第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試考過及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集份額登記的表述中，正確的是（）

A.基金募集結(jié)束后，登記機構(gòu)需在5個工作日內(nèi)完成份額登記

B.投資者在認購基金時，份額登記與資金清算同步進行

C.基金份額登記僅涉及基金管理人的內(nèi)部操作，無需投資者確認

D.份額登記確認日（T+1）是指投資者實際到賬的日期

2.基金信息披露中，屬于“重大事項臨時信息披露”的是（）

A.基金合同生效公告

B.基金資產(chǎn)凈值報告

C.基金投資策略重大調(diào)整的公告

D.基金托管人變更的公告

3.根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金風(fēng)險準備金管理規(guī)定》，基金風(fēng)險準備金的提取比例是（）

A.基金管理費的10%

B.基金凈資產(chǎn)的5%

C.基金收益的20%

D.基金規(guī)模的3%

4.下列不屬于基金管理人內(nèi)部控制要素的是（）

A.組織架構(gòu)控制

B.信息披露控制

C.信息技術(shù)系統(tǒng)控制

D.投資者適當(dāng)性管理

5.基金投資中，屬于“消極型管理”策略的是（）

A.積極調(diào)整持倉以超越市場基準

B.追求與市場指數(shù)完全一致的收益

C.通過深入的基本面研究選擇個股

D.根據(jù)宏觀經(jīng)濟周期調(diào)整資產(chǎn)配置

6.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須遵守的規(guī)定不包括（）

A.嚴格遵守“銷售適當(dāng)性”原則

B.向投資者充分揭示基金風(fēng)險

C.采取抽獎、返現(xiàn)等不正當(dāng)競爭手段

D.建立完善的基金份額持有人權(quán)益保護制度

7.基金估值中，采用“市價法”對債券進行估值時，通常適用于（）

A.可轉(zhuǎn)換債券

B.無息票債券

C.流動性較差的債券

D.政府債券

8.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定不包括（）

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的費用標準

D.基金的稅收政策

9.下列關(guān)于QDII基金的表述中，錯誤的是（）

A.QDII基金可投資于境外股票、債券等資產(chǎn)

B.QDII基金的投資不受中國證監(jiān)會監(jiān)管

C.QDII基金需在基金合同中明確投資限制

D.QDII基金需遵守境外投資地的法律法規(guī)

10.基金公司內(nèi)部控制的“監(jiān)督機制”主要是指（）

A.董事會對管理層監(jiān)督

B.獨立董事的監(jiān)督職責(zé)

C.內(nèi)部審計部門的監(jiān)督

D.以上都是

11.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告的披露時間是（）

A.每月第一個工作日

B.每周五收盤后

C.每個交易日結(jié)束后2小時內(nèi)

D.每季度結(jié)束后15日內(nèi)

12.基金募集過程中，若出現(xiàn)投資者在認繳資金時發(fā)生違約，基金管理人應(yīng)采取的措施是（）

A.延長募集期限

B.降低基金規(guī)模

C.對違約投資者采取法律手段

D.減少基金投資比例

13.基金投資中，屬于“系統(tǒng)性風(fēng)險”的是（）

A.個股突發(fā)利空公告

B.宏觀經(jīng)濟政策變動

C.交易員操作失誤

D.基金管理人更換

14.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的約定不包括（）

A.參與基金份額持有人大會的權(quán)利

B.對基金財產(chǎn)的知情權(quán)

C.基金份額轉(zhuǎn)讓的權(quán)利

D.對基金管理人的訴訟權(quán)

15.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風(fēng)險承受能力評估時，以下做法錯誤的是（）

A.采用定量與定性相結(jié)合的方法

B.評估結(jié)果僅作為銷售依據(jù)

C.定期重新評估投資者風(fēng)險等級

D.向投資者充分解釋評估結(jié)果

16.基金估值中，采用“成本法”對股票進行估值時，通常適用于（）

A.流通性較差的股票

B.處于清算階段的股票

C.高成長性科技公司

D.上市公司股票

17.基金公司內(nèi)部控制中，“信息溝通”要素的主要目的是（）

A.確保信息在組織內(nèi)部有效傳遞

B.防止信息泄露

C.優(yōu)化信息系統(tǒng)建設(shè)

D.提高信息披露效率

18.基金投資中，屬于“主動型管理”策略的是（）

A.持倉與市場指數(shù)高度相關(guān)

