供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型模板引言供應(yīng)鏈金融通過整合鏈上核心企業(yè)信用與交易數(shù)據(jù)，有效解決中小企業(yè)融資難題，而科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估是保障業(yè)務(wù)安全的核心。本模板基于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，構(gòu)建涵蓋主體信用、交易真實(shí)性、供應(yīng)鏈穩(wěn)定性等多維度的評估體系，適用于銀行、保理公司、核心企業(yè)等主體對供應(yīng)鏈參與方的風(fēng)險(xiǎn)識別與量化分析，助力提升融資決策精準(zhǔn)度與風(fēng)險(xiǎn)管理效能。一、模板適用范圍與典型應(yīng)用場景（一）商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)適用于銀行開展應(yīng)收賬款融資、存貨質(zhì)押融資、訂單融資等業(yè)務(wù)時(shí)，對融資主體（核心企業(yè)上游供應(yīng)商/下游經(jīng)銷商）的信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及履約能力進(jìn)行評估，輔助授信審批與額度核定。（二）核心企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理核心企業(yè)可利用本模板評估上下游合作方的履約穩(wěn)定性、財(cái)務(wù)健康狀況及合作風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化供應(yīng)鏈合作名單管理，為賬期政策、信用額度調(diào)整提供依據(jù)。（三）供應(yīng)鏈金融平臺風(fēng)險(xiǎn)篩查第三方供應(yīng)鏈金融平臺通過標(biāo)準(zhǔn)化評估流程，快速接入企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與交易信息，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)初篩與分級，提升平臺資產(chǎn)質(zhì)量與運(yùn)營效率。二、風(fēng)險(xiǎn)評估實(shí)施流程詳解（一）評估準(zhǔn)備階段明確評估對象與范圍確定需評估的企業(yè)主體（如供應(yīng)商/經(jīng)銷商），明確評估周期（通常為近2年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)+近1年交易數(shù)據(jù)）。核心企業(yè)需同步提供與評估對象的交易明細(xì)、合作歷史記錄等關(guān)鍵信息。組建評估團(tuán)隊(duì)至少包含風(fēng)控專員（負(fù)責(zé)指標(biāo)解讀與打分）、行業(yè)分析師（負(fù)責(zé)行業(yè)趨勢判斷）、業(yè)務(wù)經(jīng)理（負(fù)責(zé)供應(yīng)鏈關(guān)系核實(shí)），必要時(shí)引入外部專家（如法律、稅務(wù)顧問）。制定評估計(jì)劃確定數(shù)據(jù)收集時(shí)間表、現(xiàn)場盡調(diào)（如需）安排、報(bào)告輸出時(shí)間節(jié)點(diǎn)，明確各成員職責(zé)分工。準(zhǔn)備資料清單向評估對象索取：營業(yè)執(zhí)照、近2年審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告、近6個(gè)月銀行流水、征信報(bào)告、與核心企業(yè)的交易合同/發(fā)票、納稅證明、主要資產(chǎn)權(quán)屬證明等。（二）數(shù)據(jù)收集與核實(shí)階段財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集獲取資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，重點(diǎn)核查營收真實(shí)性（結(jié)合納稅申報(bào)表、發(fā)票數(shù)據(jù)）、成本構(gòu)成（與行業(yè)平均水平對比）、現(xiàn)金流穩(wěn)定性（避免大額異常流入/流出）。供應(yīng)鏈交易數(shù)據(jù)收集從核心企業(yè)ERP系統(tǒng)或業(yè)務(wù)臺賬中提?。航?年與評估對象的交易頻次、交易金額占比、應(yīng)收賬款賬期、訂單履約率、退貨率等數(shù)據(jù)，保證交易數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)勾稽一致（如營收與交易總額匹配）。非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集通過公開渠道（如國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、裁判文書網(wǎng)）核查企業(yè)涉訴、行政處罰、失信記錄；通過實(shí)地走訪核實(shí)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營地址、生產(chǎn)設(shè)備、存貨真實(shí)性，訪談企業(yè)負(fù)責(zé)人*（知曉經(jīng)營策略、發(fā)展規(guī)劃）。