第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)華夏紅利基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.華夏紅利基金屬于哪種類(lèi)型的基金？（）

A.股票型基金

B.債券型基金

C.混合型基金

D.貨幣市場(chǎng)基金

2.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任不包括（）。

A.返還投資者已繳納的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及利息

B.承擔(dān)因募集產(chǎn)生的費(fèi)用

C.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算

D.對(duì)投資者進(jìn)行賠償

3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的披露內(nèi)容不包括（）。

A.基金投資范圍

B.基金資產(chǎn)配置比例

C.基金管理人及托管人的職責(zé)劃分

D.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

4.基金份額持有人大會(huì)的決議，經(jīng)代表（）以上基金份額的持有人通過(guò)方為有效。

A.20%

B.30%

C.50%

D.65%

5.基金信息披露中，定期報(bào)告的主要披露內(nèi)容包括（）。

A.基金招募說(shuō)明書(shū)

B.基金季度報(bào)告

C.基金凈值公告

D.基金份額持有人情況

6.基金管理人聘用外部投資顧問(wèn)時(shí)，應(yīng)履行的程序不包括（）。

A.簽訂書(shū)面協(xié)議

B.報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.進(jìn)行盡職調(diào)查

D.公開(kāi)披露信息

7.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常采用（）。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.可比公司法

D.收益法

8.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，定期報(bào)告的披露時(shí)間通常為（）。

A.每月結(jié)束后2日內(nèi)

B.每季度結(jié)束后15日內(nèi)

C.每半年結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)

D.每年結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)

9.基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務(wù)分離”原則，不包括（）。

A.投資決策與基金估值分離

B.基金運(yùn)營(yíng)與信息披露分離

C.風(fēng)險(xiǎn)管理與投資決策分離

D.業(yè)務(wù)操作與合規(guī)檢查分離

10.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)率的披露內(nèi)容不包括（）。

A.管理費(fèi)

B.托管費(fèi)

C.銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

D.基金業(yè)績(jī)報(bào)酬

11.基金份額持有人大會(huì)的召集程序中，基金管理人未按規(guī)定召集或主持的，持有人有權(quán)自行召集，但需代表（）以上基金份額。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

12.基金投資于股指期貨時(shí)，其保證金比例通常由（）規(guī)定。

A.基金合同

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.交易所

D.基金管理人

13.基金信息披露中，關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求不包括（）。

A.交易金額

B.交易對(duì)手方

C.利益相關(guān)方

D.交易目的

14.基金管理人聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)履行的程序不包括（）。

A.簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)

B.報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.進(jìn)行盡職調(diào)查

D.公開(kāi)披露信息

15.基金投資于房地產(chǎn)時(shí)，其估值方法通常采用（）。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.可比公司法

D.收益法

16.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由不包括（）。

A.基金合同期限屆滿(mǎn)且不再續(xù)期

B.基金份額持有人數(shù)量低于法定最低要求

C.基金資產(chǎn)規(guī)模低于法定最低要求

D.基金管理人被注銷(xiāo)

17.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)（）。

A.完整

B.及時(shí)

C.無(wú)誤導(dǎo)性

D.易于理解

18.基金管理人內(nèi)部控制的“授權(quán)審批”原則，不包括（）。

A.投資決策權(quán)限

B.交易執(zhí)行權(quán)限

C.信息披露權(quán)限

D.預(yù)算管理權(quán)限

19.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述不包括（）。

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得被查封、凍結(jié)

C.基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金份額持有人財(cái)產(chǎn)

D.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消

20.基金投資于可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，其估值方法通常采用（）。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.可比公司法

D.現(xiàn)金流折現(xiàn)法

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金資產(chǎn)配置

C.基金管理人及托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則

22.基金信息披露的“完整性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)（）。

A.全面

B.系統(tǒng)

C.無(wú)遺漏

D.無(wú)誤導(dǎo)性

23.基金管理人內(nèi)部控制的“職責(zé)分離”原則，不包括（）。

A.投資決策與基金估值分離

B.基金運(yùn)營(yíng)與信息披露分離

C.風(fēng)險(xiǎn)管理與投資決策分離

D.業(yè)務(wù)操作與合規(guī)檢查分離

24.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常包括（）。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.可比公司法

D.現(xiàn)金流折現(xiàn)法

25.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由包括（）。

A.基金合同期限屆滿(mǎn)且不再續(xù)期

B.基金份額持有人數(shù)量低于法定最低要求

C.基金資產(chǎn)規(guī)模低于法定最低要求

D.基金管理人被注銷(xiāo)

26.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間通常為（）。

A.每月結(jié)束后2日內(nèi)

B.每季度結(jié)束后15日內(nèi)

C.每半年結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)

D.發(fā)生重大事件后2日內(nèi)

27.基金管理人內(nèi)部控制的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”原則，包括（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

