費用報銷申請流程一、費用報銷申請概述

費用報銷是企業(yè)或組織管理日常運營的重要環(huán)節(jié)，旨在規(guī)范員工或部門因公產(chǎn)生的費用報銷行為，確保資金使用的合理性和透明度。通過建立標準化的報銷流程，可以提高財務工作效率，降低管理成本，并保障企業(yè)資金安全。本流程適用于所有需要報銷個人或部門費用的員工及管理者。

二、費用報銷申請流程

（一）報銷準備階段

1.收集相關憑證：確保所有報銷費用均有合規(guī)票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)等，票據(jù)需完整且清晰。

2.填寫報銷單：使用標準報銷表格，填寫詳細費用信息，包括報銷人、部門、日期、費用明細等。

3.部門審批：提交報銷單至直接上級或部門負責人，進行初步審核，確認費用真實性和合理性。

（二）報銷提交階段

1.提交財務部門：部門審批通過后，將報銷單及附件提交至公司財務部。

2.財務審核：財務人員核查票據(jù)合規(guī)性、金額準確性，并核對預算額度（如適用）。

3.財務復核：財務主管或指定人員進行二次審核，確保無遺漏或錯誤。

（三）報銷支付階段

1.生成支付指令：財務審核通過后，生成支付通知，錄入系統(tǒng)進行轉賬或現(xiàn)金支付。

2.支付執(zhí)行：財務人員按流程完成支付，并留存支付憑證。

3.通知報銷人：支付完成后，向報銷人反饋結果，并歸檔相關資料。

三、注意事項

(1)報銷時限：費用報銷需在費用發(fā)生后的規(guī)定時間內提交，例如30天內，具體時限以公司制度為準。

(2)附件要求：所有票據(jù)需加蓋原始章或符合電子報銷規(guī)范，不得涂改或偽造。

(3)異常處理：如報銷過程中出現(xiàn)審批不通過或支付延遲，應及時聯(lián)系財務部門協(xié)調解決。

四、流程優(yōu)化建議

(1)推行電子報銷系統(tǒng)：通過線上平臺提交報銷申請，簡化紙質流程，提高處理效率。

(2)定期培訓：組織員工學習報銷制度，避免因誤解導致重復提交或審核延誤。

(3)自動化審核：利用財務軟件自動校驗票據(jù)合規(guī)性，減少人工核對工作量。

**二、費用報銷申請流程**

（一）報銷準備階段

1.**收集相關憑證：**

***目的：**確保報銷依據(jù)的真實性、合規(guī)性和完整性。

***具體要求：**

***發(fā)票：**必須是正規(guī)發(fā)票，包含購買方名稱（應與公司名稱一致或符合公司規(guī)定）、銷售方名稱、商品或服務名稱、金額、稅率、稅額、價稅合計、日期、付款方式、發(fā)票號碼等信息。發(fā)票需清晰可辨，無涂改。

