年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂與管理

講師：目錄年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析1年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施3年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理4年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析

—明確企業(yè)的問題與優(yōu)勢(shì)1【情景1】：信達(dá)公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃啟動(dòng)會(huì)

信達(dá)公司是一家生產(chǎn)型企業(yè)，在本年度的10月份，公司組織召開了明年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂啟動(dòng)會(huì)。

在會(huì)上，總經(jīng)理安排企管部繼續(xù)主導(dǎo)明年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂工作，并安排了各部門在年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂的任務(wù)分工與時(shí)間節(jié)點(diǎn)。

在10月份的任務(wù)是：由企管部主導(dǎo)進(jìn)行公司內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的分析，以便為制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃建立基礎(chǔ)。

那么，公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境具體包括哪些，應(yīng)該如何進(jìn)行分析呢？一、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析：年度外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析是通過收集和分析特定經(jīng)營(yíng)年度企業(yè)外部政治、法律、政府政策、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、人口、環(huán)境、技術(shù)和競(jìng)爭(zhēng)、客戶需求、行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)、行業(yè)價(jià)值鏈、外部利益相關(guān)者等方面的信息，確定企業(yè)面臨的機(jī)會(huì)和威脅。一、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-宏觀環(huán)境：1、宏觀環(huán)境分析：宏觀環(huán)境分析是通過對(duì)企業(yè)所處的外部環(huán)境進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，明確企業(yè)在外部環(huán)境中所處的地位，識(shí)別機(jī)會(huì)和威脅，具體包括:政治及法律環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境社會(huì)及文化環(huán)境技術(shù)環(huán)境工具：PEST分析表宏觀因素宏觀環(huán)境子因素因素權(quán)重分配評(píng)分結(jié)果最終得分備注政治法律環(huán)境（P）高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠15%30.45國(guó)家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)逐步淡化13%30.39宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境（E）原材料價(jià)格上漲13%10.13威脅T1社會(huì)文化環(huán)境（S）1、人工成本持續(xù)增加12%10.12威脅T22、各類技術(shù)人員難以招聘17%10.17威脅T3技術(shù)環(huán)境（T）1、生產(chǎn)技術(shù)向精益化發(fā)展15%40.6機(jī)會(huì)O12、設(shè)備自動(dòng)化需求增長(zhǎng)15%30.45合計(jì)2.31說明1-重要威脅，2-次要威脅，3-次要機(jī)會(huì)，4-重要機(jī)會(huì)PEST分析一、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境：2、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析：行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境也是企業(yè)生存與發(fā)展的的外部環(huán)境，競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變化不斷產(chǎn)生新的威脅，也不斷產(chǎn)生新的機(jī)會(huì)，競(jìng)爭(zhēng)分析的內(nèi)容包括：現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者供方買方替代者潛在競(jìng)爭(zhēng)者工具：波特五力分析表潛在的行業(yè)新進(jìn)入者的威脅備注序號(hào)影響因素堅(jiān)決同意一般同意中立一般反對(duì)堅(jiān)決反對(duì)平均分1進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的成本很低123453.42我們的產(chǎn)品差異性很小123453顧客更換供應(yīng)者的成本很低123454新進(jìn)入者取得銷售渠道比較容易123455進(jìn)入這個(gè)行業(yè)對(duì)本企業(yè)的威脅性很大12345替代品的威脅序號(hào)影響因素堅(jiān)決同意一般同意中立一般反對(duì)堅(jiān)決反對(duì)平均分1與我們產(chǎn)品用途相近相似的產(chǎn)品很多123452購(gòu)買者的討價(jià)還價(jià)能力威脅T3序號(hào)影響因素堅(jiān)決同意一般同意中立一般反對(duì)堅(jiān)決反對(duì)平均分1顧客轉(zhuǎn)換供應(yīng)者十分容易123451.2波特五力分析一、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-外部利益相關(guān)者：3、外部利益相關(guān)者分析：利益相關(guān)者是指與企業(yè)有一定利益關(guān)系的個(gè)人或組織，可能是客戶的（如雇員），也可能是客戶外部的（如供應(yīng)商或壓力群體），比如：政府顧客供應(yīng)商代理商競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手外部利益相關(guān)者政府公眾群體供應(yīng)商廣告商競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手銀行顧客可預(yù)測(cè)性權(quán)利高低小A區(qū)（問題較少，不重要利益相關(guān)者）B區(qū)（不可預(yù)測(cè)，但可管理，次要利益相關(guān)者大C區(qū)（力量強(qiáng)大，但可預(yù)測(cè)，次要利益相關(guān)者）D區(qū)（危險(xiǎn)區(qū)域，重要利益相關(guān)者工具：外部利益相關(guān)者分析圖A1區(qū)≥2.5A2區(qū)≥3.0B區(qū)≥3.5A3區(qū)≥3.0E區(qū)≥3.5D2區(qū)≥4.0C區(qū)≥3.5D3區(qū)≥4.0D1區(qū)≥4.5可預(yù)測(cè)性（高）可預(yù)測(cè)性（中）可預(yù)測(cè)性（低）權(quán)利（?。?quán)利（中）權(quán)利（大）外部利益相關(guān)者一、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-外部利益相關(guān)者：序號(hào)主要外部利益相關(guān)者核心訴求滿足情況所屬區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)得分(標(biāo)準(zhǔn)-實(shí)際)差額備注1客戶—A質(zhì)量3分D1區(qū)>4.51.5分劣勢(shì)2客戶—B質(zhì)量3.5分D3區(qū)>40.5分交期4.5分>40.5分3供應(yīng)商-原料貨款付款及時(shí)性4.5E區(qū)>3.5-0.5分4政府合法經(jīng)營(yíng)4分C區(qū)>3.5-0.5分5………………………………某公司外部利益相關(guān)者滿足情況分析二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析：年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析是通過收集和分析企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、技術(shù)研發(fā)、供應(yīng)鏈、品質(zhì)管理、人資管理、企業(yè)文化、核心業(yè)務(wù)流程、管理制度等方面的信息，從而明確經(jīng)營(yíng)管理中的問題與優(yōu)勢(shì)，以便讓企業(yè)改善問題，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)營(yíng)環(huán)境二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-KPI：制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃不能割裂歷史，因此，企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析時(shí)必須對(duì)上一年度公司級(jí)KPI的達(dá)成情況進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)，以便發(fā)現(xiàn)每項(xiàng)公司級(jí)KPI達(dá)成狀況及未達(dá)成的原因，避免在下年度再犯同樣的錯(cuò)誤。

