2025國(guó)考福建證監(jiān)法律專業(yè)科目易錯(cuò)點(diǎn)一、單選題（共5題，每題2分）1.關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的表述，以下哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？A.內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋證券公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門(mén)B.控制環(huán)境是內(nèi)部控制五要素中的核心要素C.內(nèi)部控制制度的制定必須符合《證券公司內(nèi)部控制指引》的具體要求D.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果可以通過(guò)定期內(nèi)部審計(jì)來(lái)評(píng)估2.根據(jù)《證券法》，證券公司為客戶買(mǎi)賣(mài)證券提供融資融券服務(wù)時(shí)，以下哪項(xiàng)操作違反了法律要求？A.要求客戶提供擔(dān)保物，且擔(dān)保物的價(jià)值不得低于所融資融券證券價(jià)值的150%B.對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定可融資融券的額度C.在客戶簽署融資融券合同前，充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并保留書(shū)面證據(jù)D.允許客戶以自有證券作為擔(dān)保物，但未對(duì)證券的權(quán)屬進(jìn)行核實(shí)3.福建證監(jiān)局在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)某證券公司未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，以下哪項(xiàng)處理方式不符合監(jiān)管要求？A.責(zé)令該公司限期整改，并處以10萬(wàn)元罰款B.對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事處以5萬(wàn)元罰款，并撤銷(xiāo)其任職資格C.要求該公司對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行再培訓(xùn)，提高合規(guī)意識(shí)D.將該公司的違規(guī)行為記入誠(chéng)信檔案，并通報(bào)行業(yè)其他機(jī)構(gòu)4.關(guān)于證券公司私募投資基金業(yè)務(wù)，以下哪項(xiàng)表述是正確的？A.證券公司可以作為私募投資基金管理人，但無(wú)需取得相應(yīng)資質(zhì)B.私募投資基金的投資者人數(shù)不得超過(guò)200人，且需符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)C.證券公司開(kāi)展私募投資基金業(yè)務(wù)時(shí)，可以承諾保本保息D.私募投資基金的退出機(jī)制可以完全依賴證券公司單方面決定5.福建證監(jiān)局在檢查中發(fā)現(xiàn)某證券公司存在內(nèi)幕交易行為，以下哪項(xiàng)措施不屬于行政處罰的范疇？A.沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款B.責(zé)令該公司暫停相關(guān)業(yè)務(wù)，直至其整改完畢C.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員處以100萬(wàn)元罰款D.要求該公司對(duì)投資者進(jìn)行賠償，但無(wú)需承擔(dān)行政責(zé)任二、多選題（共5題，每題3分）1.證券公司治理結(jié)構(gòu)中，以下哪些機(jī)制有助于防范內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)？A.董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性B.總經(jīng)理對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行負(fù)總責(zé)，并定期向董事會(huì)報(bào)告C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，直接向董事會(huì)報(bào)告工作D.員工可以通過(guò)匿名渠道舉報(bào)內(nèi)部控制缺陷，并得到公司保護(hù)2.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪些行為屬于禁止范圍？A.利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易B.以個(gè)人名義從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)C.將自營(yíng)資金用于購(gòu)買(mǎi)本公司的股票，但已公告并披露D.違反規(guī)定委托他人代為買(mǎi)賣(mài)證券3.福建證監(jiān)局在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)某證券公司存在客戶適當(dāng)性管理缺陷，以下哪些情形可能被認(rèn)定為違規(guī)？A.未經(jīng)客戶評(píng)估，向風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者推薦高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品B.未經(jīng)客戶同意，擅自變更客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果C.對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估僅進(jìn)行形式審查，未核實(shí)客戶實(shí)際狀況D.在銷(xiāo)售過(guò)程中未充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致客戶誤解4.證券公司私募投資基金業(yè)務(wù)中，以下哪些事項(xiàng)需要遵守福建證監(jiān)局的監(jiān)管要求？A.私募投資基金的募集過(guò)程必須符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定B.