第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試專家組及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（）

A.基金銷售機構(gòu)只需在銷售過程中強調(diào)產(chǎn)品的風(fēng)險等級即可，無需深入了解投資者的風(fēng)險承受能力

B.投資者風(fēng)險承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為唯一依據(jù)來判斷其適合購買的基金產(chǎn)品

C.根據(jù)監(jiān)管要求，基金銷售機構(gòu)必須將同風(fēng)險等級的基金產(chǎn)品進(jìn)行組合推薦，不得單獨推薦特定產(chǎn)品

D.基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，可以忽略投資者投資目標(biāo)與基金投資方向的一致性

2.依據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)不包括（）

A.負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管

B.編制基金份額凈值公告

C.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案

D.保存基金財產(chǎn)會計賬冊和記錄至少15年

3.下列哪種行為不屬于基金銷售人員禁止的行為？（）

A.在宣傳材料中夸大基金業(yè)績，承諾最低收益

B.未經(jīng)授權(quán)代客戶簽署基金交易相關(guān)文件

C.向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測

D.在監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的媒體渠道發(fā)布基金宣傳信息

4.基金份額凈值計算公式中，分子部分指的是（）

A.基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債

B.基金凈資產(chǎn)÷基金總份額

C.基金管理人管理費+基金托管費

D.基金已實現(xiàn)收益-基金未實現(xiàn)損失

5.基金信息披露中，屬于定期報告的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同

D.基金清算報告

6.基金投資中，屬于主動管理策略的是（）

A.跟蹤特定指數(shù)，獲取市場平均收益

B.通過深入的基本面研究選擇個股

C.采用量化模型進(jìn)行被動投資

D.在市場下跌時清倉所有股票

7.下列關(guān)于基金費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提

B.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取

C.基金托管費由基金托管人收取，用于補償其提供基金托管服務(wù)

D.基金交易傭金由基金銷售機構(gòu)收取，用于覆蓋其銷售成本

8.基金份額持有人大會的決議，下列哪項必須經(jīng)代表基金份額2/3以上通過？（）

A.修改基金合同

B.基金擴(kuò)募或縮募

C.更換基金管理人或托管人

D.基金分紅方案

9.下列哪種基金類型通常不收取申購費？（）

A.貨幣市場基金

B.混合型基金

C.指數(shù)型基金

D.開放式基金

10.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)包括（）

A.對基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運作

B.對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

C.監(jiān)督基金管理人的投資行為

D.負(fù)責(zé)基金份額的登記

11.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在每個（）披露。

A.工作日結(jié)束后2小時內(nèi)

B.工作日結(jié)束后4小時內(nèi)

C.交易日結(jié)束后2小時內(nèi)

D.交易日結(jié)束后4小時內(nèi)

12.基金管理人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前（）通知基金份額持有人。

A.15日

B.30日

C.60日

D.90日

13.下列關(guān)于QDII基金的表述中，正確的是（）

A.QDII基金只能投資于中國境內(nèi)的證券

B.QDII基金的投資范圍不受限制，可以投資于全球市場

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)

D.QDII基金的投資不需要繳納印花稅

14.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，下列哪項不屬于其內(nèi)容？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

15.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，必須遵守（）的原則。

A.收入最大化

B.客戶利益優(yōu)先

C.高風(fēng)險高收益

D.靈活銷售

16.基金招募說明書中，關(guān)于基金風(fēng)險的揭示，下列哪項不需要詳細(xì)說明？（）

A.市場風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.運作風(fēng)險

D.政策風(fēng)險

17.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的表述中，正確的是（）

A.基金業(yè)績評價應(yīng)以短期收益為主要指標(biāo)

B.基金業(yè)績評價應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益

C.基金業(yè)績評價應(yīng)以歷史最大回撤為主要依據(jù)

D.基金業(yè)績評價不需要考慮投資者的實際需求

18.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同變更公告

D.基金份額持有人大會決議

19.基金管理人更換基金托管人的，應(yīng)至少提前（）報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

