商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)業(yè)務(wù)——規(guī)范與實(shí)訓(xùn)（董雷光董建忠）項(xiàng)目一

臨柜知識(shí)準(zhǔn)備.ppt項(xiàng)目二

柜臺(tái)服務(wù)及柜員技能.ppt項(xiàng)目三

前臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)程.ppt項(xiàng)目四

商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù).ppt項(xiàng)目五

商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù).ppt項(xiàng)目六

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù).ppt項(xiàng)目七

商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù).ppt全套可編輯PPT幻燈片課件（共7章）臨

柜

知

識(shí)

準(zhǔn)

備項(xiàng)目一項(xiàng)目1臨柜知識(shí)準(zhǔn)備柜員日常使用工具及物品一、主要工作用具1、電腦2、打印機(jī)3、驗(yàn)鈔機(jī)4、傳票箱5、武器6、錢箱二、一般及重要物品1、印章2、重要空白憑證3、權(quán)限卡4、登記薄學(xué)習(xí)目標(biāo)

銀行綜合柜員制是目前商業(yè)銀行普遍實(shí)行的前臺(tái)柜員工作體制，通過本項(xiàng)目有關(guān)綜合柜員制下各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度、規(guī)范和管理等臨柜基本知識(shí)的學(xué)習(xí)，使學(xué)員能夠初步了解和掌握：綜合柜員制的含義、優(yōu)點(diǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)；1、綜合柜員制的組織形式、崗位劃分及風(fēng)險(xiǎn)防范措施；2、綜合柜員制的賬戶分類和管理；3、前臺(tái)重要物品分類和管理。知識(shí)導(dǎo)入一、綜合柜員制業(yè)務(wù)釋義：

綜合柜員制是目前國際上商業(yè)銀行遵循的一種最主要的前臺(tái)服務(wù)模式，能充分體現(xiàn)“以客戶為中心”的服務(wù)理念，增強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)外服務(wù)的整體性，同時(shí)通過優(yōu)化前臺(tái)勞動(dòng)組合，改變?nèi)司鶚I(yè)務(wù)量不飽和、崗位業(yè)務(wù)不平衡、工作效率較低的現(xiàn)狀，從而達(dá)到優(yōu)化資源配置、提高效率的目的。知識(shí)導(dǎo)入二、綜合柜員制的優(yōu)點(diǎn)：

1.更高效地為客戶提供服務(wù)。減少了中間環(huán)節(jié)，縮短了客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間，提高了工作效率；同時(shí)，通過窗口設(shè)置的改變使業(yè)務(wù)均衡分布。

2.人員素質(zhì)得到提高。綜合柜員制要求前臺(tái)人員必須通曉會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄等多種業(yè)務(wù)，從而綜合業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能更為全面。

3.實(shí)施綜合柜員制通過對(duì)會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)及流程的整合，對(duì)前臺(tái)人員崗位分工的調(diào)整，在一定程度上達(dá)到了減員增效的目的。知識(shí)導(dǎo)入三、柜員制存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.柜員能力風(fēng)險(xiǎn)

2.監(jiān)控設(shè)施及出納機(jī)具存在的問題

3.業(yè)務(wù)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

4.柜員道德風(fēng)險(xiǎn)

5.應(yīng)用程序風(fēng)險(xiǎn)

模塊1綜合柜臺(tái)制度規(guī)范主要內(nèi)容：任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分任務(wù)2銀行柜臺(tái)崗位風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分

一、業(yè)務(wù)釋義：

銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式，是商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)辦理人員的分工與合作方式。長期以來，我國商業(yè)銀行的前臺(tái)勞動(dòng)組織形式主要是以復(fù)合柜員制或者稱雙人臨柜制，直到進(jìn)入二十一世紀(jì)后，各商業(yè)銀行才開始實(shí)行單人臨柜制或綜合柜員制。到目前為止，除了一些地區(qū)的農(nóng)村信用社還在實(shí)行復(fù)合柜員制外，“一對(duì)一”服務(wù)的綜合柜員制已成為各商業(yè)銀行前臺(tái)業(yè)務(wù)操作和服務(wù)的主要形式。

任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分

二、學(xué)習(xí)活動(dòng)

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：復(fù)合柜員制和綜合柜員制操作流程（1）復(fù)合柜員制及操作流程：

會(huì)計(jì)出納“雙人臨柜、換人復(fù)核”的操作模式，是一種以內(nèi)部業(yè)務(wù)流程控制為中心的柜臺(tái)勞動(dòng)組合模式.客戶記賬員復(fù)核員接收初審資料；清點(diǎn)現(xiàn)金；信息錄入與打?。槐９芘c使用現(xiàn)訖章復(fù)核業(yè)務(wù)資料傳票；保管錢箱；保管重要業(yè)務(wù)單證和業(yè)務(wù)公章任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分優(yōu)點(diǎn)：1、雙人相互監(jiān)督，環(huán)節(jié)多2、章證分離缺點(diǎn)：1、效率差2、混崗現(xiàn)象嚴(yán)重3、出問題責(zé)任不清，易制造矛盾4、工作量不均5、業(yè)務(wù)單一，柜員素質(zhì)難以提高任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分客戶柜員單項(xiàng)柜員綜合柜員（2）綜合柜員制操作流程接收審核資料；清點(diǎn)現(xiàn)金；信息錄入與打印；保管與使用現(xiàn)訖章、重要業(yè)務(wù)單證和業(yè)務(wù)公章；保管錢箱：

綜合柜員制的優(yōu)點(diǎn)1、更高效地為客戶提供服務(wù)。

2、人員素質(zhì)得到提高。

3、有利于人力、物力資源的合理配置。

4、有利于內(nèi)控制度的落實(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范。任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：綜合柜員制崗位設(shè)置

實(shí)行綜合柜員制的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小，本著精干、高效的原則合理設(shè)置以下崗位：業(yè)務(wù)主管、綜合員、綜合柜員、憑證員、現(xiàn)金調(diào)撥員或庫管員。作為柜面業(yè)務(wù)的輔助人員和銀行業(yè)務(wù)在柜面的拓展，銀行還會(huì)設(shè)立現(xiàn)金柜員、低柜柜員、大堂經(jīng)理等崗位。任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：綜合柜員制下的柜員管理：

1.每個(gè)柜面窗口，綜合柜員均能置于監(jiān)控設(shè)施的有效監(jiān)控之下；

2.日常營業(yè)人員2人以上，即至少有2個(gè)窗口對(duì)外營業(yè)。

3.柜員必須經(jīng)培訓(xùn)合格持證上崗，具有良好的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，比較全面地掌握相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)。

4.綜合柜員制營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的各崗位必須有明確的崗位職責(zé)，實(shí)施前必須將崗位責(zé)任制細(xì)化到每個(gè)柜員。任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分

5.每個(gè)柜員只能有一個(gè)權(quán)限卡，必須嚴(yán)格保管自己的權(quán)限卡。

（權(quán)限卡：包括柜員號(hào)和密鑰，是柜員的身份標(biāo)識(shí)和辦理業(yè)務(wù)的基本授權(quán)）

6.柜員不得在自已簽到的終端上辦理自己的存取款業(yè)務(wù)。

7.建立完整的帳務(wù)監(jiān)督體系；綜合柜員交接時(shí)必須做到當(dāng)面交接、當(dāng)場(chǎng)監(jiān)交。

8.大額現(xiàn)金收付及轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)、重要業(yè)務(wù)需進(jìn)行授權(quán)。任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分

9.柜員臨時(shí)離崗時(shí)必須臨時(shí)簽退，每日營業(yè)結(jié)束，柜員軋平賬務(wù)后必須辦理正式簽退，如果是由于系統(tǒng)故障造成非正常簽退的，可由其他柜員進(jìn)行強(qiáng)行簽退。

10.綜合柜員軋帳簽退時(shí)的庫存現(xiàn)金和憑證必須換人進(jìn)行核查、監(jiān)督上鎖。

11.對(duì)客戶類賬戶進(jìn)行抹賬處理時(shí)，只能對(duì)銀行員工操作失誤的進(jìn)行抹賬，不允許應(yīng)客戶要求進(jìn)行抹賬。

12.現(xiàn)金超限額時(shí)要入保險(xiǎn)柜，并亂碼。任務(wù)2銀行柜臺(tái)崗位風(fēng)險(xiǎn)管理一、業(yè)務(wù)釋義：

綜合柜員制風(fēng)險(xiǎn)：是指實(shí)行綜合柜員制的網(wǎng)點(diǎn)因勞動(dòng)組合的變革導(dǎo)致在其業(yè)務(wù)營運(yùn)過程中可能發(fā)生的各種差錯(cuò)、事故以及對(duì)國家資產(chǎn)完整性和客戶正當(dāng)權(quán)益的侵害。此類風(fēng)險(xiǎn)通常是由于制度上的疏漏、越權(quán)交易等原因引起的風(fēng)險(xiǎn)，是源于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或是外部事件所引發(fā)的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。任務(wù)2銀行柜臺(tái)崗位風(fēng)險(xiǎn)管理二、學(xué)習(xí)活動(dòng)：學(xué)習(xí)活動(dòng)1：風(fēng)險(xiǎn)來源

