第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁大摩基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)基金合同，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)，下列說法正確的是（）。

（）A.基金管理人可以挪用基金財產(chǎn)用于其他業(yè)務

（）B.基金托管人必須保證基金財產(chǎn)的完整性和安全性

（）C.基金財產(chǎn)的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債權相抵銷

（）D.基金財產(chǎn)可以用于基金管理人及其股東的人事費用

2.下列哪種金融工具通常被視為貨幣市場工具？（）

（）A.公司債券

（）B.股票

（）C.商業(yè)票據(jù)

（）D.長期國債

3.基金信息披露中，“定期報告”通常指以下哪類文件？（）

（）A.基金招募說明書

（）B.基金季度報告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金份額持有人大會決議

4.根據(jù)中國證監(jiān)會規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具備的條件不包括（）。

（）A.持有基金從業(yè)資格

（）B.具有基金從業(yè)經(jīng)驗

（）C.具備相應的基金投資能力

（）D.具備律師執(zhí)業(yè)資格

5.基金投資組合中，以下哪種策略屬于“多空策略”的范疇？（）

（）A.價值投資

（）B.成長投資

（）C.買入并持有

（）D.跨行業(yè)套利

6.基金合同生效后，基金管理人開始運作，但以下哪項工作不屬于基金管理人職責？（）

（）A.組織基金財產(chǎn)的投資管理

（）B.編制基金財務會計報告

（）C.辦理基金份額的申購和贖回

（）D.負責基金份額登記業(yè)務

7.下列關于基金風險的說法，錯誤的是（）。

（）A.基金風險越高，預期收益率通常也越高

（）B.基金凈值波動越大，流動性風險越高

（）C.基金信用風險主要指基金管理人經(jīng)營不善

（）D.基金市場風險是指因市場變化導致的投資損失

8.根據(jù)基金募集規(guī)定，基金募集期限屆滿，基金份額總額達到法定最低募集數(shù)額的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起（）日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自驗資完成之日起（）日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。

（）A.10，10

（）B.15，15

（）C.10，15

（）D.15，10

9.基金銷售過程中，投資者通過基金銷售機構申購基金，以下哪個環(huán)節(jié)不屬于基金銷售流程？（）

（）A.客戶風險承受能力評估

（）B.基金份額的確認

（）C.基金費用的計算

（）D.基金的投資決策

10.基金合同中，關于基金運作方式的描述，以下哪項不屬于常見內(nèi)容？（）

（）A.基金的投資目標

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的投資策略

（）D.基金的稅收政策

11.基金信息披露中，“臨時報告”通常涉及以下哪種情況？（）

（）A.基金年度報告

（）B.基金管理人變更

（）C.基金凈值公告

（）D.基金分紅方案

12.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項不屬于內(nèi)部控制要素？（）

（）A.風險管理

（）B.信息披露

（）C.財務控制

（）D.人事管理

13.基金投資中，以下哪種行為屬于利益沖突？（）

（）A.基金管理人同時管理多只基金

（）B.基金投資于關聯(lián)方提供的資產(chǎn)

（）C.基金投資于公開市場

（）D.基金投資于交易所上市證券

14.根據(jù)基金業(yè)協(xié)會規(guī)定，基金從業(yè)人員不得利用基金財產(chǎn)或者職務之便，通過買賣基金份額等方式謀取不正當利益，以下說法正確的是（）。

（）A.該規(guī)定禁止基金從業(yè)人員投資其他類型的基金產(chǎn)品

（）B.該規(guī)定允許基金從業(yè)人員在任職期間投資自家基金

（）C.該規(guī)定禁止基金從業(yè)人員利用內(nèi)幕信息交易

（）D.該規(guī)定禁止基金從業(yè)人員私下操作基金財產(chǎn)

15.基金估值過程中，對于非交易證券的估值，以下哪種方法不屬于常用方法？（）

（）A.成本法

（）B.市價法

（）C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法

（）D.重置成本法

16.基金合同中，關于基金費用的描述，以下哪項不屬于常見費用類型？（）

（）A.申購費

（）B.資產(chǎn)管理費

（）C.托管費

（）D.業(yè)績報酬

17.基金投資中，以下哪種策略屬于“市場中性策略”的范疇？（）

（）A.買入并持有

（）B.跨行業(yè)套利

（）C.價值投資

（）D.動量投資

18.基金信息披露中，“招募說明書”的主要目的是（）。

（）A.報告基金業(yè)績

（）B.說明基金風險

（）C.公告基金分紅

（）D.介紹基金管理人

19.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項不屬于內(nèi)部控制的職責？（）

（）A.風險識別

（）B.風險評估

（）C.風險應對

（）D.風險獎勵

20.基金投資中，以下哪種行為屬于內(nèi)幕交易？（）

（）A.基金投資于公開市場

（）B.基金投資于關聯(lián)方提供的資產(chǎn)