A.15日

B.30日

C.60日

D.90日

20.下列關(guān)于基金公司治理的表述中，錯誤的是（）

A.基金公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度

B.基金公司應(yīng)設(shè)立獨立的董事和監(jiān)事

C.基金公司應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險評估

D.基金公司可以不設(shè)立風(fēng)險管理委員會

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)遵循的原則包括（）

A.客戶利益優(yōu)先

B.風(fēng)險揭示充分

C.信息披露真實

D.銷售行為規(guī)范

22.基金管理人的職責(zé)包括（）

A.保存基金財產(chǎn)會計賬冊和記錄

B.依法募集基金

C.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案

D.編制基金資產(chǎn)凈值報告

23.基金信息披露中，屬于重大事項信息的有（）

A.基金份額持有人大會的決議

B.基金管理人變更

C.基金托管人變更

D.基金投資策略重大調(diào)整

24.基金投資中，屬于系統(tǒng)性風(fēng)險的有（）

A.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

B.政策風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

25.基金銷售機構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險等級評估時，應(yīng)考慮的因素包括（）

A.投資者的財務(wù)狀況

B.投資者的投資經(jīng)驗

C.投資者的投資目標(biāo)

D.投資者的風(fēng)險承受能力

26.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的費用結(jié)構(gòu)

27.基金管理人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前（）通知基金份額持有人。（）

A.15日

B.30日

C.60日

D.90日

28.下列關(guān)于QDII基金的表述中，正確的有（）

A.QDII基金的投資范圍不受限制，可以投資于全球市場

B.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)

C.QDII基金的投資不需要繳納印花稅

D.QDII基金的投資需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定

29.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，披露的信息應(yīng)當(dāng)（）

A.真實可靠

B.完整準(zhǔn)確

C.清晰易懂

D.及時更新

30.基金公司治理中，應(yīng)建立健全的（）

A.內(nèi)部控制制度

B.風(fēng)險管理制度

C.信息披露制度

D.薪酬管理制度

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機構(gòu)只需在銷售過程中強調(diào)產(chǎn)品的風(fēng)險等級即可，無需深入了解投資者的風(fēng)險承受能力。

（）

32.投資者風(fēng)險承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為唯一依據(jù)來判斷其適合購買的基金產(chǎn)品。

（）

33.根據(jù)監(jiān)管要求，基金銷售機構(gòu)必須將同風(fēng)險等級的基金產(chǎn)品進(jìn)行組合推薦，不得單獨推薦特定產(chǎn)品。

（）

34.基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，可以忽略投資者投資目標(biāo)與基金投資方向的一致性。

（）

35.基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管。

（）

36.編制基金份額凈值公告屬于基金管理人的職責(zé)。

（）

37.向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測屬于基金銷售人員的禁止行為。

（）

38.基金份額凈值計算公式中，分子部分指的是基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債。

（）

39.基金季度報告屬于基金定期報告。

（）

40.基金合同屬于基金臨時信息披露。

（）

41.基金投資中，屬于主動管理策略的是跟蹤特定指數(shù)，獲取市場平均收益。

（）

42.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提。

（）

43.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取。

（）

44.基金托管費由基金托管人收取，用于補償其提供基金托管服務(wù)。

（）

45.基金交易傭金由基金銷售機構(gòu)收取，用于覆蓋其銷售成本。

（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，必須遵守________的原則。

47.基金招募說明書中，關(guān)于基金風(fēng)險的揭示，需要詳細(xì)說明________、________、________和________等風(fēng)險。

48.基金業(yè)績評價應(yīng)考慮________調(diào)整后的收益。

49.基金管理人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前________通知基金份額持有人。

50.基金公司應(yīng)建立健全的________制度。

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.簡述基金銷售適用性的核心原則。

52.簡述基金管理人的主要職責(zé)。

53.簡述基金信息披露的“及時性”原則的要求。

54.簡述基金公司治理中，應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金銷售機構(gòu)在銷售某只股票型基金時，銷售人員向投資者承諾該基金未來一年收益率不低于15%，并夸大過往業(yè)績，導(dǎo)致部分投資者在該基金大幅虧損時投訴該銷售機構(gòu)。

