2025年國家開放大學(xué)《銀行業(yè)務(wù)概論》期末考試參考題庫及答案解析所屬院校：________姓名：________考場號：________考生號：________一、選擇題1.銀行最基本的職能是（）A.支付結(jié)算B.存款吸收C.信用創(chuàng)造D.金融服務(wù)答案：B解析：存款吸收是銀行吸收社會閑置資金的過程，是銀行創(chuàng)造信用的基礎(chǔ)，也是銀行最基本的職能。支付結(jié)算是銀行的核心業(yè)務(wù)之一，但不是最基本的職能。信用創(chuàng)造是銀行通過貸款等業(yè)務(wù)活動創(chuàng)造信用貨幣，也是銀行的重要職能，但不是最基本的。金融服務(wù)是銀行提供的各種服務(wù)，是銀行拓展業(yè)務(wù)的重要手段，但不是最基本的職能。2.銀行體系的中心是（）A.中央銀行B.商業(yè)銀行C.政策性銀行D.非銀行金融機(jī)構(gòu)答案：A解析：中央銀行是銀行體系的中心，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定，監(jiān)管銀行體系。商業(yè)銀行是銀行體系的主要組成部分，但不是中心。政策性銀行是執(zhí)行國家政策性任務(wù)的銀行，非銀行金融機(jī)構(gòu)是銀行體系之外的金融機(jī)構(gòu)，都不是銀行體系的中心。3.銀行存款按期限可分為（）A.活期存款和定期存款B.整存整取和零存整取C.教育儲蓄和通知存款D.外幣存款和本幣存款答案：A解析：銀行存款按期限可分為活期存款和定期存款?；钇诖婵钍侵覆灰?guī)定存款期限，存款人可以隨時支取的存款。定期存款是指規(guī)定存款期限，到期才能支取的存款。整存整取、零存整取、教育儲蓄、通知存款等都是定期存款的具體種類。外幣存款和本幣存款是按幣種分類的。4.銀行貸款按用途可分為（）A.流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款B.短期貸款和中長期貸款C.信用貸款和擔(dān)保貸款D.房地產(chǎn)貸款和個人貸款答案：A解析：銀行貸款按用途可分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。流動資金貸款是用于企業(yè)維持日常生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。固定資產(chǎn)貸款是用于企業(yè)購置固定資產(chǎn)的貸款。短期貸款和中長期貸款是按期限分類的。信用貸款和擔(dān)保貸款是按擔(dān)保方式分類的。房地產(chǎn)貸款和個人貸款是按貸款對象分類的。5.銀行信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)是（）A.中央銀行存款B.商業(yè)銀行存款C.政府存款D.儲蓄存款答案：B解析：銀行信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)是商業(yè)銀行存款。商業(yè)銀行通過吸收存款，形成可以用于放貸的資金，通過貸款又將這些資金放出，形成新的存款，如此循環(huán)，從而創(chuàng)造信用貨幣。中央銀行存款、政府存款和儲蓄存款都是銀行體系的存款，但不是信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。6.銀行結(jié)算方式中最常用的是（）A.匯兌B.托收C.信用證D.商業(yè)匯票答案：A解析：匯兌是銀行結(jié)算方式中最常用的方式，是指銀行代客戶將款項匯給外地收款人的一種結(jié)算方式。托收是指委托銀行代收款項的一種結(jié)算方式。信用證是銀行有條件的付款承諾，商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。匯兌適用范圍廣，手續(xù)簡單，是銀行結(jié)算方式中最常用的。7.銀行監(jiān)管的主要目的是（）A.促進(jìn)銀行盈利B.維護(hù)金融穩(wěn)定C.規(guī)范銀行經(jīng)營D.保護(hù)存款人利益答案：B解析：銀行監(jiān)管的主要目的是維護(hù)金融穩(wěn)定。銀行監(jiān)管是指國家通過特定的機(jī)構(gòu)和制度對銀行體系進(jìn)行監(jiān)督和管理，以防范金融風(fēng)險，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)金融體系的健康發(fā)展。促進(jìn)銀行盈利、規(guī)范銀行經(jīng)營、保護(hù)存款人利益都是銀行監(jiān)管的目標(biāo)，但維護(hù)金融穩(wěn)定是主要目的。8.銀行內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）A.風(fēng)險管理B.資產(chǎn)管理C.負(fù)債管理D.內(nèi)部審計答案：D解析：銀行內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括內(nèi)部審計。內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列政策、程序和措施，對經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督和管理的過程。風(fēng)險管理、資產(chǎn)管理、負(fù)債管理都是銀行經(jīng)營管理的具體內(nèi)容，內(nèi)部審計是內(nèi)部控制的重要組成部分，也是主要內(nèi)容之一。9.銀行風(fēng)險管理的主要方法包括（）A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險計量C.風(fēng)險控制D.