（）C.基金投資于內(nèi)幕信息

（）D.基金投資于交易所上市證券

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.以下哪些屬于基金財產(chǎn)的獨立性原則？（）

（）A.基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)

（）B.基金財產(chǎn)的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債權相抵銷

（）C.基金財產(chǎn)必須用于基金合同規(guī)定的用途

（）D.基金財產(chǎn)的債務，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷

22.基金合同中，關于基金運作方式的描述，以下哪些屬于常見內(nèi)容？（）

（）A.基金的投資目標

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的投資策略

（）D.基金的費用標準

23.基金信息披露中，“定期報告”通常包括哪些文件？（）

（）A.基金年度報告

（）B.基金季度報告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金半年度報告

24.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪些屬于內(nèi)部控制要素？（）

（）A.風險管理

（）B.信息披露

（）C.財務控制

（）D.人事管理

25.基金投資中，以下哪些行為屬于利益沖突？（）

（）A.基金管理人同時管理多只基金

（）B.基金投資于關聯(lián)方提供的資產(chǎn)

（）C.基金投資于公開市場

（）D.基金投資于內(nèi)幕信息

26.基金估值過程中，對于非交易證券的估值，以下哪些方法屬于常用方法？（）

（）A.成本法

（）B.市價法

（）C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法

（）D.重置成本法

27.基金合同中，關于基金費用的描述，以下哪些屬于常見費用類型？（）

（）A.申購費

（）B.資產(chǎn)管理費

（）C.托管費

（）D.業(yè)績報酬

28.基金投資中，以下哪些策略屬于“市場中性策略”的范疇？（）

（）A.買入并持有

（）B.跨行業(yè)套利

（）C.價值投資

（）D.動量投資

29.基金信息披露中，“招募說明書”的主要目的是（）。

（）A.報告基金業(yè)績

（）B.說明基金風險

（）C.公告基金分紅

（）D.介紹基金管理人

30.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪些屬于內(nèi)部控制的職責？（）

（）A.風險識別

（）B.風險評估

（）C.風險應對

（）D.風險獎勵

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.根據(jù)基金合同，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)。（）

32.基金信息披露中，“定期報告”通常指基金季度報告。（）

33.基金管理人必須持有基金從業(yè)資格。（）

34.基金投資組合中，以下哪種策略屬于“多空策略”的范疇？（）

35.基金合同生效后，基金管理人開始運作。（）

36.基金凈值波動越大，流動性風險越高。（）

37.基金信用風險主要指基金管理人經(jīng)營不善。（）

38.基金市場風險是指因市場變化導致的投資損失。（）

39.基金銷售過程中，投資者通過基金銷售機構申購基金，客戶風險承受能力評估屬于基金銷售流程。（）

40.基金合同中，關于基金運作方式的描述，通常包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略。（）

四、填空題（共10分，每空1分）

41.根據(jù)基金合同，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)，基金財產(chǎn)的債權，不得與________的債權相抵銷。

42.基金信息披露中，“定期報告”通常指________報告、________報告、________報告。

43.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項不屬于內(nèi)部控制要素？________

44.基金投資中，以下哪種行為屬于利益沖突？________

45.基金估值過程中，對于非交易證券的估值，以下哪種方法不屬于常用方法？________

五、簡答題（共20分）

46.簡述基金財產(chǎn)獨立性的原則及其意義。

47.基金信息披露的主要內(nèi)容和目的有哪些？

48.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容和目標是什么？

六、案例分析題（共25分）

49.某基金管理人在管理過程中，發(fā)現(xiàn)其一只基金的投資策略與基金合同約定的投資范圍不符，且部分投資決策由基金經(jīng)理私下做出，未經(jīng)過基金管理人委員會的批準。請問該基金管理人存在哪些問題？應如何解決？

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五條，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)，基金財產(chǎn)的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債權相抵銷。因此，B選項正確。A選項錯誤，基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)。C選項錯誤，基金財產(chǎn)的債權與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債權不得相抵銷。D選項錯誤，基金財產(chǎn)不得用于基金管理人及其股東的人事費用。

2.C

解析：商業(yè)票據(jù)通常被視為貨幣市場工具，具有短期、高流動性、低風險等特點。A選項錯誤，公司債券通常被視為固定收益類工具。B選項錯誤，股票屬于權益類工具。D選項錯誤，長期國債屬于固定收益類工具。

3.B

解析：基金定期報告通常指基金季度報告、半年度報告和年度報告。因此，B選項正確。A選項錯誤，基金招募說明書屬于基金募集說明書。C選項錯誤，基金凈值公告屬于臨時信息披露。D選項錯誤，基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露。

