財務(wù)報銷申請單填寫及審核標(biāo)準(zhǔn)流程一、適用范圍與場景描述本流程適用于公司全體員工因公產(chǎn)生的各項費用報銷，涵蓋日常辦公費（如文具、打印耗材）、差旅費（如交通、住宿、餐補）、業(yè)務(wù)招待費（如客戶接待餐費）、交通費（如出租車票、公共交通票）、通訊費、會議費及其他合規(guī)經(jīng)營支出。無論員工因公外出、業(yè)務(wù)開展還是日常辦公產(chǎn)生的合理費用，均需按照本流程規(guī)范填寫報銷申請單，保證費用支出的真實性、合規(guī)性及可追溯性，同時保障財務(wù)審核效率與資金流轉(zhuǎn)規(guī)范。二、報銷申請全流程操作指南（一）申請發(fā)起：明確事由與憑證準(zhǔn)備確認(rèn)報銷事由：員工需明確費用是否屬于因公支出，是否符合公司費用管理制度（如差旅費需附出差審批單、業(yè)務(wù)招待費需附客戶名單及事由說明）。整理原始憑證：收集費用發(fā)生時的合法原始憑證，包括但不限于：發(fā)票（需為增值稅發(fā)票或合規(guī)收據(jù)，抬頭為公司全稱，稅號準(zhǔn)確，項目與費用明細(xì)一致）；差旅相關(guān)：機票/車票、酒店住宿水單、會議通知等；招待相關(guān)：消費清單、客戶簽到表等；其他：支付憑證（如轉(zhuǎn)賬記錄、刷卡小票）、費用明細(xì)單等。檢查憑證完整性：保證原始憑證無涂改、無破損，金額清晰，且每張憑證需注明費用歸屬部門及用途（如“行政部-辦公文具”）。（二）填寫報銷申請單：信息完整準(zhǔn)確基本信息欄：申請人*：填寫本人姓名，需與員工系統(tǒng)信息一致；所屬部門：填寫當(dāng)前所在部門（如“銷售部”“人力資源部”）；申請日期：填寫提交報銷申請的當(dāng)日日期；報銷類型：勾選對應(yīng)費用類別（如“差旅費”“辦公費”）；預(yù)算項目：如涉及預(yù)算，需填寫對應(yīng)預(yù)算編碼或項目名稱（如“市場推廣-2024年Q3展會”）。費用明細(xì)欄：按費用發(fā)生順序逐項填寫，每筆費用需注明：費用發(fā)生日期：精確到日（如“2024-05-01”）；費用事由：簡要說明支出原因（如“前往上海參加行業(yè)展會”“采購部門辦公用A4紙”）；費用類別：與報銷類型一致，細(xì)化至子項（如“差旅費-交通費”“辦公費-耗材”）；金額（元）：填寫大寫與小寫金額，保證一致（如“伍佰元整：￥500.00”）；支付方式：勾選“現(xiàn)金”“銀行卡”“”“”或“公司對公轉(zhuǎn)賬”。附件清單欄：列出所附原始憑證名稱及張數(shù)，如“增值稅發(fā)票（1張）、火車票（2張）、酒店水單（1張）”，總張數(shù)需與實際附件數(shù)量一致。備注欄：填寫需特別說明的事項（如“緊急報銷”“跨月費用補報”等），無特殊情況可留空。（三）提交審批：按流程逐級流轉(zhuǎn)部門初審：申請人將填寫完整的報銷申請單及原始憑證提交至部門負(fù)責(zé)人*（或部門指定審批人），部門負(fù)責(zé)人需審核：費用是否屬于部門預(yù)算范圍內(nèi)；報銷事由是否與部門業(yè)務(wù)相關(guān)；原始憑證是否齊全、合規(guī)。審核通過后，部門負(fù)責(zé)人在“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”欄簽字并注明日期；若不通過，需注明退回理由并交還申請人修改。財務(wù)審核：部門審批通過后，將申請單及附件提交至財務(wù)部*，財務(wù)專員審核：報銷單填寫信息是否完整、準(zhǔn)確（如金額大小寫是否一致、日期是否邏輯合理）；原始憑證是否合法有效（發(fā)票真?zhèn)?、抬頭稅號、印章是否清晰）；費用是否符合公司報銷標(biāo)準(zhǔn)（如差旅住宿上限、招待費人均標(biāo)準(zhǔn)）；預(yù)算使用是否合規(guī)（超預(yù)算需附額外審批說明）。審核通過后，財務(wù)專員在“財務(wù)審核”欄簽字并注明日期；若不通過，注明退回原因（如“發(fā)票抬頭錯誤”“超標(biāo)準(zhǔn)報銷”），退回申請人補充或整改。