以上都是答案：D解析：銀行風(fēng)險管理的主要方法包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量和風(fēng)險控制。風(fēng)險識別是指找出銀行面臨的各種風(fēng)險。風(fēng)險計量是指對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化評估。風(fēng)險控制是指采取措施來防范、轉(zhuǎn)移或減輕風(fēng)險。以上都是銀行風(fēng)險管理的主要方法。10.銀行利率市場化改革的主要目的是（）A.提高銀行利潤B.優(yōu)化資源配置C.促進(jìn)公平競爭D.以上都是答案：D解析：銀行利率市場化改革的主要目的是提高銀行利潤、優(yōu)化資源配置和促進(jìn)公平競爭。利率市場化改革是指逐步放開利率管制，由市場供求決定利率水平。通過利率市場化，可以更好地反映資金供求關(guān)系，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效率，同時也可以促進(jìn)銀行之間的公平競爭，激發(fā)銀行創(chuàng)新活力。以上都是銀行利率市場化改革的主要目的。11.銀行資本的核心部分是（）A.盈余公積B.資本公積C.未分配利潤D.核心一級資本答案：D解析：銀行資本是銀行吸收和積累的，用以補償經(jīng)營虧損、保障銀行穩(wěn)健運行的自有資金。銀行資本分為核心資本和附屬資本。核心一級資本是銀行資本的核心部分，具有最高的永久性、最強(qiáng)的損失吸收能力，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。附屬資本是在核心資本基礎(chǔ)上，能補充銀行資本，但吸收損失能力相對較弱的資本工具。核心一級資本是銀行資本中最基本、最重要的部分，是衡量銀行資本充足性的關(guān)鍵指標(biāo)。12.銀行狹義的支付結(jié)算是指（）A.銀行通過提供各種支付工具和金融服務(wù)，為客戶辦理資金收付及結(jié)算是非活動B.銀行通過提供支付清算服務(wù)，實現(xiàn)銀行間資金劃撥的行為C.銀行利用電子手段為客戶提供的快速支付服務(wù)D.銀行客戶之間通過銀行進(jìn)行的資金轉(zhuǎn)移答案：B解析：支付結(jié)算是指銀行利用各種支付工具，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同和人們的委托，通過銀行賬戶從付款人賬戶劃撥資金給收款人的行為。狹義的支付結(jié)算特指銀行作為中介，通過其支付清算系統(tǒng)，實現(xiàn)客戶之間或客戶與銀行之間資金劃撥的行為，主要涉及銀行間的清算活動。廣義的支付結(jié)算還包括銀行提供的各種支付工具和金融服務(wù)。選項A是支付結(jié)算的廣義定義，選項C是支付結(jié)算的一種形式，選項D是支付結(jié)算的結(jié)果，但不是狹義支付結(jié)算本身。13.銀行在經(jīng)營活動中承擔(dān)的風(fēng)險主要有（）A.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險B.法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險C.流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、匯率風(fēng)險D.以上都是答案：D解析：銀行在經(jīng)營活動中面臨多種風(fēng)險。信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成銀行經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（如利率、匯率、股價等）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是指因不遵守法律法規(guī)、規(guī)則、準(zhǔn)則或因監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。聲譽風(fēng)險是指因銀行經(jīng)營、管理或其他行為或外部事件等導(dǎo)致利益相關(guān)方對銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在戰(zhàn)略制定、實施或調(diào)整過程中，因決策失誤、執(zhí)行偏差或外部環(huán)境變化而無法實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。國家風(fēng)險是指由于一國的政治、經(jīng)濟(jì)、社會制度或外部事件等，使銀行在該國的資產(chǎn)和盈利受到損失的風(fēng)險。匯率風(fēng)險是指因匯率變動使銀行產(chǎn)生損失的風(fēng)險。以上這些風(fēng)險都是銀行在經(jīng)營活動中需要管理的重要風(fēng)險。14.銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（）A.保障資產(chǎn)安全B.提高經(jīng)營效率C.遵守法律法規(guī)D.以上都是答案：D解析：銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是多方面的，旨在幫助銀行實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。保障資產(chǎn)安全是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)，通過建立控制措施防止資產(chǎn)被盜、挪用或損失。提高經(jīng)營效率也是內(nèi)部控制的目標(biāo)之一，通過優(yōu)化流程、減少浪費來提高效率。