第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試西安及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，以下哪項行為不屬于《基金銷售管理辦法》規(guī)定的禁止行為？（）

A.向特定客戶承諾收益

B.建立完善的基金份額持有人數(shù)據(jù)庫

C.對基金業(yè)績進行預測性宣傳

D.定期對基金銷售行為進行合規(guī)檢查

2.根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》，貨幣市場基金中，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的高流動性短期債券投資比例應(yīng)不低于（）？

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%

3.基金信息披露中，屬于基金招募說明書重要組成部分的是（）？

A.基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)

B.基金投資策略

C.上市銀行股東名單

D.基金托管人收費標準

4.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”的核心要求是（）？

A.客戶年齡在30歲以上

B.客戶風險承受能力評估結(jié)果為穩(wěn)健型

C.客戶金融資產(chǎn)不低于50萬元

D.客戶投資經(jīng)驗不少于3年

5.以下哪種情形不屬于基金份額持有人大會的召集情形？（）

A.基金合同變更

B.基金管理人職責終止

C.基金份額持有人數(shù)量不足200人

D.基金管理人未按時披露基金報告

6.基金估值業(yè)務(wù)中，采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)，其攤余成本的主要構(gòu)成不包括（）？

A.初始確認金額

B.實際利息收入

C.利息調(diào)整攤銷額

D.資產(chǎn)負債表日后事項

7.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)在提供投資建議時，以下哪項行為可能違反《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》？（）

A.根據(jù)客戶風險承受能力推薦合適的產(chǎn)品

B.向客戶承諾最低收益

C.建立客戶回訪制度

D.定期跟蹤客戶投資組合

8.基金信息披露中，屬于中期報告披露內(nèi)容的選項是（）？

A.基金年度投資業(yè)績

B.基金管理人高級管理人員薪酬

C.基金投資組合重大變化

D.基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)

9.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨立性的表述，正確的是（）？

A.基金財產(chǎn)歸基金管理人所有

B.基金財產(chǎn)歸基金托管人所有

C.基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)

D.基金財產(chǎn)可以用于彌補基金管理人負債

10.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于宣傳材料的要求，以下表述錯誤的是（）？

A.宣傳材料應(yīng)真實、準確

B.可以使用“無風險”“保本”等詞語

C.應(yīng)列明基金管理人、托管人信息

D.應(yīng)說明投資風險

11.基金運作中，關(guān)于基金份額凈值計算的表述，正確的是（）？

A.基金份額凈值由基金托管人計算并公告

B.基金份額凈值每日計算，但每周公布一次

C.基金份額凈值計算應(yīng)考慮所有基金資產(chǎn)

D.基金份額凈值計算僅考慮股票投資部分

12.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的是（）？

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同變更公告

D.基金基金合同

13.基金投資中，關(guān)于QDII基金的投資范圍，以下表述錯誤的是（）？

A.可投資于境外股票、債券等有價證券

B.可投資于境外房地產(chǎn)

C.投資比例受中國證監(jiān)會限制

D.需遵守中國證監(jiān)會及境外監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定

14.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于銷售費用的表述，正確的是（）？

A.基金銷售費用可以高于基金總資產(chǎn)的一定比例

B.基金銷售費用必須全部計入基金資產(chǎn)

C.基金銷售費用可以采用不同的收費方式

D.基金銷售費用不得向基金份額持有人收取

15.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的表述，正確的是（）？

A.基金運作方式必須為主動管理型

B.基金運作方式可以為指數(shù)型或被動型

C.基金運作方式由基金托管人決定

D.基金運作方式必須每年變更一次

16.基金信息披露中，關(guān)于基金招募說明書的內(nèi)容，以下表述錯誤的是（）？

A.應(yīng)披露基金投資策略

B.應(yīng)披露基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)

C.應(yīng)披露基金風險等級

D.應(yīng)披露基金托管人收費標準

17.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議時，以下哪項內(nèi)容不屬于協(xié)議必備條款？（）