1.外部不法分子利用變?cè)斓拇婵顟{證或以其他方式騙取銀行錢款。

2.柜員因疏忽、業(yè)務(wù)不熟練出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致多付現(xiàn)金情況。

3.綜合柜臺(tái)內(nèi)部或者是內(nèi)外勾結(jié)作案。任務(wù)2銀行柜臺(tái)崗位風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)活動(dòng)2：防范風(fēng)險(xiǎn)措施

(一)加強(qiáng)綜合柜員制機(jī)構(gòu)的資格認(rèn)定，即高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地建設(shè)綜合柜員制。

(二)嚴(yán)格實(shí)行全過程風(fēng)險(xiǎn)控制主要指分工控制、授權(quán)控制、保障控制

（三）加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)即在賬戶管理，業(yè)務(wù)辦理，章證管理，現(xiàn)金、重要單證管理，檢查、監(jiān)督，人員及權(quán)限卡管理等方面進(jìn)行的控制。（四）加強(qiáng)外部監(jiān)督即加強(qiáng)閉路監(jiān)控和事后監(jiān)督和會(huì)計(jì)檢查的監(jiān)督力度。模塊2

賬戶及相關(guān)業(yè)務(wù)管理主要內(nèi)容：任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶一、業(yè)務(wù)釋義：

銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

1.存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。

2.存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

2.賬戶開立必須做到受理、審核、操作三分離。

3.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

在賬戶正式生效前，開戶行不得向單位出售重要空白憑證。

4.嚴(yán)禁代理客戶辦理各類單位銀行結(jié)算賬戶的開戶、變更、銷戶和密碼變更。

5.儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：單位結(jié)算賬戶

（一）單位結(jié)算賬戶種類

存款人開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。

1.基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶，是存款人的主賬戶。

2.一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶

3.專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。該賬戶資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

4.臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。該賬戶有效期限最長不得超過2年。

臨時(shí)賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定辦理；注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付。

（二）存款人申請(qǐng)開立基本存款賬戶規(guī)定

（三）單位結(jié)算賬戶銷戶規(guī)定任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶任務(wù)1人民幣結(jié)算賬戶

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

（一）開戶規(guī)定

個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。有下列情況的，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：

1.使用支票、信用卡等信用支付工具的。

2.辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

（二）存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶規(guī)定任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)一：預(yù)留印鑒一、業(yè)務(wù)釋義：

企業(yè)在銀行開設(shè)賬戶，開戶時(shí)需要在銀行預(yù)留印鑒，也就是財(cái)務(wù)章和法人代表（或者是其授權(quán)的一個(gè)人）名字的印章（俗稱“小印”）。印鑒要蓋在一張卡片紙上，留在銀行。當(dāng)企業(yè)需要通過銀行對(duì)外支付時(shí)，先填寫對(duì)外支付申請(qǐng)，申請(qǐng)必須有如上印鑒。銀行經(jīng)過核對(duì)，確認(rèn)對(duì)外支付申請(qǐng)上的印鑒與預(yù)留印鑒相符的話，即可代企業(yè)進(jìn)行支付。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理印鑒卡式樣：任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理思考總結(jié)：預(yù)留印鑒的主要業(yè)務(wù)規(guī)定，預(yù)留印鑒的核對(duì)。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)二：客戶信息管理

一、業(yè)務(wù)釋義：

客戶信息管理是為在銀行開立賬戶，辦理各類業(yè)務(wù)的客戶以及為銀行柜員建立的檔案數(shù)據(jù)庫。它通過綜合、完整詳細(xì)地記錄客戶信息，為銀行經(jīng)營活動(dòng)核算和管理提供科學(xué)合理的決策依據(jù)。

二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.一般柜員只能進(jìn)行常用業(yè)務(wù)的查詢。

2.賬戶信息包括客戶開立的各幣種、種類、檔次的存款、信用卡、個(gè)人貸款和憑證式國債，有紙或無紙的單一賬戶信息。

3.不得隨意增、刪客戶資料。嚴(yán)禁泄漏客戶信息。未經(jīng)許可，不得查詢調(diào)閱客戶信息。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)三：有權(quán)機(jī)構(gòu)賬戶查詢、凍結(jié)、解凍和扣劃

一、業(yè)務(wù)釋義：

有權(quán)機(jī)關(guān)是指根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的司法機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)。有權(quán)機(jī)關(guān)可以在規(guī)定范圍內(nèi)對(duì)單位和個(gè)人的存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)和扣劃。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理

二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.辦理查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃業(yè)務(wù)，有權(quán)機(jī)關(guān)必須持縣級(jí)（含）以上機(jī)關(guān)簽發(fā)的相關(guān)通知書。已凍結(jié)的存款，其他機(jī)關(guān)要求再行凍結(jié)的，不予協(xié)助。

2.金融機(jī)構(gòu)繳存人民銀行的存款準(zhǔn)備金和備付金不得凍結(jié)和扣劃。但對(duì)其在本機(jī)構(gòu)、其他金融機(jī)構(gòu)的存款及其在人民銀行的其他存款可以凍結(jié)、劃撥。

任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理

3.有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶不能提供賬號(hào)的，應(yīng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其他足以確定該個(gè)人存款賬戶的情況。

4.兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)同一單位或個(gè)人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機(jī)關(guān)。

5.嚴(yán)禁執(zhí)法人員接觸非被執(zhí)行人賬戶資料，扣劃款項(xiàng)時(shí)嚴(yán)禁支取現(xiàn)金。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：查詢

1.有權(quán)機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、帳簿等資料時(shí)，銀行應(yīng)積極配合。

2.查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級(jí)(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負(fù)責(zé)人簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料，并派專人接待，登記《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》。

3.查詢?nèi)藢?duì)原件不得借走，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對(duì)銀行提供的情況和資料，應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：凍結(jié)、解凍

1.必須出具縣級(jí)（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，經(jīng)銀行行長（主任）簽字后，銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款（只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶）。并登記《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》。

2.如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí)，銀行應(yīng)在六個(gè)月的凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的數(shù)額。

3.銀行在受理凍結(jié)單位存款時(shí)，應(yīng)審查“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”填寫的被凍結(jié)單位開戶銀行名稱、戶名和帳號(hào)、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)說明原因，退回“通知書”。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理

4.被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。

5.凍結(jié)單位存款的期限不超過六個(gè)月。凍結(jié)分為“全額凍結(jié)”（只收不付）方式與“額度凍結(jié)”方式。有特殊原因需要延長的，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù)凍期限最長不超過六個(gè)月。逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)。

6.人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時(shí)予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。

7.被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。任務(wù)2人民幣結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)管理

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：扣劃

1.扣劃時(shí)，將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，金融機(jī)構(gòu)不予協(xié)助。2.被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息。如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。對(duì)沒收繳庫的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，不計(jì)付利息。模塊3

柜員重要物品管理主要內(nèi)容：任務(wù)1會(huì)計(jì)專用印章管理任務(wù)2會(huì)計(jì)憑證管理任務(wù)3登記薄管理任務(wù)4會(huì)計(jì)檔案管理任務(wù)5權(quán)限卡管理任務(wù)6其他重要物品管理任務(wù)1會(huì)計(jì)專用印章管理一、業(yè)務(wù)釋義：

會(huì)計(jì)專用印章是指各級(jí)行、處、所的會(huì)計(jì)結(jié)算、個(gè)人金融、銀行卡、住房信貸、國際業(yè)務(wù)等部門辦理本外幣會(huì)計(jì)核算過程中在票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件、證書等憑據(jù)上加蓋的，由總行統(tǒng)一管理的會(huì)計(jì)專用印章。會(huì)計(jì)專用印章是銀行對(duì)內(nèi)對(duì)外發(fā)生責(zé)權(quán)關(guān)系，具有法律效力的重要依據(jù)。任務(wù)1會(huì)計(jì)專用印章管理二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.使用會(huì)計(jì)專用印章的各級(jí)機(jī)構(gòu)必須建立《印章保管使用登記簿》，應(yīng)詳細(xì)記載，并由有關(guān)人員簽章。

2.業(yè)務(wù)印章在使用前必須留有印模，辦理登記手續(xù)，由經(jīng)辦人員在登記簿上簽章。

3.會(huì)計(jì)專用印章應(yīng)做到“專人使用，專人保管，專人負(fù)責(zé)，章證分管”，以下會(huì)計(jì)專用印章必須與其配套使用的空白重要憑證實(shí)行分管分用。

4.各種會(huì)計(jì)專用印章必須嚴(yán)格按規(guī)定的范圍使用，不得錯(cuò)用、串用、提前、過期使用或在無真實(shí)會(huì)計(jì)記錄的憑證上使用業(yè)務(wù)印章。任務(wù)1會(huì)計(jì)專用印章管理