在對(duì)上年度公司級(jí)KPI分析后，分成S項(xiàng)（優(yōu)勢(shì)）和W項(xiàng)（劣勢(shì)），如右圖。序號(hào)公司級(jí)KPI實(shí)際值備注1營(yíng)業(yè)額計(jì)劃達(dá)成率108.8%2員工流失率22.8%W13訂單準(zhǔn)時(shí)交付率82.5%W24質(zhì)量合格率98.9%5…………某公司上年度公司級(jí)KPI達(dá)成情況分析二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-財(cái)務(wù)分析：年初有預(yù)算，年末有決算。對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的分析一定要進(jìn)行公司財(cái)務(wù)情況的分析，因?yàn)橥ㄟ^財(cái)務(wù)分析才能更好的把控經(jīng)營(yíng)成果。

財(cái)務(wù)分析包括財(cái)務(wù)報(bào)表分析、關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，通過財(cái)務(wù)分析發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)過程中的相關(guān)問題（即：劣勢(shì)）。序號(hào)財(cái)務(wù)指標(biāo)增長(zhǎng)率備注1業(yè)務(wù)收入28.9%2銷售利潤(rùn)率-17.8%劣勢(shì)3凈資產(chǎn)收益率17%45…………某公司上年度公司級(jí)財(cái)務(wù)狀況分析二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-經(jīng)營(yíng)三度：除了對(duì)“KPI、財(cái)務(wù)”等經(jīng)營(yíng)成果方面的分析外，我們還要關(guān)注管理過程的分析，因?yàn)榱己玫慕Y(jié)果來源于過程的管理，經(jīng)營(yíng)三度分析包括：管理成熟度客戶滿意度員工滿意度序號(hào)調(diào)查項(xiàng)目滿意度備注1住宿滿意度92%2工作環(huán)境滿意度75.4%劣勢(shì)3對(duì)企業(yè)管理滿意度88%4公司氛圍滿意度91%5…………某公司上年度員工滿意度分析二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-企業(yè)問題：就是組織各個(gè)部門對(duì)實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題進(jìn)行診斷，并對(duì)影響戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的重要問題制定改善對(duì)策以便解決，從而保證公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)更好的達(dá)成。序號(hào)存在問題原因備注1業(yè)務(wù)員銷售技能不足……劣勢(shì)2員工執(zhí)行力較差……3客戶回款及時(shí)性不足……4跨部門配合不夠……5…………某公司存在問題分析二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-利益相關(guān)者：