C.控制風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)

28.基金投資于可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，其估值方法通常包括（）。

A.成本法

B.市價(jià)法

C.可比公司法

D.現(xiàn)金流折現(xiàn)法

29.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述包括（）。

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得被查封、凍結(jié)

C.基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金份額持有人財(cái)產(chǎn)

D.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消

30.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)（）。

A.完整

B.及時(shí)

C.無(wú)誤導(dǎo)性

D.易于理解

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.華夏紅利基金屬于混合型基金。（）

32.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（）

33.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的披露內(nèi)容不包括基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。（）

34.基金份額持有人大會(huì)的決議，經(jīng)代表50%以上基金份額的持有人通過(guò)方為有效。（）

35.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，定期報(bào)告的披露時(shí)間通常為每年結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)。（）

36.基金管理人聘用外部投資顧問(wèn)時(shí)，應(yīng)履行報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)的程序。（）

37.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常采用市價(jià)法。（）

38.基金信息披露的“完整性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)無(wú)遺漏。（）

39.基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務(wù)分離”原則，不包括業(yè)務(wù)操作與合規(guī)檢查分離。（）

40.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述不包括基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.華夏紅利基金的基金合同應(yīng)由________、________和________三方簽署。

42.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的披露內(nèi)容應(yīng)包括________、________和________。

43.基金份額持有人大會(huì)的決議，經(jīng)代表________以上基金份額的持有人通過(guò)方為有效。

44.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間通常為_(kāi)_______內(nèi)。

45.基金管理人內(nèi)部控制的“授權(quán)審批”原則，要求________與________分離。

46.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常采用________、________和________。

47.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述包括________、________和________。

48.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)________、________和________。

49.基金管理人內(nèi)部控制的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”原則，包括________、________、________和________。

50.基金投資于可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，其估值方法通常采用________、________和________。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金合同的主要內(nèi)容。

52.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求。

53.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務(wù)分離”原則。

54.簡(jiǎn)述基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)的估值方法。

六、案例分析題（共25分）

55.案例背景：華夏紅利基金在某季度投資組合中，包含大量可轉(zhuǎn)換債券，同時(shí)投資于部分非上市企業(yè)股權(quán)?；鸸芾砣宋窗匆?guī)定及時(shí)披露相關(guān)信息，導(dǎo)致部分投資者投訴。

問(wèn)題：

（1）分析基金信息披露中“及時(shí)性原則”的重要性。

（2）結(jié)合案例，說(shuō)明基金投資于可轉(zhuǎn)換債券和非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)的估值方法及注意事項(xiàng)。

（3）總結(jié)建議：針對(duì)該案例，基金管理人應(yīng)如何改進(jìn)信息披露工作？

參考答案及解析部分

一、單選題（共20分）

1.A

解析：華夏紅利基金屬于股票型基金，主要投資于股票市場(chǎng)。

2.D

解析：基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及利息，承擔(dān)因募集產(chǎn)生的費(fèi)用，并對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算，但不直接對(duì)投資者進(jìn)行賠償。

3.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的披露內(nèi)容應(yīng)包括基金投資范圍、基金資產(chǎn)配置比例和基金管理人及托管人的職責(zé)劃分，不包括基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。

4.C

解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，經(jīng)代表50%以上基金份額的持有人通過(guò)方為有效。

5.B

解析：基金季度報(bào)告是定期報(bào)告的主要披露內(nèi)容，包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額持有人情況等。

6.D

解析：基金管理人聘用外部投資顧問(wèn)時(shí)，應(yīng)履行簽訂書(shū)面協(xié)議、報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)和進(jìn)行盡職調(diào)查的程序，但不需公開(kāi)披露信息。

7.C

解析：基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常采用可比公司法，通過(guò)比較類(lèi)似企業(yè)的估值水平進(jìn)行估值。

8.B

解析：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，定期報(bào)告的披露時(shí)間通常為每季度結(jié)束后15日內(nèi)。

9.C

解析：基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務(wù)分離”原則，包括投資決策與基金估值分離、基金運(yùn)營(yíng)與信息披露分離和業(yè)務(wù)操作與合規(guī)檢查分離，不包括風(fēng)險(xiǎn)管理與投資決策分離。

10.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)率的披露內(nèi)容應(yīng)包括管理費(fèi)、托管費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，不包括基金業(yè)績(jī)報(bào)酬。

11.B

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集程序中，基金管理人未按規(guī)定召集或主持的，持有人有權(quán)自行召集，但需代表20%以上基金份額。

12.C

解析：基金投資于股指期貨時(shí)，其保證金比例通常由交易所規(guī)定。

13.D

解析：基金信息披露中，關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求包括交易金額、交易對(duì)手方和利益相關(guān)方，不包括交易目的。