***收據(jù)：**在無法取得發(fā)票的情況下（如小額零星支出、內部服務），可使用符合公司規(guī)定的收據(jù)。收據(jù)需包含收款單位名稱、收款人、金額、日期、事由等信息，并加蓋有效印章。

***內部憑證：**如涉及部門間結算、預借差旅費等，需附有相關內部審批單、借款單等。

***核對附件：**確保附件與報銷單內容一一對應，無多余或遺漏。例如，若報銷交通費，需附上相應的車票或支付記錄。

***時限要求：**相關票據(jù)應妥善保管，以備后續(xù)審核或查驗。

2.**填寫報銷單：**

***目的：**系統(tǒng)化、標準化地匯總報銷信息，便于審批和財務處理。

***填寫要點：**

***基本信息：**準確填寫報銷人姓名、所屬部門、職務、報銷日期。

***費用明細：**按照實際支出，逐項列出費用內容（如：差旅費-住宿、差旅費-交通、辦公用品費、會議費等），并分別注明發(fā)生日期、數(shù)量、單價和金額。建議使用公司提供的標準報銷表格，其中可能包含固定的費用科目。

***總金額：**計算并填寫各項費用的合計金額。

***附件張數(shù)：**注明隨單提交的附件總張數(shù)。

***事由說明：**簡要說明本次報銷的主要事項或背景，例如“XX項目差旅費報銷”、“XX部門辦公用品采購報銷”。

***預算代碼（如適用）：**若公司有預算管理要求，需填寫對應的預算科目代碼。

***填寫規(guī)范：**

*字跡工整，信息準確無誤。

*金額使用阿拉伯數(shù)字，大小寫一致。

*如有分項，各項之間留有空隙，便于填寫和審核。

*填寫完畢后，報銷人需親筆簽名或按手印。

3.**部門審批階段：**

***目的：**審核報銷事項的合規(guī)性、必要性及預算符合性。

***流程：**

*報銷人將填寫完整的報銷單及所有附件，提交給其直接上級或部門負責人。

*直接上級/部門負責人審閱：

*核對報銷內容是否與公司規(guī)定相符（如：是否屬于可報銷范圍、標準是否符合）。

*確認費用發(fā)生的真實性及必要性。

*檢查票據(jù)是否合規(guī)、附件是否齊全。

*核對是否在部門預算額度內（如適用）。

*審批結果：審批人需在報銷單上明確簽署“同意報銷”或類似字樣，并簽名或按手印。如有不同意見，需注明原因。

***重要性：**部門審批是報銷流程的關鍵控制點，直接上級的審核意見是后續(xù)財務審核的前提。

（二）報銷提交階段

1.**提交財務部門：**

***目的：**將已審批的報銷單及附件轉交財務人員，進行專業(yè)審核和支付處理。

***操作方式：**

*報銷人將已獲得部門審批的報銷單原件及附件，按照財務部門指定的地點或方式提交。常見的提交方式有：紙質提交至財務辦公室、通過公司內部系統(tǒng)提交電子版報銷單及附件等。

