第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試北京機(jī)位及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（）。

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需在銷售過(guò)程中進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估即可

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)必須完全匹配

C.銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的具體投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素推薦基金產(chǎn)品

D.基金銷售適用性原則主要適用于基金募集期后的持續(xù)銷售管理

2.投資者教育的主要目的是（）。

A.促使投資者購(gòu)買更多基金產(chǎn)品

B.提高投資者對(duì)基金投資風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估的準(zhǔn)確性

C.幫助投資者獲得更高的投資收益

D.規(guī)避基金銷售機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任

3.基金信息披露中，關(guān)于基金招募說(shuō)明書的主要內(nèi)容，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.基金募集期限

B.基金管理人、托管人的名稱和住所

C.基金投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍

D.基金份額的上市交易規(guī)則

4.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述中，正確的是（）。

A.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額

B.基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會(huì)，并享有表決權(quán)

C.基金份額持有人必須持有基金份額滿一年才能行使信息披露請(qǐng)求權(quán)

D.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)不需要提前通知基金份額持有人

5.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)所負(fù)有的責(zé)任不包括（）。

A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任

C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

6.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的表述中，正確的是（）。

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以基金短期收益率為主要指標(biāo)

B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平

C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為基金管理人收取管理費(fèi)的唯一依據(jù)

D.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)不需要考慮基金的投資策略和市場(chǎng)環(huán)境

7.基金管理人內(nèi)部控制的要素不包括（）。

A.授權(quán)批準(zhǔn)

B.財(cái)產(chǎn)保全

C.信息披露

D.職責(zé)分離

8.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的是（）。

A.基金資產(chǎn)估值應(yīng)采用單一的市場(chǎng)價(jià)格

B.基金資產(chǎn)估值應(yīng)考慮所有市場(chǎng)因素

C.基金資產(chǎn)估值應(yīng)采用公允價(jià)值計(jì)量原則

D.基金資產(chǎn)估值不需要考慮基金的非流動(dòng)性資產(chǎn)

9.基金信息披露的禁止行為不包括（）。

A.誤導(dǎo)性陳述

B.夸大宣傳

C.及時(shí)更新

D.濫用會(huì)計(jì)術(shù)語(yǔ)

10.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.基金投資于與其基金合同約定的投資范圍相符的資產(chǎn)

B.基金投資于與其基金合同約定的投資策略相符的資產(chǎn)

C.基金投資于與基金份額持有人大會(huì)決議不符的資產(chǎn)

D.基金投資于與基金管理人利益相關(guān)的資產(chǎn)

11.基金份額凈值計(jì)算公式中的“基金資產(chǎn)凈值”是指（）。

A.基金資產(chǎn)總價(jià)值

B.基金負(fù)債總額

C.基金資產(chǎn)總價(jià)值扣除基金負(fù)債后的余額

D.基金資產(chǎn)總價(jià)值加上基金負(fù)債后的余額

12.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售行為進(jìn)行記錄保存的時(shí)間不得少于（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

13.下列關(guān)于基金募集申請(qǐng)文件的表述中，正確的是（）。

A.基金募集申請(qǐng)文件不需要包括基金合同草案

B.基金募集申請(qǐng)文件不需要包括招募說(shuō)明書草案

C.基金募集申請(qǐng)文件需要包括基金管理人、托管人的資格證明文件

D.基金募集申請(qǐng)文件不需要包括基金投資策略

14.基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立完善的（），保證基金份額持有人信息的安全性、完整性。

A.信息披露制度

B.信息管理系統(tǒng)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.內(nèi)部控制制度

15.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的是（）。

A.基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額

B.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)需要繳納一定的贖回費(fèi)

C.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)不需要繳納任何費(fèi)用

D.基金份額贖回的價(jià)格由基金管理人自行決定

16.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資限制

C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

D.基金份額的上市交易規(guī)則

17.基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則不包括（）。

A.真實(shí)性原則

B.準(zhǔn)確性原則

C.及時(shí)性原則

D.完整性原則

18.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金投資于國(guó)家法律、法規(guī)禁止投資的資產(chǎn)

B.基金投資于與基金管理人利益相關(guān)的資產(chǎn)

C.基金投資于與其基金合同約定的投資范圍相符的資產(chǎn)

D.基金投資于與其基金合同約定的投資策略相符的資產(chǎn)