證券公司作為管理人，需定期向證監(jiān)局提交業(yè)務(wù)報(bào)告，包括投資組合、風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容C.私募投資基金的投資范圍不得違反福建證監(jiān)局關(guān)于行業(yè)限制的指導(dǎo)意見(jiàn)D.證券公司可以私下承諾為私募投資基金提供無(wú)限連帶責(zé)任擔(dān)保5.證券公司涉嫌內(nèi)幕交易時(shí)，福建證監(jiān)局可能采取哪些調(diào)查措施？A.調(diào)取相關(guān)證券交易記錄，分析交易行為是否存在異常B.詢問(wèn)當(dāng)事人及相關(guān)知情人，了解信息泄露及交易決策過(guò)程C.查封、扣押相關(guān)證據(jù)材料，包括電子數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)記錄等D.要求證券公司暫停部分業(yè)務(wù)，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大三、判斷題（共10題，每題1分）1.證券公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)結(jié)合福建證監(jiān)局的監(jiān)管要求，但無(wú)需考慮國(guó)際最佳實(shí)踐。2.融資融券業(yè)務(wù)的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)（如維持擔(dān)保比例）不得低于150%。3.福建證監(jiān)局對(duì)證券公司的監(jiān)管力度僅限于合規(guī)檢查，無(wú)需參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。4.私募投資基金的投資者人數(shù)超過(guò)200人即構(gòu)成非法集資，需被立即查處。5.內(nèi)幕交易行為的主觀要件是明知或應(yīng)知信息泄露，客觀上實(shí)施了證券交易。6.證券公司治理結(jié)構(gòu)中，獨(dú)立董事的比例不得低于董事會(huì)總數(shù)的1/3。7.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的禁止行為包括利用他人賬戶進(jìn)行交易，但允許使用關(guān)聯(lián)方賬戶。8.客戶適當(dāng)性管理的核心是確保產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配。9.私募投資基金管理人可以承諾保本保息，但需向投資者明確說(shuō)明不構(gòu)成擔(dān)保。10.福建證監(jiān)局對(duì)證券公司的行政處罰包括罰款、市場(chǎng)禁入等，但不包括吊銷(xiāo)牌照。答案與解析一、單選題答案與解析1.答案：D解析：內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果可以通過(guò)定期內(nèi)部審計(jì)或外部審計(jì)來(lái)評(píng)估，選項(xiàng)D表述不完整，正確說(shuō)法應(yīng)包括內(nèi)部和外部審計(jì)。2.答案：A解析：《證券法》規(guī)定融資融券的擔(dān)保物價(jià)值不得低于所融資融券證券價(jià)值的150%，但實(shí)際操作中，福建證監(jiān)局可能要求更高比例，150%是最低標(biāo)準(zhǔn)，若未達(dá)到則違規(guī)。3.答案：B解析：根據(jù)《證券法》和《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事處以罰款并撤銷(xiāo)任職資格需滿足一定情節(jié)，并非所有未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的案例都會(huì)如此處理。4.答案：B解析：證券公司作為私募投資基金管理人需取得相應(yīng)資質(zhì)，且私募投資基金投資者人數(shù)不得超過(guò)200人，需符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，其他選項(xiàng)均錯(cuò)誤。5.答案：D解析：證券公司對(duì)內(nèi)幕交易行為需承擔(dān)行政和民事責(zé)任，包括賠償投資者損失，選項(xiàng)D錯(cuò)誤，行政責(zé)任中已包含賠償要求。二、多選題答案與解析1.答案：A、C、D解析：選項(xiàng)B中，總經(jīng)理雖負(fù)總責(zé)，但需在董事會(huì)框架下執(zhí)行，不能完全獨(dú)立；其他選項(xiàng)均有助于防范內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。2.答案：A、B、D解析：《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》禁止利用內(nèi)幕信息、個(gè)人名義自營(yíng)、委托他人代為買(mǎi)賣(mài)，選項(xiàng)C中已披露的關(guān)聯(lián)交易不違規(guī)。3.答案：A、B、C解析：未經(jīng)評(píng)估推薦產(chǎn)品、擅自變更評(píng)估結(jié)果、形式審查均屬于客戶適當(dāng)性管理缺陷，選項(xiàng)D若未充分揭示風(fēng)險(xiǎn)也違規(guī)，但題目要求多選，優(yōu)先選擇更明確的缺陷。4.答案：A、B、C解析：證券公司私募投資基金業(yè)務(wù)需遵守全國(guó)及地方監(jiān)管要求，選項(xiàng)D中無(wú)限連帶責(zé)任擔(dān)保違反監(jiān)管規(guī)定。5.答案：A、B、C答案：A、B、C解析：調(diào)取交易記錄、詢問(wèn)當(dāng)事人、查封證據(jù)均為調(diào)查措施，選項(xiàng)D中暫停業(yè)務(wù)屬于監(jiān)管措施，非調(diào)查手段。三、判斷題答案與解析1.答案：×解析：內(nèi)部控制制度需結(jié)合國(guó)內(nèi)外最佳實(shí)踐，而非僅限地方監(jiān)管要求。2.答案：√解析：融資融券維持擔(dān)保比例不得低于150%是監(jiān)管硬性指標(biāo)。3.答案：×解析：證監(jiān)局負(fù)責(zé)合規(guī)監(jiān)管，但不參與公司經(jīng)營(yíng)決策。4.答案：√解析：投資者人數(shù)超過(guò)200人可能構(gòu)成非法集資，需嚴(yán)格監(jiān)管。5.答案：√解析：內(nèi)幕交易需同時(shí)滿足主觀和客觀要件。6.答案：√解析：獨(dú)立董事比例不低于1/3是《公司法》要求。