第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試正版及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機構在開展基金銷售活動時，以下哪項行為不屬于《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定的禁止行為？（）

A.向投資者承諾收益或分紅

B.建立完善的基金銷售信息管理系統(tǒng)

C.對基金銷售人員進行專業(yè)資格管理

D.未經中國證監(jiān)會許可，委托非基金銷售機構代銷基金產品

2.根據基金合同，基金份額持有人享有的權利不包括：（）

A.參與分配基金財產

B.參與基金財產的清算

C.對基金份額持有人大會行使表決權

D.要求基金管理人披露基金財產管理情況

3.下列關于貨幣市場基金的說法，錯誤的是：（）

A.投資期限通常較短，流動性高

B.風險低于股票型和混合型基金

C.不收取申購費，但可能收取銷售服務費

D.適合作為長期投資工具

4.基金信息披露中，屬于“重要信息披露”的是：（）

A.基金投資組合的定期報告

B.基金招募說明書中的風險揭示

C.基金份額凈值公告

D.基金合同生效公告

5.下列哪項不屬于基金管理人內部控制的目標？（）

A.防范和化解經營風險

B.保障基金資產安全

C.提高基金運營效率

D.實現基金份額持有人利益最大化

6.基金估值的基本原則不包括：（）

A.公允性原則

B.重要性原則

C.及時性原則

D.實用性原則

7.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前___日開始進行宣傳推介。（）

A.5

B.10

C.15

D.20

8.下列關于QDII基金的說法，錯誤的是：（）

A.可以投資境外股票、債券等金融工具

B.不受中國證監(jiān)會境外投資額度限制

C.需要遵守中國相關法律法規(guī)

