第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試資質(zhì)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪項(xiàng)不屬于投資者適當(dāng)性管理的核心內(nèi)容？

A.了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.確?；甬a(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配

C.向投資者充分披露基金合同條款

D.限制投資者購買單一類型的基金產(chǎn)品

2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前___日開始進(jìn)行宣傳推介。

A.5

B.10

C.15

D.20

3.下列哪種基金類型通常被認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)最低？

A.股票型基金

B.混合型基金

C.貨幣市場基金

D.指數(shù)型基金

4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，以下哪項(xiàng)不屬于其必要內(nèi)容？

A.基金投資范圍

B.基金投資策略

C.基金資產(chǎn)管理制度

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

5.基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常不包括以下哪類文件？

A.基金季度報(bào)告

B.基金中期報(bào)告

C.基金年度報(bào)告

D.基金招募說明書

6.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任不包括？

A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)

B.承擔(dān)因募集失敗給基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成的損失

C.對(duì)基金份額持有人進(jìn)行補(bǔ)償

D.向中國證監(jiān)會(huì)繳納罰款

7.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)報(bào)___審批。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

C.中國銀保監(jiān)會(huì)

D.中國證券交易所

8.基金銷售費(fèi)用中，以下哪項(xiàng)屬于基金銷售機(jī)構(gòu)可收取的費(fèi)用？

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金交易傭金

9.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列哪項(xiàng)說法錯(cuò)誤？

A.日常事項(xiàng)可采取簡單多數(shù)通過

B.修改基金合同需特別決議通過

C.解散基金需特別決議通過

D.基金份額持有人可委托代理人行使表決權(quán)

10.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，以下哪項(xiàng)不屬于其范疇？

A.基金份額持有人人數(shù)超過200人

B.基金管理人變更

C.基金托管人變更

D.基金投資策略重大調(diào)整

11.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的表述，以下哪項(xiàng)錯(cuò)誤？

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得歸入基金管理人、基金托管人的財(cái)產(chǎn)

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)，可以與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消

12.基金投資中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的表述，以下哪項(xiàng)正確？

A.關(guān)聯(lián)交易必須回避，不得進(jìn)行

B.關(guān)聯(lián)交易需遵循公平、公正、公開原則，并經(jīng)份額持有人大會(huì)審議通過

C.關(guān)聯(lián)交易可免除信息披露義務(wù)

D.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)應(yīng)不低于市場公允價(jià)格

13.基金估值過程中，關(guān)于“流動(dòng)性折價(jià)”的表述，以下哪項(xiàng)錯(cuò)誤？

A.流動(dòng)性折價(jià)是指因基金資產(chǎn)流動(dòng)性不足導(dǎo)致的估值折扣

B.流動(dòng)性折價(jià)主要適用于私募基金

C.流動(dòng)性折價(jià)與基金資產(chǎn)凈值無關(guān)

D.流動(dòng)性折價(jià)需在基金凈值計(jì)算中予以考慮

14.基金信息披露中，關(guān)于“臨時(shí)報(bào)告”的表述，以下哪項(xiàng)錯(cuò)誤？

A.臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

B.臨時(shí)報(bào)告需包含事件發(fā)生時(shí)間、原因、過程等

C.臨時(shí)報(bào)告可由基金管理人或基金托管人單獨(dú)披露

D.臨時(shí)報(bào)告需經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)

15.基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，以下哪項(xiàng)不屬于其職責(zé)？

A.組織基金財(cái)產(chǎn)的投資管理

B.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.保存基金財(cái)產(chǎn)

D.辦理基金備案手續(xù)

16.基金募集過程中，基金管理人未按規(guī)定披露基金募集信息的，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任不包括？

A.責(zé)令改正

B.處以罰款

C.暫?；虺蜂N基金管理業(yè)務(wù)資格

D.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員給予行政處分

17.基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”的表述，以下哪項(xiàng)錯(cuò)誤？

A.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金由基金管理人提取

B.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)的損失

C.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提取比例由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定

D.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金可用于基金管理人的業(yè)務(wù)宣傳

18.基金信息披露中，關(guān)于“非公開披露”的表述，以下哪項(xiàng)正確？

A.非公開披露的信息可隨意傳播

B.非公開披露的信息僅限于基金份額持有人之間

C.非公開披露的信息無需履行披露義務(wù)

D.非公開披露的信息可免于審查

19.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用，以下哪項(xiàng)表述錯(cuò)誤？

A.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)用于證券投資

B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或提供擔(dān)保

C.基金財(cái)產(chǎn)可用于基金管理人及其股東的利益輸送

D.基金財(cái)產(chǎn)的投資禁止行為需在合同中明確約定

20.基金份額持有人大會(huì)的召集主體，以下哪項(xiàng)說法錯(cuò)誤？

A.基金管理人可自行召集

B.基金托管人可自行召集

C.代表基金份額10%以上的基金份額持有人可自行召集

D.基金份額持有人大會(huì)可由份額持有人自行組織

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，通常包括哪些內(nèi)容？

A.基金投資范圍

B.基金投資策略

C.基金資產(chǎn)管理制度

D.基金費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)