5.對(duì)于超過會(huì)計(jì)專用印章經(jīng)管人員處理權(quán)限的用印以及特殊業(yè)務(wù)使用的印章，須經(jīng)會(huì)計(jì)主管人員審查并報(bào)主管行長（主任）審批同意后，才能加蓋印章，并對(duì)有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行登記備案，嚴(yán)禁越權(quán)使用。

6.業(yè)務(wù)人員應(yīng)妥善保管個(gè)人名章，個(gè)人名章必須本人使用，不得交他人使用。

7.會(huì)計(jì)人員進(jìn)行崗位調(diào)換或臨時(shí)離崗由他人使用印章時(shí)，必須經(jīng)業(yè)務(wù)主管或總會(huì)計(jì)批準(zhǔn)，由其監(jiān)督辦理交接手續(xù)，交接雙方及監(jiān)交人必須在《印章保管使用登記簿》上填列有關(guān)內(nèi)容并簽章。兩班制會(huì)計(jì)人員在同一營業(yè)日使用同一會(huì)計(jì)專用印章，必須辦理交接手續(xù)。任務(wù)1會(huì)計(jì)專用印章管理

8.非營業(yè)時(shí)間必須入庫或保險(xiǎn)箱保管。

9.會(huì)計(jì)專用印章如發(fā)生丟失，應(yīng)迅速查明原因，及時(shí)逐級(jí)上報(bào)上級(jí)行，并補(bǔ)制新的印章。補(bǔ)制印章的代號(hào)應(yīng)順序編列，不得與丟失印章號(hào)碼相同。丟失印章的號(hào)碼作廢，并由上繳人、接收人簽章確認(rèn)。任務(wù)1會(huì)計(jì)專用印章管理

一些主要的印章樣式

任務(wù)2會(huì)計(jì)憑證管理一、業(yè)務(wù)釋義：

會(huì)計(jì)憑證是各項(xiàng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的原始記錄，是辦理業(yè)務(wù)和記賬的依據(jù)。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.網(wǎng)點(diǎn)之間不允許直接調(diào)劑空白重要憑證。柜員之間不得擅自調(diào)劑空白重要憑證，對(duì)交班或確屬業(yè)務(wù)臨時(shí)需要的，應(yīng)經(jīng)主管柜員授權(quán)后辦理往入往出業(yè)務(wù)。

2.非業(yè)務(wù)人員不得領(lǐng)用、管理空白重要憑證。任務(wù)2會(huì)計(jì)憑證管理

3.各行應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用空白重要憑證，不得將空白重要憑證移作他用，在空白重要憑證上不得預(yù)先加蓋印章備用。屬于計(jì)算機(jī)打印的空白重要憑證未經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)不得擅自手工填制?？瞻字匾獞{證只能套打，不得自行打印。

4.會(huì)計(jì)憑證傳遞事后監(jiān)督后如須調(diào)閱、更換憑證，須經(jīng)原網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管和事后監(jiān)督部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并與負(fù)責(zé)賬務(wù)的有關(guān)人員一同辦理。

5.屬于本行簽發(fā)的空白重要憑證，必須做到“印、押、證”分管分用。填錯(cuò)的空白重要憑證，加蓋“作廢”標(biāo)記后作有關(guān)科目憑證的附件。打錯(cuò)的銀行卡、應(yīng)剪角或打洞后納入廢卡管理。任務(wù)2會(huì)計(jì)憑證管理

6、嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用空白重要憑證，嚴(yán)禁將空白重要憑證移作他用，不準(zhǔn)預(yù)先在空白重要憑證上加蓋印章備用。屬于計(jì)算機(jī)打印的空白重要憑證未經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)不得擅自手工填制。

7.凡由銀行簽發(fā)的空白重要憑證，嚴(yán)禁由客戶簽發(fā)使用。任務(wù)3登記薄管理一、業(yè)務(wù)釋義：

登記簿是記錄特定業(yè)務(wù)事項(xiàng)和實(shí)物的重要賬簿，在會(huì)計(jì)核算中起輔助作用。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

登記簿必須根據(jù)真實(shí)、合法、有效的內(nèi)容記載，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤要及時(shí)按規(guī)定方法更正。嚴(yán)禁對(duì)賬簿上的一切記載涂改、挖補(bǔ)、刀刮、皮擦、使用涂改液銷蝕。任務(wù)4會(huì)計(jì)檔案管理一、業(yè)務(wù)釋義：

會(huì)計(jì)檔案是銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的會(huì)計(jì)記錄，也是銀行的重要史料和證據(jù)。包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)資料。任務(wù)4會(huì)計(jì)檔案管理二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

會(huì)計(jì)檔案的交接、調(diào)閱、移交等環(huán)節(jié)應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定手續(xù)辦理，凡經(jīng)手人員均應(yīng)簽章，以明確責(zé)任。

1.原始憑證、票據(jù)、合同等具有法律效力的資料應(yīng)保存紙質(zhì)檔案。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能按規(guī)定受理本行開戶客戶、檢查部門、司法部門查閱或調(diào)閱本行賬戶情況的請(qǐng)求、不得受理查詢他行有關(guān)會(huì)計(jì)事項(xiàng)的查詢。

2.網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)主管人員每年對(duì)會(huì)計(jì)檔案的管理情況至少進(jìn)行一次全面檢查。重點(diǎn)檢查會(huì)計(jì)檔案的保管、調(diào)閱手續(xù)是否完備、檔案保管是否完整、賬實(shí)是否相符、保管的條件是否符合要求。

3.會(huì)計(jì)檔案一律不準(zhǔn)外借，嚴(yán)防丟失和泄密。任務(wù)5權(quán)限卡管理一、業(yè)務(wù)釋義：

權(quán)限卡是指業(yè)務(wù)人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)所必須持有的，表明和控制其業(yè)務(wù)處理權(quán)限范圍的磁卡。權(quán)限卡是實(shí)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理“事權(quán)劃分、事中控制”的重要手段之一。任務(wù)5權(quán)限卡管理二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.已簽發(fā)或正在使用的權(quán)限卡由持卡人自行隨身攜帶或入柜保管，自負(fù)其責(zé)，嚴(yán)禁隨意擺放或轉(zhuǎn)交他人保管使用。嚴(yán)禁出現(xiàn)一人多卡及串用、混用權(quán)限卡的情況。

2.柜員離崗，應(yīng)將計(jì)算機(jī)畫面退至初始狀態(tài)，做到人在卡在，離柜收起。

3.權(quán)限卡丟失未及時(shí)報(bào)告，后果由持卡人承擔(dān)。權(quán)限卡必須與密碼配套使用。密碼不應(yīng)以本人及近親生日或其他較易破譯的數(shù)字設(shè)置。輸入密碼必須注意保密，其他人員要自覺回避。權(quán)限卡密碼有效天數(shù)的設(shè)置不得超過15天。任務(wù)5權(quán)限卡管理

4.已簽發(fā)啟用的權(quán)限卡以及權(quán)限卡信息變動(dòng)均需在《柜員登記簿》上登記。

5.業(yè)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，如仍從事相應(yīng)工作且調(diào)動(dòng)范圍在其權(quán)限卡簽發(fā)行的管轄范圍內(nèi)，由人事部門對(duì)權(quán)限卡內(nèi)容作相應(yīng)調(diào)整；如調(diào)動(dòng)范圍在其權(quán)限卡簽發(fā)行的管轄范圍外，則要交回權(quán)限卡。

6.因人員變動(dòng)、臨時(shí)離崗、學(xué)習(xí)休假、崗位變動(dòng)等原因引起的暫時(shí)離崗3天以上情況，要于變動(dòng)當(dāng)日在《業(yè)務(wù)人員信息調(diào)整申請(qǐng)表》中填明原因，經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，權(quán)限卡改為待啟用狀態(tài)，雙人簽封后，統(tǒng)一入庫保管。

7.丟失后又找回的權(quán)限卡視同作廢的權(quán)限卡處理。任務(wù)6其他重要物品管理一、業(yè)務(wù)釋義：

重要物品是指各類票樣、票據(jù)鑒別辦法、代本行有關(guān)業(yè)務(wù)部門保管的買入貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）票據(jù)、抵質(zhì)押權(quán)證（房信、法人、消費(fèi)信貸）及其他貴重物品和代客戶保管的貴重物品。除票樣外，所有重要物品均應(yīng)封包入庫保管。任務(wù)6其他重要物品管理二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

保管重要物品的網(wǎng)點(diǎn)必須建立《重要物品交接登記簿》。其領(lǐng)用、使用、上繳都必須在該登記簿上詳細(xì)記載，并由有關(guān)人員簽章?！吨匾锲方唤拥怯洸尽酚蓵?huì)計(jì)主管人員記錄和保管。

柜

臺(tái)

服

務(wù)