D.投資風險通常低于國內基金

9.基金合同中，關于基金運作方式，以下描述正確的是：（）

A.封閉式基金份額不固定，可隨時申購贖回

B.開放式基金份額固定，封閉期內不可調整

C.混合型基金投資于股票和債券，但比例固定

D.股票型基金主要投資于貨幣市場工具

10.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，以下哪項不屬于培訓內容？（）

A.基金基礎知識

B.基金銷售行為規(guī)范

C.客戶資產配置方法

D.基金公司內部管理制度

11.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在___日內完成披露。（）

A.1

B.2

C.3

D.5

12.下列關于基金份額贖回的說法，錯誤的是：（）

A.開放式基金在交易日下午3點前提交的贖回申請，當日可確認

B.贖回費用通常根據持有期限遞減

C.基金份額凈值是計算贖回金額的依據

D.贖回申請需要繳納申購費

13.基金托管人發(fā)現基金管理人的投資行為違反基金合同，應當：（）

A.立即停止違規(guī)行為

B.向中國證監(jiān)會報告

C.通知基金份額持有人

D.以上均需執(zhí)行

14.基金公司內部控制的“獨立性原則”要求，以下哪項描述正確？（）

A.基金投資決策與風險管理由同一部門負責

B.基金銷售部門直接管理基金資產

C.內部控制制度的制定與執(zhí)行相互獨立

D.基金會計與投資部門合并設置

15.基金合同中，關于基金費用的約定，以下說法錯誤的是：（）

A.申購費在基金份額發(fā)售時代收

B.持有時間越長，贖回費率越低

C.基金管理費按日計提，按月支付

D.基金托管費按基金資產凈值的一定比例計提

16.基金信息披露中，屬于“非公開披露”的是：（）

A.基金季度報告

B.基金招募說明書

C.基金份額凈值公告

D.基金投資策略說明

17.基金管理人召集基金份額持有人大會，應當提前___日通知基金份額持有人。（）

A.15

B.30

C.60

D.90

18.下列關于ETF基金的說法，錯誤的是：（）

A.在交易所上市交易

B.基金份額可申購贖回

C.投資標的與一籃子股票高度關聯

D.實物申購贖回機制

19.基金銷售機構在向投資者提供基金投資建議時，以下哪項行為不符合規(guī)范？（）

A.根據投資者風險承受能力推薦合適基金

B.向特定投資者提供非公開投資信息

C.說明基金投資建議的依據

D.確保建議與投資者利益一致

20.基金公司內部控制制度中，關于“職責分離”原則，以下描述錯誤的是：（）

A.基金投資與基金估值由不同部門負責

B.基金銷售與風險控制由同一人員管理

C.基金會計與投資部門相互制約

D.內部審計獨立于公司管理層

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同的主要內容應包括：（）

A.基金運作方式

B.基金投資范圍

C.基金資產凈值的計算方法

D.基金管理人的權利義務

22.基金銷售機構在開展基金銷售活動時，應遵守的原則包括：（）

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.合規(guī)經營

D.收入最大化

23.下列哪些屬于基金投資風險？（）

A.市場風險

B.流動性風險

C.操作風險

D.信用風險

24.基金信息披露的“準確性”原則要求，披露內容應：（）

A.真實可靠

B.清晰易懂

C.完整全面

D.及時更新

25.基金管理人內部控制的目標包括：（）

A.保障基金財產安全

B.防范經營風險

C.提高運營效率

D.最大化股東利益

26.下列哪些屬于基金費用的類型？（）

A.申購費

B.贖回費

C.基金管理費

D.基金托管費

27.基金份額持有人享有的權利包括：（）

A.參與分配基金財產

B.參與基金份額持有人大會

C.申請新增基金份額

D.監(jiān)督基金運作情況

28.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容應包括：（）

A.基金基礎知識

B.基金銷售行為規(guī)范

C.客戶服務技巧

D.基金公司內部管理制度

29.基金估值的基本原則包括：（）

A.公允性原則

B.及時性原則

C.一致性原則

D.實用性原則

30.QDII基金的投資范圍包括：（）

A.境外股票

B.境外債券

C.境外貨幣市場工具

D.境外衍生金融工具

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人應當建立完善的基金銷售信息管理系統(tǒng)，確?；痄N售信息真實、準確、完整。（）

32.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其內容需經中國證監(jiān)會批準。（）

33.貨幣市場基金的風險低于股票型基金，適合作為長期投資工具。（）

34.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在交易日下午3點前完成披露。（）

35.基金管理人內部控制的目標是保障基金資產安全，防范經營風險。（）

36.基金估值的基本原則是公允性原則，即以市場價格為基礎進行估值。（）

37.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前10日開始進行宣傳推介。（）

38.開放式基金份額不固定，可隨時申購贖回。（）

39.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，主要內容包括基金銷售行為規(guī)范。（）

40.基金公司內部控制制度中，關于“職責分離”原則，要求基金投資與基金估值由不同部門負責。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人應當在基金份額發(fā)售前______日開始進行宣傳推介。

42.基金信息披露的“準確性”原則要求披露內容______、清晰易懂、完整全面。

43.基金管理人內部控制的目標是______、防范經營風險、提高運營效率。

44.基金份額持有人享有的權利包括______和監(jiān)督基金運作情況。

45.基金銷售機構在開展基金銷售活動時，應遵守______原則，確保客戶利益優(yōu)先。

46.基金估值的基本原則是______原則，即以市場價格為基礎進行估值。

47.QDII基金的投資范圍包括______、境外債券和境外貨幣市場工具。

48.基金合同是規(guī)范基金運作的______文件，其內容需經中國證監(jiān)會批準。

49.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，主要內容包括______和客戶服務技巧。

50.基金公司內部控制制度中，關于“職責分離”原則，要求______與基金估值由不同部門負責。

五、簡答題（共3題，每題5分，共15分）

51.簡述基金管理人內部控制制度的主要內容。

52.結合實際案例，分析基金銷售機構在宣傳推介過程中容易出現的問題。

53.解釋基金信息披露的“及時性”原則及其重要性。

六、案例分析題（共1題，共25分）

案例：某基金銷售機構在宣傳某只混合型基金時，宣稱該基金“過去三年收益率高達30%，未來將繼續(xù)保持高增長”，并承諾“投資該基金至少一年，本金無風險”。該機構未披露該基金的投資策略、風險等級及歷史業(yè)績的構成情況，也未說明收益率的計算方法。

