陜西省寶雞市銀行業(yè)專業(yè)人員中級職業(yè)資格考試（專業(yè)實務風險管理）在線模擬題庫及答案(2025年)一、單項選擇題1.下列關(guān)于風險的說法，正確的是（）。A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風險答案：C解析：對大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，A選項錯誤；信用風險既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中，B選項錯誤；交易對手信用評級的下降屬于信用風險，D選項錯誤。對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，C選項正確。2.下列關(guān)于風險分散化的論述，正確的是（）。A.只要資產(chǎn)之間的收益不存在完全正相關(guān)關(guān)系，分散化投資就可以降低風險B.只要資產(chǎn)之間的收益不存在相關(guān)性，分散化投資就可以完全消除風險C.資產(chǎn)之間的相關(guān)性越高，分散化投資的效果越好D.分散化投資一定能降低非系統(tǒng)性風險答案：A解析：資產(chǎn)之間的相關(guān)性越低，分散化投資的效果越好，C選項錯誤；分散化投資可以降低非系統(tǒng)性風險，但不能完全消除風險，即使資產(chǎn)之間的收益不存在相關(guān)性，也還存在系統(tǒng)性風險，B選項錯誤；分散化投資在一定條件下能降低非系統(tǒng)性風險，但不是一定能降低，當資產(chǎn)之間完全正相關(guān)時，分散化投資不能降低風險，D選項錯誤。只要資產(chǎn)之間的收益不存在完全正相關(guān)關(guān)系，分散化投資就可以降低風險，A選項正確。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性B.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨鵆.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制D.全面風險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理答案：B解析：負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行變被動負債為積極性的主動負債，B選項說法不正確。資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性，A選項正確；資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制，C選項正確；全面風險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，D選項正確。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（）。A.賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分B.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具C.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本D.經(jīng)濟資本的計量取決于置信水平和銀行風險計量水平答案：C解析：經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本，C選項說法不正確。賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分，A選項正確；監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具，B選項正確；經(jīng)濟資本的計量取決于置信水平和銀行風險計量水平，D選項正確。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理流程的說法，不正確的是（）。A.風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)B.風險監(jiān)測既需要監(jiān)測可量化的關(guān)鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢，也需要監(jiān)測不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢C.風險控制手段包括分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償D.風險計量只需要對可量化的風險進行計量，不需要對不可量化的風險進行計量答案：D解析：風險計量既需要對可量化的風險進行計量，也需要對不可量化的風險進行計量，D選項說法不正確。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，A選項正確；風險監(jiān)測既需要監(jiān)測可量化的關(guān)鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢，也需要監(jiān)測不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，B選項正確；風險控制手段包括分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償，C選項正確。二、多項選擇題1.下列關(guān)于風險的概念的說法，正確的有（）。A.風險是一個事前概念B.風險是一個事后概念C.風險是一個貫穿于事前和事后的概念D.風險是指損失的可能性E.風險是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性答案：ADE解析：風險是一個事前概念，是指損失的可能性，也是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，A、D、E選項正確，B、C選項錯誤。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理策略的說法，正確的有（）。A.風險分散不能完全消除非系統(tǒng)性風險B.