遵守法律法規(guī)是銀行必須達(dá)到的基本要求，內(nèi)部控制有助于確保銀行的經(jīng)營活動符合相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。此外，內(nèi)部控制還有助于實現(xiàn)財務(wù)報告的可靠性、經(jīng)營的合規(guī)性以及戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。因此，保障資產(chǎn)安全、提高經(jīng)營效率、遵守法律法規(guī)都是銀行內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。15.銀行存款業(yè)務(wù)的基本特征是（）A.財務(wù)風(fēng)險高、收益性高B.流動性強(qiáng)、風(fēng)險低C.收益性高、風(fēng)險性高D.財務(wù)風(fēng)險低、收益性低答案：B解析：銀行存款業(yè)務(wù)是銀行吸收社會資金的主要途徑，其基本特征是流動性強(qiáng)、風(fēng)險低。存款人可以隨時或按約定時間支取存款，體現(xiàn)了存款的流動性。由于存款通常有相應(yīng)的擔(dān)保（銀行信用）和保險（存款保險制度），銀行需要承擔(dān)的信用風(fēng)險相對較低。相對于銀行的貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)的收益性通常較低，但這是銀行維持低風(fēng)險運營和提供廣泛金融服務(wù)的基礎(chǔ)。財務(wù)風(fēng)險高、收益性高、收益性高、風(fēng)險性高均不符合銀行存款業(yè)務(wù)的基本特征。16.銀行貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險是（）A.操作風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.法律風(fēng)險答案：C解析：銀行貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款人因各種原因未能履行貸款合同約定的還款義務(wù)，導(dǎo)致銀行無法按期足額收回貸款本息，從而給銀行帶來損失的風(fēng)險。這是銀行貸款業(yè)務(wù)最核心、最直接的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格波動導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是指因不遵守法律法規(guī)或合同條款糾紛導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。雖然這些風(fēng)險在貸款業(yè)務(wù)中也存在，但信用風(fēng)險是銀行貸款業(yè)務(wù)面臨的最主要的風(fēng)險。17.銀行信用卡業(yè)務(wù)屬于（）A.存款業(yè)務(wù)B.貸款業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)D.結(jié)算業(yè)務(wù)答案：C解析：銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，能夠給銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)。信用卡業(yè)務(wù)屬于銀行中間業(yè)務(wù)的一種，銀行通過發(fā)卡收取年費、交易手續(xù)費等費用，提供消費信貸是附加功能，其主要收入來源是手續(xù)費而非利息。存款業(yè)務(wù)是吸收資金，貸款業(yè)務(wù)是發(fā)放資金，結(jié)算業(yè)務(wù)是辦理資金收付，信用卡業(yè)務(wù)都不完全屬于這三類。18.銀行在提供金融服務(wù)時，應(yīng)遵循的基本原則是（）A.安全性、流動性、盈利性B.公平性、透明性、效率性C.守法性、誠信性、公平性D.盈利性、風(fēng)險性、流動性答案：C解析：銀行在提供金融服務(wù)時，應(yīng)遵循一系列基本原則。守法性是指銀行的經(jīng)營活動必須遵守國家和地區(qū)的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。誠信性是商業(yè)道德的基本要求，銀行應(yīng)誠實守信地對待客戶和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。公平性是指銀行應(yīng)公平對待客戶，提供公平的金融服務(wù)，不得進(jìn)行歧視。安全性是指銀行應(yīng)采取措施保障客戶資金和自身資產(chǎn)的安全。流動性是指銀行應(yīng)保持充足的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對客戶的提款和支付需求。盈利性是銀行作為經(jīng)營主體的目標(biāo)之一。風(fēng)險性是銀行經(jīng)營中不可避免要面對的。但就基本原則而言，守法性、誠信性、公平性是銀行經(jīng)營和服務(wù)中不可或缺的核心原則。19.銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查的主要目的是（）A.收集信息，評估銀行風(fēng)險狀況B.處理銀行日常業(yè)務(wù)C.直接參與銀行經(jīng)營管理D.審計銀行財務(wù)報表答案：A解析：銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查的主要目的是收集信息，評估銀行的風(fēng)險狀況?，F(xiàn)場檢查是監(jiān)管機(jī)構(gòu)了解銀行實際經(jīng)營情況、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理有效性的重要手段。