（1）分析該銷售機構(gòu)的行為違反了哪些監(jiān)管規(guī)定？

（2）該銷售機構(gòu)應(yīng)采取哪些措施來糾正錯誤行為并防范類似事件再次發(fā)生？

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》和基金銷售適用性指引，基金銷售機構(gòu)不僅要強調(diào)產(chǎn)品的風(fēng)險等級，還要深入了解投資者的風(fēng)險承受能力，進(jìn)行適當(dāng)性匹配。A選項錯誤。投資者風(fēng)險承受能力評估問卷只是評估工具之一，不能作為唯一依據(jù)，還需要綜合考慮其他因素。B選項正確?；痄N售機構(gòu)可以根據(jù)投資者情況單獨推薦特定產(chǎn)品，不必強制組合推薦。C選項錯誤?；痄N售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，必須考慮投資者投資目標(biāo)與基金投資方向的一致性。D選項錯誤。

2.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十九條，基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：①管理和運用基金財產(chǎn)；②辦理基金份額的申購和贖回；③分配基金收益；④進(jìn)行基金財產(chǎn)的估值；⑤編制基金報告；⑥保存基金財產(chǎn)會計賬冊和記錄；⑦以基金名義行使訴訟權(quán)利；⑧法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)?；鹭敭a(chǎn)的保管是基金托管人的職責(zé)。A選項錯誤。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第三十一條，基金銷售人員禁止從事下列行為：①在宣傳材料中夸大基金業(yè)績，承諾最低收益；②未經(jīng)授權(quán)代客戶簽署基金交易相關(guān)文件；③向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測；④在非監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的媒體渠道發(fā)布基金宣傳信息。D選項不屬于禁止行為。

4.A

解析：基金份額凈值計算公式為：基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額。分子部分指的是基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債，即基金凈資產(chǎn)。B選項是基金份額凈值的計算公式。C選項是基金費用的構(gòu)成。D選項是基金收益的構(gòu)成。

5.B

解析：基金定期報告包括：①基金年度報告；②基金半年度報告；③基金季度報告。A選項是基金募集說明書，屬于非定期信息披露。C選項是基金合同，屬于基金募集階段的信息披露。D選項是基金清算報告，屬于基金清算階段的信息披露。

6.B

解析：主動管理策略是指基金管理人通過深入的基本面研究選擇個股，力求獲得超越市場平均水平的收益。A選項是被動管理策略。C選項是被動管理策略。D選項是防御性投資策略。

7.B

解析：基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取的是貨幣市場基金。大部分開放式基金的銷售服務(wù)費是按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除的。B選項錯誤。

8.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條，下列事項應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表基金份額2/3以上的基金份額持有人通過：①修改基金合同；②基金擴(kuò)募或者縮募；③轉(zhuǎn)換基金類別；④更換基金管理人或者托管人；⑤基金合同約定的其他事項。B、C、D選項不需要2/3以上通過。

9.A

解析：貨幣市場基金通常不收取申購費，因為其風(fēng)險較低，流動性高。混合型基金、指數(shù)型基金、開放式基金通常收取申購費。

10.C

解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)包括：監(jiān)督基金管理人的投資行為；保管基金財產(chǎn)；辦理基金財產(chǎn)的清算交割等。A選項是基金管理人的職責(zé)。B選項是基金管理人的職責(zé)。D選項是基金份額登記機構(gòu)的職責(zé)。

11.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金凈值公告應(yīng)在每個交易日結(jié)束后4小時內(nèi)披露。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金管理人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前30日通知基金份額持有人。

13.B

解析：QDII基金的投資范圍不受限制，可以投資于全球市場。A選項錯誤。QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)。B選項正確。QDII基金的投資需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。C選項錯誤。QDII基金的投資需要繳納相關(guān)稅費，包括印花稅。D選項錯誤。

14.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等。D選項屬于基金管理人的內(nèi)部管理事項，不屬于基金運作方式的描述。

15.B

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，必須遵守客戶利益優(yōu)先的原則。

16.C

解析：基金招募說明書中，關(guān)于基金風(fēng)險的揭示，需要詳細(xì)說明市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險和政策風(fēng)險等風(fēng)險。C選項不需要詳細(xì)說明。

