第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試上午考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應當確?；鸱蓊~持有人享有查閱基金份額凈值、基金份額申購贖回價格等信息的權(quán)利，這主要體現(xiàn)了基金運作的哪項原則？

（）A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則

（）B.嚴格監(jiān)管原則

（）C.信息披露原則

（）D.獨立運作原則

2.下列關于基金管理人信息披露義務的說法中，正確的是？

（）A.基金合同生效后，管理人無需持續(xù)披露基金運作情況

（）B.基金季度報告只需披露凈值和業(yè)績表現(xiàn)

（）C.基金招募說明書的內(nèi)容應至少包括基金募集、運作方式、風險因素等

（）D.基金臨時報告僅適用于重大關聯(lián)交易

3.依據(jù)《證券投資基金法》，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反法律、行政法規(guī)等，應當如何處理？

（）A.直接接管基金資產(chǎn)

（）B.向中國證監(jiān)會報告

（）C.要求管理人改正并暫停其業(yè)務

（）D.由基金份額持有人大會決定是否采取行動

4.以下哪種金融工具不屬于基金財產(chǎn)的投資范圍？

（）A.國債

（）B.股票

（）C.期貨期權(quán)

（）D.融資回購

5.基金銷售機構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時，若使用歷史業(yè)績數(shù)據(jù)，應當遵守的規(guī)定是？

（）A.僅展示過去3年的最好業(yè)績

（）B.同時說明業(yè)績達成的條件及過往業(yè)績不代表未來表現(xiàn)

（）C.可以夸大過往收益以吸引投資者

（）D.無需注明數(shù)據(jù)來源

6.基金合同中關于基金運作方式的描述，以下哪項不屬于核心內(nèi)容？

（）A.基金投資目標

（）B.基金投資范圍

（）C.基金管理人及托管人的權(quán)利義務

（）D.基金份額的申購贖回安排

7.根據(jù)基金風險等級劃分要求，R3級風險產(chǎn)品的風險承受能力匹配對象是？

（）A.風險承受能力最低的投資者

（）B.具備較強風險承受能力的投資者

（）C.風險承受能力為中等偏上的投資者

（）D.無需進行風險測評的投資者

8.下列關于基金信息披露禁止性行為的說法中，錯誤的是？

（）A.未經(jīng)批準公開披露基金信息

（）B.偽造、篡改基金份額持有人信息

（）C.不得對基金業(yè)績進行預測性承諾

（）D.允許個別投資者獲取非公開的基金凈值信息

9.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在多長時間內(nèi)開始募集？

（）A.1個月內(nèi)

（）B.3個月內(nèi)

（）C.6個月內(nèi)

（）D.不得遲于注冊完成后的3個月內(nèi)

10.基金合同生效后，若發(fā)生基金管理人變更，應當遵循的程序是？

（）A.先公告后報備

（）B.先報備后公告

（）C.無需披露即可變更

（）D.由基金份額持有人大會決定是否變更

11.基金投資于非公開交易股票的，其市值占基金資產(chǎn)凈值的比例限制是多少？

（）A.不超過10%

（）B.不超過20%

（）C.不超過30%

（）D.無比例限制

12.下列哪種行為屬于基金從業(yè)人員禁止的行為？

（）A.利用職務之便為本人或他人牟取不正當利益

（）B.向他人透露基金未公開的投資決策信息

（）C.在任職期間持有本人管理基金的基金份額

（）D.遵守基金合同約定的投資限制

13.基金估值核算中，關于應計未計費用的處理原則是？

（）A.按實際發(fā)生時確認

（）B.按權(quán)責發(fā)生制確認

（）C.在期末一次性調(diào)整

（）D.由托管人自行決定是否計入

14.基金合同中關于基金費用的約定，以下哪項表述是正確的？

（）A.基金管理費可以隨市場波動調(diào)整

（）B.基金托管費由基金資產(chǎn)承擔

（）C.申購費僅由投資者承擔

（）D.基金銷售服務費按凈值比例收取

15.基金信息披露的“及時性”原則要求，定期報告應在何時披露？

（）A.每個會計年度結(jié)束后1個月內(nèi)

（）B.每個會計年度結(jié)束后2個月內(nèi)

（）C.每個會計季度結(jié)束后15日內(nèi)

（）D.每個會計季度結(jié)束后30日內(nèi)

16.下列關于基金投資禁止行為的說法中，正確的是？

（）A.投資于與其基金合同約定的投資范圍不符的資產(chǎn)