通過查閱資料、訪談人員、觀察現(xiàn)場等方式，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以更全面、深入地了解銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、流動性狀況、盈利能力、資本充足水平、內(nèi)部控制有效性以及風(fēng)險管理水平等，從而評估銀行的整體風(fēng)險狀況，判斷其是否穩(wěn)健經(jīng)營，是否能夠持續(xù)滿足監(jiān)管要求，并為采取相應(yīng)的監(jiān)管措施提供依據(jù)。處理日常業(yè)務(wù)、直接參與經(jīng)營管理、審計財務(wù)報表都不是現(xiàn)場檢查的主要目的，處理日常業(yè)務(wù)是銀行自身的事，直接參與經(jīng)營管理會干預(yù)銀行自主經(jīng)營，審計財務(wù)報表是審計機(jī)構(gòu)或銀行內(nèi)部的事，雖然檢查中會涉及財務(wù)報表的審核，但主要目的是評估風(fēng)險。20.銀行電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢是（）A.業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，服務(wù)渠道日益豐富B.安全性要求不斷提高，技術(shù)更新加快C.客戶體驗持續(xù)改善，個性化服務(wù)增強(qiáng)D.以上都是答案：D解析：銀行電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出多方面的趨勢。業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，從傳統(tǒng)的存取款、轉(zhuǎn)賬等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，擴(kuò)展到貸款、理財、投資、繳費、生活服務(wù)等更廣泛的領(lǐng)域。服務(wù)渠道日益豐富，除了傳統(tǒng)的電腦銀行、手機(jī)銀行，還可能出現(xiàn)電視銀行、智能設(shè)備銀行等多種渠道。安全性要求不斷提高，隨著網(wǎng)絡(luò)攻擊手段的升級，銀行需要持續(xù)投入資源加強(qiáng)安全防護(hù)技術(shù)，保障客戶資金安全。技術(shù)更新加快，大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈、云計算等新技術(shù)在電子銀行業(yè)務(wù)中的應(yīng)用越來越廣泛，推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)升級?？蛻趔w驗持續(xù)改善，銀行更加注重用戶體驗，提供更便捷、流暢、智能化的服務(wù)。個性化服務(wù)增強(qiáng)，通過數(shù)據(jù)分析了解客戶需求，提供定制化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。因此，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大、服務(wù)渠道豐富、安全性提高、技術(shù)更新加快、客戶體驗改善、個性化服務(wù)增強(qiáng)都是銀行電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢。二、多選題1.銀行的主要業(yè)務(wù)包括（）A.存款吸收B.貸款發(fā)放C.支付結(jié)算D.金融服務(wù)E.信用創(chuàng)造答案：ABCDE解析：銀行的主要業(yè)務(wù)是多樣化的，涵蓋了多個方面。存款吸收是銀行吸收社會資金的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。貸款發(fā)放是銀行將吸收的資金運用于支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和滿足客戶融資需求的業(yè)務(wù)。支付結(jié)算是銀行為客戶提供資金收付和清算服務(wù)的業(yè)務(wù)。金融服務(wù)是指銀行提供的各種非利息收入的業(yè)務(wù)，如理財、咨詢、托管等。信用創(chuàng)造是銀行通過貸款等業(yè)務(wù)活動，派生出一部分信用貨幣，擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量的過程。以上五項都是銀行的主要業(yè)務(wù)。2.銀行資本的功能包括（）A.吸收損失B.保障安全C.償還債務(wù)D.增加盈利E.維護(hù)信譽答案：ABE解析：銀行資本的主要功能包括吸收損失、保障安全和維護(hù)信譽。吸收損失是指銀行資本可以在發(fā)生經(jīng)營虧損時，用于彌補損失，保護(hù)銀行資產(chǎn)和存款人的利益。保障安全是指充足的資本可以增強(qiáng)銀行的抗風(fēng)險能力，保障銀行的穩(wěn)健運營。維護(hù)信譽是指銀行擁有強(qiáng)大的資本實力，能夠增強(qiáng)其在金融市場和公眾心目中的信譽，吸引客戶和投資者。償還債務(wù)不是資本的主要功能，銀行償還債務(wù)主要通過其經(jīng)營收入和資產(chǎn)變現(xiàn)。增加盈利是銀行經(jīng)營的目標(biāo)，但不是資本的主要功能。3.銀行風(fēng)險管理的流程通常包括（）A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險計量C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險報告E.風(fēng)險處置答案：ABCDE解析：銀行風(fēng)險管理的流程是一個系統(tǒng)性的過程，通常包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險控制、風(fēng)險報告和風(fēng)險處置等環(huán)節(jié)。