學(xué)校公司報(bào)銷流程規(guī)范演講人：日期:CATALOGUE目錄01費(fèi)用報(bào)銷前期準(zhǔn)備02報(bào)銷申請材料填寫03審批流程與節(jié)點(diǎn)控制04報(bào)銷單據(jù)存檔規(guī)范05報(bào)銷到賬跟蹤管理06常見問題與違規(guī)警示01費(fèi)用報(bào)銷前期準(zhǔn)備差旅費(fèi)包括出差期間的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)及其他雜費(fèi)。01業(yè)務(wù)招待費(fèi)因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的餐飲、禮品等費(fèi)用。02辦公費(fèi)用日常辦公用品、設(shè)備維護(hù)、印刷費(fèi)、快遞費(fèi)等。03培訓(xùn)費(fèi)用員工參加內(nèi)外部培訓(xùn)、講座、課程等費(fèi)用。04費(fèi)用類別確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)有效票據(jù)收集要求所有費(fèi)用必須提供正規(guī)發(fā)票，如增值稅發(fā)票、定額發(fā)票等。正規(guī)發(fā)票發(fā)票內(nèi)容需填寫完整、清晰，包括開票日期、項(xiàng)目、金額等。票據(jù)內(nèi)容清晰票據(jù)需按要求粘貼在報(bào)銷單上，不得隨意涂改或損壞。票據(jù)粘貼規(guī)范報(bào)銷額度管理規(guī)定按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用需按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷，不得超支。01超支審批如因特殊情況需超支，需提前進(jìn)行審批，并提供相關(guān)證明材料。02額度調(diào)整公司會根據(jù)實(shí)際情況對各項(xiàng)費(fèi)用額度進(jìn)行調(diào)整，員工需關(guān)注最新政策。0302報(bào)銷申請材料填寫登錄財(cái)務(wù)系統(tǒng)在指定網(wǎng)址輸入個(gè)人賬號和密碼，進(jìn)行登錄操作。填寫報(bào)銷申請信息按照系統(tǒng)提示，填寫申請表單，包括報(bào)銷費(fèi)用類型、金額、發(fā)票信息等。提交電子附件將相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等電子文檔上傳至系統(tǒng)，確保資料齊全。確認(rèn)并提交申請核對信息無誤后，提交申請并等待審核。線上系統(tǒng)錄入指引輔助證明文件清單6px6px6px提供合法、有效的發(fā)票或收據(jù)，確保費(fèi)用真實(shí)發(fā)生。發(fā)票及收據(jù)如合同、協(xié)議、活動方案等，證明費(fèi)用發(fā)生的合理性。相關(guān)證明材料列出費(fèi)用明細(xì)，包括費(fèi)用項(xiàng)目、金額、時(shí)間等，以便審核。報(bào)銷明細(xì)表010302如有特殊事項(xiàng)需報(bào)請領(lǐng)導(dǎo)審批，需提供審批文件。審批文件04跨部門簽字流程說明部門主管審批財(cái)務(wù)部門復(fù)核跨部門審批高層領(lǐng)導(dǎo)審批由申請人所在部門主管對申請進(jìn)行初審，確認(rèn)費(fèi)用合理并簽字。財(cái)務(wù)部門對申請進(jìn)行復(fù)核，核實(shí)費(fèi)用是否符合公司規(guī)定。如涉及其他部門，需由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批并簽字。根據(jù)公司規(guī)定，可能需要高層領(lǐng)導(dǎo)審批并簽字，確保費(fèi)用合理。03審批流程與節(jié)點(diǎn)控制三級審批權(quán)限劃分初級審批由部門主管或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審，主要審查報(bào)銷事項(xiàng)的合規(guī)性和必要性。01中級審批由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或指定人員進(jìn)行審核，主要審查報(bào)銷金額、票據(jù)合規(guī)性以及是否符合公司政策。02高級審批由公司高層領(lǐng)導(dǎo)或分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行終審，對重大報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行審批決策。