19.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)（）后，將基金報(bào)告送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并依法公開(kāi)。

A.月份

B.季度

C.半年度

D.年度

20.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的表述中，正確的是（）。

A.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)不需要提前通知基金份額持有人

B.基金份額持有人大會(huì)的決議不需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人表決

C.基金份額持有人大會(huì)的決議不需要報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

D.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)需要提前通知基金份額持有人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金銷售適用性的原則包括（）。

A.了解投資者原則

B.合理配置原則

C.風(fēng)險(xiǎn)匹配原則

D.信息披露原則

22.基金信息披露的內(nèi)容包括（）。

A.基金募集說(shuō)明書

B.基金合同

C.基金招募說(shuō)明書

D.基金份額凈值公告

23.基金投資禁止行為包括（）。

A.違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的投資行為

B.從事內(nèi)幕交易

C.從事操縱證券交易價(jià)格

D.接受他人委托代為操作基金財(cái)產(chǎn)

24.基金管理人的內(nèi)部控制要素包括（）。

A.授權(quán)批準(zhǔn)

B.職責(zé)分離

C.財(cái)產(chǎn)保全

D.信息披露

25.基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素包括（）。

A.基金資產(chǎn)的性質(zhì)

B.估值目的

C.估值方法

D.市場(chǎng)條件

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，可以夸大宣傳，吸引投資者購(gòu)買。（）

27.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人大會(huì)的會(huì)議記錄。（）

28.基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)保證基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)。（）

29.基金份額凈值是計(jì)算基金份額贖回價(jià)格的基礎(chǔ)。（）

30.基金募集申請(qǐng)文件不需要包括基金管理人、托管人的資格證明文件。（）

31.基金信息披露的禁止行為包括誤導(dǎo)性陳述。（）

32.基金投資于與其基金合同約定的投資范圍相符的資產(chǎn)是合法的。（）

33.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度后，將基金報(bào)告送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并依法公開(kāi)。（）

34.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)不需要提前通知基金份額持有人。（）

35.基金銷售適用性原則主要適用于基金募集期后的持續(xù)銷售管理。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則，將合適的基金產(chǎn)品銷售給合適的投資者。

37.基金信息披露是指基金信息披露義務(wù)人按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息的行為。

38.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額后的價(jià)值。

39.基金管理人內(nèi)部控制是指基金管理人為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施__________而形成的__________。

40.基金投資禁止行為是指基金不得從事的__________行為。

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

41.簡(jiǎn)述基金銷售適用性的原則。

42.簡(jiǎn)述基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則。

43.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的要素。

六、案例分析題（共25分）

44.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只基金產(chǎn)品時(shí)，過(guò)分夸大宣傳，聲稱該基金產(chǎn)品收益率為20%，且風(fēng)險(xiǎn)極低，吸引大量投資者購(gòu)買。后來(lái)該基金產(chǎn)品虧損嚴(yán)重，投資者損失慘重。請(qǐng)結(jié)合基金銷售適用性原則，分析該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否存在問(wèn)題，并說(shuō)明理由。

一、單選題

1.C

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則，將合適的基金產(chǎn)品銷售給合適的投資者?；痄N售機(jī)構(gòu)需要根據(jù)投資者的具體投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素推薦基金產(chǎn)品，而不是簡(jiǎn)單地匹配風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)或進(jìn)行一次性評(píng)估。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售適用性原則要求基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，而不是僅僅進(jìn)行一次。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛甬a(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)不完全匹配的情況下，基金銷售機(jī)構(gòu)需要采取措施，如提供更詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)揭示等，以確保投資者了解風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售適用性原則不僅適用于基金募集期后的持續(xù)銷售管理，也適用于基金募集期前的募集活動(dòng)。

2.B

解析：投資者教育的主要目的是提高投資者對(duì)基金投資風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估的準(zhǔn)確性。通過(guò)投資者教育，投資者可以了解基金投資的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征，從而更好地評(píng)估自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做出更合理的投資決策。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥顿Y者教育的目的并不是促使投資者購(gòu)買更多基金產(chǎn)品，而是幫助投資者做出更合理的投資決策。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥顿Y者教育并不能保證投資者獲得更高的投資收益，投資收益受多種因素影響，如市場(chǎng)環(huán)境、投資策略等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥顿Y者教育并不能規(guī)避基金銷售機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任，基金銷售機(jī)構(gòu)仍然需要遵守相關(guān)法律法規(guī)。

