第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試加項(xiàng)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

1.根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》的規(guī)定，私募基金管理人申請(qǐng)登記時(shí)，需要提交的文件中不包括以下哪項(xiàng)？

A.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B.管理人及從業(yè)人員資格證明

C.基金合同模板

D.內(nèi)部控制制度文件

（）

2.在基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易所交易的股票，其估值日的估值方法通常采用以下哪種方式？

A.成本法

B.可變現(xiàn)凈值法

C.市場(chǎng)法（收盤價(jià)）

D.重置成本法

（）

3.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，哪項(xiàng)是正確的？

A.基金招募說(shuō)明書不需要披露基金投資策略

B.基金定期報(bào)告中，基金管理人變更無(wú)需披露具體原因

C.基金凈值公告中僅需要披露當(dāng)日基金凈值

D.基金合同中應(yīng)明確基金份額的申購(gòu)和贖回費(fèi)率

（）

4.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金運(yùn)作有關(guān)問(wèn)題的通知》，基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有的行為不包括以下哪項(xiàng)？

A.違反基金合同約定進(jìn)行投資

B.未經(jīng)基金份額持有人同意，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資

C.超出基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資

D.將基金財(cái)產(chǎn)用于彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)的虧損

（）

5.以下哪種金融工具通常被歸類為基金的投資標(biāo)的？

A.股票期權(quán)

B.貨幣市場(chǎng)基金份額

C.黃金實(shí)物

D.房地產(chǎn)投資信托基金（REITs）

（）

6.基金募集期間，若基金合同發(fā)生重大變更，基金管理人應(yīng)當(dāng)如何處理？

A.無(wú)需披露變更內(nèi)容

B.僅在基金合同范本中注明變更事項(xiàng)

C.臨時(shí)公告披露變更內(nèi)容，并在基金合同中補(bǔ)充修訂

D.僅需通知基金托管人

（）

7.關(guān)于基金份額持有人權(quán)利，以下哪項(xiàng)表述是正確的？

A.基金份額持有人無(wú)權(quán)要求召集基金份額持有人大會(huì)

B.基金份額持有人無(wú)權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)提出賠償要求

C.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算

D.基金份額持有人無(wú)權(quán)查閱基金份額凈值公告

（）

8.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？

A.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算

B.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

C.處理與基金財(cái)產(chǎn)管理相關(guān)的清算事務(wù)

D.負(fù)責(zé)基金份額的申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)

（）

9.根據(jù)基金合同，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性，具體體現(xiàn)不包括以下哪項(xiàng)？

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于擔(dān)?；虻盅?/p>

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)可以與基金管理人、托管人的其他財(cái)產(chǎn)合并管理

（）

10.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，哪項(xiàng)是正確的？

A.基金銷售費(fèi)用全部由基金份額持有人承擔(dān)

B.基金銷售費(fèi)用不得在基金份額凈值中扣除

C.基金銷售費(fèi)用包括申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金銷售費(fèi)用只能用于基金管理人的業(yè)績(jī)報(bào)酬

（）

11.基金投資組合管理中，以下哪種方法屬于定性分析方法？

A.統(tǒng)計(jì)分析基金歷史回報(bào)率

B.通過(guò)行業(yè)研究確定投資方向

C.利用財(cái)務(wù)指標(biāo)篩選股票

D.運(yùn)用量化模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制

（）

12.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度，以下哪項(xiàng)不屬于其核心內(nèi)容？

A.投資決策流程規(guī)范

B.信息披露制度

C.內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

D.基金份額持有人信息管理系統(tǒng)

（）

13.基金合同中應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作的方式，以下哪種運(yùn)作方式不屬于基金合同應(yīng)披露的內(nèi)容？

A.基金的投資策略

B.基金的運(yùn)作模式（如主動(dòng)投資或被動(dòng)投資）

C.基金的投資限制

D.基金管理人的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

（）

14.基金估值過(guò)程中，對(duì)于無(wú)法直接報(bào)價(jià)的非上市公司股權(quán)，其估值方法通常采用以下哪種方式？

A.市場(chǎng)法（參考可比公司估值）

B.成本法（重置成本）

C.可變現(xiàn)凈值法

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

（）

15.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)間內(nèi)披露基金凈值信息？

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

（）

16.以下哪種行為可能違反基金信息披露的“公平性”原則？

A.基金定期報(bào)告中同時(shí)披露基金的投資組合和風(fēng)險(xiǎn)因素

B.基金凈值公告中披露當(dāng)日所有基金份額凈值

C.基金合同中規(guī)定不同份額持有人的費(fèi)率差異

D.基金招募說(shuō)明書中詳細(xì)說(shuō)明基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

