合同審查及風險評估工具表一、適用工作情境本工具表適用于企業(yè)法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、外部律師事務(wù)所及內(nèi)部審計人員對各類合同（如買賣合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等）進行系統(tǒng)性審查與風險評估，旨在識別合同潛在法律風險、商業(yè)風險及合規(guī)風險，為合同談判、修改及簽署提供決策依據(jù)，降低履約糾紛及經(jīng)濟損失概率。具體場景包括：企業(yè)日常業(yè)務(wù)合同簽訂前的審查；合作伙伴資質(zhì)及履約能力評估；合同條款合規(guī)性檢查（如是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)）；大額或復(fù)雜合同的風險量化分析。二、標準化操作流程（一）審查準備階段資料收集：獲取合同文本（含附件、補充協(xié)議）、對方主體資質(zhì)文件（營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、特殊行業(yè)許可證等）、業(yè)務(wù)背景資料（如項目建議書、往來函件）、過往合作記錄（如有）等。明確審查重點：根據(jù)合同類型（如服務(wù)合同側(cè)重履約條款，買賣合同側(cè)重交付與驗收）、交易金額、合作方背景等因素，確定核心審查方向（如主體資格、付款條件、違約責任等）。（二）合同主體資格審查主體合法性：核對營業(yè)執(zhí)照，確認主體是否為合法注冊的法人/其他組織，是否在有效經(jīng)營期內(nèi)；檢查經(jīng)營范圍是否涵蓋合同約定的業(yè)務(wù)內(nèi)容，避免超范圍經(jīng)營風險；若涉及分支機構(gòu)，需確認其是否取得總機構(gòu)授權(quán)。履約能力評估：查驗對方資質(zhì)證書（如ISO認證、行業(yè)準入許可等）；調(diào)查對方過往履約記錄（可通過信用報告、行業(yè)評價或合作方反饋）；關(guān)注財務(wù)狀況（如資產(chǎn)負債率、涉訴記錄），判斷其是否具備履約能力。授權(quán)代表審查：核對簽約人身份是否與法定代表人一致，若為授權(quán)代表，需審查授權(quán)委托書（是否加蓋公章、授權(quán)范圍是否明確、授權(quán)期限是否有效）。（三）核心條款逐項審查標的條款：明確標的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等具體信息，避免模糊描述（如“一批貨物”需明確數(shù)量、質(zhì)量標準）；檢查標的是否符合法律法規(guī)禁止性規(guī)定（如禁止交易的危險品）。價格與支付條款：確認價格構(gòu)成（是否含稅、運費等）、支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬/現(xiàn)金）、支付節(jié)點（如預(yù)付款比例、到貨付款時間、驗收后付款期限）；審查是否約定價格調(diào)整機制（如原材料波動時的調(diào)價公式）。履行條款：明確履行期限（具體日期或“收到訂單后X日內(nèi)”）、履行地點（交貨地/服務(wù)提供地）、履行方式（自提/配送、現(xiàn)場服務(wù)/遠程服務(wù)）；檢查驗收標準（是否符合國家標準、行業(yè)標準或雙方約定的技術(shù)參數(shù)）及驗收流程（如“雙方共同驗收，簽署驗收確認單”）。違約責任條款：約定違約情形（如逾期付款、質(zhì)量不達標、未按時交付）及對應(yīng)的違約金計算方式（如“逾期付款按日萬分之五支付違約金”，需注意是否過高）；審查是否約定違約金上限（如“不超過合同總額的20%”）；明確違約后守約方的救濟措施（如解除合同、要求賠償損失）。爭議解決條款：約定爭議解決方式（訴訟/仲裁），明確管轄法院（如“被告住所地人民法院”）或仲裁機構(gòu)（如“中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會”）；檢查爭議解決地是否對己方有利，避免約定對方所在地法院。