第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試一定要考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的說法中，正確的是（______）。

A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋基金投資決策環(huán)節(jié)，其他環(huán)節(jié)可忽略

B.內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行應(yīng)由獨(dú)立于基金管理人的第三方機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整，防范利益沖突和內(nèi)部欺詐

D.內(nèi)部控制制度的制定只需符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本要求，無需高于行業(yè)規(guī)范

2.基金信息披露中，屬于“重大事件”的是（______）。

A.基金管理人更換基金經(jīng)理

B.基金份額持有人人數(shù)低于100人

C.基金管理人發(fā)生重大人事變動

D.基金管理人辦公地址變更

3.下列關(guān)于基金募集行為的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金募集期間，基金管理人不得動用募集的資金

B.基金募集宣傳材料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確，不得預(yù)測投資業(yè)績

C.基金募集說明書應(yīng)詳細(xì)披露基金風(fēng)險等級及投資者適當(dāng)性匹配原則

D.基金募集期間，基金管理人可以承諾最低收益

4.基金投資組合中，屬于“流動性風(fēng)險”的是（______）。

A.基金持有的股票價格大幅下跌

B.基金持有的債券無法按面值出售

C.基金管理人業(yè)績不及預(yù)期

D.基金份額持有人大量贖回

5.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的說法中，正確的是（______）。

A.基金業(yè)績評價應(yīng)以短期收益率為主要指標(biāo)

B.基金業(yè)績評價應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益

C.基金業(yè)績評價只需比較基金自身的歷史表現(xiàn)

D.基金業(yè)績評價應(yīng)忽略市場系統(tǒng)性風(fēng)險

6.下列關(guān)于基金估值方法的說法中，錯誤的是（______）。

A.上市交易的股票和債券，應(yīng)采用市場交易價格作為估值依據(jù)

B.非上市交易的股票，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價值

C.估值技術(shù)應(yīng)考慮股票的內(nèi)在價值和市場供求關(guān)系

D.估值技術(shù)應(yīng)完全等同于市場交易價格

7.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括（______）。

A.基金的投資范圍和投資策略

B.基金的費(fèi)率結(jié)構(gòu)和分配方式

C.基金份額的募集、交易和贖回規(guī)則

D.基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)

8.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值報告

B.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人召開持有人大會

C.基金份額持有人無權(quán)對基金投資決策提出建議

D.基金份額持有人有權(quán)參與基金收益分配

9.基金信息披露的“及時性原則”要求（______）。

A.信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露

C.信息披露方式應(yīng)便于投資者理解

D.信息披露成本應(yīng)盡可能降低

10.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，正確的是（______）。

A.基金可以投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)

B.基金可以違反基金合同約定的投資比例

C.基金可以從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為

D.基金可以不公平地對待不同份額持有人

11.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨(dú)立性的約定是指（______）。

A.基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)

B.基金財產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損

C.基金財產(chǎn)可以用于基金管理人的日常運(yùn)營

D.基金財產(chǎn)可以與基金管理人的其他資產(chǎn)合并管理

12.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金管理人應(yīng)定期披露基金份額凈值報告

B.基金管理人應(yīng)及時披露基金的重大事件

C.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息

D.基金管理人可以隱瞞基金的風(fēng)險信息

13.基金投資組合中，屬于“信用風(fēng)險”的是（______）。

A.基金持有的股票價格波動

B.基金持有的債券發(fā)行人違約

C.基金持有的房地產(chǎn)價格下跌

D.基金持有的貨幣市場基金流動性不足

14.基金合同中，關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的約定包括（______）。

A.基金份額的轉(zhuǎn)讓價格

B.基金份額的轉(zhuǎn)讓時間

C.基金份額的轉(zhuǎn)讓方式

D.基金份額的轉(zhuǎn)讓限制

15.下列關(guān)于基金業(yè)績評價方法的說法中，正確的是（______）。

A.基金業(yè)績評價應(yīng)以絕對收益率為主要指標(biāo)

B.基金業(yè)績評價應(yīng)忽略非系統(tǒng)性風(fēng)險

C.基金業(yè)績評價只需考慮短期業(yè)績表現(xiàn)

D.基金業(yè)績評價應(yīng)以夏普指數(shù)為主要指標(biāo)