風(fēng)險識別是指找出銀行面臨的各種風(fēng)險。風(fēng)險計量是指對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化評估。風(fēng)險控制是指采取措施來防范、轉(zhuǎn)移或減輕風(fēng)險。風(fēng)險報告是指將風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理情況向管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。風(fēng)險處置是指對已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的風(fēng)險事件采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。這五個環(huán)節(jié)共同構(gòu)成了銀行風(fēng)險管理的完整流程。4.銀行支付結(jié)算工具主要包括（）A.匯票B.本票C.支票D.委托收款E.托收承付答案：ABCDE解析：銀行支付結(jié)算工具是指銀行用于客戶之間或客戶與銀行之間資金劃撥的工具。常見的支付結(jié)算工具包括匯票、本票、支票、委托收款和托收承付等。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。本票是出票人承諾自己在規(guī)定期限內(nèi)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托其開戶銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。委托收款是指收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。托收承付是指收款人委托銀行向付款人收取款項，付款人承諾付款的結(jié)算方式。這些都是銀行常用的支付結(jié)算工具。5.銀行內(nèi)部控制的基本要素包括（）A.授權(quán)批準(zhǔn)B.職責(zé)分離C.稽核監(jiān)督D.業(yè)務(wù)記錄E.風(fēng)險管理答案：ABCD解析：銀行內(nèi)部控制的基本要素是構(gòu)成內(nèi)部控制體系的基本組成部分，通常包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)記錄和實物控制等。授權(quán)批準(zhǔn)是指對各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)和批準(zhǔn)，確保業(yè)務(wù)的合規(guī)性。職責(zé)分離是指將不相容的職務(wù)進(jìn)行分離，以防止舞弊和錯誤?；吮O(jiān)督是指對內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和評價。業(yè)務(wù)記錄是指確保各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有完整的記錄，以便進(jìn)行核查。實物控制是指對實物資產(chǎn)和重要空白憑證進(jìn)行保護(hù)。風(fēng)險管理是內(nèi)部控制的總體目標(biāo)，而非基本要素。因此，正確的基本要素是授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、稽核監(jiān)督和業(yè)務(wù)記錄。6.銀行信用創(chuàng)造過程涉及（）A.存款準(zhǔn)備金B(yǎng).貸款發(fā)放C.超額準(zhǔn)備金D.存款派生E.信用擴(kuò)張答案：BCDE解析：銀行信用創(chuàng)造是銀行體系通過發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)活動，派生出一部分信用貨幣，擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量的過程。這個過程涉及多個環(huán)節(jié)。銀行吸收存款后，形成準(zhǔn)備金，其中一部分是法定存款準(zhǔn)備金，其余是超額準(zhǔn)備金。銀行將超額準(zhǔn)備金用于發(fā)放貸款，當(dāng)借款人將貸款存入其他銀行或同一銀行的另一賬戶時，存款增加，銀行又有了新的可用于放貸的準(zhǔn)備金。如此循環(huán)，存款不斷增加，貨幣供應(yīng)量也隨之?dāng)U大，這就是存款派生。信用創(chuàng)造的本質(zhì)是信用擴(kuò)張，即通過銀行體系的活動，創(chuàng)造出新的購買力。因此，這個過程涉及超額準(zhǔn)備金、貸款發(fā)放、存款派生和信用擴(kuò)張。存款準(zhǔn)備金是信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)，但不是信用創(chuàng)造過程本身的一部分。7.銀行監(jiān)管的目標(biāo)包括（）A.維護(hù)金融穩(wěn)定B.保護(hù)存款人利益C.促進(jìn)公平競爭D.優(yōu)化資源配置E.限制銀行發(fā)展答案：ABCD解析：銀行監(jiān)管的目標(biāo)是多方面的，旨在促進(jìn)銀行體系的健康發(fā)展和維護(hù)金融市場的穩(wěn)定。維護(hù)金融穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的首要目標(biāo)，通過監(jiān)管防止系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)生。