第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試報兩科及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制體系構(gòu)成要素的說法中，錯誤的是？

A.組織機(jī)構(gòu)控制

B.資金清算控制

C.信息披露控制

D.人員管理控制

2.基金募集期間，投資者認(rèn)購基金份額時，通常需要繳納的稅費是？

A.印花稅

B.個人所得稅

C.增值稅

D.契稅

3.某基金產(chǎn)品風(fēng)險等級為R3（中風(fēng)險），根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，該產(chǎn)品適合的風(fēng)險承受能力等級為？

A.保守型

B.穩(wěn)健型

C.平衡型

D.進(jìn)取型

4.下列不屬于基金投資風(fēng)險的是？

A.市場風(fēng)險

B.運(yùn)營風(fēng)險

C.政策風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

5.基金份額持有人大會的召集主體通常是？

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金銷售機(jī)構(gòu)

D.中國證監(jiān)會

6.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的是？

A.交易所交易的基金采用攤余成本法進(jìn)行估值

B.非交易所交易的貨幣市場基金采用市價法進(jìn)行估值

C.估值方法需在基金招募說明書中明確約定，并保持一致

D.估值過程中產(chǎn)生的估值差異應(yīng)立即計入當(dāng)期損益

7.基金信息披露中，屬于定期報告的是？

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同

D.基金招募風(fēng)險揭示書

8.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是？

A.運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.運(yùn)用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

C.接受不合格的基金份額持有人

D.將基金財產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

9.基金管理人負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的？

A.保管

B.估值

C.運(yùn)作

D.清算

10.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)向投資者進(jìn)行的風(fēng)險揭示內(nèi)容不包括？

A.基金的風(fēng)險等級

B.基金的歷史業(yè)績

C.投資者的風(fēng)險承受能力評估結(jié)果

D.基金投資策略

11.下列關(guān)于QDII基金的說法中，正確的是？

A.QDII基金只能投資于中國境內(nèi)市場

B.QDII基金的投資范圍受到較嚴(yán)格的限制

C.QDII基金投資于境外市場的，無需遵守境外當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)

D.QDII基金的資金可投資于境外證券市場

12.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基本法律文件，其主要內(nèi)容包括？

A.基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)

B.基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回

C.基金資產(chǎn)的運(yùn)作方式

D.以上全部

13.下列關(guān)于基金業(yè)績評估的表述中，錯誤的是？

A.基金業(yè)績評估應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益

B.基金業(yè)績評估可以簡單比較基金凈值增長率

C.基金業(yè)績評估有助于投資者選擇合適的基金產(chǎn)品

D.基金業(yè)績評估結(jié)果應(yīng)完全反映基金經(jīng)理的投資能力

14.基金信息披露的“及時性”原則要求？

A.重大信息在法定期限內(nèi)披露

B.日常信息披露在2個工作日內(nèi)完成

C.信息披露內(nèi)容必須絕對準(zhǔn)確

D.信息披露方式必須統(tǒng)一

15.下列關(guān)于基金份額凈值計算方法的表述中，正確的是？

A.基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總額-基金負(fù)債）/基金總份額

B.基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總額+基金負(fù)債）/基金總份額

C.基金份額凈值由基金托管人計算并公告

D.基金份額凈值在每日交易結(jié)束后立即計算

16.基金管理人聘請基金托管人的，應(yīng)當(dāng)報？

A.中國證監(jiān)會核準(zhǔn)

B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案

C.基金份額持有人大會批準(zhǔn)

D.基金注冊地證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案

17.下列關(guān)于基金公司治理結(jié)構(gòu)的表述中，錯誤的是？

A.基金公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度

B.基金公司應(yīng)設(shè)立獨立董事

C.基金公司董事會應(yīng)負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的投資運(yùn)作

D.基金公司應(yīng)建立健全的合規(guī)管理機(jī)制

18.基金投資者在贖回基金份額時，贖回金額的計算公式為？

A.贖回總金額=基金份額×當(dāng)日基金份額凈值

B.贖回總金額=（基金份額×當(dāng)日基金份額凈值）-贖回費

C.贖回總金額=（基金份額×當(dāng)日基金份額凈值）+申購費

D.贖回總金額=基金份額×當(dāng)日基金份額凈值+贖回費

19.下列關(guān)于貨幣市場基金的說法中，錯誤的是？

A.貨幣市場基金投資于貨幣市場工具

B.貨幣市場基金的風(fēng)險較低

C.貨幣市場基金的收益較高

D.貨幣市場基金流動性較好

20.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求？

A.信息披露內(nèi)容必須真實、準(zhǔn)確

B.信息披露方式必須美觀

C.信息披露時間必須及時

D.信息披露范圍必須廣泛

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金管理人內(nèi)部控制體系的主要目標(biāo)包括？