保密與知識產(chǎn)權(quán)條款：明保證密范圍（如技術(shù)資料、客戶信息）、保密期限（如“合同終止后3年”）；審查知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“研發(fā)成果歸甲方所有”），避免侵權(quán)風險。（四）風險評估與等級劃分風險識別：結(jié)合上述條款審查，識別潛在風險點（如主體資質(zhì)缺失、付款條件不明確、違約責任不對等）。風險分析：法律風險：條款是否符合法律法規(guī)，是否存在無效情形（如“造成對方人身傷害的免責條款”無效）；商業(yè)風險：價格是否合理、履約成本是否可控、合作方履約意愿是否強烈；合規(guī)風險：是否涉及行業(yè)監(jiān)管要求（如金融合同需符合銀保監(jiān)會規(guī)定）。風險等級劃分：高風險：可能導(dǎo)致合同無效、重大經(jīng)濟損失或法律責任的條款（如無資質(zhì)經(jīng)營、約定“一切責任由甲方承擔”的霸王條款）；中風險：可能影響合同履行或增加履約成本的條款（如付款周期過長、驗收標準模糊）；低風險：對合同履行影響較小，可通過補充協(xié)議完善的條款（如通知方式未約定）。（五）結(jié)論與建議輸出問題清單：列出審查中發(fā)覺的所有風險點，標注風險等級及具體條款位置；修改建議：針對高風險條款提出明確修改方案（如“補充合作方資質(zhì)要求”“明確違約金計算上限”），中風險條款提出優(yōu)化建議（如“細化驗收標準”）；審查結(jié)論：明確“建議簽署”“修改后簽署”或“不建議簽署”，并說明理由。三、工具表模板及填寫說明合同審查及風險評估表合同基本信息合同名稱《采購合同》合同編號CG-2023-X簽約雙方甲方：有限公司；乙方：YY科技有限公司合同金額人民幣50萬元審查人法務(wù)專員*審查日期2023年X月X日審查項目審查要點風險等級風險描述處理建議主體資格1.乙方營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)；2.乙方經(jīng)營范圍是否包含“計算機硬件銷售”中風險乙方營業(yè)執(zhí)照有效期至2024年X月，但未核查其是否有“計算機硬件銷售”資質(zhì)要求乙方提供行業(yè)銷售許可證，否則需刪除“硬件銷售”相關(guān)內(nèi)容標的條款標的規(guī)格描述為“高功能服務(wù)器”，未明確型號、配置參數(shù)高風險規(guī)格模糊易導(dǎo)致履約爭議，如乙方交付低配置服務(wù)器，甲方難以主張違約補充具體型號（如“戴爾R750服務(wù)器，配置：IntelXeonGold6338CPU，32GB內(nèi)存”）支付條款約定“甲方收到貨物后30日內(nèi)支付全款”，未約定驗收環(huán)節(jié)高風險若貨物質(zhì)量不合格，甲方仍需付款，權(quán)益無法保障修改為“甲方驗收合格后30日內(nèi)支付全款”，并明確驗收流程違約責任約定“乙方逾期交貨，按日支付合同總額0.1%違約金”，未設(shè)上限中風險違約金可能過高（按60天計算為合同總額6%），存在被法院調(diào)整的風險增設(shè)“違約金上限不超過合同總額的5%”爭議解決約定“由乙方所在地人民法院管轄”高風險乙方所在地為市，甲方所在地為YY市，增加甲方維權(quán)成本修改為“由甲方所在地人民法院管轄”或約定仲裁機構(gòu)填寫說明審查項目：按“主體資格、標的條款、支付條款、違約責任、爭議解決”等核心模塊分類；風險等級：根據(jù)風險影響程度選擇“高/中/低”，高風險條款需優(yōu)先處理；風險描述：簡明扼要說明風險點及可能導(dǎo)致的后果；處理建議：針對風險提出具體修改或補充方案，明確責任方（如“甲方需補充”“雙方協(xié)商”）。四、使用關(guān)鍵提示法律更新跟蹤：合同審查需關(guān)注最新法律法規(guī)（如《民法典》相關(guān)司法解釋），避免引用已廢止條款；附件完整性：審查合同附件（如技術(shù)協(xié)議、驗收標準）是否與主條款一致，避免“主合同與附件沖突”；溝通記錄留存：與對方協(xié)商修改條款時，建議通過郵件或書面函件確認，避免口頭約定糾紛；特殊情況處理：涉外合同需注意法律適用（如約定“適用中國法律”）及語言版本效力（如中英文版本不一致