（）B.將基金財產(chǎn)用于向他人提供擔保或融資

（）C.違反基金合同約定的投資比例限制

（）D.從事內(nèi)幕交易或市場操縱行為

17.基金管理人應當在基金合同中明確基金運作方式，以下哪種運作方式不屬于規(guī)定類型？

（）A.股票型

（）B.混合型

（）C.貨幣型

（）D.主動投資型

18.基金份額持有人大會的議事規(guī)則中，以下哪項表述是正確的？

（）A.日常事項可由基金管理人自行決定

（）B.重大事項需經(jīng)2/3以上持有人表決通過

（）C.臨時提案可由10%以上持有人提議

（）D.召開大會無需提前通知持有人

19.基金信息披露中，關于“重大事件”的界定標準不包括？

（）A.基金份額持有人數(shù)量發(fā)生10%以上的變動

（）B.基金管理人發(fā)生變更

（）C.基金投資標的的發(fā)行人發(fā)生重大變化

（）D.基金管理人的注冊資本減少

20.基金估值過程中，對于非上市公司股權(quán)的估值方法，通常采用的是？

（）A.市場法

（）B.收益法

（）C.成本法

（）D.以上皆可

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金合同的主要內(nèi)容應包括哪些方面？

（）A.基金名稱

（）B.基金管理人、托管人信息

（）C.基金運作方式

（）D.基金資產(chǎn)凈值的計算方法

（）E.基金份額持有人大會的規(guī)則

22.基金信息披露的禁止性行為包括哪些？

（）A.未經(jīng)注冊公開披露基金募集信息

（）B.夸大或虛假陳述基金業(yè)績

（）C.違規(guī)承諾收益或保本保息

（）D.泄露基金未公開的投資策略

（）E.誤導投資者認為基金投資無風險

23.基金管理人的內(nèi)部控制制度應至少包括哪些內(nèi)容？

（）A.投資風險控制

（）B.信息披露管理

（）C.資產(chǎn)保護措施

（）D.內(nèi)部稽核制度

（）E.員工行為規(guī)范

24.基金投資于股票時，通常需要遵守的限制包括？

（）A.單一股票投資比例限制

（）B.股票投資總比例限制

（）C.持有證券的期限要求

（）D.避免關聯(lián)交易

（）E.投資于非公開發(fā)行股票的限制

25.基金份額持有人享有的權(quán)利包括哪些？

（）A.查閱基金份額凈值、申購贖回價格等信息

（）B.參與基金份額持有人大會

（）C.獲得基金收益

（）D.提前贖回基金份額

（）E.對基金管理人進行監(jiān)督

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金管理人可以委托其他機構(gòu)代為辦理基金份額的登記業(yè)務。（）

27.基金合同生效后，基金管理人可以隨意變更投資策略。（）

28.基金信息披露中，定期報告的披露時間要求低于臨時報告。（）

29.基金托管人有權(quán)要求基金管理人糾正違反法律法規(guī)的投資行為。（）

30.基金從業(yè)人員在離職后1年內(nèi)，不得泄露原基金未公開的投資信息。（）

31.基金投資于衍生品時，可以不受基金合同約定的投資比例限制。（）

32.基金募集說明書中的風險揭示部分可以簡化，無需詳細說明各類風險。（）

33.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按月支付。（）

34.基金份額持有人大會作出的決議，對全體持有人具有約束力。（）

35.基金估值中，對于交易所交易的股票，按收盤價估值即可，無需考慮其他因素。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應當________，不得有重大遺漏。

37.基金合同中約定的基金運作方式包括股票型、債券型、________和貨幣市場基金。

38.基金管理人應當在基金合同中明確基金的投資目標、投資范圍、投資策略、________和業(yè)績基準。

39.基金份額持有人大會的召集條件之一是，代表基金份額________以上的持有人提議。

40.基金投資于非公開交易股票的估值方法通常采用________法或可比公司法。

41.基金管理人應當在基金合同中約定基金運作的________，明確基金的投資目標、投資范圍、投資策略等。

42.基金信息披露的“準確性”原則要求披露的信息應當真實、準確，不得含有________或誤導性陳述。

43.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反法律法規(guī)，應當立即________并及時報告中國證監(jiān)會。

44.基金從業(yè)人員不得利用職務之便為本人或他人________，不得泄露基金未公開的投資決策信息。

45.基金合同生效后，基金管理人應當在________個月內(nèi)使基金份額持有人持有的基金份額得以贖回。

五、簡答題（共20分，每題5分）

46.簡述基金信息披露的“及時性”原則及其重要性。

47.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容有哪些？

48.基金份額持有人大會的召集條件和議事規(guī)則有哪些？

49.基金投資于非公開交易股票時，其估值方法與公開交易股票有何不同？

六、案例分析題（共25分）

某基金管理人在2023年10月披露了基金季度報告，其中業(yè)績表現(xiàn)部分顯示該基金過去一年的收益率遠超同類產(chǎn)品，并特別強調(diào)“本基金投資策略穩(wěn)健，未來將繼續(xù)保持高收益水平”。然而，同期該基金大量投資于某非上市公司股權(quán)，且該股權(quán)估值依賴被投公司高管的個人擔保，未在招募說明書中充分揭示相關風險。此外，有投資者反映，基金管理人在宣傳中多次使用“保本保息”等用語，誤導投資者。