與外部利益相關(guān)者一樣，企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析的時(shí)候，也需要對(duì)利益相關(guān)者進(jìn)行分類，并對(duì)利益相關(guān)者核心利益訴求及滿足狀況進(jìn)行分析，以便發(fā)現(xiàn)存在的問題。序號(hào)主要利益相關(guān)者核心訴求滿足情況所屬區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)得分(標(biāo)準(zhǔn)-實(shí)際)差額備注1股東穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)3.5分D1區(qū)>4.512高層價(jià)值體現(xiàn)3.5分D3區(qū)>40.5長(zhǎng)期激勵(lì)2分>42劣勢(shì)3中層……E區(qū)>3.54研發(fā)人員物質(zhì)回報(bào)4E區(qū)>3.5-0.5職位發(fā)展3.5>3.505營(yíng)銷人員…………………………某公司利益相關(guān)者滿足情況分析二、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析-關(guān)鍵崗位員工適崗率：公司的經(jīng)驗(yàn)過程、結(jié)果都是由人來完成的，所以我們還要對(duì)公司員工，尤其是關(guān)鍵崗位員工的適崗率進(jìn)行評(píng)估，并不斷的提升提升關(guān)鍵崗位員工的素質(zhì)能力。對(duì)關(guān)鍵崗位員工的適崗率分析可以采用上級(jí)評(píng)估法、360評(píng)估法、問卷測(cè)評(píng)法、基于任職資格測(cè)評(píng)法等。序號(hào)核心能力得分備注1選人能力2.1劣勢(shì)2育人能力3.53目標(biāo)管理能力4.14問題分析能力4.25…………某公司中層管理人員適崗率分析三、內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境綜合分析我們通過對(duì)公司的內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析之后，便可以清楚的看清企業(yè)所面臨的機(jī)會(huì)（S）、威脅（W）、優(yōu)勢(shì)（O）和劣勢(shì)（T），那么如何才能發(fā)揮優(yōu)勢(shì)抓住機(jī)會(huì)、規(guī)避威脅，同時(shí)取長(zhǎng)補(bǔ)短、化解劣勢(shì)，形成可以實(shí)施的SO、WO、ST、WT策略，這是我們需要考慮的重點(diǎn)。大類中類問題/優(yōu)勢(shì)識(shí)別評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)外部環(huán)境分析宏觀環(huán)境分析（PEST）機(jī)會(huì)≧3分威脅≦2分行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析（波特五力）機(jī)會(huì)≧3分威脅≦2分外部利益相關(guān)者分析（矩陣分析）機(jī)會(huì)D區(qū)≧4分為優(yōu)勢(shì)威脅D區(qū)≦2分為優(yōu)勢(shì)內(nèi)部環(huán)境分析KPI分析優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)達(dá)成好的為優(yōu)勢(shì)，差為劣勢(shì)財(cái)務(wù)分析優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)達(dá)成好的為優(yōu)勢(shì)，差為劣勢(shì)管理三度分析優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)達(dá)成好的為優(yōu)勢(shì)，差為劣勢(shì)企業(yè)問題分析優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)達(dá)成好的為優(yōu)勢(shì)，差為劣勢(shì)關(guān)鍵崗位人員適崗率分析優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)達(dá)成好的為優(yōu)勢(shì)，差為劣勢(shì)利益相關(guān)者分析優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)D區(qū)≧4分為優(yōu)勢(shì)，≦2分劣勢(shì)三、內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境綜合分析-評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)工具：SWOT分析法優(yōu)勢(shì)（S）劣勢(shì)（W）S1:優(yōu)質(zhì)的客戶資源S2：公司品牌優(yōu)勢(shì)S3：資金充足W1：新產(chǎn)品開發(fā)能力弱W2：品質(zhì)穩(wěn)定性差W3：核心技術(shù)掌握能力不足機(jī)會(huì)（O）威脅（T）O1：人民幣貶值，有利于出口銷售O2：全球化運(yùn)營(yíng)的客戶采購(gòu)本地化O3：機(jī)電技術(shù)更趨向一體化發(fā)展T1：人工成本持續(xù)提升T2：買方討價(jià)還價(jià)能力增強(qiáng)T3：現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)加劇T4：主要客戶利益訴求（質(zhì)量、價(jià)格）沒有得到滿足SWOT分析法年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂

—有效運(yùn)用戰(zhàn)略地圖2【情景2】：信達(dá)公司的經(jīng)營(yíng)策略制訂

信達(dá)公司是一家生產(chǎn)型企業(yè)，在本年度的10月份，公司組織召開了明年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂啟動(dòng)會(huì)。

在會(huì)上，總經(jīng)理安排企管部繼續(xù)主導(dǎo)明年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂工作，并安排了各部門在年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂的任務(wù)分工與時(shí)間節(jié)點(diǎn)。

在10月份的任務(wù)是：由企管部主導(dǎo)進(jìn)行公司內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的分析，以便為制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃建立基礎(chǔ)。

那么，公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境具體包括哪些，應(yīng)該如何進(jìn)行分析呢？一、策略制訂-經(jīng)營(yíng)環(huán)境應(yīng)對(duì)策略優(yōu)勢(shì)（S）劣勢(shì)（W）S1:優(yōu)質(zhì)的客戶資源S2：公司品牌優(yōu)勢(shì)S3：資金充足W1：新產(chǎn)品開發(fā)能力弱W2：品質(zhì)穩(wěn)定性差W3：核心技術(shù)掌握能力不足機(jī)會(huì)（O）SO（增長(zhǎng)型策略）WO（扭轉(zhuǎn)型策略）O1：人民幣貶值，有利于出口銷售O2：全球化運(yùn)營(yíng)的客戶采購(gòu)本地化O3：機(jī)電技術(shù)更趨向一體化發(fā)展S3O2：完成外地市場(chǎng)前期調(diào)研、投產(chǎn)S3O3：投資建立國(guó)家級(jí)機(jī)電技術(shù)研發(fā)中心W1O3:引進(jìn)專業(yè)技術(shù)人才，優(yōu)化技術(shù)人才培養(yǎng)W3O3:與莫某大學(xué)聯(lián)合成立機(jī)電技術(shù)產(chǎn)學(xué)研平臺(tái)威脅（T）ST（多元化策略）WT（防御性策略）T1：人工成本持續(xù)提升T2：買方討價(jià)還價(jià)能力增強(qiáng)T3：現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)加劇T4：主要客戶利益訴求（質(zhì)量、價(jià)格）沒有得到滿足…………一、策略制訂-年度競(jìng)爭(zhēng)策略當(dāng)今企業(yè)處于一個(gè)充滿激烈競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境中，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的戰(zhàn)略行為會(huì)對(duì)自己造成重大影響，在這樣一個(gè)瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)環(huán)境中，誰(shuí)能掌握市場(chǎng)的先機(jī)，及時(shí)把握競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)態(tài)，誰(shuí)就在競(jìng)爭(zhēng)中掌握了主動(dòng)，所以，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行分析就顯的非常重要。工具：行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)分析表行業(yè)常見關(guān)鍵成功因素因素定義本企業(yè)得分競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手得分差額競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)策略具體策略SWWWWSSS制造行業(yè)成本控制生產(chǎn)消耗控制、人工成本控制3.053.75-0.7√跟隨策略人工成本優(yōu)化改善能力生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理及改善、品質(zhì)改善、工藝改善、環(huán)境改善、生產(chǎn)異常處理2.963.62-0.67√跟隨策略生產(chǎn)效率生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成率、設(shè)備稼動(dòng)率、工藝成熟度4.13.20.9√領(lǐng)先策略營(yíng)銷品牌形象………………………營(yíng)銷渠道建設(shè)………………………服務(wù)品質(zhì)……………………………………………………

很多公司都制定的3-5年甚至?xí)r間更長(zhǎng)的戰(zhàn)略規(guī)劃并按規(guī)劃進(jìn)行實(shí)施，企業(yè)在制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的時(shí)候也應(yīng)該將本年度需要執(zhí)行的戰(zhàn)略規(guī)劃納入進(jìn)來實(shí)施。

當(dāng)然，戰(zhàn)略規(guī)劃還需要經(jīng)常調(diào)整，以便更好的引領(lǐng)企業(yè)發(fā)展。一、策略制訂-企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略一、應(yīng)對(duì)策略：