B.通過深入的基本面研究尋找超額收益

C.采用被動跟蹤指數(shù)的投資方式

D.嚴格遵循投資紀律

19.基金信息披露中，屬于“定期披露”的是（）

A.基金投資組合報告

B.重大事件臨時公告

C.基金份額持有人大會通知

D.基金合同變更公告

20.基金公司內(nèi)部控制中，“風(fēng)險評估”要素的主要任務(wù)是（）

A.識別和評估內(nèi)部控制缺陷

B.制定內(nèi)部控制制度

C.監(jiān)督內(nèi)部控制執(zhí)行情況

D.評價內(nèi)部控制有效性

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中，應(yīng)包含的要素包括（）

A.基金運作方式

B.基金管理人及托管人信息

C.基金風(fēng)險等級

D.基金費用標準

E.基金投資策略

22.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循的原則包括（）

A.勤勉盡責(zé)原則

B.客戶適當(dāng)性原則

C.公開透明原則

D.保守秘密原則

E.利益沖突回避原則

23.基金投資中，屬于“非系統(tǒng)性風(fēng)險”的是（）

A.宏觀經(jīng)濟波動

B.行業(yè)政策變化

C.個股經(jīng)營風(fēng)險

D.利率變動

E.信用風(fēng)險

24.基金估值中，影響股票估值的因素包括（）

A.公司盈利能力

B.行業(yè)發(fā)展前景

C.市場利率水平

D.公司治理結(jié)構(gòu)

E.股票市場情緒

25.基金公司內(nèi)部控制中，“控制環(huán)境”要素的主要內(nèi)容包括（）

A.管理層的誠信和道德價值觀

B.組織架構(gòu)的合理設(shè)置

C.內(nèi)部控制文化的建立

D.信息系統(tǒng)安全防護

E.風(fēng)險管理制度的完善

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，若基金合同發(fā)生重大變更，應(yīng)暫停募集并報中國證監(jiān)會批準。

27.基金投資中，基金管理人可以同時管理與其基金管理人身份無關(guān)的資產(chǎn)。

28.基金信息披露中，定期報告的披露時間是每個季度結(jié)束后45日內(nèi)。

29.基金銷售機構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時，應(yīng)同時揭示基金的風(fēng)險等級。

30.基金公司內(nèi)部控制中，“風(fēng)險評估”與“控制活動”是同一概念。

31.基金投資中，QDII基金的投資范圍不受中國證監(jiān)會限制。

32.基金估值中，債券的估值方法主要分為“市價法”和“成本法”。

33.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的約定是基金運作的基礎(chǔ)。

34.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風(fēng)險承受能力評估時，評估結(jié)果應(yīng)存檔至少5年。

35.基金公司內(nèi)部控制中，“信息溝通”主要指外部信息披露。

四、填空題（共10分，每空1分）

36.基金募集期間，若基金合同發(fā)生重大變更，應(yīng)暫停募集并報______會批準。

37.基金投資中，屬于“系統(tǒng)性風(fēng)險”的是______風(fēng)險和______風(fēng)險。

38.基金估值中，采用“市價法”對債券進行估值時，通常適用于______債券。

39.基金公司內(nèi)部控制中，“控制環(huán)境”要素的主要內(nèi)容包括管理層的______和______的建立。

40.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告的披露時間是______。

五、簡答題（共25分）

41.簡述基金募集期間，基金管理人應(yīng)履行的主要職責(zé)。（5分）

42.結(jié)合實際案例，分析基金投資中“投資者適當(dāng)性管理”的重要性。（5分）

43.簡述基金估值中，“成本法”和“市價法”的適用場景及區(qū)別。（5分）

44.基金公司內(nèi)部控制中，“風(fēng)險評估”要素的主要任務(wù)是什么？如何開展風(fēng)險評估？（10分）

六、案例分析題（共25分）

45.某基金銷售機構(gòu)在銷售某只QDII基金時，向投資者宣傳該基金“過去三年收益率高達30%”，但未揭示該基金投資于海外市場的高風(fēng)險性。同時，該機構(gòu)在投資者簽署基金合同前，未對投資者的風(fēng)險承受能力進行評估。

問題：

（1）該基金銷售機構(gòu)的行為違反了哪些規(guī)定？（6分）

（2）分析該案例中可能存在的風(fēng)險及后果。（6分）

（3）提出防范類似風(fēng)險的建議。（13分）

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：份額登記與資金清算同步進行，確保投資者認購份額即時到賬。A選項錯誤，份額登記確認日是T+0；C選項錯誤，投資者需確認份額登記結(jié)果；D選項錯誤，T+1是份額登記確認日，而非實際到賬日。