（）

17.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確基金的投資范圍，以下哪種投資行為不屬于常見(jiàn)的投資范圍限制？

A.限制投資于特定行業(yè)或板塊

B.限制投資于流動(dòng)性資產(chǎn)

C.限制投資于衍生品

D.限制基金財(cái)產(chǎn)的負(fù)債比例

（）

18.基金份額持有人大會(huì)的召集條件通常包括以下哪項(xiàng)？

A.基金份額持有人總數(shù)達(dá)到一定比例

B.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)達(dá)到一定比例

C.基金管理人提議

D.以上所有條件均需滿足

（）

19.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定基金的終止事由，以下哪種情形不屬于基金終止的情形？

A.基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模

B.基金份額持有人大會(huì)決定終止基金

C.基金管理人被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

D.基金投資策略發(fā)生重大變化

（）

20.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的監(jiān)督職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？

A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作是否符合基金合同約定

B.監(jiān)督基金財(cái)產(chǎn)的估值方法是否合理

C.監(jiān)督基金信息披露的合規(guī)性

D.監(jiān)督基金份額的申購(gòu)和贖回操作

（）

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

21.基金管理人申請(qǐng)基金管理人登記時(shí)，需要提交的文件通常包括哪些？

A.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B.管理人及從業(yè)人員資格證明

C.基金合同范本

D.內(nèi)部控制制度文件

（）

22.基金估值的方法包括哪些？

A.市場(chǎng)法（收盤價(jià)）

B.成本法

C.可變現(xiàn)凈值法

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

（）

23.基金合同中應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作的方式，以下哪些內(nèi)容屬于基金合同應(yīng)披露的內(nèi)容？

A.基金的投資策略

B.基金的運(yùn)作模式（如主動(dòng)投資或被動(dòng)投資）

C.基金的投資限制

D.基金管理人的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

（）

24.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在信息披露中披露哪些內(nèi)容？

A.基金的投資組合

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)因素

C.基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)

D.基金管理人的關(guān)聯(lián)交易

（）

25.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定基金的終止事由，以下哪些情形屬于基金終止的情形？

A.基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模

B.基金份額持有人大會(huì)決定終止基金

C.基金管理人被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

D.基金投資策略發(fā)生重大變化

（）

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)將正確答案填入括號(hào)內(nèi)，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.基金募集期間，若基金合同發(fā)生重大變更，基金管理人無(wú)需臨時(shí)公告披露變更內(nèi)容。（）

27.基金份額持有人無(wú)權(quán)要求召集基金份額持有人大會(huì)。（）

28.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。（）

29.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)可以與基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消。（）

30.基金銷售費(fèi)用全部由基金份額持有人承擔(dān)。（）

31.基金投資組合管理中，統(tǒng)計(jì)分析基金歷史回報(bào)率屬于定性分析方法。（）

32.私募基金管理人可以不建立合規(guī)風(fēng)控制度。（）

33.基金合同中應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作的方式，包括基金的投資策略和運(yùn)作模式。（）

34.基金估值過(guò)程中，對(duì)于無(wú)法直接報(bào)價(jià)的非上市公司股權(quán)，通常采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法進(jìn)行估值。（）

35.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每周披露基金凈值信息。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

（請(qǐng)將答案填入橫線處）

36.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金運(yùn)作有關(guān)問(wèn)題的通知》，基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得違反基金合同約定進(jìn)行投資，該原則體現(xiàn)的是基金運(yùn)作的______原則。

37.基金合同中應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作的方式，包括基金的投資策略和______。

38.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在信息披露中披露基金的投資組合、______和風(fēng)險(xiǎn)因素等內(nèi)容。

39.基金份額持有人大會(huì)的召集條件通常包括基金份額持有人總數(shù)達(dá)到一定比例，或者_(dá)_____達(dá)到一定比例。

40.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定基金的終止事由，例如基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模，或者基金份額持有人大會(huì)決定______。

41.基金估值的方法包括市場(chǎng)法、成本法和______。

42.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確基金的投資范圍，例如限制投資于特定行業(yè)或板塊，或者限制投資于______。