及

柜

員

技

能項(xiàng)目二項(xiàng)目1臨柜知識(shí)準(zhǔn)備12模塊1銀行柜員服務(wù)規(guī)范模塊2

銀行柜員業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)目標(biāo)

商業(yè)銀行前臺(tái)柜員服務(wù)水平和業(yè)務(wù)技能，是加強(qiáng)臨柜員工職業(yè)道德建設(shè)，規(guī)范員工工作行為，提高員工整體素質(zhì)和服務(wù)水平的重要內(nèi)容和環(huán)節(jié)。通過本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠較好地熟悉和掌握：銀行柜面服務(wù)禮儀，涉及服務(wù)形象、服務(wù)語言及服務(wù)紀(jì)律；1、銀行柜面服務(wù)的技能技巧；2、數(shù)字書寫規(guī)范；3、人民幣鑒別技能。知識(shí)導(dǎo)入一、業(yè)務(wù)釋義：

服務(wù)是指服務(wù)行業(yè)人員從事的勞動(dòng)，即服務(wù)是指服務(wù)主體(服務(wù)人員)為直接滿足服務(wù)客體(客戶)的需求，通過一定的方式、方法和手段而進(jìn)行的勞動(dòng)。

服務(wù)的基本特征是：

(1)服務(wù)是一種無形的勞動(dòng)，不生產(chǎn)有形產(chǎn)品具有不可儲(chǔ)藏性；

(2)實(shí)施過程和消費(fèi)過程同時(shí)進(jìn)行，服務(wù)的生產(chǎn)和消費(fèi)具有不可分離性；

(3)服務(wù)能直接滿足客戶的某種需求，沒有中間轉(zhuǎn)換環(huán)節(jié)。因此，每一項(xiàng)服務(wù)工作、每一個(gè)服務(wù)過程都必須達(dá)到服務(wù)質(zhì)量要求，才能實(shí)現(xiàn)客戶滿意。知識(shí)導(dǎo)入二、銀行客戶服務(wù)理念

1.“客戶永遠(yuǎn)是對(duì)的”

2.“我們永遠(yuǎn)不說：不”

3.“100—1=0”

4.“1＝353”模塊1銀行柜員服務(wù)規(guī)范主要內(nèi)容：任務(wù)1銀行柜員服務(wù)禮儀規(guī)范任務(wù)2商業(yè)銀行柜面服務(wù)技巧本模塊采用實(shí)訓(xùn)的方式進(jìn)行模塊2

銀行柜員業(yè)務(wù)技能

主要內(nèi)容：任務(wù)1銀行柜員書寫規(guī)范任務(wù)2人民幣鑒別技能任務(wù)1銀行柜臺(tái)勞動(dòng)組織形式及崗位劃分優(yōu)點(diǎn)：1、雙人相互監(jiān)督，環(huán)節(jié)多2、章證分離缺點(diǎn)：1、效率差2、混崗現(xiàn)象嚴(yán)重3、出問題責(zé)任不清，易制造矛盾4、工作量不均5、業(yè)務(wù)單一，柜員素質(zhì)難以提高一、

學(xué)習(xí)活動(dòng)：學(xué)習(xí)活動(dòng)1：阿拉伯?dāng)?shù)字的書寫任務(wù)1：銀行柜員書寫規(guī)范：學(xué)習(xí)活動(dòng)2:漢字大寫數(shù)字書寫

漢字大寫數(shù)字金額如零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億等，一律用正楷或者行書體書寫，不得用0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等簡化字代替，不得任意自造簡化字。任務(wù)1：銀行柜員書寫規(guī)范

練習(xí)：大寫金融的寫法

（1）1,360.56元是零，角不是零（2）1365.08角是零，分不是零（3）15壹拾伍的壹不能漏任務(wù)1：銀行柜員書寫規(guī)范

任務(wù)1：銀行柜員書寫規(guī)范

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：日期的書寫任務(wù)1：銀行柜員書寫規(guī)范

票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫數(shù)字書寫。如使用小寫填寫的，銀行不予受理；大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可以受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。

為防止變?cè)炱睋?jù)的出票日期，應(yīng)按照以下要求書寫：一、月的寫法規(guī)定

1月、2月、10月前加“零”，如1月應(yīng)寫成“零壹月”，10月應(yīng)寫成“零壹拾月”。

11月、12月前加“壹”，如11月應(yīng)寫成“壹拾壹月”。二、日的寫法規(guī)定

1日至10日、20、30日前加“零”，如6日應(yīng)寫成“零陸日”，20日應(yīng)寫成“零貳拾日”；

11日至19日前加“壹”，如16日應(yīng)寫成“壹拾陸日”。任務(wù)2人民幣鑒別技能

貨幣鑒別方式1、觀察紙張質(zhì)量。2、觀察色彩、圖案。3、擦試。4、水印。5、觸摸。6、保險(xiǎn)線與點(diǎn)。任務(wù)2銀行柜臺(tái)崗位風(fēng)險(xiǎn)管理

貨幣鑒別示例

前

臺(tái)

業(yè)

務(wù)

規(guī)

程項(xiàng)目三項(xiàng)目3前臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)程12模塊1營業(yè)前準(zhǔn)備和日終軋賬模塊2日常業(yè)務(wù)處理學(xué)習(xí)目標(biāo)

商業(yè)銀行前臺(tái)業(yè)務(wù)的流程及規(guī)章制度是銀行柜員提高業(yè)務(wù)水平和質(zhì)量，減小風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容。本項(xiàng)目通過對(duì)銀行前臺(tái)流程及相關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠初步了解和掌握：

1、商業(yè)銀行前臺(tái)的流程及步驟；

2、殘幣匯換的規(guī)定；

3、假幣收繳的程序和要點(diǎn)；

4、票幣整點(diǎn)的技能技巧。知識(shí)導(dǎo)入一、業(yè)務(wù)釋義：綜合柜員制業(yè)務(wù)規(guī)程：是指商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)各項(xiàng)活動(dòng)中，應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)積累和科學(xué)研究等方法而制定的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)處理辦法及規(guī)定。知識(shí)導(dǎo)入二、業(yè)務(wù)規(guī)程的內(nèi)容：本項(xiàng)目業(yè)務(wù)規(guī)程主要內(nèi)容就是網(wǎng)點(diǎn)每日的基本流程及相應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)范，網(wǎng)點(diǎn)每日工作流程如下圖：營業(yè)前準(zhǔn)備軋賬簽退準(zhǔn)備工作、簽到、接庫日常業(yè)務(wù)處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理、其他業(yè)務(wù)處理日終軋賬、簽退、送庫模塊1

營業(yè)前準(zhǔn)備和日終軋賬主要內(nèi)容：任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫一、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.提前到達(dá)網(wǎng)點(diǎn)；

2.主機(jī)簽到；

3.現(xiàn)金、庫箱移交；

4.業(yè)務(wù)主辦負(fù)責(zé)當(dāng)日網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金、錢箱的管理；5.現(xiàn)金庫箱管理；6.網(wǎng)點(diǎn)柜員現(xiàn)金管理規(guī)定；7.領(lǐng)用錢箱規(guī)定；8.現(xiàn)金調(diào)入業(yè)務(wù)規(guī)定任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫二、學(xué)習(xí)活動(dòng)：

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：營業(yè)前準(zhǔn)備

1.打掃營業(yè)柜臺(tái)內(nèi)的衛(wèi)生，清潔和整理各類工作用具與設(shè)備；

2.整理并補(bǔ)充各類存取款憑條、宣傳資料等；

3.檢查各類便民服務(wù)措施是否齊全，檢查利率牌、日歷及相關(guān)工具的內(nèi)容是否正確；

4.檢查自身著裝并掛好工號(hào)牌，檢查隨身攜帶物品用具是否符合制度要求；

5.檢查安全防衛(wèi)器具是否正常完好；

6.完成前期準(zhǔn)備工作后，柜員在業(yè)務(wù)處理各級(jí)系統(tǒng)上簽到注冊(cè)。任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：庫箱開啟與封裝

1.庫車到達(dá)，柜員與送庫人員協(xié)同完成接送庫，并辦理相關(guān)交接手續(xù)，在庫箱進(jìn)入柜臺(tái)內(nèi)后，柜員要進(jìn)行庫箱開啟工作。庫箱檢查款項(xiàng)卡點(diǎn)金額核對(duì)柜員拉收并檢查庫箱封簽、鎖具完好，辦妥交接兩柜員會(huì)同開箱，共同點(diǎn)捆卡把、清點(diǎn)零頭、加計(jì)總數(shù)柜員交叉核對(duì)庫箱與尾箱金額并與尾箱余額表核對(duì)核對(duì)重要單證，尾箱余額表上加蓋名章，余額表隨當(dāng)日傳票裝訂憑證處理任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫

2.在每日營業(yè)完畢，與以上相對(duì)應(yīng)，網(wǎng)點(diǎn)人員要進(jìn)行庫箱封裝與送庫工作。裝箱計(jì)數(shù)上鎖加封打印柜員尾箱余額表兩柜員會(huì)同點(diǎn)捆卡把、清點(diǎn)零頭、加計(jì)總數(shù)、將鈔券入裝箱庫車到達(dá)，柜同交出庫箱并辦妥交接，庫箱入庫柜員軋平賬務(wù)，打印柜員尾箱余額表兩柜員會(huì)同對(duì)庫箱上鎖，鎖頭加貼封簽，封簽上注明日期、行名、庫箱金額并在封簽騎封處、尾箱余額表上加蓋名章，余額表隨當(dāng)日傳票裝訂交接入庫任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：柜員領(lǐng)解現(xiàn)金業(yè)務(wù)

柜員領(lǐng)解現(xiàn)金業(yè)務(wù)是柜員根據(jù)自己尾箱現(xiàn)金余額與規(guī)定限額的比較，并結(jié)合當(dāng)前款項(xiàng)收付的預(yù)期，在尾箱現(xiàn)金多時(shí)向管庫員上繳現(xiàn)金，在現(xiàn)金不足時(shí)向管庫員領(lǐng)用現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)可根據(jù)上級(jí)部門有關(guān)規(guī)定、網(wǎng)點(diǎn)習(xí)慣、及實(shí)際情況在工作時(shí)間里隨時(shí)進(jìn)行。當(dāng)庫管員保存的網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金大庫高于限額或不足時(shí)，也可向上一級(jí)相關(guān)出納部門領(lǐng)解現(xiàn)金。任務(wù)1營業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫1.領(lǐng)用現(xiàn)金申請(qǐng)配款清點(diǎn)柜員向管庫員申請(qǐng)領(lǐng)取現(xiàn)金，管庫員同意管庫員按柜員要求的券別明細(xì)配款并自復(fù)平衡管庫員將款項(xiàng)交給柜員，柜員當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)則全額退還管庫員重配管庫員使用領(lǐng)用現(xiàn)金交易，輸入幣種、券別、金額、領(lǐng)用柜員號(hào)，柜員確認(rèn)柜員將領(lǐng)入款項(xiàng)入箱保管款項(xiàng)入箱領(lǐng)用現(xiàn)金交易任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬一、業(yè)務(wù)釋義：

業(yè)務(wù)復(fù)核是對(duì)前臺(tái)的業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)查和核對(duì)，是嚴(yán)密操作程序，加強(qiáng)制約機(jī)制，確保資金安全的重要一不環(huán)。包括：即時(shí)復(fù)核、日終軋賬復(fù)核和事后稽核人員對(duì)網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)的全面復(fù)核。

日終軋賬是每日營業(yè)完畢，柜員所做的一系列涉及現(xiàn)金、憑證、業(yè)務(wù)傳票等當(dāng)日辦理的所有業(yè)務(wù)情況的審查復(fù)核工作。任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.大額業(yè)務(wù)、重要業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)必須進(jìn)行即時(shí)復(fù)核并授權(quán)。

2.進(jìn)行復(fù)核后，復(fù)核人員應(yīng)在相應(yīng)單據(jù)、憑證、賬簿上簽章確認(rèn)。

3.如發(fā)生經(jīng)過復(fù)核的業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，所造成的經(jīng)濟(jì)損失及相關(guān)責(zé)任將由復(fù)核人與初審人員共同承擔(dān)。4.辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員(含錢箱管理員)應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行中午和營業(yè)終了的軋賬制度，做到日賬日清。5.柜員發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)(含虛錯(cuò)、誤收假幣)，必須及時(shí)向網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人報(bào)吉，并按權(quán)限逐級(jí)上報(bào)，掛帳控制，長款不得侵,短款不得自補(bǔ)。任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：業(yè)務(wù)復(fù)核

（一）柜員自查

1.現(xiàn)金復(fù)核：

2.憑證復(fù)核：

（二）根據(jù)規(guī)定進(jìn)行的實(shí)時(shí)與非實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)復(fù)核：

1.對(duì)超限額的存取款交易、特殊業(yè)務(wù)、重要業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)授權(quán)的復(fù)核控制。

2.非實(shí)時(shí)復(fù)核的業(yè)務(wù)及憑證要在當(dāng)日由綜合柜員復(fù)核完畢，審核內(nèi)容：業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理是否正確；憑證使用是否符合要求規(guī)定；印章是否齊全。任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：日終軋賬打印報(bào)表核對(duì)庫存現(xiàn)金并上繳、入袋核對(duì)憑證，翻打傳票柜員打印日表，準(zhǔn)備日終軋賬柜員按券別清點(diǎn)庫存現(xiàn)金(本外幣)，將超出庫存限額的人民幣現(xiàn)金、外幣現(xiàn)鈔上繳錢箱管理員，辦妥交接手續(xù)。核對(duì)零包現(xiàn)金，打印人民幣"錢箱券別張數(shù)清單"，與現(xiàn)金一并入袋加封。按本外幣現(xiàn)金、單筆、轉(zhuǎn)賬，分別清點(diǎn)憑證張數(shù)、軋打憑證金額，錄入核對(duì)借貸萬憑證筆數(shù)、金額等發(fā)生額，核算平衡。打印"柜員現(xiàn)金日結(jié)單、柜員軋賬單"。軋帳憑證一并送后臺(tái)復(fù)核部門。現(xiàn)金零包上繳庫管員，并在錢箱管理員款項(xiàng)交接登記簿上簽章確認(rèn)。

軋賬完畢、錢箱交接模塊2

日常業(yè)務(wù)處理主要內(nèi)容：任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范任務(wù)2現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范一、日常業(yè)務(wù)處理流程

辦理前臺(tái)業(yè)務(wù)是銀行柜員日常的主要工作，為簡便介紹，這里以現(xiàn)金存取款的混合流程為例，較完整的展示前臺(tái)業(yè)務(wù)的辦理過程。業(yè)務(wù)受理審核相關(guān)業(yè)務(wù)交易后續(xù)授權(quán)送別客戶收款配款核對(duì)簽章任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范二、學(xué)習(xí)活動(dòng)

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：一般業(yè)務(wù)處理

1.業(yè)務(wù)處理順序：現(xiàn)金收入，先收款后記賬，現(xiàn)金支出，先記賬后付款。2.具體業(yè)務(wù)的處理，必須有賬有據(jù)，經(jīng)審核后，一般業(yè)務(wù)先記賬后監(jiān)督（復(fù)核），超過柜員操作限額的須經(jīng)授權(quán)。3.柜員不得擅自取消和中斷記賬交易中打印的憑證，對(duì)柜面記賬后產(chǎn)生的憑證、回單或文本要進(jìn)行妥善保管，并按不同用途及時(shí)分發(fā)處理。4.賬務(wù)處理實(shí)行審核授權(quán)制度，操作人員各自在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行賬務(wù)處理。凡經(jīng)系統(tǒng)設(shè)定需經(jīng)授權(quán)才能辦理的業(yè)務(wù)，必須經(jīng)主管人員審核授權(quán)后才能辦理，嚴(yán)禁越職越權(quán)進(jìn)行賬務(wù)處理。任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范

學(xué)習(xí)活動(dòng)2、特殊業(yè)務(wù)處理

1.特殊業(yè)務(wù)內(nèi)容：凡涉及柜員信息、客戶信息、賬務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息修改的交易均為特殊業(yè)務(wù)。

2.特殊業(yè)務(wù)處理原則：柜員須根據(jù)會(huì)計(jì)主管簽發(fā)的授權(quán)書上機(jī)操作，事后監(jiān)督次日通過對(duì)授權(quán)交易清單和授權(quán)書的勾對(duì)，對(duì)特殊業(yè)務(wù)處理的合法性和有效性進(jìn)行檢查。任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范

學(xué)習(xí)活動(dòng)3、錯(cuò)賬業(yè)務(wù)處理

柜員業(yè)務(wù)操作中的常見錯(cuò)誤主要有（1）多付少付現(xiàn)金（2）錄入、登記數(shù)據(jù)與信息時(shí)數(shù)字或漢字的錯(cuò)誤（電腦或賬薄的）（3）交易做反（4）印章漏蓋或蓋錯(cuò)（5）重要空白憑證的跳號(hào)使用或提前蓋章（6）客戶缺少資料而辦理業(yè)務(wù)（7）遺漏必要的傳票或票據(jù)。任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范

當(dāng)發(fā)生涉及賬務(wù)的差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)按以下規(guī)定處理：

1.當(dāng)日、隔日與隔年的錯(cuò)賬處理

2.手工記賬的錯(cuò)賬處理

（1）劃線更正法

（2）紅字沖銷法

（3）補(bǔ)充登記法

（4）賬頁記載錯(cuò)誤無法更正時(shí)，不得撕毀，須經(jīng)業(yè)務(wù)主管同意，另換賬頁記載，

3.計(jì)算機(jī)記賬錯(cuò)賬處理（1）如果發(fā)生存單（折）打印歪斜、重疊或跳格時(shí)，應(yīng)收回原存單（折），另換新存單（折）打印；（2）當(dāng)日發(fā)生差錯(cuò)，要經(jīng)主管授權(quán)后由柜員用反交易進(jìn)行沖正。現(xiàn)金業(yè)務(wù)沖正需同時(shí)清點(diǎn)現(xiàn)金；個(gè)人現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)沖正需經(jīng)客戶確認(rèn)。任務(wù)2現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