14.D

解析：基金管理人聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)履行簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)、報(bào)備監(jiān)管機(jī)構(gòu)和進(jìn)行盡職調(diào)查的程序，但不需公開(kāi)披露信息。

15.D

解析：基金投資于房地產(chǎn)時(shí)，其估值方法通常采用現(xiàn)金流折現(xiàn)法，通過(guò)預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流進(jìn)行估值。

16.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金終止的事由包括基金合同期限屆滿(mǎn)且不再續(xù)期、基金份額持有人數(shù)量低于法定最低要求和基金資產(chǎn)規(guī)模低于法定最低要求，不包括基金管理人被注銷(xiāo)。

17.C

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)無(wú)誤導(dǎo)性。

18.C

解析：基金管理人內(nèi)部控制的“授權(quán)審批”原則，包括投資決策權(quán)限、交易執(zhí)行權(quán)限和預(yù)算管理權(quán)限，不包括信息披露權(quán)限。

19.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述包括基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)不得被查封、凍結(jié)和基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消，不包括基金財(cái)產(chǎn)不屬于基金份額持有人財(cái)產(chǎn)。

20.D

解析：基金投資于可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，其估值方法通常采用現(xiàn)金流折現(xiàn)法，通過(guò)預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流進(jìn)行估值。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.D

解析：基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)包括基金運(yùn)作方式、基金資產(chǎn)配置、基金管理人及托管人的權(quán)利義務(wù)和基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則。

22.A、B、C

解析：基金信息披露的“完整性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)全面、系統(tǒng)、無(wú)遺漏。

23.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制的“職責(zé)分離”原則，包括投資決策與基金估值分離、基金運(yùn)營(yíng)與信息披露分離和風(fēng)險(xiǎn)管理與投資決策分離，不包括業(yè)務(wù)操作與合規(guī)檢查分離。

24.A、C、D

解析：基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常采用成本法、可比公司法或現(xiàn)金流折現(xiàn)法。

25.A、B、C

解析：基金合同中，關(guān)于基金終止的事由包括基金合同期限屆滿(mǎn)且不再續(xù)期、基金份額持有人數(shù)量低于法定最低要求和基金資產(chǎn)規(guī)模低于法定最低要求。

26.D

解析：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間通常為發(fā)生重大事件后2日內(nèi)。

27.A、B、C、D

解析：基金管理人內(nèi)部控制的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”原則，包括識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。

28.C、D

解析：基金投資于可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，其估值方法通常采用可比公司法或現(xiàn)金流折現(xiàn)法。

29.A、B、D

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述包括基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)不得被查封、凍結(jié)和基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消。

30.C、D

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)無(wú)誤導(dǎo)性和易于理解。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.×

解析：基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及利息，承擔(dān)因募集產(chǎn)生的費(fèi)用，但不直接對(duì)投資者進(jìn)行賠償。

33.×

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的披露內(nèi)容應(yīng)包括基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。

34.√

35.×

解析：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，定期報(bào)告的披露時(shí)間通常為每季度結(jié)束后15日內(nèi)。

36.√

37.×

解析：基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)時(shí)，其估值方法通常采用成本法、可比公司法或現(xiàn)金流折現(xiàn)法，不采用市價(jià)法。

38.√

39.×

解析：基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務(wù)分離”原則，包括投資決策與基金估值分離、基金運(yùn)營(yíng)與信息披露分離和業(yè)務(wù)操作與合規(guī)檢查分離。

40.×

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述包括基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)不得被查封、凍結(jié)和基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人、基金托管人、基金份額持有人

42.基金投資范圍、基金資產(chǎn)配置比例、基金運(yùn)作方式

43.50%

44.2日

45.投資決策與基金估值

46.成本法、可比公司法、現(xiàn)金流折現(xiàn)法

47.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)不得被查封、凍結(jié)、基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)債務(wù)相抵消

48.完整、無(wú)誤導(dǎo)性、易于理解

49.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)

50.可比公司法、現(xiàn)金流折現(xiàn)法

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.答：

①基金運(yùn)作方式；

②基金投資范圍；

③基金資產(chǎn)配置；

④基金管理人及托管人的權(quán)利義務(wù)；

⑤基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則；

⑥基金合同終止的事由；

⑦基金信息披露的規(guī)則；

⑧基金費(fèi)用；

⑨基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性和保障；

⑩基金合同的生效條件。

52.答：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)及時(shí)反映基金運(yùn)作情況，不得延遲或隱瞞重大信息。具體而言，定期報(bào)告的披露時(shí)間通常為每季度結(jié)束后15日內(nèi)，臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間通常為發(fā)生重大事件后2日內(nèi)。

53.答：基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務(wù)分離”原則，要求關(guān)鍵崗位的人員分離，如投資決策與基金估值分離、基金運(yùn)營(yíng)與信息披露分離和