A.服務(wù)費用及支付方式

B.投資顧問責任劃分

C.基金投資目標

D.基金管理人業(yè)績報酬安排

18.基金估值業(yè)務(wù)中，關(guān)于估值方法的表述，正確的是（）？

A.所有基金都必須采用市值法估值

B.貨幣市場基金應(yīng)采用攤余成本法估值

C.債券基金必須采用市值法估值

D.估值方法由基金托管人決定

19.基金信息披露中，關(guān)于基金定期報告的披露時間，以下表述正確的是（）？

A.基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后15日內(nèi)披露

B.基金中期報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后30日內(nèi)披露

C.基金年度報告應(yīng)在每個年度結(jié)束后60日內(nèi)披露

D.基金臨時報告應(yīng)在事件發(fā)生之日起10日內(nèi)披露

20.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于客戶適當性管理的表述，正確的是（）？

A.客戶風險承受能力評估結(jié)果可以隨意變更

B.基金銷售機構(gòu)可以銷售不符合客戶風險承受能力的基金產(chǎn)品

C.基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立客戶適當性管理制度

D.客戶適當性管理僅適用于基金銷售環(huán)節(jié)

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的表述，可能包括（）？

A.主動管理型

B.指數(shù)型

C.被動型

D.混合型

22.基金信息披露中，屬于基金招募說明書應(yīng)披露的內(nèi)容有（）？

A.基金投資策略

B.基金管理人高級管理人員薪酬

C.基金風險等級

D.基金托管人信息

23.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于宣傳材料的要求，正確的表述有（）？

A.宣傳材料應(yīng)真實、準確

B.應(yīng)列明基金管理人、托管人信息

C.可以使用“無風險”“保本”等詞語

D.應(yīng)說明投資風險

24.基金投資中，關(guān)于QDII基金的投資范圍，可能包括（）？

A.境外股票

B.境外債券

C.境外房地產(chǎn)

D.境外基金

25.基金估值業(yè)務(wù)中，關(guān)于估值方法的表述，正確的有（）？

A.貨幣市場基金應(yīng)采用攤余成本法估值

B.債券基金可以采用市值法估值

C.估值方法由基金管理人決定

D.估值方法應(yīng)遵守相關(guān)法規(guī)規(guī)定

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，可以向特定客戶承諾收益。（×）

27.基金信息披露中，屬于基金招募說明書重要組成部分的是基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)。（×）

28.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”的核心要求是客戶金融資產(chǎn)不低于50萬元。（×）

29.基金份額持有人大會的召集情形包括基金合同變更。（√）

30.基金估值業(yè)務(wù)中，采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)，其攤余成本的主要構(gòu)成包括初始確認金額。（√）

31.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)在提供投資建議時，可以向客戶承諾最低收益。（×）

32.基金信息披露中，屬于中期報告披露內(nèi)容的是基金投資組合重大變化。（√）

33.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨立性的表述，正確的是基金財產(chǎn)歸基金管理人所有。（×）

34.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于宣傳材料的要求，可以使用“無風險”“保本”等詞語。（×）

35.基金運作中，關(guān)于基金份額凈值計算的表述，正確的是基金份額凈值計算僅考慮股票投資部分。（×）

36.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的是基金合同變更公告。（√）

37.基金投資中，關(guān)于QDII基金的投資范圍，可投資于境外房地產(chǎn)。（√）

38.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于銷售費用的表述，正確的是基金銷售費用必須全部計入基金資產(chǎn)。（×）

39.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的表述，正確的是基金運作方式必須為主動管理型。（×）

40.基金信息披露中，關(guān)于基金招募說明書的內(nèi)容，應(yīng)披露基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)。（√）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)遵循__________原則，確保銷售行為規(guī)范。（基金銷售適用性原則）

42.根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》，貨幣市場基金中，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的高流動性短期債券投資比例應(yīng)不低于__________。（30%）

43.基金信息披露中，屬于基金招募說明書重要組成部分的是__________。（基金投資策略）

44.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”的核心要求是__________。（客戶風險承受能力評估）

45.基金份額持有人大會的召集情形包括__________。（基金管理人職責終止）

46.基金估值業(yè)務(wù)中，采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)，其攤余成本的主要構(gòu)成包括__________。（實際利息收入）

47.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)在提供投資建議時，應(yīng)遵循__________原則。（客戶適當性原則）

48.基金信息披露中，屬于中期報告披露內(nèi)容的是__________。（基金投資組合重大變化）

49.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨立性的表述，正確的是__________。（基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)）

50.基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于宣傳材料的要求，可以使用__________詞語。（無風險）