問題：

（1）分析該基金銷售機構的行為是否合規(guī)？依據是什么？

（2）結合《證券投資基金銷售管理辦法》，說明該機構在宣傳推介過程中應遵守哪些規(guī)范？

（3）簡述基金銷售機構如何避免類似問題的發(fā)生。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》第14條規(guī)定，禁止基金銷售機構向投資者承諾收益或分紅（A選項錯誤），建立完善的基金銷售信息管理系統(tǒng)（B選項正確）是合規(guī)行為，對基金銷售人員進行專業(yè)資格管理（C選項正確）是合規(guī)要求，未經中國證監(jiān)會許可，委托非基金銷售機構代銷基金產品（D選項錯誤）屬于禁止行為。因此，正確答案為B。

2.B

解析：根據《證券投資基金法》第44條規(guī)定，基金份額持有人享有的權利包括參與分配基金財產（A選項正確）、參與基金財產的清算（B選項錯誤）、對基金份額持有人大會行使表決權（C選項正確）等。因此，正確答案為B。

3.D

解析：貨幣市場基金的投資期限通常較短，流動性高（A選項正確），風險低于股票型和混合型基金（B選項正確），不收取申購費，但可能收取銷售服務費（C選項正確），不適合作為長期投資工具（D選項錯誤）。因此，正確答案為D。

4.B

解析：基金信息披露中，屬于“重要信息披露”的是基金招募說明書中的風險揭示（B選項正確），基金投資組合的定期報告（A選項錯誤）屬于常規(guī)披露，基金份額凈值公告（C選項錯誤）屬于日常披露，基金合同生效公告（D選項錯誤）屬于初始披露。因此，正確答案為B。

5.D

解析：基金管理人內部控制的目標是保障基金財產安全（A選項正確）、防范和化解經營風險（B選項正確）、提高基金運營效率（C選項正確），而非實現基金份額持有人利益最大化（D選項錯誤）。因此，正確答案為D。

6.D

解析：基金估值的基本原則包括公允性原則（A選項正確）、及時性原則（C選項正確）、一致性原則（C選項正確），不包含實用性原則（D選項錯誤）。因此，正確答案為D。

7.B

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》第16條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前10日開始進行宣傳推介（B選項正確）。因此，正確答案為B。

8.B

解析：QDII基金可以投資境外股票、債券等金融工具（A選項正確），不受中國證監(jiān)會境外投資額度限制（B選項錯誤），需要遵守中國相關法律法規(guī)（C選項正確），投資風險通常高于國內基金（D選項錯誤）。因此，正確答案為B。

9.C

解析：基金合同中，關于基金運作方式，混合型基金投資于股票和債券，但比例不固定（C選項正確），封閉式基金份額固定，封閉期內不可調整（B選項錯誤），開放式基金份額不固定，可隨時申購贖回（A選項錯誤），股票型基金主要投資于股票（D選項錯誤）。因此，正確答案為C。

10.D

解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，應包括基金基礎知識（A選項正確）、基金銷售行為規(guī)范（B選項正確）、客戶資產配置方法（C選項正確），但不應包括基金公司內部管理制度（D選項錯誤）。因此，正確答案為D。

11.C

解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條規(guī)定，基金凈值公告應在交易日下午3點前完成披露（C選項正確）。因此，正確答案為C。

12.D

解析：基金份額贖回申請不需要繳納申購費（D選項錯誤），開放式基金在交易日下午3點前提交的贖回申請，當日可確認（A選項正確），贖回費用通常根據持有期限遞減（B選項正確），基金份額凈值是計算贖回金額的依據（C選項正確）。因此，正確答案為D。