2.C

解析：基金投資策略重大調(diào)整屬于臨時信息披露范疇。A、B、D屬于定期信息披露。

3.B

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金風(fēng)險準備金管理規(guī)定》，風(fēng)險準備金按基金凈資產(chǎn)的5%提取。

4.B

解析：信息披露控制屬于基金運作控制，而非內(nèi)部控制要素。A、C、D均屬內(nèi)部控制要素。

5.B

解析：消極型管理策略是指追求與市場指數(shù)一致的收益，如指數(shù)基金。A、C、D屬于主動型管理策略。

6.C

解析：返現(xiàn)等不正當(dāng)競爭手段違反公平競爭原則。A、B、D均屬合規(guī)要求。

7.D

解析：政府債券流動性好，適合市價法估值。A、B、C適用于其他方法。

8.D

解析：稅收政策由稅務(wù)機關(guān)制定，基金合同不涉及具體稅收政策。

9.B

解析：QDII基金同樣受中國證監(jiān)會監(jiān)管，需遵守相關(guān)法規(guī)。

10.D

解析：監(jiān)督機制包括董事會、獨立董事和內(nèi)部審計，三者共同構(gòu)成監(jiān)督體系。

11.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，凈值公告需在T+2日前披露。

12.C

解析：違約投資者需承擔(dān)法律責(zé)任，基金管理人可采取法律手段追償。

13.B

解析：系統(tǒng)性風(fēng)險是市場整體風(fēng)險，如宏觀經(jīng)濟政策變動。

14.D

解析：訴訟權(quán)屬于基金份額持有人的法律權(quán)利，不屬于合同約定范疇。

15.B

解析：評估結(jié)果是銷售適當(dāng)性的依據(jù)，不能僅作為銷售依據(jù)。

16.A

解析：成本法適用于流通性較差的股票，如非上市公司股票。

17.A

解析：信息溝通確保信息在組織內(nèi)部有效傳遞，是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

18.B

解析：主動型管理通過研究尋找超額收益。

19.A

解析：投資組合報告屬于定期披露。

20.A

解析：風(fēng)險評估是識別和評估內(nèi)部控制缺陷的過程。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金合同應(yīng)包含運作方式、管理人信息、風(fēng)險等級、費用標準、投資策略等要素。

22.ABCDE

解析：均屬基金銷售應(yīng)遵循的原則。

23.CE

解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險是個體風(fēng)險，如經(jīng)營風(fēng)險。

24.ABCDE

解析：均影響股票估值。

25.ABCE

解析：D屬于控制活動要素。

三、判斷題

26.√

27.×

解析：基金管理人不得與其他身份無關(guān)的資產(chǎn)管理產(chǎn)生利益沖突。

28.√

29.√

30.×

解析：風(fēng)險評估是識別和評估風(fēng)險，控制活動是采取措施控制風(fēng)險。

31.×

解析：QDII基金同樣受中國證監(jiān)會監(jiān)管。

32.√

33.√

34.√

35.×

解析：信息溝通包括內(nèi)部和外部溝通。

四、填空題

36.中國證監(jiān)會

37.市場風(fēng)險、信用風(fēng)險

38.流動性好

39.誠信和道德價值觀、內(nèi)部控制文化

40.每個交易日結(jié)束后2小時內(nèi)

五、簡答題

41.答：

①依照基金合同，組織基金募集；

②發(fā)布基金募集公告；

③確保基金募集符合法律法規(guī)；

④建立健全基金募集業(yè)務(wù)制度；

⑤保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

42.答：

①防范投資者盲目投資風(fēng)險；

②確?；鸸芾砣颂峁┡c投資者風(fēng)險承受能力匹配的產(chǎn)品；

③維護基金市場公平、公正；

④提高基金投資效率。

（案例可結(jié)合實際案例說明，如投資者因未評估風(fēng)險導(dǎo)致?lián)p失）

43.答：

①成本法：適用于流通性較差的資產(chǎn)，按成本估值；

②市價法：適用于流動性好的資產(chǎn)，按市場報價估值；

區(qū)別：成本法不考慮市場變動，市價法反映市場價值。

44.答：

主要任務(wù)：識別和評估內(nèi)部控制缺陷；

開展方式：

①確定風(fēng)險評估范圍；

②收集相關(guān)信息；