企業(yè)合同風(fēng)險管控流程規(guī)范一、事前防范：未雨綢繆，奠定風(fēng)險控制基石事前防范是合同風(fēng)險管控的第一道防線，也是最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。其核心在于在合同簽訂之前，通過充分的調(diào)查、評估和準(zhǔn)備，最大限度地降低潛在風(fēng)險。1.1合作方盡職調(diào)查與評估在尋求合作并有意向簽訂合同前，應(yīng)對潛在合作方進行全面、深入的盡職調(diào)查。這不僅包括對其工商登記信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、履約能力、商業(yè)信譽、涉訴情況等基本信息的核實，還應(yīng)關(guān)注其行業(yè)地位、發(fā)展前景以及與本企業(yè)合作的戰(zhàn)略契合度。調(diào)查方式可多樣化，包括但不限于查閱公開信息、要求對方提供相關(guān)證明文件、進行實地考察、通過行業(yè)協(xié)會或第三方機構(gòu)獲取評價等?；谡{(diào)查結(jié)果，對合作方的風(fēng)險等級進行評估，對于高風(fēng)險的合作方，應(yīng)審慎決策，必要時放棄合作；對于中低風(fēng)險的合作方，可根據(jù)評估結(jié)果設(shè)定相應(yīng)的合作條件和風(fēng)險應(yīng)對措施。1.2合同項目的可行性與合規(guī)性審查在確定合作方后，應(yīng)對合同項目本身的可行性與合規(guī)性進行內(nèi)部審查。業(yè)務(wù)部門應(yīng)牽頭組織，會同法務(wù)、財務(wù)、技術(shù)等相關(guān)部門，評估項目是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、是否具備足夠的資源支持、預(yù)期收益與風(fēng)險是否匹配。同時，必須嚴(yán)格審查項目是否符合國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，確保合同項目在合法合規(guī)的框架內(nèi)進行。任何涉及違法違規(guī)的項目，均不得立項和簽訂合同。1.3合同文本的準(zhǔn)備與標(biāo)準(zhǔn)化合同文本是合同權(quán)利義務(wù)的載體，其質(zhì)量直接關(guān)系到風(fēng)險的大小。企業(yè)應(yīng)致力于建立和完善合同標(biāo)準(zhǔn)文本體系，針對不同類型的業(yè)務(wù)，制定標(biāo)準(zhǔn)化的合同模板。標(biāo)準(zhǔn)模板應(yīng)經(jīng)過法務(wù)部門審核，確保其條款嚴(yán)謹(jǐn)、權(quán)利義務(wù)平衡、風(fēng)險控制措施得當(dāng)。在使用標(biāo)準(zhǔn)模板時，需根據(jù)具體交易情況進行必要的修改和補充，避免生搬硬套。對于非標(biāo)準(zhǔn)合同或重大、復(fù)雜合同，應(yīng)由法務(wù)部門主導(dǎo)或深度參與文本的起草與審核，確保合同條款的專業(yè)性和前瞻性。二、事中控制：精細(xì)審查，筑牢合同條款防線合同談判與簽署階段是風(fēng)險控制的關(guān)鍵節(jié)點，需要各相關(guān)部門協(xié)同配合，對合同條款進行細(xì)致入微的審查和談判，確保合同內(nèi)容完整、明確、合法、有效。2.1合同談判與條款協(xié)商合同談判是一個博弈的過程，核心在于爭取對己方最有利的條款，同時尋求雙方利益的平衡點。談判前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與法務(wù)部門充分溝通，明確談判目標(biāo)、底線以及主要風(fēng)險點。談判過程中，應(yīng)堅持平等互利、公平誠信的原則，對于關(guān)鍵條款，如標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、爭議解決方式等，必須清晰、具體、可操作。法務(wù)部門應(yīng)提供專業(yè)支持，協(xié)助業(yè)務(wù)部門理解條款含義，評估法律風(fēng)險，并提出談判策略建議。2.2合同的多級審核與會簽為確保合同的質(zhì)量，企業(yè)應(yīng)建立嚴(yán)格的合同審核會簽制度。合同文本在正式簽署前，必須經(jīng)過業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門（如需）以及其他相關(guān)職能部門的逐級審核。各部門應(yīng)根據(jù)自身職責(zé)，對合同的相應(yīng)條款進行審查。業(yè)務(wù)部門重點審查合同的商業(yè)可行性、技術(shù)參數(shù)、履行能力等；法務(wù)部門重點審查合同的合法性、合規(guī)性、條款嚴(yán)謹(jǐn)性、權(quán)利義務(wù)明確性、違約責(zé)任對等性及可執(zhí)行性、爭議解決方式的合理性等；財務(wù)部門重點審查合同價款的合理性、支付方式、稅務(wù)處理等。