16.基金信息披露中，屬于“非公開信息”的是（______）。

A.基金份額凈值報告

B.基金招募說明書

C.基金投資組合報告

D.基金管理人的內(nèi)部會議紀(jì)要

17.基金投資組合中，屬于“市場風(fēng)險”的是（______）。

A.基金持有的股票被退市

B.基金持有的債券利率上升

C.基金持有的房地產(chǎn)拆遷

D.基金持有的貨幣市場基金利率下降

18.基金合同中，關(guān)于基金管理人更換的約定包括（______）。

A.更換基金管理人的條件

B.更換基金管理人的程序

C.更換基金管理人的責(zé)任

D.更換基金管理人的信息披露要求

19.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求（______）。

A.信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、可靠

B.信息披露方式應(yīng)便于投資者理解

C.信息披露成本應(yīng)盡可能降低

D.信息披露時間應(yīng)盡可能提前

20.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金可以投資于與基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)

B.基金可以違反基金合同約定的投資比例

C.基金可以從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為

D.基金可以不公平地對待不同份額持有人

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括（______）。

A.確保基金資產(chǎn)的安全完整

B.防范利益沖突和內(nèi)部欺詐

C.提高基金運(yùn)作效率

D.保障基金份額持有人的利益

22.基金信息披露的內(nèi)容包括（______）。

A.基金募集說明書

B.基金份額凈值報告

C.基金投資組合報告

D.基金重大事件公告

23.基金投資組合中，常見的風(fēng)險類型包括（______）。

A.流動性風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括（______）。

A.基金的投資范圍和投資策略

B.基金的費(fèi)率結(jié)構(gòu)和分配方式

C.基金份額的募集、交易和贖回規(guī)則

D.基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)

25.基金份額持有人權(quán)利包括（______）。

A.查閱基金份額凈值報告

B.要求基金管理人召開持有人大會

C.參與基金收益分配

D.提出基金投資建議

26.基金信息披露的“完整性原則”要求（______）。

A.信息披露內(nèi)容應(yīng)全面

B.信息披露方式應(yīng)便于投資者理解

C.信息披露成本應(yīng)盡可能降低

D.信息披露時間應(yīng)盡可能提前

27.基金投資禁止行為包括（______）。

A.從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為

B.不公平地對待不同份額持有人

C.投資于與基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)

D.違反基金合同約定的投資比例

28.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨(dú)立性的約定包括（______）。

A.基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)

B.基金財產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損

C.基金財產(chǎn)可以用于基金管理人的日常運(yùn)營

D.基金財產(chǎn)可以與基金管理人的其他資產(chǎn)合并管理

29.基金管理人信息披露義務(wù)包括（______）。

A.定期披露基金份額凈值報告

B.及時披露基金的重大事件

C.委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息

D.隱瞞基金的風(fēng)險信息

30.基金投資組合中，常見的投資工具包括（______）。

A.股票

B.債券

C.貨幣市場工具

D.房地產(chǎn)

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.內(nèi)部控制制度只需覆蓋基金投資決策環(huán)節(jié)，其他環(huán)節(jié)可忽略。

（______）

32.基金募集期間，基金管理人可以承諾最低收益。

（______）

33.基金投資組合中，流動性風(fēng)險主要指基金持有的資產(chǎn)無法按面值出售。

（______）

34.基金業(yè)績評價應(yīng)以短期收益率為主要指標(biāo)。

（______）

35.上市交易的股票和債券，應(yīng)采用市場交易價格作為估值依據(jù)。

（______）

36.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資范圍和投資策略。

（______）

37.基金份額持有人無權(quán)對基金投資決策提出建議。

（______）

38.基金信息披露的“及時性原則”要求重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露。

（______）

39.基金可以投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)。

（______）

40.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨(dú)立性的約定是指基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)。

（______）

四、填空題（共10分，每空1分）

41.基金信息披露的“______原則”要求信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

42.基金投資組合中，______風(fēng)險主要指基金持有的資產(chǎn)無法按面值出售。

43.基金合同中，關(guān)于______的約定包括更換基金管理人的條件和程序。

44.基金份額持有人權(quán)利包括______和參與基金收益分配。

45.基金信息披露的“______原則”要求信息披露方式應(yīng)便于投資者理解。

46.基金投資禁止行為包括從事______或操縱市場行為。

47.基金合同中，關(guān)于______的約定是指基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)。