E.基金信息披露義務(wù)

22.基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常包括哪些文件？

A.基金季度報(bào)告

B.基金中期報(bào)告

C.基金年度報(bào)告

D.基金凈值報(bào)告

E.基金招募說明書

23.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括哪些？

A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)

B.承擔(dān)因募集失敗給基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成的損失

C.對(duì)基金份額持有人進(jìn)行補(bǔ)償

D.向中國證監(jiān)會(huì)繳納罰款

E.退還基金管理人已收取的管理費(fèi)

24.基金投資中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的表述，以下哪些正確？

A.關(guān)聯(lián)交易需遵循公平、公正、公開原則

B.關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)份額持有人大會(huì)審議通過

C.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)應(yīng)不低于市場公允價(jià)格

D.關(guān)聯(lián)交易可免除信息披露義務(wù)

E.關(guān)聯(lián)交易需在基金合同中明確約定

25.基金估值過程中，影響估值準(zhǔn)確性的因素包括哪些？

A.交易活躍度

B.估值方法

C.市場波動(dòng)

D.基金資產(chǎn)配置

E.基金管理人主觀判斷

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金份額發(fā)售前開始進(jìn)行宣傳推介。（）

27.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，只需明確基金投資范圍即可。（）

28.基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常不包括基金凈值報(bào)告。（）

29.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)。（）

30.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)審批。（）

31.基金銷售費(fèi)用中，基金交易傭金屬于基金銷售機(jī)構(gòu)可收取的費(fèi)用。（）

32.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)可采取簡單多數(shù)通過。（）

33.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，基金份額持有人人數(shù)超過200人屬于其范疇。（）

34.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的表述，基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)可以與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消。（）

35.基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”的表述，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提取比例由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循______原則，確保基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配。

37.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前______日開始進(jìn)行宣傳推介。

38.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，通常包括基金投資范圍、______、______等內(nèi)容。

39.基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常包括基金季度報(bào)告、______、______等文件。

40.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的______，并承擔(dān)因募集失敗給基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成的損失。

41.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)報(bào)______審批。

42.基金銷售費(fèi)用中，基金交易______屬于基金銷售機(jī)構(gòu)可收取的費(fèi)用。

43.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)可采取______通過。

44.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，______屬于其范疇。

45.基金估值過程中，影響估值準(zhǔn)確性的因素包括交易活躍度、______、______等。

五、簡答題（共25分）

46.簡述基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載應(yīng)包含哪些內(nèi)容？（5分）

47.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露中“重大事件”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及披露要求。（10分）

48.基金投資中，關(guān)聯(lián)交易可能存在的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？基金管理人應(yīng)如何防范？（10分）

六、案例分析題（共30分）

49.某基金管理人A在基金募集期間，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自開始宣傳推介，并夸大基金投資收益，導(dǎo)致基金募集失敗。基金募集期間，A收取了部分投資者的款項(xiàng)，并用于公司日常運(yùn)營。問題：

（1）A的行為違反了哪些法律法規(guī)？（6分）

（2）A應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？（6分）

（3）基金募集失敗，A應(yīng)如何處理已收取的款項(xiàng)？（6分）

（4）結(jié)合案例，分析基金募集過程中應(yīng)注意哪些問題？（12分）

參考答案及解析

一、單選題

1.D

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循投資者適當(dāng)性原則，確保基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配，并向投資者充分披露基金合同條款。限制投資者購買單一類型的基金產(chǎn)品不屬于投資者適當(dāng)性管理的核心內(nèi)容。

2.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前10日開始進(jìn)行宣傳推介。

3.C

解析：貨幣市場基金主要投資于短期、高流動(dòng)性的貨幣市場工具，風(fēng)險(xiǎn)較低，通常被認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)最低。股票型基金、混合型基金和指數(shù)型基金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。

4.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，通常包括基金投資范圍、基金投資策略、基金資產(chǎn)管理制度等內(nèi)容。基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)不屬于基金運(yùn)作方式的必要內(nèi)容。

5.D

解析：基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常包括基金季度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金年度報(bào)告等文件。基金招募說明書屬于基金募集期間的披露文件，不屬于定期報(bào)告。

6.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第一百三十四條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，承擔(dān)因募集失敗給基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成的損失，并向中國證監(jiān)會(huì)繳納罰款。對(duì)基金份額持有人進(jìn)行補(bǔ)償不屬于基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

7.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十一條，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)審批。

8.C

解析：基金銷售費(fèi)用中，基金銷售服務(wù)費(fèi)屬于基金銷售機(jī)構(gòu)可收取的費(fèi)用?；鸸芾碣M(fèi)、基金托管費(fèi)和基金交易傭金不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)可收取的費(fèi)用。