13.D

解析：根據《證券投資基金法》第39條規(guī)定，基金托管人發(fā)現基金管理人的投資行為違反基金合同，應當立即停止違規(guī)行為（A選項正確）、向中國證監(jiān)會報告（B選項正確）、通知基金份額持有人（C選項正確），以上均需執(zhí)行（D選項正確）。因此，正確答案為D。

14.C

解析：基金公司內部控制的“獨立性原則”要求，基金投資決策與風險管理由不同部門負責（A選項錯誤），基金銷售部門不能直接管理基金資產（B選項錯誤），內部控制制度的制定與執(zhí)行相互獨立（C選項正確），基金會計與投資部門應相互制約（D選項錯誤）。因此，正確答案為C。

15.A

解析：申購費在基金份額發(fā)售時代收（A選項錯誤），持有時間越長，贖回費率越低（B選項正確），基金管理費按日計提，按月支付（C選項正確），基金托管費按基金資產凈值的一定比例計提（D選項正確）。因此，正確答案為A。

16.B

解析：基金信息披露中，屬于“非公開披露”的是基金招募說明書（B選項正確），基金季度報告（A選項錯誤）、基金份額凈值公告（C選項錯誤）、基金投資策略說明（D選項錯誤）均屬于公開披露。因此，正確答案為B。

17.B

解析：根據《證券投資基金法》第67條規(guī)定，基金管理人召集基金份額持有人大會，應當提前30日通知基金份額持有人（B選項正確）。因此，正確答案為B。

18.B

解析：ETF基金在交易所上市交易（A選項正確），基金份額可申購贖回（C選項正確），投資標的與一籃子股票高度關聯（C選項正確），實物申購贖回機制（D選項正確），但基金份額不可在交易所交易（B選項錯誤）。因此，正確答案為B。

19.B

解析：基金銷售機構在向投資者提供基金投資建議時，應根據投資者風險承受能力推薦合適基金（A選項正確）、說明基金投資建議的依據（C選項正確）、確保建議與投資者利益一致（D選項正確），但不應向特定投資者提供非公開投資信息（B選項錯誤）。因此，正確答案為B。

20.B

解析：基金公司內部控制制度中，關于“職責分離”原則，要求基金投資與基金估值由不同部門負責（A選項正確），基金銷售與風險控制應由不同人員管理（B選項錯誤），基金會計與投資部門相互制約（C選項正確），內部控制獨立于公司管理層（D選項正確）。因此，正確答案為B。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金合同的主要內容應包括基金運作方式（A選項）、基金投資范圍（B選項）、基金資產凈值的計算方法（C選項）、基金管理人的權利義務（D選項）。因此，正確答案為ABCD。

22.ABC

解析：基金銷售機構在開展基金銷售活動時，應遵守客戶利益優(yōu)先（A選項）、公開透明（B選項）、合規(guī)經營（C選項）的原則，不應以收入最大化為目標（D選項錯誤）。因此，正確答案為ABC。

23.ABCD

解析：基金投資風險包括市場風險（A選項）、流動性風險（B選項）、操作風險（C選項）、信用風險（D選項）。因此，正確答案為ABCD。

24.ABCD

解析：基金信息披露的“準確性”原則要求披露內容真實可靠（A選項）、清晰易懂（B選項）、完整全面（C選項）、及時更新（D選項）。因此，正確答案為ABCD。

25.ABC

解析：基金管理人內部控制的目標是保障基金財產安全（A選項）、防范經營風險（B選項）、提高運營效率（C選項）。因此，正確答案為ABC。

26.ABCD

解析：基金費用的類型包括申購費（A選項）、贖回費（B選項）、基金管理費（C選項）、基金托管費（D選項）。因此，正確答案為ABCD。

27.ABD

解析：基金份額持有人享有的權利包括參與分配基金財產（A選項）、參與基金份額持有人大會（B選項）、監(jiān)督基金運作情況（D選項），不包含申請新增基金份額（C選項錯誤）。因此，正確答案為ABD。