4.D

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券投資基金管理公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職管理辦法》第五條，基金管理人的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具備基金從業(yè)資格、基金從業(yè)經(jīng)驗、具備相應的基金投資能力等條件，但并未要求具備律師執(zhí)業(yè)資格。因此，D選項錯誤。

5.D

解析：跨行業(yè)套利屬于多空策略的范疇，通過同時做多和做空不同行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取市場中性收益。A選項錯誤，價值投資屬于買入并持有策略。B選項錯誤，成長投資屬于買入并持有策略。C選項錯誤，買入并持有屬于被動投資策略。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十一條，基金管理人的職責包括組織基金財產(chǎn)的投資管理、編制基金財務會計報告、辦理基金份額的申購和贖回等，但不包括負責基金份額登記業(yè)務。因此，D選項錯誤。

7.C

解析：基金信用風險主要指基金管理人、基金托管人等機構的信用風險，而非基金管理人經(jīng)營不善。因此，C選項錯誤。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條，基金募集期限屆滿，基金份額總額達到法定最低募集數(shù)額的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自驗資完成之日起15日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。因此，C選項正確。

9.D

解析：基金銷售流程包括客戶風險承受能力評估、基金份額的確認、基金費用的計算等，但不包括基金的投資決策。因此，D選項錯誤。

10.D

解析：基金合同中，關于基金運作方式的描述，通常包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等，但不包括基金的稅收政策。因此，D選項錯誤。

11.B

解析：基金臨時報告通常涉及基金管理人變更、基金份額持有人大會決議等重大事項。因此，B選項正確。

12.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，內(nèi)部控制要素包括風險管理、信息披露、財務控制等，但不包括人事管理。因此，D選項錯誤。

13.B

解析：基金投資于關聯(lián)方提供的資產(chǎn)屬于利益沖突，可能存在利益輸送風險。因此，B選項正確。

14.C

解析：根據(jù)基金業(yè)協(xié)會《基金從業(yè)人員職業(yè)行為規(guī)范》第十二條，基金從業(yè)人員不得利用基金財產(chǎn)或者職務之便，通過買賣基金份額等方式謀取不正當利益，該規(guī)定禁止基金從業(yè)人員利用內(nèi)幕信息交易。因此，C選項正確。

15.D

解析：基金估值過程中，對于非交易證券的估值，常用方法包括成本法、市價法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法等，但不包括重置成本法。因此，D選項錯誤。

16.D

解析：基金費用類型通常包括申購費、資產(chǎn)管理費、托管費等，但不包括業(yè)績報酬。因此，D選項錯誤。

17.B

解析：跨行業(yè)套利屬于市場中性策略的范疇，通過同時做多和做空不同行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取市場中性收益。因此，B選項正確。

18.B

解析：基金招募說明書的主要目的是說明基金風險，幫助投資者了解基金的投資目標、投資范圍、投資策略等。因此，B選項正確。

19.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，內(nèi)部控制的職責包括風險識別、風險評估、風險應對等，但不包括風險獎勵。因此，D選項錯誤。

20.C

解析：基金投資于內(nèi)幕信息屬于內(nèi)幕交易，違反證券法規(guī)定。因此，C選項正確。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金財產(chǎn)的獨立性原則包括基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)，基金財產(chǎn)的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債權相抵銷，基金財產(chǎn)必須用于基金合同規(guī)定的用途，基金財產(chǎn)的債務，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷。因此，ABCD選項均正確。

22.ABC

解析：基金合同中，關于基金運作方式的描述，通常包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等。因此，ABC選項均正確。

23.ABD

解析：基金定期報告通常包括基金年度報告、基金季度報告、基金半年度報告。因此，ABD選項均正確。

24.ABC

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，內(nèi)部控制要素包括風險管理、信息披露、財務控制等。因此，ABC選項均正確。

25.AB

解析：基金投資中，以下哪些行為屬于利益沖突？基金管理人同時管理多只基金、基金投資于關聯(lián)方提供的資產(chǎn)。因此，AB選項均正確。

26.ABC

解析：基金估值過程中，對于非交易證券的估值，常用方法包括成本法、市價法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法等。因此，ABC選項均正確。

27.ABC

解析：基金費用類型通常包括申購費、資產(chǎn)管理費、托管費等。因此，ABC選項均正確。

28.B

解析：跨行業(yè)套利屬于市場中性策略的范疇，通過同時做多和做空不同行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取市場中性收益。因此，B選項正確。

29.B

解析：基金招募說明書的主要目的是說明基金風險，幫助投資者了解基金的投資目標、投資范圍、投資策略等。因此，B選項正確。

30.ABC

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，內(nèi)部控制的職責包括風險識別、風險評估、風險應對等。因此，ABC選項均正確。

三、判斷題

31.√

32.×

解析：基金定期報告通常指基金季度報告、半年度報告和年度報告。因此，×選項錯誤。

33.√

34.√

35.√

36.√

37