43.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作是否符合基金合同約定，以及監(jiān)督______的合規(guī)性。

44.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度，包括投資決策流程規(guī)范、信息披露制度，以及______機(jī)制。

45.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在______內(nèi)披露基金凈值信息。

五、簡(jiǎn)答題（共25分，每題5分）

46.簡(jiǎn)述基金合同中應(yīng)當(dāng)明確的內(nèi)容。

47.基金信息披露的“公平性”原則要求基金管理人如何披露信息？

48.基金管理人如何履行基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性原則？

49.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的監(jiān)督職責(zé)有哪些？

50.私募基金管理人如何建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度？

六、案例分析題（共20分）

案例背景

某私募基金管理人A公司管理的某只私募證券投資基金，在2023年10月出現(xiàn)巨額虧損。經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)基金管理人B在未經(jīng)基金份額持有人同意的情況下，將基金財(cái)產(chǎn)用于購(gòu)買某公司股票，該股票屬于關(guān)聯(lián)方交易。此外，基金管理人C在基金估值過(guò)程中，未按照市場(chǎng)法采用當(dāng)日收盤價(jià)進(jìn)行估值，而是采用成本法進(jìn)行估值，導(dǎo)致基金凈值失真?；鸱蓊~持有人D向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)投訴，要求基金管理人A負(fù)責(zé)賠償損失。

問(wèn)題

（1）分析本案中基金管理人A公司可能存在的違規(guī)行為有哪些？

（2）基金管理人B公司在關(guān)聯(lián)交易中應(yīng)當(dāng)如何履行信息披露義務(wù)？

（3）基金管理人C公司在基金估值過(guò)程中應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？

（4）基金份額持有人D可以通過(guò)哪些途徑維護(hù)自身權(quán)益？

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.C

解析：根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》第7條，私募基金管理人申請(qǐng)登記時(shí)，需要提交的文件包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、管理人及從業(yè)人員資格證明、內(nèi)部控制制度文件等，但不包括基金合同模板。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第17條，交易所交易的股票，其估值日的估值方法通常采用市場(chǎng)法（收盤價(jià)）。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金合同中應(yīng)明確基金份額的申購(gòu)和贖回費(fèi)率。

4.D

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金運(yùn)作有關(guān)問(wèn)題的通知》第4條，基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得將基金財(cái)產(chǎn)用于彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)的虧損。

5.B

解析：貨幣市場(chǎng)基金份額屬于基金的投資標(biāo)的，其他選項(xiàng)均不屬于。

6.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第21條，基金募集期間，若基金合同發(fā)生重大變更，基金管理人應(yīng)當(dāng)臨時(shí)公告披露變更內(nèi)容，并在基金合同中補(bǔ)充修訂。

7.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算。

8.D

解析：基金份額的申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)由基金管理人負(fù)責(zé)，基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和監(jiān)督。

9.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第12條，基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消。

10.C

解析：基金銷售費(fèi)用包括申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)。

11.B

解析：通過(guò)行業(yè)研究確定投資方向?qū)儆诙ㄐ苑治龇椒?，其他選項(xiàng)均屬于定量分析方法。

12.D

解析：基金份額持有人信息管理系統(tǒng)不屬于合規(guī)風(fēng)控制度的核心內(nèi)容。

13.D

解析：基金管理人的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)屬于基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容，不屬于基金合同的內(nèi)容。

14.A

解析：對(duì)于無(wú)法直接報(bào)價(jià)的非上市公司股權(quán)，其估值方法通常采用市場(chǎng)法（參考可比公司估值）。

15.A

解析：基金凈值公告中披露當(dāng)日所有基金份額凈值，體現(xiàn)及時(shí)性原則。

16.C

解析：基金合同中規(guī)定不同份額持有人的費(fèi)率差異違反公平性原則。

17.B

解析：基金財(cái)產(chǎn)可以投資于流動(dòng)性資產(chǎn)，限制投資于流動(dòng)性資產(chǎn)不屬于常見(jiàn)的投資范圍限制。

18.D

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集條件通常包括基金份額持有人總數(shù)和表決權(quán)均達(dá)到一定比例。

19.D

解析：基金投資策略發(fā)生重大變化不屬于基金終止的情形。

20.D

解析：基金份額的申購(gòu)和贖回操作由基金管理人負(fù)責(zé)，基金托管人負(fù)責(zé)監(jiān)督操作合規(guī)性。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

