第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試全過(guò)程及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集合格投資者認(rèn)定的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.合格投資者認(rèn)定由基金管理人自行決定，無(wú)需符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求

B.個(gè)人合格投資者金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元人民幣，且最近三年個(gè)人年均收入不低于30萬(wàn)元人民幣

C.合格投資者認(rèn)定只需滿足資產(chǎn)要求或收入要求其中一項(xiàng)即可

D.合格投資者認(rèn)定流程無(wú)需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案

2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，以下哪項(xiàng)不屬于必備內(nèi)容（______）。

A.基金投資范圍

B.基金投資策略

C.基金資產(chǎn)配置比例

D.基金管理人高級(jí)管理人員的履歷

3.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的資格管理，以下哪項(xiàng)不符合《證券投資基金銷售管理辦法》要求（______）。

A.基金銷售人員必須具備基金從業(yè)資格

B.基金銷售人員每年接受不少于20小時(shí)的合規(guī)培訓(xùn)

C.基金銷售人員銷售特定客戶資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，無(wú)需具備相應(yīng)資質(zhì)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立基金銷售人員行為規(guī)范管理制度

4.下列關(guān)于基金信息披露的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金招募說(shuō)明書應(yīng)在基金合同生效前披露

B.基金定期報(bào)告中的凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)需經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)驗(yàn)證

C.基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求低于定期信息披露

D.基金信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

5.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，不包括（______）。

A.基金托管協(xié)議草案

B.基金托管人的財(cái)務(wù)狀況報(bào)告

C.基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

D.基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)管理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

6.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額

B.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告

C.基金份額持有人無(wú)權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配

D.基金份額持有人必須以現(xiàn)金方式贖回其持有的基金份額

7.基金管理人聘請(qǐng)基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)簽訂基金代銷協(xié)議，以下哪項(xiàng)不屬于協(xié)議的必備內(nèi)容（______）。

A.基金代銷費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

B.基金代銷業(yè)務(wù)的范圍

C.基金代銷業(yè)務(wù)的期限

D.基金代銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示方式

8.下列關(guān)于基金投資禁止行為的規(guī)定中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

C.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資

D.基金管理人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

9.基金估值核算的基本原則中，不包括（______）。

A.公允性原則

B.及時(shí)性原則

C.收益性原則

D.實(shí)際成本原則

10.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，不包括（______）。

A.基金合同

B.基金招募說(shuō)明書

C.基金托管協(xié)議

D.基金管理人內(nèi)部控制制度

11.下列關(guān)于基金分紅方式的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金分紅方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資

B.基金份額持有人可以要求基金管理人進(jìn)行現(xiàn)金分紅

C.基金紅利再投資的比例由基金管理人決定

D.基金分紅需要遵守基金合同的約定

12.基金信息披露的禁止行為中，不包括（______）。

A.提供虛假的基金信息

B.誤導(dǎo)性陳述

C.隱瞞重要信息

D.公平對(duì)待基金份額持有人

13.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括（______）。

A.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立保管

B.基金財(cái)產(chǎn)的核算

C.基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作

D.基金財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

14.下列關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額持有人可以轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額

B.基金份額轉(zhuǎn)讓需要遵守基金合同的約定

C.基金份額轉(zhuǎn)讓需要支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)用

D.基金份額轉(zhuǎn)讓需要經(jīng)過(guò)基金管理人的批準(zhǔn)

15.基金管理人聘請(qǐng)基金投資顧問(wèn)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，不包括（______）。

A.基金投資顧問(wèn)協(xié)議

B.基金投資顧問(wèn)的資質(zhì)證明

C.基金投資顧問(wèn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

D.基金投資顧問(wèn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

16.下列關(guān)于基金合同變更的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金合同變更需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人大會(huì)的決議

B.基金合同變更需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送材料

C.基金合同變更需要公告

D.基金合同變更不需要遵守基金合同的約定

17.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，以下哪項(xiàng)不符合《證券投資基金銷售管理辦法》要求（______）。

A.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)從低到高至少劃分為C1、C2、C3、C4、C5五個(gè)等級(jí)

B.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分需基于基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征

C.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分需向基金份額持有人充分揭示

D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分需與基金產(chǎn)品的收益水平直接掛鉤

18.下列關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金管理人負(fù)責(zé)編制和披露基金信息