28.ABCD

解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容應包括基金基礎知識（A選項）、基金銷售行為規(guī)范（B選項）、客戶服務技巧（C選項）、基金公司內部管理制度（D選項）。因此，正確答案為ABCD。

29.ABC

解析：基金估值的基本原則包括公允性原則（A選項）、及時性原則（B選項）、一致性原則（C選項）。因此，正確答案為ABC。

30.ABCD

解析：QDII基金的投資范圍包括境外股票（A選項）、境外債券（B選項）、境外貨幣市場工具（C選項）、境外衍生金融工具（D選項）。因此，正確答案為ABCD。

三、判斷題

31.√

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》第10條規(guī)定，基金管理人應當建立完善的基金銷售信息管理系統(tǒng)，確?；痄N售信息真實、準確、完整。因此，本題說法正確。

32.√

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其內容需經中國證監(jiān)會批準（根據《證券投資基金法》第59條規(guī)定）。因此，本題說法正確。

33.×

解析：貨幣市場基金的風險低于股票型基金，但適合作為短期投資工具（根據《證券投資基金銷售管理辦法》第15條規(guī)定），而非長期投資工具。因此，本題說法錯誤。

34.√

解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條規(guī)定，基金凈值公告應在交易日下午3點前完成披露。因此，本題說法正確。

35.√

解析：基金管理人內部控制的目標是保障基金資產安全（根據《證券投資基金法》第38條規(guī)定）、防范經營風險。因此，本題說法正確。

36.√

解析：基金估值的基本原則是公允性原則，即以市場價格為基礎進行估值（根據《證券投資基金會計核算辦法》第3條規(guī)定）。因此，本題說法正確。

37.×

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》第16條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介，而非10日。因此，本題說法錯誤。

38.√

解析：開放式基金份額不固定，可隨時申購贖回（根據《證券投資基金法》第40條規(guī)定）。因此，本題說法正確。

39.×

解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，應包括基金基礎知識（根據《證券投資基金銷售管理辦法》第12條規(guī)定）、基金銷售行為規(guī)范、客戶服務技巧等，但不應僅限于基金銷售行為規(guī)范。因此，本題說法錯誤。

40.√

解析：基金公司內部控制制度中，關于“職責分離”原則，要求基金投資與基金估值由不同部門負責（根據《證券投資基金銷售管理辦法》第13條規(guī)定）。因此，本題說法正確。

四、填空題

41.15

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》第16條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介。

42.真實可靠

解析：基金信息披露的“準確性”原則要求披露內容真實可靠、清晰易懂、完整全面。

43.保障基金財產安全

解析：基金管理人內部控制的目標是保障基金財產安全、防范經營風險、提高運營效率。

44.參與分配基金財產

解析：基金份額持有人享有的權利包括參與分配基金財產和監(jiān)督基金運作情況。

45.客戶利益優(yōu)先

解析：基金銷售機構在開展基金銷售活動時，應遵守客戶利益優(yōu)先原則，確?？蛻衾鎯?yōu)先。

46.公允性

解析：基金估值的基本原則是公允性原則，即以市場價格為基礎進行估值。

47.境外股票

解析：QDII基金的投資范圍包括境外股票、境外債券和境外貨幣市場工具。

48.法律

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其內容需經中國證監(jiān)會批準。

49.基金基礎知識

解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，主要內容包括基金基礎知識、基金銷售行為規(guī)范、客戶服務技巧等。

50.基金投資

解析：基金公司內部控制制度中，關于“職責分離”原則，要求基金投資與基金估值由不同部門負責。

五、簡答題

51.基金管理人內部控制制度的主要內容包括：

①內部環(huán)境控制：建立完善的組織架構、職責分離制度、企業(yè)文化等；

②風險評估：定期識別、評估和管理各類風險；

③控制活動：制定和實施具體的控制措施，如授權批準、職責分離等；

④信息與溝通：確