*提交時，報銷人可向財務人員索取或核對報銷受理憑證編號（如有）。

***注意事項：**提交前再次核對報銷單填寫是否規(guī)范、附件是否齊全，避免因遺漏導致重復提交。

2.**財務審核：**

***目的：**從財務角度進行合規(guī)性、準確性、完整性檢查。

***審核內容：**

***票據(jù)合規(guī)性：**重點檢查發(fā)票真?zhèn)危山柚轵灩ぞ呋蚺c銷售方核實）、內容是否齊全、是否在有效期內、公司名稱是否正確等。對收據(jù)的合規(guī)性進行判斷。

***金額準確性：**核對報銷單各分項金額與附件金額是否一致，合計金額是否正確。

***附件完整性：**確認報銷單所列費用均有對應附件，附件張數(shù)與標注是否相符。

***政策符合性：**對照公司費用報銷管理制度，檢查報銷范圍、標準、流程是否符合規(guī)定。例如，差旅住宿是否超標準、交通費是否按規(guī)定選擇乘坐交通工具等。

***預算符合性（如適用）：**再次核對報銷金額是否在已批準的部門預算額度內。

***重復報銷檢查：**系統(tǒng)化處理時，檢查是否存在重復報銷或臨近月份重復報銷的情況。

***審核結果：**財務審核人員需在系統(tǒng)中或報銷單上記錄審核意見（如：審核通過、需補充材料、需與報銷人溝通等），并簽名確認。

3.**財務復核：**

***目的：**實現(xiàn)財務審核的二次把關，確保審核質量，減少差錯。

***操作方式：**

*財務主管或財務部門指定的復核人員，對已通過初步審核的報銷單進行抽查或全面復核。

*復核重點可包括：審核意見的合理性、重大金額報銷的準確性、制度執(zhí)行的嚴格性等。

*對于審核人員有疑問或標記需要特別注意的報銷單，復核人員進行重點審查。

***復核結果：**復核人員需明確記錄復核意見（如：復核通過、退回修改、需上級審批等），并簽名確認。復核通過后，該報銷單進入支付環(huán)節(jié)。

（三）報銷支付階段

1.**生成支付指令：**

***目的：**將審核通過的報銷信息轉化為具體的支付命令。

***操作方式：**

*財務人員根據(jù)復核通過的報銷單信息，在公司的財務管理系統(tǒng)或支付系統(tǒng)中生成電子支付指令。

*支付指令需包含收款人姓名、收款賬號、開戶行信息、支付金額、摘要（報銷事由）等關鍵信息。

*系統(tǒng)自動或手動校驗支付信息，確保金額、賬號等準確無誤。

***注意事項：**對于大額支付，可能需要遵循額外的授權或審批流程（如：支付審批權限設置）。

2.**支付執(zhí)行：**

***目的：**按照支付指令完成資金的實際劃撥。

***操作方式：**

*根據(jù)支付指令的指示，通過銀行轉賬、內部資金劃撥、發(fā)放現(xiàn)金（需符合規(guī)定并做好登記）等方式執(zhí)行支付。

*確保收款人信息準確，避免誤付。

*支付完成后，獲取相應的支付憑證，如銀行轉賬回單、現(xiàn)金簽收單等。

***合規(guī)性：**支付過程需嚴格遵守公司財務支付管理規(guī)定，確保資金安全。

3.**通知報銷人：**

***目的：**讓報銷人知曉報銷款項已支付完成。

***操作方式：**

*財務人員通過郵件、系統(tǒng)消息或口頭通知等方式，告知報銷人款項已成功支付。

*如有紙質報銷單，退還報銷人存檔。

***后續(xù)處理：**報銷人收到款項后，應妥善保管相關憑證（發(fā)票、收據(jù)、報銷單、回單等），以備日后查賬或審計需要。

4.**歸檔資料：**

***目的：**保存報銷過程的相關記錄，作為財務檔案和未來審計的依據(jù)。

***歸檔內容：**通常包括經(jīng)審批的報銷單、所有原始票據(jù)（發(fā)票、收據(jù)等）、支付憑證（回單）、系統(tǒng)審批記錄等。

***歸檔方式：**可采用紙質歸檔或電子歸檔（掃描件存入系統(tǒng)）的方式，并按照公司檔案管理要求進行分類、編號和保管。明確保管期限。

**三、注意事項（補充與細化）**

(1)**報銷時限：**

***具體要求：**強調所有費用原則上應在費用發(fā)生的次月（或公司規(guī)定的其他期限內，例如15天、30天）內完成報銷提交。例如，2024年5月發(fā)生的差旅費，原則上應于2024年6月15日前提交報銷申請。

***例外情況：**對于特殊情況（如節(jié)假日臨近、長期出差等），可由部門負責人向財務部申請適當延長報銷時限，但需提前溝通并獲得批準。

***逾期處理：**對于超出規(guī)定時限未提交報銷的，公司可能規(guī)定需要額外說明原因，或按未報銷處理，不再支付相關費用。

(2)**附件要求（詳細說明）：**

***發(fā)票要求：**

*必須是全票，即發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)齊全。

*發(fā)票內容應具體，例如購買商品或服務的具體名稱，避免使用“辦公用品”、“耗材”等過于籠統(tǒng)的描述，以便財務審核和稅務檢查。

*電子發(fā)票需確保其有效性，如查驗二維碼、數(shù)字簽名等，并按公司要求進行下載、歸檔。

***收據(jù)要求：**

*應由收款單位或部門正規(guī)開具，并加蓋有效公章或財務章。

*內容應清晰，能反映交易事由和金額。

***內部憑證要求：**

*如借款單，需有借款人、經(jīng)手人、證明人（通常為部門負責人）的多級簽字批準。

*如部門間結算單，需有雙方經(jīng)辦人和負責人簽字確認。

***附件整理：**建議按報銷單上的分項，整理對應票據(jù)，可使用票據(jù)整理冊或按順序粘貼在粘貼單上，確保查找方便。

(3)**異常處理（流程化）：**