3.D

解析：基金招募說(shuō)明書的主要內(nèi)容包括基金募集期限、基金管理人、托管人的名稱和住所、基金投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~的上市交易規(guī)則屬于基金份額上市交易規(guī)則的內(nèi)容，而不是基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容?；鸱蓊~上市交易規(guī)則通常在基金合同或基金份額上市交易公告書中進(jìn)行披露。

4.B

解析：基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會(huì)，并享有表決權(quán)?；鸱蓊~持有人大會(huì)是基金份額持有人行使權(quán)利的重要途徑，基金份額持有人可以通過(guò)參與基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金的重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，如更換基金管理人、修改基金合同等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~持有人不能要求基金管理人提前贖回其持有的基金份額，基金份額的贖回需要遵循基金合同的規(guī)定。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~持有人不需要持有基金份額滿一年才能行使信息披露請(qǐng)求權(quán)，基金份額持有人可以隨時(shí)向基金管理人、托管人請(qǐng)求查閱、復(fù)制基金財(cái)產(chǎn)管理相關(guān)的文件。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~持有人大會(huì)的召開(kāi)需要提前通知基金份額持有人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

5.B

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)負(fù)有保管、投資運(yùn)作監(jiān)督等責(zé)任，但不承擔(dān)基金財(cái)產(chǎn)損失的賠償責(zé)任?；鹭?cái)產(chǎn)的損失賠償責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。A選項(xiàng)正確，基金托管人負(fù)責(zé)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。C選項(xiàng)正確，基金托管人負(fù)責(zé)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。D選項(xiàng)正確，基金托管人負(fù)責(zé)編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

6.B

解析：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平。基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)不能僅僅以基金短期收益率為主要指標(biāo)，還需要考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平，如波動(dòng)率、夏普比率等指標(biāo)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛饦I(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以長(zhǎng)期收益率為主要指標(biāo)，而不是短期收益率。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為基金管理人收取管理費(fèi)的參考依據(jù)，而不是唯一依據(jù)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)需要考慮基金的投資策略和市場(chǎng)環(huán)境，不能脫離實(shí)際進(jìn)行分析。

7.C

解析：基金管理人內(nèi)部控制的要素包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、財(cái)產(chǎn)保全、業(yè)務(wù)流程控制、信息管理系統(tǒng)、監(jiān)督機(jī)制等。C選項(xiàng)不屬于基金管理人內(nèi)部控制的要素。

8.C

解析：基金資產(chǎn)估值應(yīng)采用公允價(jià)值計(jì)量原則?；鹳Y產(chǎn)估值應(yīng)考慮所有市場(chǎng)因素，并采用公允價(jià)值計(jì)量原則，以反映基金資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)估值應(yīng)采用多個(gè)市場(chǎng)價(jià)格，而不是單一的市場(chǎng)價(jià)格。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)估值應(yīng)考慮所有市場(chǎng)因素，而不是部分市場(chǎng)因素。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)估值需要考慮基金的非流動(dòng)性資產(chǎn)，并采用合理的估值方法。

9.C

解析：基金信息披露的禁止行為包括誤導(dǎo)性陳述、夸大宣傳、濫用會(huì)計(jì)術(shù)語(yǔ)等。C選項(xiàng)不屬于基金信息披露的禁止行為，及時(shí)更新是基金信息披露的義務(wù)。

10.C

解析：基金投資禁止行為包括違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的投資行為、從事內(nèi)幕交易、從事操縱證券交易價(jià)格等。C選項(xiàng)屬于基金投資禁止行為，基金投資不得與其基金合同約定的投資范圍不符。

11.C

解析：基金份額凈值計(jì)算公式中的“基金資產(chǎn)凈值”是指基金資產(chǎn)總價(jià)值扣除基金負(fù)債后的余額?；鸱蓊~凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額。

12.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售行為進(jìn)行記錄保存的時(shí)間不得少于5年。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十九條規(guī)定：“基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額登記資料、基金份額持有人名冊(cè)、基金銷售合同等資料，保存期限不得少于5年。”