03明確退回原因?qū)徟?jié)點(diǎn)需明確退回原因，如報(bào)銷事項(xiàng)不符合公司政策、票據(jù)不齊全等，以便報(bào)銷人員及時(shí)修改。退回修改應(yīng)對方案修改后重新提交報(bào)銷人員需按照審批節(jié)點(diǎn)的意見進(jìn)行修改，并重新提交審批流程。跟蹤審批進(jìn)度財(cái)務(wù)部門應(yīng)跟蹤重新提交的報(bào)銷事項(xiàng)的審批進(jìn)度，確保及時(shí)完成審批。緊急加審特殊通道特殊處理機(jī)制對于特別緊急的報(bào)銷事項(xiàng)，可經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)特別批準(zhǔn)后，先行辦理報(bào)銷手續(xù)，再補(bǔ)辦審批流程。03財(cái)務(wù)部門在收到緊急加審申請后，應(yīng)盡快組織相關(guān)人員進(jìn)行審批，并縮短審批周期。02快速審批流程緊急事項(xiàng)申請對于緊急報(bào)銷事項(xiàng)，申請人可向財(cái)務(wù)部門提交緊急加審申請，并說明緊急原因。0104報(bào)銷單據(jù)存檔規(guī)范紙質(zhì)材料封裝標(biāo)準(zhǔn)按照類別、時(shí)間、金額等要素進(jìn)行整理，確保單據(jù)齊全、清晰。報(bào)銷單據(jù)整理所有報(bào)銷單據(jù)必須由經(jīng)辦人、審批人等相關(guān)人員簽字蓋章。報(bào)銷單簽字蓋章將整理好的報(bào)銷單據(jù)裝入信封或文件袋中，防止單據(jù)丟失或信息泄露。封裝要求電子檔案同步要求報(bào)銷單據(jù)掃描將紙質(zhì)報(bào)銷單據(jù)掃描成電子版，確保圖像清晰、信息完整。01電子文件命名按照規(guī)定的命名規(guī)則對電子文件進(jìn)行命名，便于查找和管理。02數(shù)據(jù)備份與安全定期對電子檔案進(jìn)行備份，并采取必要的安全措施，防止數(shù)據(jù)丟失或損壞。03查檔申請操作流程相關(guān)人員如需查閱報(bào)銷單據(jù)，需向檔案管理人員提出查檔申請。查檔申請審批流程檔案查閱查檔申請需經(jīng)過審批，確保查檔行為合法、合規(guī)。檔案管理人員根據(jù)申請，提供相應(yīng)的檔案供查閱，并登記查閱情況。05報(bào)銷到賬跟蹤管理銀行賬戶校驗(yàn)機(jī)制銀行賬戶安全驗(yàn)證通過驗(yàn)證銀行預(yù)留的手機(jī)號碼或網(wǎng)銀等方式，確保資金安全。03檢查銀行賬戶狀態(tài)是否正常，防止資金無法正常入賬。02銀行賬戶狀態(tài)檢查銀行賬戶信息核對對報(bào)銷申請人的銀行賬戶信息進(jìn)行核對，確保賬戶信息準(zhǔn)確無誤。01對到賬失敗的原因進(jìn)行確認(rèn)，如賬戶信息錯誤、賬戶狀態(tài)異常等。失敗原因確認(rèn)根據(jù)失敗原因，進(jìn)行相應(yīng)的處理流程，如重新提供賬戶信息、聯(lián)系銀行解決等。失敗處理流程對到賬失敗的情況進(jìn)行記錄，并進(jìn)行監(jiān)控，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題。失敗記錄與監(jiān)控到賬失敗處理辦法稅務(wù)憑證獲取途徑線上獲取途徑通過稅務(wù)局網(wǎng)站或電子稅務(wù)局等線上渠道獲取稅務(wù)憑證。01線下獲取途徑前往稅務(wù)局柜臺或自助辦稅終端機(jī)進(jìn)行獲取。02憑證上傳與存檔將獲取的稅務(wù)憑證上傳至公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并進(jìn)行存檔，以備后續(xù)查驗(yàn)。0306常見問題與違規(guī)警示虛假票據(jù)追責(zé)條例對于提交虛假票據(jù)的責(zé)任人，將依法追究其責(zé)任，包括經(jīng)濟(jì)賠償和法律責(zé)任。追究責(zé)任人連帶責(zé)任公示制度對于審核、審批等環(huán)節(jié)存在的違規(guī)行為，相關(guān)責(zé)任人也將被追究連帶責(zé)任。將虛假票據(jù)行為納入個(gè)人信用記錄，并在公司內(nèi)部公示，以示警示。超期申報(bào)補(bǔ)救措施審批流程補(bǔ)救申請需經(jīng)過財(cái)務(wù)部門審核和領(lǐng)導(dǎo)審批，通過后按正常流程報(bào)銷。03已超期但符合報(bào)銷條件的申請，可提交補(bǔ)救申請，并附上相關(guān)證明材料。02補(bǔ)救申請延期申報(bào)說明因特殊原因無法按時(shí)提交報(bào)銷申請，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提交延期申報(bào)說明。01費(fèi)用性質(zhì)爭議處理對于性質(zhì)模糊的費(fèi)用，應(yīng)事先