分級審批：根據(jù)費用金額及公司權(quán)限規(guī)定，需逐級提交至分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批：金額≤5000元：部門領(lǐng)導(dǎo)+財務(wù)審核即可；5000元＜金額≤20000元：需分管領(lǐng)導(dǎo)審批；金額＞20000元：需總經(jīng)理審批。各級審批人需在對應(yīng)欄簽字并注明日期，審批時限為1-3個工作日（特殊情況可延長）。（四）財務(wù)復(fù)核與付款最終復(fù)核：所有審批流程完成后，財務(wù)部對報銷單及附件進行最終復(fù)核，保證審批手續(xù)齊全、金額無誤、附件合規(guī)。安排付款：復(fù)核通過后，財務(wù)部根據(jù)申請人選擇的支付方式安排付款：現(xiàn)金支付：申請人需攜帶工牌至財務(wù)部領(lǐng)??；銀行卡//支付：財務(wù)部在3個工作日內(nèi)完成轉(zhuǎn)賬，到賬后以短信或郵件方式通知申請人；對公轉(zhuǎn)賬：需提供準(zhǔn)確的收款賬戶信息（戶名、賬號、開戶行）。（五）報銷單存檔財務(wù)部每月對已完成的報銷單進行整理、編號，連同原始憑證統(tǒng)一存檔（保存期限不少于5年），以備后續(xù)審計或查詢。員工如需查閱歷史報銷記錄，需向財務(wù)部提交書面申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后辦理。三、財務(wù)報銷申請單模板財務(wù)報銷申請單基本信息內(nèi)容申請人*所屬部門申請日期年月日報銷類型□辦公費□差旅費□業(yè)務(wù)招待費□交通費□通訊費□會議費□其他________預(yù)算項目費用明細(xì)費用發(fā)生日期費用事由費用類別金額（元）支付方式備注1□現(xiàn)金□銀行卡□□□對公轉(zhuǎn)賬2□現(xiàn)金□銀行卡□□□對公轉(zhuǎn)賬3□現(xiàn)金□銀行卡□□□對公轉(zhuǎn)賬合計金額（大寫）（小寫）附件清單名稱張數(shù)附件總張數(shù)審批意見部門領(lǐng)導(dǎo)簽字/日期財務(wù)審核簽字/日期分管領(lǐng)導(dǎo)簽字/日期總經(jīng)理簽字/日期備注四、填寫與審核關(guān)鍵注意事項（一）申請人注意事項真實性原則：所有報銷費用必須為實際發(fā)生的因公支出，嚴(yán)禁虛報、冒領(lǐng)、拆分報銷，不得偽造、變造原始憑證。規(guī)范性填寫：報銷申請單需用黑色簽字筆或鋼筆填寫（或打印后簽字），字跡清晰，不得涂改；費用明細(xì)需逐項填寫，不得合并填寫（如多張交通費需分列明細(xì)）。附件要求：原始憑證需粘貼在報銷單背面（左上角對齊齊），保證附件平整、無遮擋，每張憑證需注明“與報銷單一致”并由申請人簽字；電子支付憑證需打印并加蓋“已核對”章。時限要求：費用需在發(fā)生后30日內(nèi)提交報銷，逾期未報需提交書面說明并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；跨年度費用原則上不予報銷（特殊情況除外）。特殊情況處理：如遇緊急費用（如突發(fā)維修費），可先通過電話向部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)部報備，費用發(fā)生后3個工作日內(nèi)補全手續(xù)。（二）審核人注意事項審批權(quán)限：審批人需嚴(yán)格按照公司權(quán)限規(guī)定審批，不得越權(quán)審批，對超權(quán)限或超預(yù)算費用需及時上報至上級領(lǐng)導(dǎo)。合規(guī)性審核：重點核查費用是否符合公司《費用管理制度》，如差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)（如一線城市不超過400元/晚）、業(yè)務(wù)招待費人均標(biāo)準(zhǔn)（如不超過300元/人）等，超標(biāo)費用需申請人說明原因并附審批說明。金額核對：保證報銷單金額與原始憑證金額一致，大小寫金額無誤；費用合計需手工計算并與系統(tǒng)核對，避免計算錯誤。附件完整性：檢查附件是否齊全、合法，發(fā)票需通過“全國增值稅發(fā)票查驗平臺”查驗