審核過程中，各部門應(yīng)提出明確的審核意見，對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時反饋給業(yè)務(wù)部門進行修改。只有經(jīng)過所有必要部門審核通過并會簽的合同，方可進入簽署環(huán)節(jié)。2.3合同的簽署與用印管理合同的簽署必須嚴(yán)格遵守企業(yè)的授權(quán)審批制度。簽署人應(yīng)具備合法的授權(quán)，嚴(yán)禁無權(quán)簽署或超越權(quán)限簽署。對外簽署的合同，原則上應(yīng)加蓋企業(yè)的合同專用章，特殊情況下需使用公章的，應(yīng)履行更嚴(yán)格的審批程序。印章的保管和使用應(yīng)符合企業(yè)印章管理制度，確保用印的規(guī)范性和安全性。合同簽署時，應(yīng)核對簽署人的身份和授權(quán)文件，確保簽署真實有效。對于多頁合同，應(yīng)采取騎縫章、頁碼編號等方式，防止合同內(nèi)容被抽換或篡改。三、事后管理：動態(tài)跟蹤，確保合同履行合規(guī)高效合同簽署并非風(fēng)險管理的結(jié)束，而是進入了合同履行階段的動態(tài)風(fēng)險管理。有效的合同履行管理，能夠及時發(fā)現(xiàn)和解決履行過程中的問題，防止風(fēng)險的擴大和蔓延。3.1合同臺賬的建立與管理企業(yè)應(yīng)建立健全合同臺賬管理制度，對所有已簽署的合同進行統(tǒng)一登記和管理。合同臺賬應(yīng)包含合同編號、合同名稱、合作方、簽署日期、生效日期、履行期限、主要標(biāo)的、金額、履行進度、負(fù)責(zé)部門及人員、聯(lián)系方式等關(guān)鍵信息。合同臺賬應(yīng)做到動態(tài)更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性，便于企業(yè)對合同進行整體把控和檢索查閱。3.2合同履行的跟蹤與監(jiān)控業(yè)務(wù)部門是合同履行的第一責(zé)任人，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)合同的跟蹤與執(zhí)行。定期檢查合同履行情況，包括己方義務(wù)的履行（如按時付款、按質(zhì)按量交貨等）和對方義務(wù)的履行（如按時供貨、提供服務(wù)等）。對于重要的履行節(jié)點，應(yīng)提前做好準(zhǔn)備，并進行重點監(jiān)控。建立合同履行報告制度，定期向管理層和相關(guān)部門匯報合同履行進展情況，對于發(fā)現(xiàn)的履行異?；驖撛陲L(fēng)險，應(yīng)及時預(yù)警并采取應(yīng)對措施。3.3合同變更、解除與糾紛處理在合同履行過程中，因客觀情況發(fā)生變化，可能需要對合同條款進行變更或解除。合同的變更或解除必須符合法定或約定條件，并按照原合同的審核會簽程序進行審批，簽訂書面的變更或解除協(xié)議，避免口頭約定。當(dāng)發(fā)生合同糾紛時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即向法務(wù)部門和管理層報告，并積極收集、整理與糾紛相關(guān)的證據(jù)材料。法務(wù)部門應(yīng)主導(dǎo)或指導(dǎo)糾紛的處理工作，根據(jù)糾紛的性質(zhì)、金額和影響程度，制定合理的應(yīng)對策略，優(yōu)先通過友好協(xié)商或調(diào)解解決；協(xié)商或調(diào)解不成的，應(yīng)及時通過仲裁或訴訟等法律途徑維護企業(yè)合法權(quán)益。3.4合同的歸檔與保管合同履行完畢或終止后，應(yīng)及時進行總結(jié)，并將合同文本及其附件、審批文件、履行過程中的往來函件、交付憑證、驗收報告、結(jié)算文件、變更協(xié)議、糾紛處理文件等所有相關(guān)資料整理歸檔。合同檔案的保管應(yīng)符合企業(yè)檔案管理制度的要求，確保其安全性、完整性和可查閱性。合同檔案的保存期限應(yīng)根據(jù)合同的性質(zhì)和重要性確定，至少應(yīng)保存至合同權(quán)利義務(wù)終止后若干年，并符合相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于檔案保存期限的規(guī)定。四、風(fēng)險處置：及時應(yīng)對，妥善化解合同爭議盡管經(jīng)過事前防范和事中控制，合同風(fēng)險仍可能發(fā)生。建立有效的風(fēng)險處置機制，是應(yīng)對突發(fā)風(fēng)險、減少損失的關(guān)鍵。4.1風(fēng)險事件的識別與報告企業(yè)應(yīng)建立合同風(fēng)險事件的快速識別和報告通道。任何部門或個人在發(fā)現(xiàn)合同履行異常、對方違約、發(fā)生爭議或其他可能導(dǎo)致企業(yè)權(quán)益受損的情況時，均有義務(wù)立即向直接上級和法務(wù)部門報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括事件發(fā)生的時間、地點、涉及的合同、基本事實、已采取的措施以及初步評估的影響等。