13.C

解析：基金募集申請(qǐng)文件需要包括基金管理人、托管人的資格證明文件。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集申請(qǐng)文件需要包括基金合同草案。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集申請(qǐng)文件需要包括招募說(shuō)明書草案。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集申請(qǐng)文件需要包括基金投資策略。

14.B

解析：基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立完善的信息管理系統(tǒng)，保證基金份額持有人信息的安全性、完整性。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露制度是基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立完善的制度之一，但不是保證基金份額持有人信息安全性、完整性的主要措施。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)管理制度是基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立完善的制度之一，但不是保證基金份額持有人信息安全性、完整性的主要措施。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制制度是基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立完善的制度之一，但不是保證基金份額持有人信息安全性、完整性的主要措施。

15.B

解析：基金份額持有人贖回基金份額時(shí)需要繳納一定的贖回費(fèi)?；鸱蓊~贖回的價(jià)格由基金合同規(guī)定，通常需要扣除一定的贖回費(fèi)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人不能隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額，基金份額的贖回需要遵循基金合同的規(guī)定。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人贖回基金份額時(shí)需要繳納一定的贖回費(fèi)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額贖回的價(jià)格由基金合同規(guī)定，而不是由基金管理人自行決定。

16.D

解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金投資限制、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法等。D選項(xiàng)屬于基金份額上市交易規(guī)則的內(nèi)容，而不是基金合同的內(nèi)容?；鸱蓊~上市交易規(guī)則通常在基金合同或基金份額上市交易公告書中進(jìn)行披露。

17.C

解析：基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則包括真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則、公平性原則等。C選項(xiàng)不屬于基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則，及時(shí)性原則屬于程序性原則。

18.C

解析：基金投資于與其基金合同約定的投資范圍相符的資產(chǎn)是合法的，不屬于基金投資禁止行為。A選項(xiàng)屬于基金投資禁止行為，基金投資不得違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)。B選項(xiàng)屬于基金投資禁止行為，基金投資不得從事內(nèi)幕交易。D選項(xiàng)屬于基金投資禁止行為，基金投資不得與其基金合同約定的投資策略不符。

19.D

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)年度后，將基金報(bào)告送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并依法公開(kāi)。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十五條規(guī)定：“基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)年度結(jié)束后90日內(nèi)，將基金報(bào)告送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并依法公開(kāi)?！?/p>

20.D

解析：基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)需要提前通知基金份額持有人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)需要提前通知基金份額持有人。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)的決議需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人表決。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)的決議需要報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金銷售適用性的原則包括了解投資者原則、合理配置原則、風(fēng)險(xiǎn)匹配原則、信息披露原則。A選項(xiàng)正確，了解投資者原則是基金銷售適用性的基礎(chǔ)，基金銷售機(jī)構(gòu)需要了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素。B選項(xiàng)正確，合理配置原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)需要根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理配置基金產(chǎn)品。C選項(xiàng)正確，風(fēng)險(xiǎn)匹配原則是指基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配。D選項(xiàng)正確，信息披露原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)需要向投資者充分披露基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征。

22.ABCD

解析：基金信息披露的內(nèi)容包括基金募集說(shuō)明書、基金合同、基金招募說(shuō)明書、基金份額凈值公告等。A選項(xiàng)正確，基金募集說(shuō)明書是基金信息披露的重要內(nèi)容。B選項(xiàng)正確，基金合同是基金信息披露的重要內(nèi)容。C選項(xiàng)正確，基金招募說(shuō)明書是基金信息披露的重要內(nèi)容。D選項(xiàng)正確，基金份額凈值公告是基金信息披露的重要內(nèi)容。

23.ABCD

解析：基金投資禁止行為包括違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的投資行為、從事內(nèi)幕交易、從事操縱證券交易價(jià)格、接受他人委托代為操作基金財(cái)產(chǎn)等。A選項(xiàng)正確，基金不得違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的投資行為。B選項(xiàng)正確，基金不得從事內(nèi)幕交易。C選項(xiàng)正確，基金不得從事操縱證券交易價(jià)格。D選項(xiàng)正確，基金不得接受他人委托代為操作基金財(cái)產(chǎn)。