***報銷單填寫不規(guī)范：**財務退回報銷單，要求報銷人修改后重新提交。

***附件缺失或不符合要求：**財務退回報銷單及已審核部分，要求補充完整合規(guī)附件后重新提交。

***審批未通過：**報銷人需根據(jù)審批意見（如：預算超支、事由不符）進行修改或說明，重新提交審批。

***財務審核發(fā)現(xiàn)疑問：**財務人員與報銷人聯(lián)系，核實情況，補充說明或提供額外證明材料。

***支付問題：**報銷人如未收到款項，應及時聯(lián)系財務部門，核對收款賬號、支付狀態(tài)等信息。

**四、流程優(yōu)化建議（具體化）**

(1)**推行電子報銷系統(tǒng)：**

***實施步驟：**

*選擇或開發(fā)適合公司業(yè)務需求的電子報銷系統(tǒng)。

*對報銷人和財務人員進行系統(tǒng)操作培訓。

*制定電子報銷的規(guī)范和流程，明確線上提交、審批、支付的操作指引。

*逐步將紙質報銷引導至線上流程，并設定過渡期，允許并行處理。

*系統(tǒng)功能可包括：在線填寫報銷單、電子附件上傳（掃描、拍照）、線上審批流轉、預算實時校驗、自動生成支付指令、費用分析報表等。

***預期效益：**提高報銷效率，縮短處理周期，減少紙質文件流轉和存儲成本，方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析。

(2)**定期培訓：**

***培訓內容：**公司最新的費用報銷制度、報銷范圍和標準、各環(huán)節(jié)操作流程（如何填寫報銷單、如何提交、審批要點）、電子報銷系統(tǒng)使用方法、常見問題解答等。

***培訓形式：**可采用線下講座、線上課程、操作演示、FAQ手冊、定期郵件通知等多種形式。

***培訓對象：**所有有報銷需求的員工，以及參與審批流程的管理人員。

***培訓頻率：**新制度發(fā)布時、每年定期（如年初）、系統(tǒng)升級時進行。鼓勵員工隨時查閱相關制度和指南。

(3)**自動化審核：**

***技術實現(xiàn)：**在電子報銷系統(tǒng)中嵌入規(guī)則引擎，實現(xiàn)部分審核環(huán)節(jié)的自動化。

***發(fā)票校驗：**自動對接稅務系統(tǒng)（非國家層面，而是指公司內部或第三方提供的合規(guī)性校驗服務）或使用OCR技術識別發(fā)票關鍵信息，進行真?zhèn)巍⒑弦?guī)性初步判斷。

***預算校驗：**報銷單提交時，系統(tǒng)自動根據(jù)報銷人、部門、費用科目與預算額度進行比對，超預算時自動標記或攔截。

***規(guī)則配置：**財務部門可以配置審核規(guī)則，如：單次住宿費上限、交通費類型限制等，系統(tǒng)自動執(zhí)行。

***實施價值：**大幅減少財務人員在重復性、規(guī)則性審核工作上的時間，提高審核效率和準確性，降低人為錯誤風險，使財務人員能更專注于復雜問題的處理和分析工作。

一、費用報銷申請概述

費用報銷是企業(yè)或組織管理日常運營的重要環(huán)節(jié)，旨在規(guī)范員工或部門因公產(chǎn)生的費用報銷行為，確保資金使用的合理性和透明度。通過建立標準化的報銷流程，可以提高財務工作效率，降低管理成本，并保障企業(yè)資金安全。本流程適用于所有需要報銷個人或部門費用的員工及管理者。

二、費用報銷申請流程

（一）報銷準備階段

1.收集相關憑證：確保所有報銷費用均有合規(guī)票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)等，票據(jù)需完整且清晰。

2.填寫報銷單：使用標準報銷表格，填寫詳細費用信息，包括報銷人、部門、日期、費用明細等。

3.部門審批：提交報銷單至直接上級或部門負責人，進行初步審核，確認費用真實性和合理性。

（二）報銷提交階段

1.提交財務部門：部門審批通過后，將報銷單及附件提交至公司財務部。

2.財務審核：財務人員核查票據(jù)合規(guī)性、金額準確性，并核對預算額度（如適用）。

3.財務復核：財務主管或指定人員進行二次審核，確保無遺漏或錯誤。

（三）報銷支付階段

1.生成支付指令：財務審核通過后，生成支付通知，錄入系統(tǒng)進行轉賬或現(xiàn)金支付。

2.支付執(zhí)行：財務人員按流程完成支付，并留存支付憑證。

3.通知報銷人：支付完成后，向報銷人反饋結果，并歸檔相關資料。

三、注意事項

(1)報銷時限：費用報銷需在費用發(fā)生后的規(guī)定時間內提交，例如30天內，具體時限以公司制度為準。

(2)附件要求：所有票據(jù)需加蓋原始章或符合電子報銷規(guī)范，不得涂改或偽造。

(3)異常處理：如報銷過程中出現(xiàn)審批不通過或支付延遲，應及時聯(lián)系財務部門協(xié)調解決。

四、流程優(yōu)化建議

(1)推行電子報銷系統(tǒng)：通過線上平臺提交報銷申請，簡化紙質流程，提高處理效率。

(2)定期培訓：組織員工學習報銷制度，避免因誤解導致重復提交或審核延誤。

(3)自動化審核：利用財務軟件自動校驗票據(jù)合規(guī)性，減少人工核對工作量。

**二、費用報銷申請流程**

（一）報銷準備階段

1.**收集相關憑證：**

***目的：**確保報銷依據(jù)的真實性、合規(guī)性和完整性。

***具體要求：**

***發(fā)票：**必須是正規(guī)發(fā)票，包含購買方名稱（應與公司名稱一致或符合公司規(guī)定）、銷售方名稱、商品或服務名稱、金額、稅率、稅額、價稅合計、日期、付款方式、發(fā)票號碼等信息。發(fā)票需清晰可辨，無涂改。