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金銷售適用性原則的核心要求。

答：基金銷售適用性原則的核心要求包括了解你的客戶、了解你的產(chǎn)品、做好風險揭示和適當性匹配。具體而言，基金銷售機構(gòu)應(yīng)充分了解客戶的風險承受能力、投資目標、投資經(jīng)驗等，同時應(yīng)充分了解所銷售的基金產(chǎn)品的風險等級、投資策略、費率結(jié)構(gòu)等，并根據(jù)客戶的風險承受能力和基金產(chǎn)品的風險等級進行適當性匹配，并向客戶充分揭示基金投資風險。

52.簡述基金估值業(yè)務(wù)中，采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)的主要構(gòu)成要素。

答：采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)的主要構(gòu)成要素包括初始確認金額、實際利息收入、利息調(diào)整攤銷額等。其中，初始確認金額是指金融資產(chǎn)的初始取得成本，實際利息收入是指按照金融資產(chǎn)攤余成本和實際利率計算確定的利息收入，利息調(diào)整攤銷額是指初始確認時產(chǎn)生的利息調(diào)整金額在預期存續(xù)期內(nèi)的攤銷額。

53.簡述基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議時，應(yīng)包含哪些必備條款。

答：投資顧問機構(gòu)與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議時，應(yīng)包含以下必備條款：服務(wù)費用及支付方式、投資顧問責任劃分、基金投資目標、信息披露義務(wù)、違約責任、爭議解決方式等。這些條款是保障雙方權(quán)益、明確責任義務(wù)的重要依據(jù)。

54.簡述基金信息披露中，關(guān)于基金定期報告的披露時間要求。

答：基金定期報告的披露時間要求如下：基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后15日內(nèi)披露；基金中期報告應(yīng)在每個年度結(jié)束后60日內(nèi)披露；基金年度報告應(yīng)在每個年度結(jié)束后90日內(nèi)披露。基金臨時報告應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金銷售機構(gòu)在宣傳某只QDII基金時，宣稱該基金“投資于全球優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，風險低、收益高，適合所有投資者”，同時未充分揭示該基金的投資風險和策略。該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？應(yīng)如何改進？

案例背景分析：該基金銷售機構(gòu)的行為可能違反了《基金銷售管理辦法》和《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，因為其宣傳材料未充分揭示基金的投資風險和策略，且宣稱“風險低、收益高，適合所有投資者”，屬于誤導性宣傳。

問題解答：

問題1：該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？

答：該基金銷售機構(gòu)的行為不合規(guī)。根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金宣傳材料應(yīng)當真實、準確，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并應(yīng)當充分揭示投資風險。同時，根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十六條規(guī)定，證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當根據(jù)了解的客戶情況以及所提供投資建議的內(nèi)容，履行適當?shù)耐顿Y者適當性管理義務(wù)。

問題2：該基金銷售機構(gòu)的行為違反了哪些規(guī)定？

答：該基金銷售機構(gòu)的行為違反了《基金銷售管理辦法》第二十五條和《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十六條的規(guī)定。根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金宣傳材料應(yīng)當真實、準確，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并應(yīng)當充分揭示投資風險。同時，根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十六條規(guī)定，證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當根據(jù)了解的客戶情況以及所提供投資建議的內(nèi)容，履行適當?shù)耐顿Y者適當性管理義務(wù)。

問題3：該基金銷售機構(gòu)應(yīng)如何改進？

答：該基金銷售機構(gòu)應(yīng)改進以下幾點：首先，應(yīng)充分揭示基金的投資風險和策略，不得進行誤導性宣傳；其次，應(yīng)根據(jù)客戶的風險承受能力、投資目標、投資經(jīng)驗等，進行適當?shù)耐顿Y者適當性管理，確保向客戶推薦合適的基金產(chǎn)品；最后，應(yīng)建立完善的基金銷售行為規(guī)范和合規(guī)檢查制度，加強對銷售人員的培訓和監(jiān)督，確?；痄N售行為的合規(guī)性。

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，不得向特定客戶承諾收益。因此，A選項錯誤。B選項正確，建立完善的基金份額持有人數(shù)據(jù)庫是基金銷售機構(gòu)應(yīng)盡的責任。C選項錯誤，根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金宣傳材料不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，不得使用“無風險”“保本”等詞語。D選項正確，定期對基金銷售行為進行合規(guī)檢查是基金銷售機構(gòu)應(yīng)盡的責任。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第三十一條規(guī)定，貨幣市場基金中，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的高流動性短期債券投資比例應(yīng)不低于30%。因此，D選項正確。A、B、C選項均錯誤。