風險對沖分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移D.風險規(guī)避策略是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導風險管理策略E.風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償答案：BCDE解析：風險分散可以完全消除非系統(tǒng)性風險，A選項錯誤。風險對沖分為自我對沖和市場對沖兩種情況，B選項正確；風險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，C選項正確；風險規(guī)避策略是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導風險管理策略，D選項正確；風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償，E選項正確。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本作用的說法，正確的有（）。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔D.維持市場信心E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行資本的作用包括為商業(yè)銀行提供融資，吸收和消化損失，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔，維持市場信心，為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力，A、B、C、D、E選項均正確。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理流程的說法，正確的有（）。A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質(zhì)性風險B.良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則C.風險監(jiān)測需要監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標D.風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程E.風險計量只需要對可量化的風險進行計量答案：ABCD解析：風險計量既需要對可量化的風險進行計量，也需要對不可量化的風險進行計量，E選項錯誤。風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質(zhì)性風險，良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則，A、B選項正確；風險監(jiān)測需要監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標，C選項正確；風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程，D選項正確。5.下列關(guān)于信用風險的說法，正確的有（）。A.信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中B.信用風險通常包括違約風險、結(jié)算風險等主要形式C.信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險D.信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類E.信用風險屬于系統(tǒng)性風險答案：ABCD解析：信用風險屬于非系統(tǒng)性風險，E選項錯誤。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，A選項正確；信用風險通常包括違約風險、結(jié)算風險等主要形式，B選項正確；信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險，C選項正確；信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類，D選項正確。三、判斷題1.風險等同于損失。（）答案：錯誤解析：風險是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，而損失是一個事后概念，是指已經(jīng)發(fā)生的實際損失，風險并不等同于損失。2.商業(yè)銀行的風險管理部門應當與合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門共同制定并執(zhí)行風險管理策略。（）答案：錯誤解析：商業(yè)銀行的風險管理部門主要負責組織、協(xié)調(diào)、推進風險管理政策在全行內(nèi)的有效實施，而合規(guī)部門主要負責合規(guī)管理，內(nèi)部審計部門主要負責監(jiān)督評價，風險管理策略的制定通常由高級管理層等負責，風險管理部門并不與合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門共同制定并執(zhí)行風險管理策略。3.經(jīng)濟資本就是會計資本。（）答案：錯誤解析：經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本，是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本；會計資本即賬面資本，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分。二者概念不同。4.風險監(jiān)測是一個靜態(tài)、連續(xù)的過程。（）答案：錯誤解析：風險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程，需要持續(xù)監(jiān)測風險的變化情況，而不是靜態(tài)的。5.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。