不從事?lián)p害對(duì)方商譽(yù)的行為。合同生效與終止生效條件（簽字蓋章后生效/附條件生效）、終止情形（履行完畢/協(xié)商解除/法定解除）、終止后清算條款（如未履行完畢的貨款處理、資料歸還）。第四步：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)排查——高風(fēng)險(xiǎn)條款“重點(diǎn)打擊”針對(duì)業(yè)務(wù)特性，重點(diǎn)排查以下高風(fēng)險(xiǎn)條款：格式條款：是否存在“乙方不得解除合同”“甲方對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵不承擔(dān)責(zé)任”等排除乙方主要權(quán)利、加重乙方責(zé)任的格式條款，需提示“加粗提示”或“單獨(dú)說(shuō)明”；法律沖突：跨境合同需確認(rèn)適用法律（如涉外合同優(yōu)先選擇中國(guó)法律，避免選擇小法域法律），稅務(wù)條款是否符合進(jìn)出口國(guó)政策（如VAT、關(guān)稅承擔(dān)方）；責(zé)任豁免：是否存在“甲方對(duì)任何間接損失（包括利潤(rùn)損失）不承擔(dān)責(zé)任”等過(guò)度豁免條款，需評(píng)估是否合理，必要時(shí)補(bǔ)充“因甲方故意或重大過(guò)失導(dǎo)致的損失除外”；附件效力：合同中提及的“附件是合同組成部分”，需核查附件是否完整、與是否沖突（如技術(shù)協(xié)議中的參數(shù)與合同標(biāo)的物描述不一致）。第五步：修訂反饋與二次審核——問(wèn)題整改“閉環(huán)管理”標(biāo)記問(wèn)題條款：對(duì)審核中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題（如條款模糊、責(zé)任不對(duì)等），用“審核意見(jiàn)表”明確標(biāo)注（需包含條款位置、問(wèn)題描述、修改建議）；反饋銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)：將審核意見(jiàn)同步至銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人，要求與客戶(hù)溝通修訂，并跟蹤反饋結(jié)果；二次審核確認(rèn)：對(duì)客戶(hù)修訂后的條款進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)確認(rèn)問(wèn)題是否整改到位，避免“修改A條款導(dǎo)致B條款沖突”的二次問(wèn)題；留存溝通記錄：保存與客戶(hù)的溝通郵件、聊天記錄等，明確修訂內(nèi)容系雙方協(xié)商一致。第六步：審核結(jié)論輸出——明確意見(jiàn)并留痕出具審核意見(jiàn)：根據(jù)審核結(jié)果，出具“審核結(jié)論”（通過(guò)/不通過(guò)/有條件通過(guò)）：通過(guò)：合同無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)，可按流程簽署；不通過(guò)：存在不可接受的法律風(fēng)險(xiǎn)（如主體資質(zhì)缺失、違約責(zé)任不對(duì)等），終止審核流程；有條件通過(guò)：存在可整改風(fēng)險(xiǎn)，需完成修訂后重新審核。審核留痕：將審核意見(jiàn)表、修訂后的合同、溝通記錄等資料整理歸檔，建立“合同審核臺(tái)賬”（包含合同編號(hào)、客戶(hù)名稱(chēng)、審核人、審核日期、結(jié)論等），便于追溯。三、審核工具：銷(xiāo)售合同風(fēng)險(xiǎn)防控清單模板（表格版）審核維度審核要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)提示審核結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)/需修改）備注主體資質(zhì)1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)；2.經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋本次交易；3.簽約人是否有權(quán)簽約。1.超期經(jīng)營(yíng)可能導(dǎo)致合同無(wú)效；2.超范圍經(jīng)營(yíng)可能面臨行政處罰；3.