3.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金招募說明書是基金信息披露的重要文件，應(yīng)包括基金投資策略等內(nèi)容。因此，B選項正確。A、C、D選項均錯誤。

4.B

解析：根據(jù)《基金銷售適用性指導意見》第三條規(guī)定，“了解你的客戶”的核心要求是客戶風險承受能力評估結(jié)果。因此，B選項正確。A、C、D選項均錯誤。

5.C

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四十三條規(guī)定，基金份額持有人大會的召集情形包括基金合同變更、基金管理人職責終止等，但不包括基金份額持有人數(shù)量不足200人。因此，C選項錯誤。A、B、D選項均正確。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第十七條規(guī)定，采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)，其攤余成本的主要構(gòu)成包括初始確認金額、實際利息收入、利息調(diào)整攤銷額等，不包括資產(chǎn)負債表日后事項。因此，D選項錯誤。A、B、C選項均正確。

7.B

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十九條規(guī)定，證券投資顧問向客戶提供投資建議，不得向客戶承諾收益。因此，B選項錯誤。A、C、D選項均正確。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金中期報告應(yīng)披露基金投資組合重大變化等內(nèi)容。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

9.C

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四條規(guī)定，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

10.B

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金宣傳材料不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，不得使用“無風險”“保本”等詞語。因此，B選項錯誤。A、C、D選項均正確。

11.C

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第十七條規(guī)定，基金份額凈值每日計算，并每日公告。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

12.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十九條規(guī)定，基金臨時信息披露包括基金合同變更公告等。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

13.B

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理辦法》第十八條規(guī)定，QDII基金可投資于境外股票、債券等有價證券，但不得投資于境外房地產(chǎn)。因此，B選項錯誤。A、C、D選項均正確。

14.C

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金銷售費用可以采用不同的收費方式，如前端收費、后端收費等。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

15.B

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四條規(guī)定，基金運作方式由基金合同約定，可以為主動管理型、指數(shù)型或被動型。因此，B選項正確。A、C、D選項均錯誤。

16.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金招募說明書應(yīng)披露基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)等信息。因此，B選項錯誤。A、C、D選項均正確。

17.D

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十二條條規(guī)定，投資顧問機構(gòu)與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議時，應(yīng)包含服務(wù)費用及支付方式、投資顧問責任劃分、基金投資目標、信息披露義務(wù)、違約責任、爭議解決方式等必備條款。因此，D選項錯誤。A、B、C選項均正確。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第十七條規(guī)定，貨幣市場基金應(yīng)采用攤余成本法估值。因此，B選項正確。A、C、D選項均錯誤。

19.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金年度報告應(yīng)在每個年度結(jié)束后60日內(nèi)披露。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

20.C

解析：根據(jù)《基金銷售適用性指導意見》第三條規(guī)定，基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立客戶適當性管理制度，確保銷售行為規(guī)范。因此，C選項正確。A、B、D選項均錯誤。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四條規(guī)定，基金運作方式可以為主動管理型、指數(shù)型、被動型或混合型。因此，A、B、C、D選項均正確。

22.ACD

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金招募說明書應(yīng)披露基金投資策略、基金風險等級、基金托管人信息等內(nèi)容。因此，A、C、D選項均正確。B選項錯誤，基金管理人高級管理人員薪酬不屬于基金招募說明書應(yīng)披露的內(nèi)容。

23.AB

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金宣傳材料應(yīng)當真實、準確，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并應(yīng)當列明基金管理人、托管人信息。因此，A、B選項正確。C、D選項錯誤，基金宣傳材料不得使用“無風險”“保本”等詞語，應(yīng)說明投資風險。

24.ABD

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理辦法》第十八條規(guī)定，QDII基金可投資于境外股票、債券、境外基金等，但不得投資于境外房地產(chǎn)。因此，A、B、D選項均正確。C選項錯誤。

25.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第十七條規(guī)定，貨幣市場基金應(yīng)采用攤余成本法估值，債券基金可以采用市值法估值。因此，A、B選項正確。C、D選項錯誤。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.×