***收據(jù)：**在無法取得發(fā)票的情況下（如小額零星支出、內部服務），可使用符合公司規(guī)定的收據(jù)。收據(jù)需包含收款單位名稱、收款人、金額、日期、事由等信息，并加蓋有效印章。

***內部憑證：**如涉及部門間結算、預借差旅費等，需附有相關內部審批單、借款單等。

***核對附件：**確保附件與報銷單內容一一對應，無多余或遺漏。例如，若報銷交通費，需附上相應的車票或支付記錄。

***時限要求：**相關票據(jù)應妥善保管，以備后續(xù)審核或查驗。

2.**填寫報銷單：**

***目的：**系統(tǒng)化、標準化地匯總報銷信息，便于審批和財務處理。

***填寫要點：**

***基本信息：**準確填寫報銷人姓名、所屬部門、職務、報銷日期。

***費用明細：**按照實際支出，逐項列出費用內容（如：差旅費-住宿、差旅費-交通、辦公用品費、會議費等），并分別注明發(fā)生日期、數(shù)量、單價和金額。建議使用公司提供的標準報銷表格，其中可能包含固定的費用科目。

***總金額：**計算并填寫各項費用的合計金額。

***附件張數(shù)：**注明隨單提交的附件總張數(shù)。

***事由說明：**簡要說明本次報銷的主要事項或背景，例如“XX項目差旅費報銷”、“XX部門辦公用品采購報銷”。

***預算代碼（如適用）：**若公司有預算管理要求，需填寫對應的預算科目代碼。

***填寫規(guī)范：**

*字跡工整，信息準確無誤。

*金額使用阿拉伯數(shù)字，大小寫一致。

*如有分項，各項之間留有空隙，便于填寫和審核。

*填寫完畢后，報銷人需親筆簽名或按手印。

3.**部門審批階段：**

***目的：**審核報銷事項的合規(guī)性、必要性及預算符合性。

***流程：**

*報銷人將填寫完整的報銷單及所有附件，提交給其直接上級或部門負責人。

*直接上級/部門負責人審閱：

*核對報銷內容是否與公司規(guī)定相符（如：是否屬于可報銷范圍、標準是否符合）。

*確認費用發(fā)生的真實性及必要性。

*檢查票據(jù)是否合規(guī)、附件是否齊全。

*核對是否在部門預算額度內（如適用）。

*審批結果：審批人需在報銷單上明確簽署“同意報銷”或類似字樣，并簽名或按手印。如有不同意見，需注明原因。

***重要性：**部門審批是報銷流程的關鍵控制點，直接上級的審核意見是后續(xù)財務審核的前提。

（二）報銷提交階段

1.**提交財務部門：**

***目的：**將已審批的報銷單及附件轉交財務人員，進行專業(yè)審核和支付處理。

***操作方式：**

*報銷人將已獲得部門審批的報銷單原件及附件，按照財務部門指定的地點或方式提交。常見的提交方式有：紙質提交至財務辦公室、通過公司內部系統(tǒng)提交電子版報銷單及附件等。