B.基金管理人負(fù)責(zé)確?；鹦畔⒌恼鎸?shí)性和準(zhǔn)確性

C.基金管理人負(fù)責(zé)確?；鹦畔⒌募皶r(shí)性

D.基金管理人負(fù)責(zé)基金信息的保密工作

19.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的估值核算，以下哪項(xiàng)不符合《證券投資基金法》要求（______）。

A.基金托管人應(yīng)獨(dú)立、客觀地執(zhí)行估值核算工作

B.基金托管人應(yīng)建立估值核算制度

C.基金托管人應(yīng)參與基金的投資決策

D.基金托管人應(yīng)復(fù)核基金份額凈值

20.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額持有人大會(huì)是基金份額持有人的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)

B.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由基金合同約定

C.基金份額持有人大會(huì)的決議需經(jīng)代表1/2以上基金份額的持有人通過(guò)

D.基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)基金份額持有人具有強(qiáng)制約束力

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金募集合格投資者認(rèn)定中，以下哪些屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求（______）。

A.金融資產(chǎn)不低于一定標(biāo)準(zhǔn)

B.最近三年個(gè)人年均收入不低于一定標(biāo)準(zhǔn)

C.具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力

D.具備相應(yīng)的投資經(jīng)驗(yàn)

22.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，以下哪些屬于必備內(nèi)容（______）。

A.基金投資范圍

B.基金投資策略

C.基金資產(chǎn)配置比例

D.基金管理人的投資決策機(jī)制

23.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的資格管理，以下哪些符合《證券投資基金銷售管理辦法》要求（______）。

A.基金銷售人員必須具備基金從業(yè)資格

B.基金銷售人員每年接受不少于20小時(shí)的合規(guī)培訓(xùn)

C.基金銷售人員銷售特定客戶資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，無(wú)需具備相應(yīng)資質(zhì)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立基金銷售人員行為規(guī)范管理制度

24.下列關(guān)于基金信息披露的說(shuō)法中，正確的有（______）。

A.基金招募說(shuō)明書應(yīng)在基金合同生效前披露

B.基金定期報(bào)告中的凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)需經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)驗(yàn)證

C.基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求低于定期信息披露

D.基金信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

25.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括（______）。

A.基金托管協(xié)議草案

B.基金托管人的財(cái)務(wù)狀況報(bào)告

C.基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

D.基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)管理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

26.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的說(shuō)法中，正確的有（______）。

A.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額

B.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告

C.基金份額持有人無(wú)權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配

D.基金份額持有人必須以現(xiàn)金方式贖回其持有的基金份額

27.基金管理人聘請(qǐng)基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)簽訂基金代銷協(xié)議，以下哪些屬于協(xié)議的必備內(nèi)容（______）。

A.基金代銷費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

B.基金代銷業(yè)務(wù)的范圍

C.基金代銷業(yè)務(wù)的期限

D.基金代銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示方式

28.下列關(guān)于基金投資禁止行為的規(guī)定中，正確的有（______）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

C.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資

D.基金管理人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

29.基金估值核算的基本原則中，包括（______）。

A.公允性原則

B.及時(shí)性原則

C.收益性原則

D.實(shí)際成本原則

30.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括（______）。

A.基金合同

B.基金招募說(shuō)明書

C.基金托管協(xié)議

D.基金管理人內(nèi)部控制制度

31.下列關(guān)于基金分紅方式的說(shuō)法中，正確的有（______）。

A.基金分紅方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資

B.基金份額持有人可以要求基金管理人進(jìn)行現(xiàn)金分紅

C.基金紅利再投資的比例由基金管理人決定

D.基金分紅需要遵守基金合同的約定

32.基金信息披露的禁止行為中，包括（______）。

A.提供虛假的基金信息

B.誤導(dǎo)性陳述

C.隱瞞重要信息

D.公平對(duì)待基金份額持有人

33.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，包括（______）。

A.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立保管

B.基金財(cái)產(chǎn)的核算

C.基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作

D.基金財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

34.下列關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的說(shuō)法中，正確的有（______）。

A.基金份額持有人可以轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額

B.基金份額轉(zhuǎn)讓需要遵守基金合同的約定

C.基金份額轉(zhuǎn)讓需要支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)用

D.基金份額轉(zhuǎn)讓需要經(jīng)過(guò)基金管理人的批準(zhǔn)

35.基金管理人聘請(qǐng)基金投資顧問(wèn)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括（______）。