9.D

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)可采取簡單多數(shù)通過，修改基金合同需特別決議通過，解散基金需特別決議通過?；鸱蓊~持有人不可委托代理人行使表決權(quán)。

10.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十五條，基金信息披露中，“重大事件”的認(rèn)定包括基金管理人變更、基金托管人變更、基金投資策略重大調(diào)整等。基金份額持有人人數(shù)超過200人不屬于重大事件的范疇。

11.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的表述，基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消。基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)可以與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消的說法錯(cuò)誤。

12.B

解析：基金投資中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的表述，關(guān)聯(lián)交易需遵循公平、公正、公開原則，并經(jīng)份額持有人大會(huì)審議通過。關(guān)聯(lián)交易必須回避、可免除信息披露義務(wù)、定價(jià)應(yīng)不低于市場公允價(jià)格的說法均錯(cuò)誤。

13.C

解析：流動(dòng)性折價(jià)是指因基金資產(chǎn)流動(dòng)性不足導(dǎo)致的估值折扣。流動(dòng)性折價(jià)與基金資產(chǎn)凈值相關(guān)，是基金凈值計(jì)算中需予以考慮的因素。

14.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十四條，基金信息披露中，“臨時(shí)報(bào)告”應(yīng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露。臨時(shí)報(bào)告需經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)的說法錯(cuò)誤。

15.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，基金管理人應(yīng)組織基金財(cái)產(chǎn)的投資管理、編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、辦理基金備案手續(xù)。保存基金財(cái)產(chǎn)屬于基金托管人的職責(zé)。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第一百三十四條，基金募集過程中，基金管理人未按規(guī)定披露基金募集信息的，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任包括責(zé)令改正、處以罰款、暫?；虺蜂N基金管理業(yè)務(wù)資格。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員給予行政處分不屬于基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

17.D

解析：基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”的表述，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金由基金管理人提取，用于彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)的損失，提取比例由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不可用于基金管理人的業(yè)務(wù)宣傳。

18.B

解析：基金信息披露中，關(guān)于“非公開披露”的表述，非公開披露的信息僅限于基金份額持有人之間。非公開披露的信息可隨意傳播、無需履行披露義務(wù)、可免于審查的說法均錯(cuò)誤。

19.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用，基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)用于證券投資，不得用于向他人貸款或提供擔(dān)保，投資禁止行為需在合同中明確約定?；鹭?cái)產(chǎn)可用于基金管理人及其股東的利益輸送的說法錯(cuò)誤。

20.D

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集主體包括基金管理人、基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人。基金份額持有人大會(huì)不可由份額持有人自行組織。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，通常包括基金投資范圍、基金投資策略、基金資產(chǎn)管理制度、基金費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)、基金信息披露義務(wù)等內(nèi)容。

22.ABC

解析：基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常包括基金季度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金年度報(bào)告等文件?；饍糁祱?bào)告屬于臨時(shí)報(bào)告的范疇，不屬于定期報(bào)告。

23.AB

解析：基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，承擔(dān)因募集失敗給基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成的損失。對(duì)基金份額持有人進(jìn)行補(bǔ)償、向中國證監(jiān)會(huì)繳納罰款、退還基金管理人已收取的管理費(fèi)不屬于基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

24.ABC

解析：基金投資中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的表述，關(guān)聯(lián)交易需遵循公平、公正、公開原則，需經(jīng)份額持有人大會(huì)審議通過，定價(jià)應(yīng)不低于市場公允價(jià)格。關(guān)聯(lián)交易可免除信息披露義務(wù)、需在基金合同中明確約定的說法均錯(cuò)誤。

25.ABCD

解析：基金估值過程中，影響估值準(zhǔn)確性的因素包括交易活躍度、估值方法、市場波動(dòng)、基金資產(chǎn)配置等。基金管理人主觀判斷不屬于影響估值準(zhǔn)確性的因素。

三、判斷題

26.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前10日開始進(jìn)行宣傳推介，但不得夸大基金投資收益。

27.×

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，需明確基金投資范圍、基金投資策略、基金資產(chǎn)管理制度等內(nèi)容。

28.×

解析：基金信息披露中，“定期報(bào)告”通常包括基金季度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金年度報(bào)告等文件?；饍糁祱?bào)告屬于臨時(shí)報(bào)告的范疇，不屬于定期報(bào)告。

29.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第一百三十四條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)。

30.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十一條，基金管理人聘請(qǐng)基金托管人，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)審批。

31.√

解析：基金銷售費(fèi)用中，基金交易傭金屬于基金銷售機(jī)構(gòu)可收取的費(fèi)用。

32.√

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)可采取簡單多數(shù)通過。

33.×

解析：基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，基金份額持有人人數(shù)超過200人不屬于其范疇。

34.×

解