請分析：

（1）該基金信息披露中存在哪些違規(guī)行為？

（2）若基金管理人投資于被投公司股權(quán)依賴個人擔保，可能存在哪些風險？

（3）基金管理人宣傳中使用“保本保息”用語是否合規(guī)？為什么？

（4）針對上述問題，基金管理人應如何糾正？

參考答案及解析部分

參考答案及解析

一、單選題

1.C解析：信息披露原則要求基金管理人確保持有人享有查閱信息權(quán)利，體現(xiàn)信息透明度。A選項錯誤，利益優(yōu)先是核心目標但非信息披露原則；B選項錯誤，嚴格監(jiān)管是監(jiān)管要求；D選項錯誤，獨立運作是運作方式。

2.C解析：基金季度報告需披露凈值、業(yè)績、持有人結(jié)構(gòu)等；招募說明書需包含募集、運作、風險等要素。A選項錯誤，合同生效后仍需持續(xù)披露；B選項錯誤，季度報告內(nèi)容更全面；D選項錯誤，臨時報告適用重大事項。

3.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，托管人發(fā)現(xiàn)違規(guī)應報告證監(jiān)會。A選項錯誤，接管需證監(jiān)會批準；C選項錯誤，暫停業(yè)務需證監(jiān)會決定；D選項錯誤，決定權(quán)在持有人大會非托管人。

4.D解析：融資回購屬于禁止投資范圍。A、B、C選項均屬法定投資范圍。

5.B解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，宣傳業(yè)績需說明條件及不代表未來表現(xiàn)。A選項錯誤，需展示完整業(yè)績而非僅最好；C選項錯誤，不得夸大收益；D選項錯誤，需注明來源。

6.D解析：申購贖回安排屬于基金銷售相關內(nèi)容，非運作方式核心要素。A、B、C選項均屬運作方式核心內(nèi)容。

7.C解析：R3級對應中等偏上風險承受能力。A選項對應R1；B選項對應R4；D選項錯誤，需測評。

8.D解析：基金信息需向所有持有人公開，不得僅向個別投資者披露。A、B、C選項均屬禁止行為。

9.D解析：注冊后3個月內(nèi)必須開始募集。A、B、C選項時間均不合規(guī)。

10.B解析：變更需先報備證監(jiān)會，再公告持有人。A、C選項順序錯誤；D選項決定權(quán)在持有人大會而非管理人。

11.C解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》，非公交易股票比例不超過30%。A、B、D選項比例均過高。

12.A解析：利用職務之便謀取不正當利益屬于禁止行為。B、C、D選項中，B屬于保密義務；C選項允許持有份額；D選項是合規(guī)要求。

13.B解析：應計未計費用需按權(quán)責發(fā)生制確認。A選項錯誤，非實際發(fā)生時確認；C選項錯誤，非一次性調(diào)整；D選項錯誤，需按規(guī)定計入。

14.B解析：基金托管費由基金資產(chǎn)承擔。A、C、D選項表述均不準確。

15.B解析：定期報告需在會計年度結(jié)束后2個月內(nèi)披露。A、C、D選項時間均不合規(guī)。

16.D解析：內(nèi)幕交易、市場操縱屬禁止行為。A、B、C選項均屬違規(guī)投資行為。

17.D解析：主動投資型是投資策略而非運作方式。A、B、C選項均屬法定運作方式。

18.C解析：臨時提案需10%以上持有人提議。A、B、D選項表述均不準確。

19.A解析：10%以上的持有人數(shù)量變動屬于臨時報告范疇。B、C、D選項均屬重大事件。

20.B解析：非上市公司股權(quán)估值常用收益法。A、C、D選項方法不適用或非首選。

二、多選題

21.ABCDE解析：基金合同應包含名稱、管理人托管人、運作方式、估值方法、持有人大會規(guī)則等。

22.ABCD解析：均屬禁止行為。E選項錯誤，基金投資有風險。

23.ABCDE解析：均屬內(nèi)部控制核心內(nèi)容。

24.ABCD解析：均屬投資限制。E選項錯誤，非公開發(fā)行股票需符合特定條件。

25.ABCDE解析：均屬持有人權(quán)利。

三、判斷題

26.√解析：依據(jù)《證券投資基金法》，可委托機構(gòu)辦理份額登記。

27.×解析：變更投資策略需經(jīng)持有人大會或備案，不能隨意變更。

28.×解析：臨時報告披露時間要求高于定期報告。

29.√解析：托管人有權(quán)要求糾正違規(guī)行為。

30.√解析：依據(jù)《基金從業(yè)人員行為規(guī)范》，離職后1年內(nèi)不得泄露未公開信息。

31.×解析：需遵守基金合同約定的投資比例限制。

32.×解析：風險揭示必須詳細，不能簡化。

33.√解析：管理費按凈值比例逐日計提，按月支付。

34.√解析：決議對全體持有人具有約束力。

35.×解析：需考慮市價、交易量、其他因素綜合估值。

四、填空題

36.全面

37.混合型

38.風險管理制度

39.