A.保證基金資產(chǎn)的安全

B.保障基金運(yùn)作的合規(guī)性

C.提高基金運(yùn)作效率

D.完善公司治理結(jié)構(gòu)

22.下列關(guān)于基金投資組合管理的表述中，正確的有？

A.投資組合管理應(yīng)遵循長期投資理念

B.投資組合管理應(yīng)注重風(fēng)險控制

C.投資組合管理應(yīng)追求短期高收益

D.投資組合管理應(yīng)進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置

23.基金信息披露的主要類型包括？

A.基金招募說明書

B.基金定期報告

C.基金臨時報告

D.基金凈值公告

24.基金投資者享有的權(quán)利包括？

A.獲得基金份額的申購、贖回

B.參與分配基金財產(chǎn)

C.參與基金份額持有人大會

D.對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資決策

25.下列關(guān)于QFII和QDII的說法中，正確的有？

A.QFII是合格境外機(jī)構(gòu)投資者

B.QDII是合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者

C.QFII可以投資于中國境內(nèi)證券市場

D.QDII可以投資于境外證券市場

26.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵循的原則包括？

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.合理收費

D.專業(yè)盡職

27.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)包括？

A.基金名稱

B.基金管理人、基金托管人

C.基金運(yùn)作方式

D.基金費用

28.基金業(yè)績評估的常用指標(biāo)包括？

A.基金凈值增長率

B.夏普比率

C.特雷諾比率

D.詹森指數(shù)

29.基金信息披露的“完整性”原則要求？

A.涵蓋所有重大信息

B.避免誤導(dǎo)性陳述

C.提供充分的細(xì)節(jié)

D.保證信息可理解

30.下列關(guān)于基金公司內(nèi)部控制制度的表述中，正確的有？

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金運(yùn)作的各個環(huán)節(jié)

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)由基金管理人制定

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)定期進(jìn)行評估和修訂

D.內(nèi)部控制制度應(yīng)得到有效執(zhí)行

三、判斷題（共15分，每題0.5分）

31.基金募集期間，投資者認(rèn)購基金份額時，無需繳納任何稅費。（）

32.基金份額持有人大會作出的決議，對全體基金份額持有人具有約束力。（）

33.基金投資于上市交易的股票，其投資比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的80%。（）

34.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值扣除基金負(fù)債后的余額。（）

35.基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后的15個工作日內(nèi)編制完成并公告。（）

36.基金管理人可以將其管理的基金財產(chǎn)用于向他人貸款。（）

37.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，可以向投資者承諾收益。（）

38.QDII基金投資于境外市場的，無需遵守境外當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)。（）

39.基金合同經(jīng)基金份額持有人大會通過后生效。（）

40.基金業(yè)績評估結(jié)果可以完全反映基金經(jīng)理的投資能力。（）

41.基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者披露相同的信息。（）

42.基金公司董事會應(yīng)負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的投資運(yùn)作。（）

43.基金投資者在贖回基金份額時，無需繳納贖回費。（）

44.貨幣市場基金的投資風(fēng)險較高。（）

45.基金信息披露的“及時性”原則要求重大信息在法定期限內(nèi)披露。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的______制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整。

47.基金投資者認(rèn)購基金份額時，通常需要繳納______。

48.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露內(nèi)容必須______、______。

49.基金份額持有人大會由______召集。

50.基金投資組合管理應(yīng)遵循______原則。

51.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵循______優(yōu)先原則。

52.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)包括______、______、______。

53.基金業(yè)績評估的常用指標(biāo)包括______、______。

54.基金信息披露的“完整性”原則要求______。

55.基金公司內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金運(yùn)作的______。

五、簡答題（共30分，每題10分）

56.簡述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要構(gòu)成要素。

57.簡述基金信息披露的主要類型及其特點。

58.簡述基金投資者享有的主要權(quán)利和義務(wù)。

六、案例分析題（共25分）

59.某基金投資者張某，通過某基金銷售機(jī)構(gòu)購買了一只風(fēng)險等級為R3的基金產(chǎn)品。該銷售機(jī)構(gòu)在銷售過程中，僅向張某宣傳了該基金的歷史業(yè)績，并承諾張某投資該基金可以獲得15%的年收益。張某購買該基金后，基金凈值下跌，張某遭受了投資損失。請問：