48.基金管理人信息披露義務(wù)包括定期披露______和及時披露基金的重大事件。

49.基金投資組合中，常見的投資工具包括______和債券。

50.基金信息披露的“______原則”要求重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露。

五、簡答題（共30分）

51.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)和主要內(nèi)容。

（10分）

52.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露中容易出現(xiàn)的問題有哪些？

（10分）

53.簡述基金投資組合中常見的風(fēng)險類型及其防范措施。

（10分）

六、案例分析題（共15分）

54.某基金管理人最近披露了一份基金招募說明書，其中存在以下問題：

（1）披露了基金的投資策略，但未詳細(xì)說明投資范圍；

（2）披露了基金的風(fēng)險等級，但未詳細(xì)說明風(fēng)險特征；

（3）披露了基金的費(fèi)率結(jié)構(gòu)，但未詳細(xì)說明費(fèi)率收取方式。

結(jié)合《證券投資基金法》和《證券投資基金信息披露管理辦法》，分析上述問題，并提出改進(jìn)建議。

（15分）

參考答案及解析

一、單選題

1.C解析：內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金運(yùn)作的各個環(huán)節(jié)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整，防范利益沖突和內(nèi)部欺詐。A選項錯誤，內(nèi)部控制制度需覆蓋所有環(huán)節(jié)；B選項錯誤，內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行由基金管理人負(fù)責(zé)；C選項正確；D選項錯誤，內(nèi)部控制制度應(yīng)高于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本要求。

2.C解析：基金管理人更換基金經(jīng)理屬于重大事件。A選項錯誤，基金份額持有人人數(shù)低于100人屬于基金合同變更，而非重大事件；B選項錯誤，基金份額凈值低于1元屬于重大事件；C選項正確；D選項錯誤，基金管理人辦公地址變更不屬于重大事件。

3.D解析：基金募集期間，基金管理人不得承諾最低收益。A選項正確；B選項正確；C選項正確；D選項錯誤，屬于禁止行為。

4.B解析：流動性風(fēng)險主要指基金持有的資產(chǎn)無法按面值出售。A選項屬于市場風(fēng)險；B選項正確；C選項屬于業(yè)績風(fēng)險；D選項屬于贖回風(fēng)險。

5.B解析：基金業(yè)績評價應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益。A選項錯誤，應(yīng)以長期收益率為主要指標(biāo)；B選項正確；C選項錯誤，應(yīng)考慮與其他基金的比較；D選項錯誤，應(yīng)考慮市場系統(tǒng)性風(fēng)險。

6.D解析：估值技術(shù)應(yīng)考慮股票的內(nèi)在價值和市場供求關(guān)系，但不應(yīng)完全等同于市場交易價格。A選項正確；B選項正確；C選項正確；D選項錯誤。

7.A解析：基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資范圍和投資策略。B選項屬于基金份額持有人權(quán)利；C選項屬于基金交易規(guī)則；D選項屬于基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)。

8.C解析：基金份額持有人有權(quán)對基金投資決策提出建議。A選項正確；B選項正確；C選項錯誤；D選項正確。

9.B解析：及時性原則要求重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露。A選項屬于準(zhǔn)確性原則；B選項正確；C選項屬于易懂性原則；D選項錯誤。

10.C解析：基金可以從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為屬于禁止行為。A選項錯誤，基金不得投資于與基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)；B選項錯誤，基金不得違反基金合同約定的投資比例；C選項正確；D選項錯誤，基金不得不公平地對待不同份額持有人。

11.A解析：基金財產(chǎn)獨(dú)立性是指基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)。B選項錯誤；C選項錯誤；D選項錯誤；A選項正確。

12.D解析：基金管理人應(yīng)披露基金的風(fēng)險信息。A選項正確；B選項正確；C選項正確；D選項錯誤。

13.B解析：信用風(fēng)險主要指基金持有的債券發(fā)行人違約。A選項屬于市場風(fēng)險；B選項正確；C選項屬于房地產(chǎn)風(fēng)險；D選項屬于流動性風(fēng)險。

14.A解析：基金份額的轉(zhuǎn)讓價格由市場決定。A選項正確；B選項錯誤，基金份額的轉(zhuǎn)讓時間由基金合同約定；C選項錯誤，基金份額的轉(zhuǎn)讓方式由基金合同約定；D選項錯誤，基金份額的轉(zhuǎn)讓限制由基金合同約定。

15.B解析：基金業(yè)績評價應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益。A選項錯誤，應(yīng)以長期收益率為主要指標(biāo)；B選項正確；C選項錯誤，應(yīng)考慮與其他基金的比較；D選項錯誤，應(yīng)以夏普指數(shù)為主要指標(biāo)。

16.D解析：非公開信息是指未公開披露的信息。A選項、B選項、C選項均屬于公開信息；D選項正確。

17.B解析：市場風(fēng)險主要指基金持有的債券利率上升。A選項屬于流動性風(fēng)險；B選項正確；C選項屬于房地產(chǎn)風(fēng)險；D選項屬于流動性風(fēng)險。