保護(hù)存款人利益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)，確保存款人的資金安全。促進(jìn)公平競爭是銀行監(jiān)管的另一個目標(biāo)，通過制定規(guī)則，防止壟斷和不正當(dāng)競爭。優(yōu)化資源配置是指通過利率等手段，引導(dǎo)資金流向效率高的領(lǐng)域，提高整個社會的資源利用效率。限制銀行發(fā)展不是銀行監(jiān)管的目標(biāo)，銀行監(jiān)管旨在規(guī)范和引導(dǎo)銀行健康發(fā)展，而不是限制其發(fā)展。8.銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的特點有（）A.來源廣泛B.期限多樣C.風(fēng)險相對較低D.成本相對較高E.數(shù)量穩(wěn)定答案：ABCD解析：銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，具有以下特點：來源廣泛，銀行的負(fù)債主要來源于社會公眾的存款，也包括發(fā)行債券、同業(yè)拆借等，來源多樣。期限多樣，銀行的負(fù)債既有活期存款這樣的短期負(fù)債，也有定期存款這樣的中長期負(fù)債。風(fēng)險相對較低，相對于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險，特別是信用風(fēng)險，通常較低，因為銀行的主要負(fù)債是存款，有相應(yīng)的擔(dān)保和保險。成本相對較高，銀行需要支付利息等成本來吸收負(fù)債，特別是吸收存款的成本通常高于發(fā)行債券的成本。數(shù)量不穩(wěn)定，銀行的負(fù)債數(shù)量會隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境、存款人意愿等因素的變化而波動，而不是穩(wěn)定不變的。9.銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要有（）A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險E.法律風(fēng)險答案：ABCD解析：銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行將吸收的資金運用于各種資產(chǎn)上的業(yè)務(wù)，主要風(fēng)險包括：信用風(fēng)險，是指借款人無法履約，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險，是銀行最核心的風(fēng)險。市場風(fēng)險，是指由于市場價格（利率、匯率、股價等）變動，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值變化的風(fēng)險。操作風(fēng)險，是指由于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)失誤或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。流動性風(fēng)險，是指銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，以應(yīng)對支付需求和履行義務(wù)的風(fēng)險。法律風(fēng)險，是指因法律法規(guī)變化或合同糾紛導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。這五項都是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中需要管理的重要風(fēng)險。10.銀行中間業(yè)務(wù)的特點有（）A.不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債B.收入主要來源于手續(xù)費C.風(fēng)險相對較低D.資金流動性高E.業(yè)務(wù)創(chuàng)新快答案：ABCE解析：銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，能夠給銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)，具有以下特點：不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債，這是中間業(yè)務(wù)的定義特征。收入主要來源于手續(xù)費和傭金，而不是利息收入。風(fēng)險相對較低，因為中間業(yè)務(wù)通常不直接涉及資金借貸，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險較低。資金流動性高，許多中間業(yè)務(wù)（如支付結(jié)算、代理業(yè)務(wù)）的資金流轉(zhuǎn)速度快。業(yè)務(wù)創(chuàng)新快，隨著市場需求的變化和技術(shù)的發(fā)展，銀行中間業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，以滿足客戶多樣化的需求。11.銀行資本可以分為（）A.核心資本B.附屬資本C.超額資本D.呆滯資本E.易耗資本答案：AB解析：銀行資本是銀行吸收和積累的，用以補償經(jīng)營虧損、保障銀行穩(wěn)健運行的自有資金。按照國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，銀行資本通常分為核心資本和附屬資本。核心資本是銀行資本中最基本、最重要的部分，具有最高的永久性和最強(qiáng)的損失吸收能力，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。附屬資本是在核心資本基礎(chǔ)上，能補充銀行資本，但吸收損失能力相對較弱的資本工具，如次級債、可轉(zhuǎn)債等。