（1）該銷售機(jī)構(gòu)的行為是否符合相關(guān)法規(guī)要求？為什么？

（2）張某可以通過哪些途徑維護(hù)自己的合法權(quán)益？請分別簡述。

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.B

3.B

4.C

5.B

6.C

7.B

8.C

9.B

10.B

11.D

12.D

13.D

14.A

15.A

16.A

17.C

18.B

19.C

20.A

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.ABC

22.ABD

23.ABCD

24.ABC

25.AD

26.ABCD

27.ABCD

28.ABCD

29.AC

30.ACD

三、判斷題（共15分，每題0.5分）

31.×

32.√

33.×

34.√

35.√

36.×

37.×

38.×

39.√

40.×

41.√

42.×

43.×

44.×

45.√

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.內(nèi)部控制

47.申購費

48.真實、準(zhǔn)確

49.基金管理人

50.長期投資

51.客戶利益

52.基金名稱、基金管理人、基金運(yùn)作方式

53.基金凈值增長率、夏普比率

54.涵蓋所有重大信息

55.各個環(huán)節(jié)

五、簡答題（共30分，每題10分）

56.答：基金管理人內(nèi)部控制體系的主要構(gòu)成要素包括：

①內(nèi)部環(huán)境控制：包括組織結(jié)構(gòu)、權(quán)責(zé)分配、企業(yè)文化、人力資源政策等。

②風(fēng)險管理控制：包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等機(jī)制。

③資產(chǎn)管理控制：包括資金清算、投資監(jiān)督等。

④信息披露控制：包括信息披露的編制、審核、發(fā)布等。

⑤內(nèi)部監(jiān)督控制：包括內(nèi)部審計、合規(guī)檢查等。

57.答：基金信息披露的主要類型包括：

①基金募集信息披露：包括基金招募說明書、基金合同、基金份額持有人權(quán)益登記辦法等。

②基金運(yùn)作信息披露：包括基金定期報告（季度報告、中期報告、年度報告）、基金凈值公告、基金臨時報告等。

基金募集信息披露的特點是：在基金募集前進(jìn)行，目的是向投資者介紹基金情況，吸引投資者認(rèn)購。

基金運(yùn)作信息披露的特點是：在基金運(yùn)作過程中進(jìn)行，目的是向投資者披露基金運(yùn)作情況和重大事件。

58.答：基金投資者享有的主要權(quán)利包括：

①獲得基金份額的申購、贖回。

②參與分配基金財產(chǎn)。

③參與基金份額持有人大會。

④獲得基金財產(chǎn)的實物分配。

⑤出讓、質(zhì)押、繼承基金份額。

基金投資者承擔(dān)的主要義務(wù)包括：

①遵守基金合同。

②交付認(rèn)購款項和贖回費用。

③承擔(dān)投資風(fēng)險。

六、案例分析題（共25分）

59.答：

（1）該銷售機(jī)構(gòu)的行為不符合相關(guān)法規(guī)要求。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)向投資者進(jìn)行風(fēng)險揭示，并確保投資者在了解相關(guān)風(fēng)險的基礎(chǔ)上做出投資決策。該銷售機(jī)構(gòu)僅向張某宣傳了該基金的歷史業(yè)績，并承諾張某投資該基金可以獲得15%的年收益，沒有充分揭示該基金的風(fēng)險等級和潛在的投資損失，不符合“風(fēng)險揭示”的要求，也違反了“客戶利益優(yōu)先”的原則。

（2）張某可以通過以下途徑維護(hù)自己的合法權(quán)益：

①向該銷售機(jī)構(gòu)投訴。根據(jù)《消費者權(quán)益保護(hù)法》第34條規(guī)定，消費者和經(jīng)營者發(fā)生消費者權(quán)益爭議的，可以通過與經(jīng)營者協(xié)商和解、請求消費者協(xié)會或者依法成立的其他調(diào)解組織調(diào)解、向有關(guān)行政部門投訴、根據(jù)