18.A解析：更換基金管理人的條件由基金合同約定。A選項正確；B選項錯誤，更換基金管理人的程序由基金合同約定；C選項錯誤，更換基金管理人的責(zé)任由基金合同約定；D選項錯誤，更換基金管理人的信息披露要求由基金合同約定。

19.A解析：準(zhǔn)確性原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、可靠。B選項屬于易懂性原則；C選項錯誤；D選項錯誤。

20.A解析：基金不得投資于與基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)。B選項錯誤，基金不得違反基金合同約定的投資比例；C選項錯誤，基金不得從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為；D選項錯誤，基金不得不公平地對待不同份額持有人；A選項正確。

二、多選題

21.ABCD解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整、防范利益沖突和內(nèi)部欺詐、提高基金運(yùn)作效率、保障基金份額持有人的利益。

22.ABCD解析：基金信息披露的內(nèi)容包括基金募集說明書、基金份額凈值報告、基金投資組合報告、基金重大事件公告。

23.ABCD解析：基金投資組合中，常見的風(fēng)險類型包括流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。

24.ABCD解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資范圍和投資策略、基金的費(fèi)率結(jié)構(gòu)和分配方式、基金份額的募集、交易和贖回規(guī)則、基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)。

25.ABCD解析：基金份額持有人權(quán)利包括查閱基金份額凈值報告、要求基金管理人召開持有人大會、參與基金收益分配、提出基金投資建議。

26.AB解析：完整性原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)全面、真實(shí)、準(zhǔn)確；及時性原則要求信息披露時間應(yīng)盡可能提前。

27.ABCD解析：基金投資禁止行為包括從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為、不公平地對待不同份額持有人、投資于與基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)、違反基金合同約定的投資比例。

28.AD解析：基金財產(chǎn)獨(dú)立性的約定是指基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)；基金財產(chǎn)不得用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損。

29.AB解析：基金管理人信息披露義務(wù)包括定期披露基金份額凈值報告、及時披露基金的重大事件。

30.ABC解析：基金投資組合中，常見的投資工具包括股票、債券、貨幣市場工具。

三、判斷題

31.×解析：內(nèi)部控制制度需覆蓋基金運(yùn)作的所有環(huán)節(jié)，包括投資決策、信息披露、風(fēng)險管理等。

32.×解析：基金募集期間，基金管理人不得承諾最低收益。

33.√解析：流動性風(fēng)險主要指基金持有的資產(chǎn)無法按面值出售。

34.×解析：基金業(yè)績評價應(yīng)以長期收益率為主要指標(biāo)，并考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益。

35.√解析：上市交易的股票和債券，應(yīng)采用市場交易價格作為估值依據(jù)。

36.√解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資范圍和投資策略。

37.×解析：基金份額持有人有權(quán)對基金投資決策提出建議。

38.√解析：及時性原則要求重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露。

39.×解析：基金不得投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)。

40.√解析：基金財產(chǎn)獨(dú)立性的約定是指基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)。

四、填空題

41.準(zhǔn)確性解析：準(zhǔn)確性原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

42.流動性解析：流動性風(fēng)險主要指基金持有的資產(chǎn)無法按面值出售。

43.基金管理人更換解析：基金合同中，關(guān)于基金管理人更換的約定包括更換基金管理人的條件和程序。

44.查閱基金份額凈值報告解析：基金份額持有人權(quán)利包括查閱基金份額凈值報告和參與基金收益分配。

45.易懂性解析：易懂性原則要求信息披露方式應(yīng)便于投資者理解。

46.內(nèi)幕交易解析：基金投資禁止行為包括從事內(nèi)幕交易或操縱市場行為。

47.基金財產(chǎn)獨(dú)立性解析：基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨(dú)立性的約定是指基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自有財產(chǎn)。

48.基金份額凈值報告解析：基金管理人信息披露義務(wù)包括定期披露基金份額凈值報告和及時披露基金的重大事件。

49.股票解析：基金投資組合中，常見的投資工具包括股票和債券。

50.及時性解析：及時性原則要求重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露。

五、簡答題

51.答：基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括確保基金資產(chǎn)的安全完整、防范利益沖突和內(nèi)部欺詐、提高基金運(yùn)作效率、保障基金份額持有人的利益。主要內(nèi)容包括：

①投資決策控制：確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性；

②信息披露控制：確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時性；

③風(fēng)險管理控制：識別、評估和監(jiān)控基金運(yùn)作中的風(fēng)險；

④財務(wù)控制：確?；鹭攧?wù)狀況的穩(wěn)健性；