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，不得向特定客戶承諾收益。因此，該說法錯誤。

27.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金招募說明書應(yīng)披露基金投資策略等內(nèi)容，而不是基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)。因此，該說法錯誤。

28.×

解析：根據(jù)《基金銷售適用性指導意見》第三條規(guī)定，“了解你的客戶”的核心要求是客戶風險承受能力評估結(jié)果，而不是客戶金融資產(chǎn)。因此，該說法錯誤。

29.√

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四條規(guī)定，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。因此，該說法正確。

30.√

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第十七條規(guī)定，采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)，其攤余成本的主要構(gòu)成包括初始確認金額。因此，該說法正確。

31.×

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十九條規(guī)定，證券投資顧問向客戶提供投資建議，不得向客戶承諾收益。因此，該說法錯誤。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金中期報告應(yīng)披露基金投資組合重大變化等內(nèi)容。因此，該說法正確。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四條規(guī)定，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。因此，該說法錯誤。

34.×

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金宣傳材料不得使用“無風險”“保本”等詞語。因此，該說法錯誤。

35.×

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第十七條規(guī)定，基金份額凈值計算應(yīng)考慮所有基金資產(chǎn)，而不僅僅是股票投資部分。因此，該說法錯誤。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十九條規(guī)定，基金臨時信息披露包括基金合同變更公告等。因此，該說法正確。

37.√

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理辦法》第十八條規(guī)定，QDII基金可投資于境外房地產(chǎn)。因此，該說法正確。

38.×

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第二十五條規(guī)定，基金銷售費用可以計入基金資產(chǎn)，但并非必須全部計入。因此，該說法錯誤。

39.×

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第四條規(guī)定，基金運作方式由基金合同約定，可以為主動管理型、指數(shù)型或被動型。因此，該說法錯誤。

40.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金招募說明書應(yīng)披露基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)等信息。因此，該說法正確。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金銷售適用性原則

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)遵循基金銷售適用性原則，確保銷售行為規(guī)范，保護投資者合法權(quán)益。

42.30%

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第三十一條規(guī)定，貨幣市場基金中，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的高流動性短期債券投資比例應(yīng)不低于30%。

43.基金投資策略

解析：基金招募說明書應(yīng)披露基金投資策略等內(nèi)容，以幫助投資者了解基金的投資方向和風險。

44.客戶風險承受能力評估

解析：基金銷售適用性原則的核心要求是客戶風險承受能力評估，以確保向客戶推薦合適的基金產(chǎn)品。

45.基金管理人職責終止

解析：基金份額持有人大會的召集情形包括基金管理人職責終止等，以保障基金份額持有人的權(quán)益。

46.實際利息收入

解析：采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)，其攤余成本的主要構(gòu)成包括初始確認金額、實際利息收入、利息調(diào)整攤銷額等。

47.客戶適當性原則

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)在提供投資建議時，應(yīng)遵循客戶適當性原則，確保向客戶推薦合適的投資建議。

48.基金投資組合重大變化

解析：基金中期報告應(yīng)披露基金投資組合重大變化等內(nèi)容，以幫助投資者了解基金的投資運作情況。

49.基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)

解析：基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)獨立性的表述，正確的是基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

50.無風險

解析：基金銷售行為規(guī)范中，關(guān)于宣傳材料的要求，可以使用“無風險”等詞語，但不得使用誤導性宣傳。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.答：基金銷售適用性原則的核心要求包括了解你的客戶、了解你的產(chǎn)品、做好風險揭示和適當性匹配。具體而言，基金銷售機構(gòu)應(yīng)充分了解客戶的風險承受能力、投資目標、投資經(jīng)驗等，同時應(yīng)充分了解所銷售的基金產(chǎn)品的風險等級、投資策略、費率結(jié)構(gòu)等，并根據(jù)客戶的風險承受能力和基金產(chǎn)品的風險等級進行適當性匹配，并向客戶充分揭示基金投資風險。

52.答：采用攤余成本法計量的金融資產(chǎn)的主要構(gòu)成要素包括初始確認金額、實際利息收入、利息調(diào)整攤銷額等。其中，初始確認金額是指金融資產(chǎn)的初始取得成本，實際利息收入是指按照金融資產(chǎn)攤余成