一、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.現(xiàn)金收、付款遵循：先收款后記賬，先記賬后付款，必須做到：當(dāng)面確認(rèn)、交接清楚、責(zé)任分明、有據(jù)可查。

2.辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員，必須每天午間、日終兩次結(jié)平現(xiàn)金，中途離崗，錢、章、證入箱加鎖；柜員營業(yè)時(shí)間離開營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須由主管或主辦監(jiān)督軋賬上交錢箱后方可離開。

3.現(xiàn)金業(yè)務(wù)沖賬：

4.現(xiàn)金軋賬：

5.辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“日清日結(jié)”，中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)要進(jìn)行賬款核對(duì)。任務(wù)2現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動(dòng)1：現(xiàn)金收款學(xué)習(xí)活動(dòng)2：現(xiàn)金繳款差錯(cuò)學(xué)習(xí)活動(dòng)3：現(xiàn)金付款任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動(dòng)

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：票幣兌換

（一）主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.殘損票幣兌換，應(yīng)按《中國人民銀行殘損人民幣兌換辦法》辦理。

2.票幣兌換基本規(guī)定：

（1）票面剩余四分之三（含四分之三）以上具備規(guī)定特征的即可全額兌換；

（2）票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下具備規(guī)定特征的半額兌換；（3）紙幣呈正十字形缺少四分之一的殘缺、污損人民幣只能兌換半額。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)全額及半額票幣兌換示例：任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

3.兌換殘損票幣，柜員應(yīng)當(dāng)客戶面在殘損票幣上加蓋“全額”“半額”戳記。

4.對(duì)大宗火燒、蟲蛀、鼠咬、霉?fàn)€票幣，須由持幣人所在單位（或當(dāng)?shù)嘏沙鏊┏鼍咦C明，經(jīng)業(yè)務(wù)主管簽批（必要時(shí)報(bào)請(qǐng)人民銀行確認(rèn)簽批）后，予以兌換。證明材料附于殘損票幣后，如有多種券別，應(yīng)附于金額最多的券別背后，其他券別附清單說明。

5.停止流通的人民幣，按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行相關(guān)規(guī)定辦理。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：假幣收繳

（一）假幣收繳流程：發(fā)現(xiàn)假幣→復(fù)核確認(rèn)→加蓋假幣戳記→解答疑問→填假幣收繳憑證并請(qǐng)客戶簽字→告知權(quán)利→在“假幣收繳登記簿”登記并將假幣封裝入袋任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

（二）主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.只有辦理貨幣存取款和外幣兌換業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有權(quán)收繳假幣。而商場(chǎng)、證券、保險(xiǎn)、彩票經(jīng)營等其他機(jī)構(gòu)都沒有收繳假幣的權(quán)力。

2.辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)有《反假貨幣上崗資格證書》。所以銀行里不是每個(gè)員工都可以收繳假幣，被收繳人有權(quán)要求工作人員出示證件。

3.臨柜人員發(fā)現(xiàn)假幣時(shí)，應(yīng)由兩名出納人員與持有人當(dāng)面辦理。

4.鑒定假幣只能通過手工或用放大鏡的方式，不能以機(jī)具鑒別為準(zhǔn)。

5.收繳的假幣不得再交于客戶，對(duì)收繳的假幣，應(yīng)當(dāng)客戶面加蓋“假幣”戳記。并向持有人開具《假幣收繳憑證》，并登記假幣《假幣收繳登記簿》。假幣章的蓋法如下:任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

6.收繳的假幣要裝入專用袋中，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、數(shù)量、冠字號(hào)碼等細(xì)項(xiàng)并加蓋收繳和復(fù)核人員名章。

7.收繳假幣時(shí)應(yīng)向持有人告知其應(yīng)有的權(quán)利：

（1）持有人如對(duì)被沒收的貨幣真?zhèn)斡挟愖h的，可在3個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定；

（2）持有人如對(duì)假幣收繳程序有異議的，可在60個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請(qǐng)行政復(fù)議或依法提起行政訴訟。

8.假幣要入庫或?qū)Ｓ帽ｋU(xiǎn)箱保管，并于每季末將收繳的假幣繳中國人民銀行。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

9.柜員收繳假幣過程中如有下列情形之一的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索：

（1）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（含20張）以上、假外幣10張（含10張）以上的；

（2）屬于利用新的造假手段制造假幣的；

（3）有制造販賣假幣線索的；

（4）持有人不配合收繳行為的。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

10.金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：（1）發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；（2）未按照本辦法規(guī)定程序收繳假幣的；（3）應(yīng)向人民銀行和公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的；（4）截留或私自處理收繳的假幣，或使已收繳的假幣重新流入市場(chǎng)的。

上述行為涉及假人民幣的，對(duì)金融機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對(duì)金融機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：現(xiàn)金整點(diǎn)業(yè)務(wù)

（一）主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.柜員在收付、整點(diǎn)人民幣時(shí)，要隨時(shí)挑出損傷幣。

（1）待整點(diǎn)款和未整點(diǎn)券必須整點(diǎn)；

（2）整點(diǎn)后現(xiàn)金達(dá)到點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚的標(biāo)準(zhǔn)。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

2.損傷人民幣標(biāo)準(zhǔn)：

（1）紙幣票面缺少面積在20平方毫米以上；

（2）紙幣票面裂口兩處以上、長度每處超過5毫米；裂口1處，長度超過10毫米；

（3）紙幣票面存在紙質(zhì)綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形、不能保持票面防偽功能等情形之一；

（4）紙幣票面污漬、涂寫字跡面積超過兩平方厘米，或者不超過兩平方厘米但遮蓋了防偽特征之一；

（5）硬幣有穿孔、裂口、變形、磨損、氧化及文字、面額數(shù)字、圖案模糊不清。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

（二）現(xiàn)金整點(diǎn)流程

步驟1：接收款項(xiàng)

步驟2：清點(diǎn)細(xì)數(shù)

步驟3：捆扎票幣

商

業(yè)

銀

行

存

款

業(yè)

務(wù)項(xiàng)目四項(xiàng)目4商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)12模塊2

個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)模塊1

單位存款業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)目標(biāo)

存款是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)之一，沒有存款就沒有貸款，也就沒有銀行。而存款業(yè)務(wù)也是銀行柜員最常辦理的業(yè)務(wù)，因此，通過本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要使同學(xué)們熟悉和掌握：

1、存款的分類和特征；

2、各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)的辦理流程和操作要點(diǎn)；

3、存款的記息和存款的掛失。知識(shí)導(dǎo)入一、業(yè)務(wù)釋義：

存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。知識(shí)導(dǎo)入二、存款的分類

單位個(gè)人儲(chǔ)蓄活期單位活期個(gè)人活期定期單位定期個(gè)人定期零存整取教育儲(chǔ)蓄通知存款一天通知期一天通知期七天通知期七天通知期其他協(xié)定存款定活兩便存本取息模塊1

單位存款業(yè)務(wù)主要內(nèi)容：任務(wù)1單位活期存款任務(wù)2單位定期存款任務(wù)3單位通知存款任務(wù)4單位協(xié)定存款任務(wù)1單位活期存款

一、業(yè)務(wù)釋義：

單位活期存款是指商業(yè)銀行吸收企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會(huì)團(tuán)體及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體存入的可隨時(shí)取用的存款。

單位銀行結(jié)算賬戶是單位客戶在銀行開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。單位結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。

單位活期存款的特點(diǎn)：

1.存取款靈活方便，自由支配。

2.適用于單位日常收支和存放暫時(shí)閑置的資金需要。

3.活期利息收入且無需繳納利息收入所得稅。任務(wù)1單位活期存款二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位活期存款實(shí)行帳戶管理。

2.單位活期存款每季末月20日按計(jì)提日利率計(jì)提利息。

3.單位存款按實(shí)際存入的款項(xiàng)入賬，銀行不予墊款。任務(wù)1單位活期存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：開戶建立客戶信息業(yè)務(wù)受理復(fù)審活期開戶交易授權(quán)審核后續(xù)任務(wù)2單位定期存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位定期存款是指商業(yè)銀行吸收客戶單位長期閑置資金并約定提取期限，到期支付本息的一種存款。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.單位定期存款的起存金額為1萬元，多存不限，通常采用一本通賬戶管理。

2.單位定期存款的期限分為三個(gè)月、半年、一年、兩年、三年、五年六個(gè)檔次。

3.單位定期存款按存入日利率計(jì)提，計(jì)提日為每季末月20日。

4.單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。

5.存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。任務(wù)3單位通知存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款形式。任務(wù)3單位通知存款二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