在經(jīng)過了經(jīng)營(yíng)環(huán)境應(yīng)對(duì)策略、關(guān)鍵成功因素分析、競(jìng)爭(zhēng)策略制訂后，可以以上策略直接是包含關(guān)系，或者是重疊關(guān)系，還有可能有的策略暫時(shí)不能執(zhí)行。

所以，我們需要對(duì)這些策略進(jìn)行系統(tǒng)的數(shù)量，這時(shí)可以運(yùn)用“年度戰(zhàn)略地圖”工具。二、策略篩選-年度戰(zhàn)略地圖輸入一、應(yīng)對(duì)策略：策略來源SWOT競(jìng)爭(zhēng)策略發(fā)展戰(zhàn)略職能站略商業(yè)模式一、應(yīng)對(duì)策略：策略來源策略是否戰(zhàn)略需要是否關(guān)鍵策略是否系統(tǒng)性問題是否公司層面解決是否階段性問題是否資源充分SWOT競(jìng)爭(zhēng)策略發(fā)展戰(zhàn)略商業(yè)模式……二、策略篩選-年度戰(zhàn)略地圖輸入年度戰(zhàn)略地圖輸入篩選表

戰(zhàn)略地圖通常有四個(gè)層面構(gòu)成，分別為：財(cái)務(wù)層面、顧客層面、流程層面、學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面。

（1）財(cái)務(wù)層面-要使我們的股東滿意，我們須達(dá)成什么樣的財(cái)務(wù)目標(biāo)；（2）顧客層面-要達(dá)成我們的財(cái)務(wù)目標(biāo)，我們須滿足怎樣的客戶需求？

（3）流程層面-要是我們的客戶和股東滿意，我們須在哪些運(yùn)作及流程上超越他人？

（4）學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)層面-要達(dá)成我們的目標(biāo)，我們的員工需如何學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)？二、策略篩選-年度戰(zhàn)略地圖繪制一、應(yīng)對(duì)策略：三、策略分解-平衡記分卡：

在繪制了年度戰(zhàn)略地圖后，確定了年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的途徑（也成為戰(zhàn)略主題），為了讓以上策略進(jìn)一步落地，這時(shí)我們可以再運(yùn)用平衡計(jì)分卡工具進(jìn)行分解，具體包括:（1）戰(zhàn)略地圖強(qiáng)相關(guān)識(shí)別（2）戰(zhàn)略主題衡量（3）繪制年度平衡計(jì)分卡（4）編制目標(biāo)責(zé)任書一級(jí)戰(zhàn)略主題二級(jí)戰(zhàn)略主題衡量指標(biāo)年度目標(biāo)承接部門A事業(yè)部B事業(yè)部C事業(yè)部財(cái)務(wù)部人資部1、銷售提升1.1A事業(yè)部銷售增長(zhǎng)A事業(yè)部銷售收入1200萬(wàn)√1.2B事業(yè)部銷售增長(zhǎng)B事業(yè)部銷售收入900萬(wàn)√1.3C事業(yè)部銷售增長(zhǎng)C事業(yè)部銷售收入120萬(wàn)√2.穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)2.1全面預(yù)算體系建設(shè)預(yù)算覆蓋率√2.2人資管理體系建設(shè)管理體系建設(shè)計(jì)劃達(dá)成率√3.質(zhì)量提升……質(zhì)量合格率三、策略分解-平衡記分卡：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施

——有效運(yùn)用項(xiàng)目管理3一、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)施序號(hào)實(shí)施方法備注1將行動(dòng)計(jì)劃再分解為可執(zhí)行方案2進(jìn)行項(xiàng)目式管理3建立定期（如：月度）匯報(bào)制度4納入部門主管的KPI5提升員工素質(zhì)6統(tǒng)一管理、看板管理、部門方針干事、建立制度、培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲……推進(jìn)類別推進(jìn)方法舉例1、明道繪愿景（1）提煉項(xiàng)目的意義，并進(jìn)行宣傳制度化（2）制定**管理辦法2、借勢(shì)啟動(dòng)會(huì)（1）由公司領(lǐng)導(dǎo)組織項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議借外腦（2）發(fā)揮外部專家/顧問的優(yōu)勢(shì)，協(xié)助工作推進(jìn)搞活動(dòng)（3）組織與項(xiàng)目相關(guān)的知識(shí)技能競(jìng)賽、演講、辯論等