A.基金投資顧問(wèn)協(xié)議

B.基金投資顧問(wèn)的資質(zhì)證明

C.基金投資顧問(wèn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

D.基金投資顧問(wèn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

三、判斷題（共15分，每題0.5分）

36.合格投資者認(rèn)定由基金管理人自行決定，無(wú)需符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。（______）

37.個(gè)人合格投資者金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元人民幣，且最近三年個(gè)人年均收入不低于30萬(wàn)元人民幣。（______）

38.合格投資者認(rèn)定只需滿足資產(chǎn)要求或收入要求其中一項(xiàng)即可。（______）

39.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，包括基金投資范圍、投資策略、資產(chǎn)配置比例等。（______）

40.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的資格管理，只需保證銷售人員具備基金從業(yè)資格即可。（______）

41.基金信息披露的時(shí)效性要求低于定期信息披露。（______）

42.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，只需提供基金托管協(xié)議草案即可。（______）

43.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額。（______）

44.基金份額持有人無(wú)權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。（______）

45.基金合同生效后，基金管理人無(wú)需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送任何材料。（______）

46.基金分紅方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資。（______）

47.基金信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。（______）

48.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的估值核算，只需進(jìn)行復(fù)核即可。（______）

49.基金份額持有人大會(huì)是基金份額持有人的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。（______）

50.基金份額持有人大會(huì)的決議需經(jīng)代表1/2以上基金份額的持有人通過(guò)。（______）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

51.基金募集合格投資者認(rèn)定中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求個(gè)人合格投資者金融資產(chǎn)不低于______萬(wàn)元人民幣，且最近三年個(gè)人年均收入不低于______萬(wàn)元人民幣。

52.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，包括基金投資范圍、投資策略、______等。

53.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的資格管理，要求基金銷售人員每年接受不少于______小時(shí)的合規(guī)培訓(xùn)。

54.基金信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、______、及時(shí)。

55.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括基金托管協(xié)議______。

56.基金份額持有人有權(quán)查閱基金______凈值公告。

57.基金管理人聘請(qǐng)基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)簽訂基金代銷協(xié)議，協(xié)議中包括基金代銷______標(biāo)準(zhǔn)。

58.基金投資禁止行為中，基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)______為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。

59.基金估值核算的基本原則中，______原則要求基金資產(chǎn)的估值應(yīng)基于市場(chǎng)價(jià)格。

60.基金份額持有人大會(huì)是基金份額持有人的______機(jī)構(gòu)。

五、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分，共15分）

61.簡(jiǎn)述基金募集合格投資者認(rèn)定的監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。

62.簡(jiǎn)述基金信息披露的基本原則。

63.簡(jiǎn)述基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)。

六、案例分析題（共1題，共25分）

某基金管理人A公司在2023年5月推出了一只新的基金產(chǎn)品，該基金產(chǎn)品的主要投資方向?yàn)楣善笔袌?chǎng)。在基金募集過(guò)程中，A公司通過(guò)其官方網(wǎng)站和微信公眾號(hào)發(fā)布了該基金產(chǎn)品的招募說(shuō)明書，并在招募說(shuō)明書中詳細(xì)介紹了該基金產(chǎn)品的投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等信息。然而，在基金募集過(guò)程中，A公司并未對(duì)投資者進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)揭示，也未對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估。基金產(chǎn)品成立后，A公司也未按照基金合同的約定進(jìn)行基金信息披露。

問(wèn)題：

（1）分析A公司在基金募集過(guò)程中存在哪些違規(guī)行為？

（2）根據(jù)《證券投資基金法》和《證券投資基金銷售管理辦法》，A公司應(yīng)當(dāng)如何糾正這些違規(guī)行為？

（3）總結(jié)A公司在基金管理過(guò)程中需要注意哪些問(wèn)題？

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第88條，合格投資者是指金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元人民幣，且最近三年個(gè)人年均收入不低于30萬(wàn)元人民幣的投資者，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，合格投資者認(rèn)定需符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，合格投資者需同時(shí)滿足資產(chǎn)和收入要求；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，合格投資者認(rèn)定流程需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第44條，基金合同中應(yīng)載明基金運(yùn)作方式，包括投資范圍、投資策略、資產(chǎn)配置比例等，但不包括基金管理人高級(jí)管理人員的履歷，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第27條，基金銷售人員銷售特定客戶資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，必須具備相應(yīng)的資質(zhì)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第66條，基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求不低于定期信息披露，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

5.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第44條，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告，因此B選項(xiàng)正確。