4.2風(fēng)險評估與應(yīng)對策略制定接到風(fēng)險事件報告后，法務(wù)部門應(yīng)會同業(yè)務(wù)部門及相關(guān)部門，對風(fēng)險事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可能造成的損失以及發(fā)展趨勢進行迅速評估。根據(jù)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的應(yīng)對策略和具體措施。應(yīng)對策略應(yīng)具有針對性和可操作性，力求在最短時間內(nèi)控制風(fēng)險，降低損失。4.3爭議解決的內(nèi)部協(xié)調(diào)與外部協(xié)作在處理合同爭議時，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立高效的協(xié)調(diào)機制，確保各相關(guān)部門能夠密切配合，形成合力。法務(wù)部門應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用，負(fù)責(zé)制定法律方案、參與談判、準(zhǔn)備法律文件、代表企業(yè)參與仲裁或訴訟。必要時，可聘請外部專業(yè)律師提供協(xié)助。在整個爭議解決過程中，應(yīng)堅持有理、有利、有節(jié)的原則，維護企業(yè)的合法權(quán)益。五、體系保障：持續(xù)優(yōu)化，構(gòu)建風(fēng)險管控長效機制合同風(fēng)險管控是一項系統(tǒng)工程，需要完善的組織架構(gòu)、健全的制度流程、專業(yè)的人才隊伍以及先進的技術(shù)手段作為支撐，才能確保其有效運行并持續(xù)優(yōu)化。5.1組織保障與職責(zé)分工企業(yè)應(yīng)明確合同風(fēng)險管控的牽頭部門（通常為法務(wù)部門）和相關(guān)責(zé)任部門，建立“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)、歸口管理、分工協(xié)作”的合同管理組織體系。明確各部門在合同管理各環(huán)節(jié)中的職責(zé)和權(quán)限，確保責(zé)任到人，避免推諉扯皮。高層管理者應(yīng)重視并支持合同風(fēng)險管控工作，為其提供必要的資源保障。5.2制度建設(shè)與流程優(yōu)化企業(yè)應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)的變化和自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，定期對合同管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)文本進行審視、修訂和完善，確保其科學(xué)性、合理性和有效性。制度建設(shè)應(yīng)覆蓋合同管理的全過程，形成閉環(huán)管理。同時，鼓勵在實踐中不斷探索和優(yōu)化管控流程，提高管理效率。5.3人員培訓(xùn)與能力提升合同風(fēng)險管控的效果很大程度上取決于相關(guān)人員的專業(yè)素養(yǎng)和風(fēng)險意識。企業(yè)應(yīng)定期組織合同管理和風(fēng)險防控方面的培訓(xùn)，內(nèi)容包括法律法規(guī)知識、合同審查技巧、風(fēng)險識別方法、爭議解決策略等，提升業(yè)務(wù)人員、法務(wù)人員以及管理層的合同風(fēng)險管控能力和水平。培養(yǎng)全員的風(fēng)險意識，使合同風(fēng)險管控成為企業(yè)文化的一部分。5.4信息化與智能化支持積極運用信息化手段提升合同管理效率和風(fēng)險管控水平。通過建立合同管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)合同起草、審核、會簽、簽署、履行、歸檔等全流程的線上管理，提高審批效率，實現(xiàn)信息共享，便于動態(tài)監(jiān)控和數(shù)據(jù)分析。有條件的企業(yè)，可探索引入智能化工具，如合同審查AI輔助系統(tǒng)，輔助識別合同文本中的潛在風(fēng)險點，提升合同審查的準(zhǔn)確性和效率。5.5監(jiān)督檢查與績效考核建立合同風(fēng)險管控的監(jiān)督檢查機制，定期或不定期對企業(yè)合同管理情況進行內(nèi)部審計和專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，督促整改。將合同風(fēng)險管控的成效納入相關(guān)部門和人員的績效考核體系，對在合同風(fēng)險管控工作中表現(xiàn)突出、有效避免或減少企業(yè)損失的予以獎勵；對因失職瀆職導(dǎo)致合同風(fēng)險發(fā)生、造成企業(yè)損失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。結(jié)語企業(yè)合同風(fēng)險管控是一項長期而艱巨