數(shù)據(jù)交叉驗(yàn)證核對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與稅務(wù)數(shù)據(jù)、銀行流水的一致性（如納稅額與利潤表所得稅匹配、回款賬戶與合同約定賬戶一致）；驗(yàn)證供應(yīng)鏈交易的真實(shí)性（如物流單據(jù)與發(fā)票信息匹配、貨物簽收記錄與合同交貨期一致）。（三）指標(biāo)體系構(gòu)建與打分根據(jù)供應(yīng)鏈金融“主體+債項(xiàng)”雙重風(fēng)險(xiǎn)邏輯，從主體信用、供應(yīng)鏈關(guān)聯(lián)、經(jīng)營能力、風(fēng)險(xiǎn)緩釋四個(gè)維度設(shè)置指標(biāo)，采用定量與定性結(jié)合的方式打分（總分100分，各維度權(quán)重可根據(jù)行業(yè)調(diào)整，示例權(quán)重僅供參考）。維度權(quán)重評估指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)（示例）主體信用30%企業(yè)信用記錄無失信記錄、無涉訴（10分）；1-2次輕微涉訴已解決（5分）；失信記錄或重大涉訴（0分）財(cái)務(wù)杠桿率（資產(chǎn)負(fù)債率）＜50%（10分）；50%-70%（5分）；＞70%（0分）經(jīng)營年限＞5年（10分）；3-5年（5分）；＜3年（0分）供應(yīng)鏈關(guān)聯(lián)25%核心企業(yè)合作年限＞3年（10分）；1-3年（5分）；＜1年（0分）年交易額占營收比重＞50%（10分）；30%-50%（5分）；＜30%（0分）應(yīng)收賬款賬期穩(wěn)定性賬期波動＜10%（5分）；波動10%-20%（2分）；波動＞20%（0分）經(jīng)營能力25%營收增長率（近2年）＞15%（10分）；5%-15%（5分）；＜5%（0分）存貨周轉(zhuǎn)率行業(yè)均值以上（10分）；行業(yè)均值±20%（5分）；低于行業(yè)均值20%（0分）凈利潤率＞5%（5分）；0%-5%（2分）；虧損（0分）風(fēng)險(xiǎn)緩釋20%擔(dān)保措施核心企業(yè)確權(quán)/抵押物足值（10分）；第三方擔(dān)保（5分）；無擔(dān)保（0分）投保信用保險(xiǎn)投保且覆蓋評估期交易（5分）；未投保（0分）分散度（前5大客戶營收占比）＜40%（5分）；40%-70%（2分）；＞70%（0分）（四）風(fēng)險(xiǎn)綜合評估與結(jié)果輸出加權(quán)計(jì)算綜合得分各維度得分=∑（指標(biāo)得分×指標(biāo)權(quán)重），綜合得分=∑（各維度得分×維度權(quán)重）。風(fēng)險(xiǎn)等級劃分根據(jù)綜合得分將風(fēng)險(xiǎn)劃分為四級（示例）：AAA級（90-100分）：低風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)先支持；AA級（80-89分）：較低風(fēng)險(xiǎn)，適度支持；A級（70-79分）：中等風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎支持；BBB級（＜70分）：高風(fēng)險(xiǎn)，限制或拒絕支持。風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告撰寫內(nèi)容包括：評估對象基本信息、數(shù)據(jù)來源說明、各維度得分明細(xì)、風(fēng)險(xiǎn)等級判定依據(jù)、核心風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示（如“存貨周轉(zhuǎn)率低于行業(yè)均值30%，存在滯銷風(fēng)險(xiǎn)”）、風(fēng)險(xiǎn)控制建議（如“要求增加核心企業(yè)擔(dān)保，縮短賬期至60天”）。三、核心評估模板與表格設(shè)計(jì)表1：企業(yè)基本信息與經(jīng)營概況表項(xiàng)目內(nèi)容佐證材料要求企業(yè)名稱營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件成立時(shí)間營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件注冊資本營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件法定代表人*法定代表人身份證復(fù)印件主營業(yè)務(wù)營業(yè)執(zhí)照/業(yè)務(wù)合同主要產(chǎn)品/服務(wù)產(chǎn)品說明書/訂單樣本供應(yīng)鏈定位□核心企業(yè)□一級供應(yīng)商□二級供應(yīng)商□經(jīng)銷商合作協(xié)議/核心企業(yè)證明合作核心企業(yè)名稱交易合同/合作意向書實(shí)際經(jīng)營地址場地租賃合同/水電費(fèi)單據(jù)表2：財(cái)務(wù)狀況評估表（示例：制造業(yè)供應(yīng)商）指標(biāo)類別具體指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值（行業(yè)均值）實(shí)際值得分（10分制）權(quán)重加權(quán)得分盈利能力毛利率（%）25%22%615%0.9凈利潤率（%）8%5%410%0.4償債能力資產(chǎn)負(fù)債率（%）60%55%820%1.6流動比率1.51.81015%1.5營運(yùn)能力