存入時(shí)：

1.人民幣最低起存金額50萬元，最低支取金額10萬元。外幣最低起存與最低支取金額均為50萬美元或等值外幣。

2.通知存款為記名式存款，存款憑證須注明“一天通知存款“或”七天通知存款“字樣。

3.通知存款存入時(shí)，存單或存款憑證上不注明存期和利率，金融機(jī)構(gòu)按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。任務(wù)3單位通知存款

支取時(shí)：

1.存款的實(shí)際取款網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)與通知時(shí)約定的取款網(wǎng)點(diǎn)一致。

2.通知存款部分支取時(shí)留存部分高于最低起存金額的，按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的存款證實(shí)書，原證實(shí)書收回。留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。任務(wù)3單位通知存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)

單位通知存款支取時(shí)，按下列情況計(jì)息：

1.實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)息。

2.未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息。

3.已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期利率計(jì)息。

4.支取金額超過約定金額的，超過部分按活期利率計(jì)息。

5.支取金額不足約定金額的，不足部分按照活期利率計(jì)息。

6.支取金額不足最低通知金額的，按活期利率計(jì)息。

7.通知存款如已辦通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息。任務(wù)4單位協(xié)定存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位協(xié)定存款是指開戶單位與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定期限、商定其結(jié)算賬戶需保留的基本存款額度，由銀行對(duì)基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計(jì)息，超過基本存款額度部分的存款按結(jié)息日或支取日人行公布的高于活期存款，低于6個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款種類。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

單位開立協(xié)定存款賬戶應(yīng)與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定合同期限，規(guī)定基本存款額度。合同期限最長為1年，到期任何一方若無提出終止或修改，則自動(dòng)延期。模塊2

個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)主要內(nèi)容：任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款任務(wù)5存款計(jì)息任務(wù)6個(gè)人存款掛失知識(shí)導(dǎo)入一、業(yè)務(wù)釋義：

（一）儲(chǔ)蓄

儲(chǔ)蓄是指居民個(gè)人將手中待用或節(jié)余的貨幣有條件地存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的一種信用活動(dòng)。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的銀行、信用社及郵政企業(yè)依法辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。知識(shí)導(dǎo)入

（二）我國實(shí)行保護(hù)和鼓勵(lì)的儲(chǔ)蓄政策

即居民個(gè)人在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的合法的儲(chǔ)蓄存款受國家保護(hù)，任何單位和個(gè)人都不得侵犯。保護(hù)內(nèi)容有：

1.承認(rèn)居民個(gè)人對(duì)儲(chǔ)蓄存款的占有權(quán)；

2.尊重居民個(gè)人對(duì)儲(chǔ)蓄存款的使用權(quán)；

3.尊重居民個(gè)人對(duì)儲(chǔ)蓄存款的處置權(quán)。

（三）儲(chǔ)蓄的原則存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密。知識(shí)導(dǎo)入二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

開立個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求；客戶必須出示本人的有效身份證件，代理開戶的應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件；對(duì)大額儲(chǔ)蓄取款業(yè)務(wù)（人民幣5萬元以上或等值1萬美元外幣）及定期類儲(chǔ)蓄存款的提前支取客戶均應(yīng)出示存款人、代理人的有效身份證件。知識(shí)導(dǎo)入

1.柜員必須認(rèn)真審核憑證要素，保證存單（折）與憑證上的賬號(hào)、戶名、金額三相符。

2.一般業(yè)務(wù)當(dāng)面復(fù)核，提前支取、掛失、解掛等特殊業(yè)務(wù)必須經(jīng)有權(quán)人當(dāng)場(chǎng)復(fù)核并授權(quán)。

3.大額存取款業(yè)務(wù)（5萬元以上或等值1萬美元）、無折存款等特殊業(yè)務(wù)必須經(jīng)有權(quán)人當(dāng)場(chǎng)復(fù)核并授權(quán)。

4.業(yè)務(wù)差錯(cuò)需進(jìn)行沖銷的，需經(jīng)復(fù)核并經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核批準(zhǔn)后方可辦理。

5.手工計(jì)息的儲(chǔ)蓄品種，柜員計(jì)算應(yīng)付利息并經(jīng)復(fù)核后方可支付。

6.辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持逐筆清的原則。任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款一、業(yè)務(wù)釋義：

個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款是指不固定存期，隨時(shí)可以存取的一種儲(chǔ)蓄存款。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.開立個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求。

2.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款1元起存。

3.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)和同名賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

4.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄每季末月20日結(jié)息，利息于次日入賬。任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：開戶建立客戶信息業(yè)務(wù)受理活期開戶交易授權(quán)審核后續(xù)主要信息內(nèi)容：客戶姓名、身份證號(hào)、聯(lián)系電話、地址、單位名稱等柜員審核憑條內(nèi)容，身份證是否本人；如果為他人代理，還需提供代理人身份證，點(diǎn)收現(xiàn)金無誤活期存折上加蓋儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)公章或存單折專用章，“存款憑條”上加蓋現(xiàn)金收訖章客戶填寫“存款憑條”連同現(xiàn)金身份證及復(fù)印件一起交給柜員，活期開戶最小起存金額為1元人民幣。打印簽章個(gè)人活期存取款5萬元（含5萬）以上時(shí)需進(jìn)行授權(quán)客戶簽字，送別客戶任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款

學(xué)習(xí)活動(dòng)：計(jì)息1、個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，按結(jié)息日掛牌公告的存款利率計(jì)付利息。2、活期存款利息按實(shí)際存款日期計(jì)算，但利率換算時(shí)按按每月30日，每年360日計(jì)算利息。3、與其他存款不同，是根據(jù)支取日的利率水平計(jì)算利息，活期存款利息隨央行利率調(diào)整而及時(shí)調(diào)整。任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款一、業(yè)務(wù)釋義：

整存整取定期儲(chǔ)蓄存款：是指在開戶時(shí)本金一次存入，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給儲(chǔ)戶存單，到期憑存單支取存款本金和利息的一種定期儲(chǔ)蓄存款形式。任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.開立整存整取定期儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求。

2.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款50元起存；存期分為3個(gè)月、半年、1年、2年、3年和5年6個(gè)檔次。

3.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款可由客戶約定轉(zhuǎn)存期，到期后按約定的轉(zhuǎn)存期無限次自動(dòng)轉(zhuǎn)存；若客戶未約定轉(zhuǎn)存期的，在存款期按原定利率計(jì)息，逾期按支取日活期掛牌利率計(jì)息。

4.客戶如急需全部或部分提前支取存款，必須憑存單和存款人的身份證件辦理。若委托他人代理，則由委托人攜帶本人及存款人身份證件辦理。

5.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款只能部分提前支取一次。任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：計(jì)息

整存整取定期儲(chǔ)蓄到期支取，期間不論利率是否調(diào)整，均按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。逾期支取時(shí)，其超過原定存期的部分，均按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)付利息。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄一、業(yè)務(wù)釋義：

零存整取儲(chǔ)蓄存款是指由儲(chǔ)戶在存款時(shí)約定存期,在存期內(nèi)每月存入固定的金額,到期一次支取本金和利息的一種定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)。它是定期儲(chǔ)蓄的最基本存款形式之一。

教育儲(chǔ)蓄是以儲(chǔ)蓄存款方式，為子女接受非義務(wù)教育（指九年義務(wù)教育之外的全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）積蓄資金，是零存整取定期儲(chǔ)蓄存款的一種。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

（一）零存整取儲(chǔ)蓄存款

1.開立零存整取儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求。

2.零存整取儲(chǔ)蓄存款5元起存。存期分為1年、3年、5年3個(gè)檔次。

3.零存整取儲(chǔ)蓄存款金額由客戶自定，每月以約定的固定金額存入。在存期內(nèi)若中途漏存一次，應(yīng)在次月補(bǔ)齊；未補(bǔ)存或漏存次數(shù)在一次以上的，視同違約，存折上打印違約標(biāo)志，對(duì)違約后存入的部分，支取時(shí)按活期利率計(jì)息。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄

（二）教育儲(chǔ)蓄

1.開立教育儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》要求。

2.教育儲(chǔ)蓄存款50元起存。本金合計(jì)的最高限額為2萬元?？蛇x擇按月方式存入，也可根據(jù)自身情況與銀行網(wǎng)點(diǎn)協(xié)商存入次數(shù)（不少于2次）和金額（本金最高不超過2萬元）。

3.存期分為1年、3年、6年3個(gè)檔次。

4.教育儲(chǔ)蓄銷戶時(shí)，客戶憑存折和稅務(wù)機(jī)關(guān)開具學(xué)校蓋章的在校證明一次支取本金和利息。5.逾期支取時(shí)，其超過原定存期的部分，按支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。6.零存整取定期儲(chǔ)蓄和教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)，只能全額支取，不能部分提前支取。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：計(jì)息