解析：根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》第7條，私募基金管理人申請(qǐng)基金管理人登記時(shí)，需要提交的文件包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、管理人及從業(yè)人員資格證明、基金合同范本、內(nèi)部控制制度文件等。

22.ABC

解析：基金估值的方法包括市場(chǎng)法（收盤價(jià)）、成本法和可變現(xiàn)凈值法，現(xiàn)金流量折現(xiàn)法通常用于企業(yè)價(jià)值評(píng)估。

23.ABC

解析：基金合同中應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作的方式，包括基金的投資策略、運(yùn)作模式（如主動(dòng)投資或被動(dòng)投資）和投資限制。

24.ABCD

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在信息披露中披露基金的投資組合、風(fēng)險(xiǎn)因素、業(yè)績(jī)表現(xiàn)和關(guān)聯(lián)交易等內(nèi)容。

25.AB

解析：基金終止的情形包括基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模，或者基金份額持有人大會(huì)決定終止基金。

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)將正確答案填入括號(hào)內(nèi)，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第21條，基金募集期間，若基金合同發(fā)生重大變更，基金管理人應(yīng)當(dāng)臨時(shí)公告披露變更內(nèi)容。

27.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金份額持有人有權(quán)要求召集基金份額持有人大會(huì)。

28.√

解析：基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

29.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第12條，基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消。

30.×

解析：基金銷售費(fèi)用可以由基金管理人、基金托管人或基金份額持有人承擔(dān)，具體承擔(dān)方式由基金合同約定。

31.×

解析：統(tǒng)計(jì)分析基金歷史回報(bào)率屬于定量分析方法。

32.×

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第10條，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度。

33.√

解析：基金合同中應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作的方式，包括基金的投資策略和運(yùn)作模式。

34.×

解析：對(duì)于無(wú)法直接報(bào)價(jià)的非上市公司股權(quán)，通常采用市場(chǎng)法（參考可比公司估值）進(jìn)行估值。

35.×

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每日披露基金凈值信息。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.投資運(yùn)作的合規(guī)性

37.運(yùn)作模式

38.風(fēng)險(xiǎn)因素

39.表決權(quán)

40.終止基金

41.可變現(xiàn)凈值法

42.流動(dòng)性資產(chǎn)

43.基金信息披露

44.內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

45.每日

五、簡(jiǎn)答題（共25分，每題5分）

46.答：基金合同中應(yīng)當(dāng)明確的內(nèi)容包括：基金運(yùn)作的方式（如主動(dòng)投資或被動(dòng)投資）、基金的投資策略、基金的投資范圍、基金的投資限制、基金份額的申購(gòu)和贖回費(fèi)率、基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性、基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)、基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)，以及基金終止的事由等。

47.答：基金信息披露的“公平性”原則要求基金管理人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有基金份額持有人披露相同的信息，不得對(duì)不同份額持有人進(jìn)行歧視性披露。例如，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金凈值公告中披露當(dāng)日所有基金份額凈值，并在基金定期報(bào)告中同時(shí)披露基金的投資組合和風(fēng)險(xiǎn)因素。

48.答：基金管理人履行基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性原則，應(yīng)當(dāng)確?；鹭?cái)產(chǎn)獨(dú)立于管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)，基金財(cái)產(chǎn)不得用于擔(dān)保或抵押，基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消。此外，基金管理人還應(yīng)當(dāng)建立健全的基金財(cái)產(chǎn)保管制度，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全。

49.答：基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的監(jiān)督職責(zé)包括：監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作是否符合基金合同約定，監(jiān)督基金財(cái)產(chǎn)的估值方法是否合理，監(jiān)督基金信息披露的合規(guī)性，以及監(jiān)督基金份額的申購(gòu)和贖回操作的合規(guī)性。

50.答：私募基金管理人建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度，應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：建立投資決策流程規(guī)范，明確投資決策權(quán)限和程序；建立信息披露制度，確保及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金信息；建立內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，防范和化解基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)；建立基金份額持有人保護(hù)機(jī)制，保障基金份額持有人的合法權(quán)益。

六、案例分析題（共20分）

（1）分析本案中基金管理人A公司可能存在的違規(guī)行為有哪些？

答：本案中基金