超額資本、呆滯資本、易耗資本都不是銀行資本的分類。12.銀行信用風(fēng)險管理的措施包括（）A.審計監(jiān)督B.貸款調(diào)查C.信用評估D.貸后管理E.資產(chǎn)組合管理答案：BCDE解析：銀行信用風(fēng)險管理是指識別、計量、監(jiān)測和控制信用風(fēng)險的過程。貸款調(diào)查是發(fā)放貸款前了解借款人信用狀況、還款能力和意愿的重要環(huán)節(jié)。信用評估是運用各種方法對借款人信用風(fēng)險進(jìn)行量化評價。貸后管理是貸款發(fā)放后對借款人經(jīng)營和財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)控，確保貸款按期收回。資產(chǎn)組合管理是通過分散投資，降低整個貸款組合的信用風(fēng)險。審計監(jiān)督是內(nèi)部控制的一部分，有助于發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險管理中的問題，但不是直接的管理措施。因此，貸款調(diào)查、信用評估、貸后管理和資產(chǎn)組合管理都是銀行信用風(fēng)險管理的措施。13.銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的作用有（）A.溝通資金B(yǎng).傳遞信息C.促進(jìn)商品流通D.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)E.創(chuàng)造信用答案：ABCD解析：銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行利用各種支付工具，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同和人們的委托，通過銀行賬戶從付款人賬戶劃撥資金給收款人的行為。其作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：溝通資金是指支付結(jié)算是實現(xiàn)資金從付款人向收款人轉(zhuǎn)移的橋梁。傳遞信息是指支付結(jié)算過程中傳遞著經(jīng)濟(jì)信息，如交易金額、交易對手等。促進(jìn)商品流通是指支付結(jié)算是商品流通和再生產(chǎn)順利進(jìn)行的必要條件。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指通過支付結(jié)算，中央銀行可以實施貨幣政策，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運行。創(chuàng)造信用不是支付結(jié)算業(yè)務(wù)的主要作用，銀行創(chuàng)造信用主要是通過貸款等業(yè)務(wù)。因此，支付結(jié)算業(yè)務(wù)的作用是溝通資金、傳遞信息、促進(jìn)商品流通和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。14.銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（）A.確保經(jīng)營活動合規(guī)B.提高經(jīng)營效率C.保障資產(chǎn)安全D.防范操作風(fēng)險E.創(chuàng)造銀行利潤答案：ABCD解析：銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是幫助銀行實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)，并確保經(jīng)營活動的有效性、合規(guī)性和安全性。確保經(jīng)營活動合規(guī)是指銀行的各項業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。提高經(jīng)營效率是指通過優(yōu)化流程、減少浪費，提高銀行運營效率。保障資產(chǎn)安全是指采取措施保護(hù)銀行的各種資產(chǎn)，防止其被盜、挪用或損失。防范操作風(fēng)險是指通過控制措施，減少因內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)等失誤或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。創(chuàng)造銀行利潤是銀行經(jīng)營的目標(biāo)，但不是內(nèi)部控制的目標(biāo)。因此，銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保合規(guī)、提高效率、保障資產(chǎn)安全和防范風(fēng)險。15.銀行風(fēng)險管理的基本原則包括（）A.全面性原則B.適應(yīng)性原則C.相稱性原則D.責(zé)任明確原則E.效益性原則答案：ABCD解析：銀行風(fēng)險管理的基本原則是指導(dǎo)銀行風(fēng)險管理實踐的基本準(zhǔn)則。全面性原則是指風(fēng)險管理應(yīng)覆蓋銀行的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有風(fēng)險類型和所有層級。適應(yīng)性原則是指風(fēng)險管理措施應(yīng)與銀行的風(fēng)險狀況、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)。相稱性原則是指風(fēng)險管理的成本應(yīng)與風(fēng)險程度相匹配，不能過度控制或控制不足。責(zé)任明確原則是指明確風(fēng)險管理中的各個崗位和人員的職責(zé)。效益性原則雖然也是銀行經(jīng)營的重要原則，但不是風(fēng)險管理的特定原則。