17.B

解析：基金業(yè)績評價應(yīng)考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益，例如夏普比率、索提諾比率等指標(biāo)。A選項錯誤，短期收益不能反映基金的真實性能。C選項錯誤，最大回撤只是風(fēng)險指標(biāo)之一。D選項錯誤，基金業(yè)績評價應(yīng)以投資者的實際需求為出發(fā)點。

18.C

解析：基金信息披露中，屬于臨時信息披露的有基金合同變更公告、基金管理人變更公告等。A選項是基金募集說明書，屬于非定期信息披露。B選項是基金季度報告，屬于定期信息披露。D選項是基金份額持有人大會決議，屬于定期信息披露。

19.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金管理人更換基金托管人的，應(yīng)至少提前30日報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

20.D

解析：基金公司治理中，應(yīng)建立健全的風(fēng)險管理制度、內(nèi)部控制制度、信息披露制度、薪酬管理制度等。D選項錯誤。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)遵循的原則包括：客戶利益優(yōu)先、風(fēng)險揭示充分、信息披露真實、銷售行為規(guī)范。

22.ABCD

解析：基金管理人的職責(zé)包括：依法募集基金、保存基金財產(chǎn)會計賬冊和記錄、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案、編制基金資產(chǎn)凈值報告等。

23.ABCD

解析：基金信息披露中，屬于重大事項信息的有基金份額持有人大會的決議、基金管理人變更、基金托管人變更、基金投資策略重大調(diào)整等。

24.AB

解析：基金投資中，屬于系統(tǒng)性風(fēng)險的有宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政策風(fēng)險。C選項和D選項屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險。

25.ABCD

解析：基金銷售機構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險等級評估時，應(yīng)考慮的因素包括投資者的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目標(biāo)、風(fēng)險承受能力等。

26.ABC

解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等。D選項屬于基金管理人的內(nèi)部管理事項，不屬于基金運作方式的描述。

27.BCD

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前30日、60日、90日通知基金份額持有人。

28.BD

解析：QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)。QDII基金的投資需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。A選項錯誤，QDII基金的投資范圍受一定限制。C選項錯誤，QDII基金的投資需要繳納相關(guān)稅費，包括印花稅。

29.ABCD

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，披露的信息應(yīng)當(dāng)真實可靠、完整準(zhǔn)確、清晰易懂、及時更新。

30.ABCD

解析：基金公司治理中，應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險管理制度、信息披露制度、薪酬管理制度等。

三、判斷題

31.×

解析：基金銷售機構(gòu)不僅要強調(diào)產(chǎn)品的風(fēng)險等級，還要深入了解投資者的風(fēng)險承受能力，進(jìn)行適當(dāng)性匹配。

32.×

解析：投資者風(fēng)險承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為評估工具之一，但不能作為唯一依據(jù)，還需要綜合考慮其他因素。

33.×

解析：基金銷售機構(gòu)可以根據(jù)投資者情況單獨推薦特定產(chǎn)品，不必強制組合推薦。

34.×

解析：基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，必須考慮投資者投資目標(biāo)與基金投資方向的一致性。

35.×

解析：基金財產(chǎn)的保管是基金托管人的職責(zé)。

36.√

解析：編制基金份額凈值公告屬于基金管理人的職責(zé)。

37.√

解析：向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測屬于基金銷售人員的禁止行為。

38.√

解析：基金份額凈值計算公式中，分子部分指的是基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債，即基金凈資產(chǎn)。

39.√

解析：基金季度報告屬于基金定期報告。

40.×

解析：基金合同屬于基金募集階段的信息披露，不屬于臨時信息披露。

41.×

解析：跟蹤特定指數(shù)，獲取市場平均收益屬于被動管理策略。

42.√

解析：基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提。

43.×

解析：基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取的是貨幣市場基金。大部分開放式基金的銷售服務(wù)費是按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除的。

44.√

解析：基金托管費由基金托管人收取，用于補償其提供基金托管服務(wù)。

45.√

解析：基金交易傭金由基金銷售機構(gòu)收取，用于覆蓋其銷售成本。

四、填空題

46.客戶利益