24.ABCD

解析：基金管理人的內(nèi)部控制要素包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、財(cái)產(chǎn)保全、信息管理系統(tǒng)、業(yè)務(wù)流程控制、監(jiān)督機(jī)制等。A選項(xiàng)正確，授權(quán)批準(zhǔn)是基金管理人內(nèi)部控制的重要要素。B選項(xiàng)正確，職責(zé)分離是基金管理人內(nèi)部控制的重要要素。C選項(xiàng)正確，財(cái)產(chǎn)保全是基金管理人內(nèi)部控制的重要要素。D選項(xiàng)正確，信息披露是基金管理人內(nèi)部控制的重要要素。

25.ABCD

解析：基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素包括基金資產(chǎn)的性質(zhì)、估值目的、估值方法、市場(chǎng)條件等。A選項(xiàng)正確，基金資產(chǎn)的性質(zhì)是基金資產(chǎn)估值的重要考慮因素。B選項(xiàng)正確，估值目的是基金資產(chǎn)估值的重要考慮因素。C選項(xiàng)正確，估值方法是基金資產(chǎn)估值的重要考慮因素。D選項(xiàng)正確，市場(chǎng)條件是基金資產(chǎn)估值的重要考慮因素。

三、判斷題

26.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，不得夸大宣傳，吸引投資者購(gòu)買。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十二條規(guī)定：“基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金產(chǎn)品信息，不得夸大宣傳或者進(jìn)行虛假陳述?！?/p>

27.√

解析：基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人大會(huì)的會(huì)議記錄。根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條規(guī)定：“基金份額持有人有權(quán)查閱、復(fù)制基金份額持有人大會(huì)的會(huì)議記錄、表決結(jié)果。”

28.√

解析：基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)保證基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)。根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定：“基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣?、托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。”

29.√

解析：基金份額凈值是計(jì)算基金份額贖回價(jià)格的基礎(chǔ)。基金份額贖回價(jià)格通常以基金份額凈值為基準(zhǔn)，并扣除一定的贖回費(fèi)。

30.×

解析：基金募集申請(qǐng)文件需要包括基金管理人、托管人的資格證明文件。根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條規(guī)定：“申請(qǐng)募集基金，應(yīng)當(dāng)提交基金募集申請(qǐng)文件，包括基金募集說(shuō)明書、基金合同草案、基金管理人、托管人的資格證明文件等?！?/p>

31.√

解析：基金信息披露的禁止行為包括誤導(dǎo)性陳述。根據(jù)《證券投資基金法》第六十四條規(guī)定：“基金信息披露義務(wù)人不得有下列行為：（一）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；”

32.√

解析：基金投資于與其基金合同約定的投資范圍相符的資產(chǎn)是合法的。根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條規(guī)定：“基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：（一）上市交易的股票、債券；（二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券及其衍生品種。”

33.×

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度后，將基金報(bào)告送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并依法公開(kāi)。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十五條規(guī)定：“基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)年度結(jié)束后90日內(nèi)，將基金報(bào)告送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并依法公開(kāi)。”

34.×

解析：基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)需要提前通知基金份額持有人。根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條規(guī)定：“基金份額持有人大會(huì)的召集人和召集方式由基金合同規(guī)定?；鸱蓊~持有人大會(huì)召開(kāi)前，召集人應(yīng)當(dāng)提前通知基金份額持有人?！?/p>

35.×

解析：基金銷售適用性原則不僅適用于基金募集期后的持續(xù)銷售管理，也適用于基金募集期前的募集活動(dòng)。基金銷售適用性原則貫穿于基金銷售的整個(gè)過(guò)程中，包括基金募集期前的募集活動(dòng)。

四、填空題

36.合適的基金產(chǎn)品銷售給合適的投資者

37.信息披露義務(wù)人按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息的行為

38.基金資產(chǎn)凈值基金總份額

39.內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制體系

40.違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)

五、簡(jiǎn)答題

41.答：①了解投資者原則；②合理配置原則；③風(fēng)險(xiǎn)匹配原則；④信息披露原則。

解析：基金銷售適用性的原則包括了解投資者原則、合理配置原則、風(fēng)險(xiǎn)匹配原則、信息披露原則。①了解投資者原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)需要了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素。②合理配置原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)需要根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理配置基金產(chǎn)品。③風(fēng)險(xiǎn)匹配原則是指基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配。④信息披露原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)需要向投資者充分披露基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征。

42.答：①真實(shí)性原則；②準(zhǔn)確性原則；③完整性原則；④及時(shí)性原則；⑤公平性原則。

解析：基金信息披露的實(shí)質(zhì)性