7.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第24條，基金代銷協(xié)議中應(yīng)約定基金代銷業(yè)務(wù)的期限，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第69條，基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9.C

解析：基金估值核算的基本原則中，不包括收益性原則，而是公允性原則、及時(shí)性原則、實(shí)際成本原則等，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

10.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括基金管理人內(nèi)部控制制度，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

11.C

解析：基金紅利再投資的比例由基金份額持有人決定，而非基金管理人，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

12.D

解析：基金信息披露的禁止行為中，不包括公平對(duì)待基金份額持有人，而是提供虛假信息、誤導(dǎo)性陳述、隱瞞重要信息等，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

13.C

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)中，不包括基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，而是基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立保管、核算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

14.D

解析：基金份額轉(zhuǎn)讓需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人同意，而非基金管理人的批準(zhǔn)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

15.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條，基金管理人聘請(qǐng)基金投資顧問(wèn)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括基金投資顧問(wèn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

16.D

解析：基金合同變更需要遵守基金合同的約定，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

17.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分需與基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征掛鉤，而非收益水平，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

18.D

解析：基金管理人負(fù)責(zé)基金信息的保密工作，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

19.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第54條，基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的估值核算，應(yīng)獨(dú)立、客觀地執(zhí)行估值核算工作，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

20.D

解析：基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)基金份額持有人不具有強(qiáng)制約束力，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

二、多選題

21.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第88條，合格投資者認(rèn)定中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求個(gè)人合格投資者金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元人民幣，且最近三年個(gè)人年均收入不低于30萬(wàn)元人民幣，并具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，因此ABC選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資經(jīng)驗(yàn)不是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。

22.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第44條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，包括基金投資范圍、投資策略、資產(chǎn)配置比例等，因此ABC選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人的投資決策機(jī)制屬于基金內(nèi)部管理制度，不屬于基金合同中必備內(nèi)容。

23.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第27條，基金銷售人員必須具備基金從業(yè)資格，每年接受不少于20小時(shí)的合規(guī)培訓(xùn)，銷售特定客戶資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，必須具備相應(yīng)資質(zhì)，因此AB選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售人員銷售特定客戶資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，必須具備相應(yīng)資質(zhì)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立基金銷售人員行為規(guī)范管理制度，屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)，而非對(duì)基金銷售人員的資格管理要求。

24.ABD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第66條，基金招募說(shuō)明書應(yīng)在基金合同生效前披露，基金定期報(bào)告中的凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)需經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)驗(yàn)證，基金信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，因此ABD選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金臨時(shí)信息披露的時(shí)效性要求不低于定期信息披露。

25.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括基金托管協(xié)議草案、基金托管人的財(cái)務(wù)狀況報(bào)告、基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)管理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，因此ABCD選項(xiàng)正確。

26.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第44條，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額，有權(quán)查閱基金份額凈值公告，因此AB選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人有權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人可以選擇以現(xiàn)金方式或紅利再投資方式贖回其持有的基金份額。

27.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第24條，基金管理人聘請(qǐng)基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)簽訂基金代銷協(xié)議，協(xié)議中包括基金代銷費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、基金代銷業(yè)務(wù)的范圍、基金代銷業(yè)務(wù)的期限、基金代銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示方式，因此ABCD選項(xiàng)正確。

28.ABD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第69條，基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益，不得從事內(nèi)幕交易，不得挪用基金財(cái)產(chǎn)，因此ABD選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資。

29.ABD

解析：基金估值核算的基本原則中，包括公允性原則、及時(shí)性原則、實(shí)際成本原則，因此ABD選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，收益性原則不屬于基金估值核算的基本原則。

30.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中，包括基金合同、基金招募說(shuō)明書、基金托管協(xié)議、基金管理人內(nèi)部控制制度，因此ABCD選項(xiàng)正確。

31.ABD

解析：基金分紅方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資，基金份額持有人可以要求基金管理人進(jìn)行現(xiàn)金分紅，基金紅利再投資的比例由基金份額持有人決定，因此ABD選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金分紅需要遵守基金合同的約定，而非由基金管理人決定。

32.ABD

解析：基金信息披露的禁止行為中，包括提供虛假的基金信息、誤導(dǎo)性陳述、隱瞞重要信息，因此ABD選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，公平對(duì)待基金份額持有人屬于基金份額持有人的權(quán)利，而非基金信息披露的禁止行為。

33.