*提交時，報銷人可向財務人員索取或核對報銷受理憑證編號（如有）。

***注意事項：**提交前再次核對報銷單填寫是否規(guī)范、附件是否齊全，避免因遺漏導致重復提交。

2.**財務審核：**

***目的：**從財務角度進行合規(guī)性、準確性、完整性檢查。

***審核內容：**

***票據(jù)合規(guī)性：**重點檢查發(fā)票真?zhèn)危山柚轵灩ぞ呋蚺c銷售方核實）、內容是否齊全、是否在有效期內、公司名稱是否正確等。對收據(jù)的合規(guī)性進行判斷。

***金額準確性：**核對報銷單各分項金額與附件金額是否一致，合計金額是否正確。

***附件完整性：**確認報銷單所列費用均有對應附件，附件張數(shù)與標注是否相符。

***政策符合性：**對照公司費用報銷管理制度，檢查報銷范圍、標準、流程是否符合規(guī)定。例如，差旅住宿是否超標準、交通費是否按規(guī)定選擇乘坐交通工具等。

***預算符合性（如適用）：**再次核對報銷金額是否在已批準的部門預算額度內。

***重復報銷檢查：**系統(tǒng)化處理時，檢查是否存在重復報銷或臨近月份重復報銷的情況。

***審核結果：**財務審核人員需在系統(tǒng)中或報銷單上記錄審核意見（如：審核通過、需補充材料、需與報銷人溝通等），并簽名確認。

3.**財務復核：**

***目的：**實現(xiàn)財務審核的二次把關，確保審核質量，減少差錯。

***操作方式：**

*財務主管或財務部門指定的復核人員，對已通過初步審核的報銷單進行抽查或全面復核。

*復核重點可包括：審核意見的合理性、重大金額報銷的準確性、制度執(zhí)行的嚴格性等。

*對于審核人員有疑問或標記需要特別注意的報銷單，復核人員進行重點審查。

***復核結果：**復核人員需明確記錄復核意見（如：復核通過、退回修改、需上級審批等），并簽名確認。復核通過后，該報銷單進入支付環(huán)節(jié)。

（三）報銷支付階段

1.**生成支付指令：**

***目的：**將審核通過的報銷信息轉化為具體的支付命令。

***操作方式：**

*財務人員根據(jù)復核通過的報銷單信息，在公司的財務管理系統(tǒng)或支付系統(tǒng)中生成電子支付指令。

*支付指令需包含收款人姓名、收款賬號、開戶行信息、支付金額、摘要（報銷事由）等關鍵信息。

*系統(tǒng)自動或手動校驗支付信息，確保金額、賬號等準確無誤。

***注意事項：**對于大額支付，可能需要遵循額外的授權或審批流程（如：支付審批權限設置）。

2.**支付執(zhí)行：**

***目的：**按照支付指令完成資金的實際劃撥。

***操作方式：**

*根據(jù)支付指令的指示，通過銀行轉賬、內部資金劃撥、發(fā)放現(xiàn)金（需符合規(guī)定并做好登記）等方式執(zhí)行支付。

*確保收款人信息準確，避免誤付。

*支付完成后，獲取相應的支付憑證，如銀行轉賬回單、現(xiàn)金簽收單等。

***合規(guī)性：**支付過程需嚴格遵守公司財務支付管理規(guī)定，確保資金安全。

3.**通知報銷人：**

***目的：**讓報銷人知曉報銷款項已支付完成。

***操作方式：**

*財務人員通過郵件、系統(tǒng)消息或口頭通知等方式，告知報銷人款項已成功支付。

*如有紙質報銷單，退還報銷人存檔。

***后續(xù)處理：**報銷人收到款項后，應妥善保管相關憑證（發(fā)票、收據(jù)、報銷單、回單等），以備日后查賬或審計需要。

4.**歸檔資料：**

***目的：**保存報銷過程的相關記錄，作為財務檔案和未來審計的依據(jù)。

***歸檔內容：**通常包括經(jīng)審批的報銷單、所有原始票據(jù)（發(fā)票、收據(jù)等）、支付憑證（回單）、系統(tǒng)審批記錄等。

***歸檔方式：**可采用紙質歸檔或電子歸檔（掃描件存入系統(tǒng)）的方式，并按照公司檔案管理要求進行分類、編號和保管。明確保管期限。

**三、注意事項（補充與細化）**

(1)**報銷時限：**

***具體要求：**強調所有費用原則上應在費用發(fā)生的次月（或公司規(guī)定的其他期限內，例如15天、30天）內完成報銷提交。例如，2024年5月發(fā)生的差旅費，原則上應于2024年6月15日前提交報銷申請。

***例外情況：**對于特殊情況（如節(jié)假日臨近、長期出差等），可由部門負責人向財務部申請適當延長報銷時限，但需提前溝通并獲得批準。

***逾期處理：**對于超出規(guī)定時限未提交報銷的，公司可能規(guī)定需要額外說明原因，或按未報銷處理，不再支付相關費用。

(2)**附件要求（詳細說明）：**

***發(fā)票要求：**

*必須是全票，即發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)齊全。

*發(fā)票內容應具體，例如購買商品或服務的具體名稱，避免使用“辦公用品”、“耗材”等過于籠統(tǒng)的描述，以便財務審核和稅務檢查。

*電子發(fā)票需確保其有效性，如查驗二維碼、數(shù)字簽名等，并按公司要求進行下載、歸檔。

***收據(jù)要求：**

*應由收款單位或部門正規(guī)開具，并加蓋有效公章或財務章。

*內容應清晰，能反映交易事由和金額。

***內部憑證要求：**

*如借款單，需有借款人、經(jīng)手人、證明人（通常為部門負責人）的多級簽字批準。

*如部門間結算單，需有雙方經(jīng)辦人和負責人簽字確認。

***附件整理：**建議按報銷單上的分項，整理對應票據(jù)，可使用票據(jù)整理冊或按順序粘貼在粘貼單上，確保查找方便。

(3)**異常處理（