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次/年）6.04.5520%1.0存貨周轉(zhuǎn)率（次/年）4.53.2420%0.8現(xiàn)金流經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額（萬元）＞凈利潤80%凈利潤710%0.7財(cái)務(wù)維度合計(jì)----100%6.9表3：供應(yīng)鏈交易數(shù)據(jù)評估表指標(biāo)數(shù)據(jù)內(nèi)容評分標(biāo)準(zhǔn)（10分制）得分核心企業(yè)合作年限3年＞3年（10分）；1-3年（6分）；＜1年（2分）10年交易額占比占企業(yè)營收總額45%＞50%（10分）；30%-50%（6分）；＜30%（2分）6應(yīng)收賬款平均賬期90天＜60天（10分）；60-90天（6分）；＞90天（2分）6訂單履約率98%＞95%（10分）；90%-95%（6分）；＜90%（2分）10歷史違約記錄無無（10分）；1次（5分）；≥2次（0分）10供應(yīng)鏈維度合計(jì)--42表4：非財(cái)務(wù)因素評估表評估維度具體內(nèi)容評分說明得分企業(yè)信用記錄征信報(bào)告無逾期，涉訴1起（已和解）無失信/涉訴（5分）；輕微問題（3分）；嚴(yán)重問題（0分）3行業(yè)前景行業(yè)年增長率12%，政策支持綠色制造行業(yè)景氣度高（5分）；穩(wěn)定（3分）；衰退（0分）5管理團(tuán)隊(duì)*總經(jīng)理從業(yè)10年，核心團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定3年團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)豐富且穩(wěn)定（5分）；一般（3分）；不穩(wěn)定（0分）5擔(dān)保措施核心企業(yè)提供應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書核心企業(yè)確權(quán)（5分）；抵押物足值（3分）；無擔(dān)保（0分）5非財(cái)務(wù)維度合計(jì)--18表5：風(fēng)險(xiǎn)綜合評分與等級判定表評估維度權(quán)重得分加權(quán)得分主體信用30%288.4供應(yīng)鏈關(guān)聯(lián)25%4210.5經(jīng)營能力25%6917.25風(fēng)險(xiǎn)緩釋20%183.6綜合得分100%-39.75風(fēng)險(xiǎn)等級--A級（中等風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)提示--1.存貨周轉(zhuǎn)率低于行業(yè)均值，需關(guān)注產(chǎn)品滯銷風(fēng)險(xiǎn)；2.應(yīng)收賬款賬期較長，建議縮短至60天內(nèi)并增加核心企業(yè)擔(dān)保。處理建議--1.核心企業(yè)需提供書面應(yīng)收賬款確權(quán)；2.首次授信額度控制在年交易額的30%以內(nèi)；3.每季度跟蹤企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)與交易履約情況。四、使用過程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）數(shù)據(jù)真實(shí)性是評估基礎(chǔ)要求企業(yè)提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，對關(guān)鍵數(shù)據(jù)（如營收、存貨）進(jìn)行交叉驗(yàn)證，避免虛假報(bào)表；交易數(shù)據(jù)需與核心企業(yè)系統(tǒng)直接對接，保證“單據(jù)一致、貨單一致、賬單一致”，防范重復(fù)融資或虛構(gòu)交易風(fēng)險(xiǎn)。（二）動態(tài)調(diào)整評估指標(biāo)與權(quán)重不同行業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)特征差異顯著（如制造業(yè)側(cè)重存貨周轉(zhuǎn)，貿(mào)易業(yè)側(cè)重訂單履約），需根據(jù)行業(yè)特性調(diào)整指標(biāo)權(quán)重；同時(shí)結(jié)合經(jīng)濟(jì)周期、政策變化（如供應(yīng)鏈金融監(jiān)管政策調(diào)整）定期更新評分標(biāo)準(zhǔn)，保證評估結(jié)果時(shí)效性。（三）定性分析與定量數(shù)據(jù)結(jié)合對初創(chuàng)企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)等，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可能無法反映真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，需增加定性指標(biāo)權(quán)重（如核心技術(shù)壁壘、管理團(tuán)隊(duì)背景、市場口碑）；對出現(xiàn)異常指標(biāo)（如營收激增但現(xiàn)金流下降）的企業(yè)，需啟動專項(xiàng)盡調(diào)，核實(shí)原因。（四）風(fēng)險(xiǎn)隔離與穿透管理核心企業(yè)信用不能完全覆蓋上下游風(fēng)險(xiǎn)，需獨(dú)立評估子企業(yè)或分