無(wú)權(quán)簽約導(dǎo)致合同效力待定。如為授權(quán)簽約，需留存《授權(quán)委托書(shū)》原件。標(biāo)的物描述1.名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量是否明確；2.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否可量化（如國(guó)標(biāo)/行標(biāo)/封樣）。描述模糊導(dǎo)致交付爭(zhēng)議，如“一批電腦”未明確型號(hào)、數(shù)量，易引發(fā)“數(shù)量不足”糾紛。定制產(chǎn)品需附《技術(shù)協(xié)議》作為附件，雙方簽字確認(rèn)。價(jià)格與支付1.單價(jià)、總價(jià)是否含稅，稅率是否明確；2.支付期限、賬戶(hù)是否準(zhǔn)確；3.逾期付款違約金是否合理。未約定稅費(fèi)承擔(dān)方可能導(dǎo)致稅務(wù)爭(zhēng)議；賬戶(hù)錯(cuò)誤導(dǎo)致收款失敗；違約金過(guò)低缺乏約束力。大額建議分階段支付（如30%預(yù)付款、70%到貨款）。交付與驗(yàn)收1.交付時(shí)間、地點(diǎn)、方式是否明確；2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、期限、異議流程是否清晰。交付地點(diǎn)未明確可能導(dǎo)致運(yùn)費(fèi)爭(zhēng)議；驗(yàn)收期限未約定視為“無(wú)限期驗(yàn)收”，易被拖延。需約定“乙方收到貨物后X日內(nèi)驗(yàn)收，逾期未驗(yàn)收視為合格”。違約責(zé)任1.雙方違約責(zé)任是否對(duì)等；2.是否約定定金（不超過(guò)20%）；3.是否排除主要權(quán)利。違約責(zé)任不對(duì)等（如僅約束乙方）可能被認(rèn)定為格式條款無(wú)效；定金過(guò)高超過(guò)部分無(wú)效。建議補(bǔ)充“不可抗力”條款（如自然災(zāi)害、政策導(dǎo)致無(wú)法履約可免責(zé)）。爭(zhēng)議解決1.是否約定訴訟/仲裁；2.管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否唯一。未約定爭(zhēng)議解決方式可能導(dǎo)致管轄爭(zhēng)議；約定“由雙方協(xié)商解決”無(wú)實(shí)際解決效果。優(yōu)先選擇“甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院”，避免異地訴訟增加成本。四、關(guān)鍵提示：審核中需重點(diǎn)規(guī)避的誤區(qū)“重形式、輕實(shí)質(zhì)”：僅關(guān)注簽字蓋章是否齊全，忽略條款內(nèi)容是否合理（如違約責(zé)任不對(duì)等仍簽署）；“依賴(lài)過(guò)往經(jīng)驗(yàn)”：未根據(jù)最新法律法規(guī)（如《民法典》相關(guān)司法解釋?zhuān)└聦徍藰?biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致條款過(guò)時(shí)；“忽視附件效力”：合同中提及附件，但未審核附件內(nèi)容（如技術(shù)協(xié)議中的參數(shù)低于合同約定，導(dǎo)致質(zhì)量爭(zhēng)議）；“未評(píng)估履約能力”：僅審核客戶(hù)資質(zhì)，未結(jié)合其歷史履約記錄（如過(guò)往付款逾期）評(píng)估合作風(fēng)險(xiǎn)；“口頭約定代替書(shū)面條款”：銷(xiāo)售為促成交易，承諾“先供貨后補(bǔ)條款”，事后未落實(shí)，導(dǎo)致無(wú)權(quán)主張權(quán)利；“審核留痕缺失”：未保存審核意見(jiàn)、溝通記錄等，發(fā)生糾紛時(shí)無(wú)法證明已盡到審核義務(wù)。五、使用說(shuō)明：清單的動(dòng)態(tài)維護(hù)與培訓(xùn)定期更新：每半年根據(jù)法律法規(guī)變化（如新出臺(tái)的行業(yè)監(jiān)管政策）及企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)整，更新審核要點(diǎn)和模板表格；培訓(xùn)賦能：定期組織銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)、