（一）零存整取定期儲(chǔ)蓄存款

1.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款采取“日積數(shù)”計(jì)息法，開戶和續(xù)存時(shí)，積數(shù)為發(fā)生額乘以存入日至存款到期日的實(shí)際天數(shù)。到期時(shí)，存款的累計(jì)積數(shù)乘以開戶日利率即為到期利息。

2.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)存，未補(bǔ)存者，視為違約，對(duì)違約后存入的部分，支取時(shí)按活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

3.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款到期支取、提前支取、逾期支取的利息計(jì)算比照相應(yīng)的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算規(guī)定辦理。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄

（二）教育儲(chǔ)蓄

1、教育儲(chǔ)蓄存款支取時(shí)，凡能提供學(xué)校出具的非義務(wù)教育學(xué)生身份證明，其存款可享受所規(guī)定相應(yīng)檔次的優(yōu)惠利率，即1、3年期按開戶日掛牌公告的1、3年整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；6年期按開戶日公告的5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。凡不能提供證明者，其存款支取時(shí)不享受所規(guī)定相應(yīng)檔次的優(yōu)惠利率，只能按相應(yīng)檔次的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。客戶提供的證明，一份證明只能享受一次利率優(yōu)惠。

2.教育儲(chǔ)蓄利息免征個(gè)人利息所得稅。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款學(xué)習(xí)活動(dòng)1：定活兩便儲(chǔ)蓄

一、業(yè)務(wù)釋義

定活兩便儲(chǔ)蓄指以存單為取款憑證，存款時(shí)不約定存期，隨時(shí)可以提取，利率隨存期長短而變動(dòng)的一種介于活期和定期之間的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)品種。

二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定

定活兩便儲(chǔ)蓄存款50元起存；單筆定活兩便存入金額不能超過50萬元。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款三、計(jì)息

1.定活兩便儲(chǔ)蓄存款，存期不滿3個(gè)月的，按支取日掛牌公告活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

2.存期3個(gè)月（含）以上不滿半年的，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取3個(gè)月定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。

3.存期半年以上（含）不滿1年的，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取半年定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。

4.存期在1年以上（含），無論存期多長，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取1年定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款學(xué)習(xí)活動(dòng)2：存本取息定期儲(chǔ)蓄一、業(yè)務(wù)釋義：

存本取息定期儲(chǔ)蓄是一次存入本金，按約定時(shí)間分次支取利息，到期歸還本金的定期業(yè)務(wù)。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

存本取息定期儲(chǔ)蓄存款5000元起存，分為1年、3年、5年3個(gè)檔次。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款學(xué)習(xí)活動(dòng)3：個(gè)人通知存款一、業(yè)務(wù)釋義：

個(gè)人通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：1.人民幣個(gè)人通知存款最低起存金額5萬元，最低支取金額5萬元。存款人需一次存入，可以一次或分次支取。外幣最低起存與最低支取金額均為5000美元或等值外幣。2.個(gè)人通知存款分為“一天通知存款”或“七天通知存款”。外幣個(gè)人通知存款只有7天通知存款。任務(wù)5存款計(jì)息一、存款利息計(jì)算的有關(guān)規(guī)定

1.存款計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。除活期儲(chǔ)蓄在每季末月結(jié)息時(shí)并入本金外，各種儲(chǔ)蓄存款不論存期多長，一律不計(jì)復(fù)息。

2.存期計(jì)算：“算頭不算尾”，計(jì)算利息時(shí)，存款天數(shù)一律算頭不算尾，即從存入日起算至取款前一天止。3.利息基本公式=本金×利率×存期任務(wù)5存款計(jì)息二、學(xué)習(xí)活動(dòng)：利息的具體計(jì)算方法（一）活期儲(chǔ)蓄的利息 ＝∑（積數(shù)×日利率）

＝∑（每日變動(dòng)的存款余額×實(shí)存天數(shù)×日利率）（二）學(xué)習(xí)活動(dòng)2：定期和零存整取存款利息計(jì)算（一）定期存款利息

1.基本公式：定期利息=本金×利率×存期

2.確定存期：

在本金、利率確定的前提下，要計(jì)算利息需要知道確切的存期。在現(xiàn)實(shí)生活中，儲(chǔ)戶的實(shí)際存期很多不是整年整月的，一般都帶有零頭天數(shù)，這里介紹一種簡便易行的方法，可以迅速準(zhǔn)確地算出存期，即采用以支取日的年、月、日分別減去存入日的年、月、日，其差數(shù)為實(shí)存天數(shù)。任務(wù)6個(gè)人存款掛失一、業(yè)務(wù)釋義：

個(gè)人存款掛失業(yè)務(wù)：是指存款人因各種原因遺失存款單（折、卡）、遺忘存款密碼，要求銀行將有關(guān)存款賬戶止付，并按規(guī)定手續(xù)補(bǔ)發(fā)存單（折、卡）、密碼重置或支取存款。任務(wù)6個(gè)人存款掛失二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.申請(qǐng)掛失的必須是記名式的存單（折、卡）、國債，不記名的不能掛失。

2.掛失的方式有：口頭掛失、正式掛失、密碼掛失。

3.在特殊情況下，儲(chǔ)戶可以用口頭函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在同城口頭掛失的5天或異地掛失的15天之內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則口頭掛失自動(dòng)失效。任務(wù)6個(gè)人存款掛失

4.掛失必須持本人有效身份證明，并提供存款人姓名、開戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、金額、賬號(hào)及住址等有關(guān)情況，向開戶的營業(yè)點(diǎn)正式書面申請(qǐng)掛失。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失。

5.掛失時(shí)可委托他人代理，被委托人必須出示有效身份證件；但掛失期滿補(bǔ)領(lǐng)新存單（折、卡）時(shí)或支取存款時(shí)，只能由原存款人辦理而不能代辦。

6.開通通存通兌業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)可辦理跨網(wǎng)點(diǎn)口頭掛失，但正式掛失和密碼掛失必須是開戶網(wǎng)點(diǎn)方可辦理。任務(wù)6個(gè)人存款掛失

7.正式掛失7天后，儲(chǔ)戶方可到原掛失網(wǎng)點(diǎn)補(bǔ)領(lǐng)存單（折、卡）、密碼重置或支取存款。

8.儲(chǔ)戶用函電形式或委托他人要求撤銷掛失申請(qǐng)的，不予受理。

9.掛失業(yè)務(wù)屬于特殊業(yè)務(wù)，須由業(yè)務(wù)主管或指定負(fù)責(zé)人授權(quán)辦理。

商

業(yè)

銀

行

貸

款

業(yè)

務(wù)項(xiàng)目五

項(xiàng)目5商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)12模塊2個(gè)人貸款及外匯貸款業(yè)務(wù)模塊1人民幣貸款業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)目標(biāo)

貸款是商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)取得利潤的主要途徑，它的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，直接影響著金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成敗。本項(xiàng)目通過介紹商業(yè)銀行前臺(tái)柜員辦理公司和個(gè)人貸款發(fā)放和回收的操作核算過程，使學(xué)員了解和熟悉：

1、貸款的含義和分類；

2、一般貸款的發(fā)放和收回核算規(guī)程；

3、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的核算規(guī)程；4、個(gè)人和外匯貸款的核算規(guī)程。知識(shí)導(dǎo)入一、業(yè)務(wù)釋義：

商業(yè)銀行貸款是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策以一定的利率將資金發(fā)放給資金需要者，并約定期限歸還的一種經(jīng)濟(jì)行為或信用行為。

貸款資產(chǎn)是我國商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行取得利潤的主要途徑。貸款的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗具有關(guān)鍵性的意義，其經(jīng)營的結(jié)果直接影響到商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。知識(shí)導(dǎo)入二、商業(yè)銀行的貸款原則

1.安全性原則：

2.流動(dòng)性原則：3.效益性原則：

二、貸款流程三、貸款流程貸款新規(guī)下的基本信貸流程貸款申請(qǐng)受理與調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)貸款審批合同簽訂貸款發(fā)放貸款支付貸后管理回收與處置知識(shí)導(dǎo)入知識(shí)導(dǎo)入四、貸款分類

1、按貸款經(jīng)營屬性劃分

（1）自營貸款

（2）委托貸款

（3）特定貸款2、按貸款使用期限劃分

（1）短期貸款（2）中、長期貸款知識(shí)導(dǎo)入

3、按貸款信用程度劃分

（1）信用貸款

（2）擔(dān)保貸款

保證貸款，

抵押貸款，

質(zhì)押貸款

（3）票據(jù)貼現(xiàn)。知識(shí)導(dǎo)入

4、按貸款在社會(huì)再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分

（1）流動(dòng)資金貸款。

（2）固定資金貸款。

5、按國際慣例(風(fēng)險(xiǎn)度)對(duì)貸款質(zhì)量的劃分

正常、關(guān)注

次級(jí)、可疑、損失模塊1人民幣貸款業(yè)務(wù)主要內(nèi)容：任務(wù)1