（）答案：錯誤解析：信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征，它主要與特定的債務人或交易對手相關(guān)，而不是像系統(tǒng)性風險那樣影響整個市場或經(jīng)濟體系。四、案例分析題某商業(yè)銀行有一筆5年期固定利率貸款，金額為1000萬元，年利率為6%。目前市場利率上升至7%，該筆貸款面臨一定的風險。同時，該銀行有一筆金額為800萬元的浮動利率存款，利率隨市場利率調(diào)整。1.分析該銀行面臨的主要風險。該銀行面臨的主要風險為利率風險。對于固定利率貸款，市場利率上升至7%，而貸款仍按6%的固定利率收取利息，銀行收益相對減少，面臨收益下降的風險。對于浮動利率存款，市場利率上升會使銀行支付給存款人的利息增加，導致銀行成本上升。2.針對該風險，銀行可以采取哪些風險管理策略。（1）風險對沖：銀行可以通過金融市場進行利率互換等操作，將固定利率貸款的利息收入轉(zhuǎn)換為浮動利率，使其與浮動利率存款的成本相匹配，從而對沖利率風險。（2）風險轉(zhuǎn)移：銀行可以將部分固定利率貸款打包出售給其他金融機構(gòu)，將利率風險轉(zhuǎn)移出去。（3）風險規(guī)避：在未來業(yè)務中，銀行可以減少固定利率貸款的發(fā)放，增加浮動利率貸款的比例，以降低利率風險的暴露。（4）風險補償：銀行可以對固定利率貸款適當提高利率水平，以補償可能因市場利率上升帶來的損失。3.計算該筆固定利率貸款在市場利率上升后的機會成本。原固定利率貸款每年利息收入為：1000×6%=60（萬元）若按市場利率7%計算，每年利息收入應為：1000×7%=70（萬元）則每年的機會成本為：70-60=10（萬元）5年期的機會成本為：10×5=50（萬元）五、簡答題1.簡述商業(yè)銀行風險管理的主要流程。商業(yè)銀行風險管理的主要流程包括：（1）風險識別：是風險管理的第一步，包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)；分析風險是深入分析風險的成因和特征、風險之間的相互關(guān)系以及風險發(fā)生的可能性。（2）風險計量：是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎。（3）風險監(jiān)測：是對經(jīng)過識別和計量的風險，采取各種措施和方法，對風險的狀況和變化進行全程監(jiān)測，包括監(jiān)測可量化的關(guān)鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢，以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢。（4）風險控制：是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。2.簡述商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。商業(yè)銀行資本由核心一級資本、其他一級資本和二級資本構(gòu)成。（1）核心一級資本：是銀行資本中最核心的部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。（2）其他一級資本：包括其他一級資本工具及其溢價、少數(shù)股東資本可計入部分。其他一級資本工具主要有優(yōu)先股等。（3）二級資本：是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本工具主要有次級債、可轉(zhuǎn)債等。3.簡述信用風險的主要特征。信用風險的主要特征包括：（1）非系統(tǒng)性風險特征明顯：信用風險主要與特定的債務人或交易對手相關(guān)，其發(fā)生與特定的個體因素有關(guān)，不像系統(tǒng)性風險那樣影響整個市場或經(jīng)濟體系。（2）數(shù)據(jù)獲取難度大：信用風險的數(shù)據(jù)收集相對困難，因為信用事件的發(fā)生頻率相對較低，且不同債務人的信用狀況差異較大，難以獲取全面、準確的數(shù)據(jù)來評估信用風險。（3）具有明顯的相關(guān)性：信用風險不僅與債務人自身的信用狀況有關(guān)，還與交易對手、經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)狀況等因素密切相關(guān)。例如，在經(jīng)濟衰退時期，信用風險通常會上升。（4）損失分布的不對稱性：信用風險損失的分布往往是不對稱的，可能出現(xiàn)小概率的重大損失情況，即損失的尾部較厚。六、論述題論述商業(yè)銀行全面風險管理的內(nèi)涵及實施要點。商業(yè)銀行全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化為核心的新型管理模式。內(nèi)涵1.全球的風險管理體系：商業(yè)銀行的業(yè)務范圍往往跨越不同的國家和地區(qū)，面臨著不同的政治、經(jīng)濟、法律和文化環(huán)境。全面風險管理要求建立全球統(tǒng)一的風險管理體系，對不同地區(qū)的業(yè)務進行統(tǒng)一的風險評估、監(jiān)測和控制，確保銀行在全球范圍內(nèi)的穩(wěn)健運營。2.全面的風險管理范圍：全面風險管理涵蓋了銀行所有的風險類型，包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等。同時，不僅要管理表內(nèi)業(yè)務的風險，還要管理表外業(yè)務的風險；不僅要關(guān)注傳統(tǒng)業(yè)務的風險，還要關(guān)注新興業(yè)務的風險。3.全程的風險管理過程：風險管理貫穿于銀行的整個業(yè)務流程，從業(yè)務的發(fā)起、審批、執(zhí)行到監(jiān)控和退出，都要進行嚴格的風險評估和控制。在業(yè)務發(fā)起階段，要對客戶的信用狀況、項目的可行性等進行充分的評估；在業(yè)務執(zhí)行過程中，要實時監(jiān)測風險的變化情況，及時調(diào)整風險管理策略；在業(yè)務退出時，要對風險進行最后的清算和評估。4.全新的風險管理方法：全面風險管理采用了一系列先進的風險管理方法和技術(shù)，如風險量化模型、壓力測試、情景分析等。這些方法可以更準確地評估風險的大小和可能性，為銀行的風險管理決策提供科學依據(jù)。5.全員的風險管理文化：全面風險管理需要全體員工的參與和支持，要在銀行內(nèi)部形成一種全員參與、共同管理風險的文化氛圍。每個員工都要認識到風險管理的重要性，明確自己在風險管理中的職責