因此，銀行風(fēng)險管理的基本原則包括全面性、適應(yīng)性、相稱性和責(zé)任明確原則。16.銀行存款業(yè)務(wù)按照存款期限可分為（）A.活期存款B.定期存款C.教育儲蓄D.通知存款E.儲蓄存款答案：ABD解析：銀行存款業(yè)務(wù)按照存款期限可以分為不同種類?；钇诖婵钍遣灰?guī)定存款期限，存款人可以隨時支取的存款。定期存款是約定存款期限，到期才能支取的存款。通知存款是存款人支取時需要提前一定時間通知銀行的一種存款。教育儲蓄是專門為支付子女教育費用而存的一種定期存款，有特殊的利率和稅收優(yōu)惠，屬于定期存款的一種。儲蓄存款是一個廣義的概念，可以包括活期和定期存款，但通常特指個人存款。按照存款期限分類，主要是指活期存款和定期存款，通知存款也是定期存款的一種形式。因此，銀行存款業(yè)務(wù)按照存款期限可分為活期存款、定期存款和通知存款。17.銀行貸款業(yè)務(wù)按照貸款期限可分為（）A.短期貸款B.中期貸款C.長期貸款D.流動資金貸款E.固定資產(chǎn)貸款答案：ABC解析：銀行貸款業(yè)務(wù)按照貸款期限可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款是指貸款期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款。中期貸款是指貸款期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的貸款。長期貸款是指貸款期限在五年以上（不含五年）的貸款。流動資金貸款是按照貸款用途分類的，指用于企業(yè)維持日常生產(chǎn)經(jīng)營活動的周轉(zhuǎn)資金貸款。固定資產(chǎn)貸款是按照貸款用途分類的，指用于企業(yè)購置固定資產(chǎn)的貸款。按照貸款期限分類是銀行貸款分類的主要方式之一。因此，銀行貸款業(yè)務(wù)按照貸款期限可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。18.銀行信用卡業(yè)務(wù)的特點有（）A.具有透支功能B.收取年費C.信用風(fēng)險較高D.屬于中間業(yè)務(wù)E.創(chuàng)造存款答案：ABC解析：銀行信用卡業(yè)務(wù)是銀行提供的一種信用支付工具，具有以下特點：具有透支功能，持卡人可以在信用額度內(nèi)先消費后還款。收取年費是銀行提供信用卡服務(wù)的一種收入來源。信用風(fēng)險較高，因為信用卡是信用貸款，如果持卡人違約，銀行會面臨損失。銀行信用卡業(yè)務(wù)屬于銀行的中間業(yè)務(wù)，銀行通過發(fā)卡收取年費和交易手續(xù)費等費用。信用卡業(yè)務(wù)主要是銀行吸收存款和發(fā)放貸款的業(yè)務(wù)，而不是創(chuàng)造存款的業(yè)務(wù)，銀行通過信用卡業(yè)務(wù)吸收的存款是銀行負(fù)債的一部分。因此，銀行信用卡業(yè)務(wù)的特點是具有透支功能、收取年費、信用風(fēng)險較高，屬于中間業(yè)務(wù)。19.銀行在提供金融服務(wù)時，應(yīng)遵循的原則有（）A.客戶至上B.公平公正C.誠實守信D.風(fēng)險可控E.盈利優(yōu)先答案：ABCD解析：銀行在提供金融服務(wù)時，應(yīng)遵循一系列基本原則，以維護(hù)客戶利益、保障銀行穩(wěn)健經(jīng)營和促進(jìn)金融市場健康發(fā)展?？蛻糁辽鲜侵甘冀K將客戶的需求和利益放在首位。公平公正是指對所有客戶一視同仁，不歧視任何客戶。誠實守信是指銀行要誠實經(jīng)營，信守承諾，維護(hù)良好的市場聲譽。風(fēng)險可控是指銀行提供的金融服務(wù)必須在風(fēng)險可控的范圍內(nèi)。盈利優(yōu)先不是銀行提供金融服務(wù)時應(yīng)遵循的原則，銀行追求盈利，但必須在合法合規(guī)、風(fēng)險可控的前提下進(jìn)行。因此，銀行在提供金融服務(wù)時應(yīng)遵循的原則是客戶至上、公平公正、誠實守信和風(fēng)險可控。20.銀行監(jiān)管的主要手段包括（）A.法律法規(guī)B.監(jiān)管檢查C.存款保險D.市場準(zhǔn)入E.指令指導(dǎo)答案：ABCD解析：銀行監(jiān)管是指國家通過特定的機(jī)構(gòu)和制度對銀行體系進(jìn)行監(jiān)督和管理，以防范金融風(fēng)險，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)金融體系的健康發(fā)展。銀行監(jiān)管的主要手段包括法律法規(guī)、監(jiān)管檢查、存款保險和市場準(zhǔn)入等。法律法規(guī)是銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)，通過制定法律法規(guī)規(guī)范銀行行為。監(jiān)管檢查是監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場方式對銀行進(jìn)行檢查，了解其經(jīng)營狀況和風(fēng)險狀況。存款保險是建立存款保險制度，為存款人提供一定程度的保障，增強(qiáng)公眾對銀行體系的信心。市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍等進(jìn)行審批，控制銀行機(jī)構(gòu)的數(shù)量和結(jié)構(gòu)。指令指導(dǎo)是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)向銀行提出建議和要求，引導(dǎo)銀行規(guī)范經(jīng)營。以上都是銀行監(jiān)管的主要手段。三、判斷題1.銀行資本金是銀行從事業(yè)務(wù)活動的基礎(chǔ)，其規(guī)模大小直接決定著銀行的信譽和風(fēng)險承擔(dān)能力。（）答案：正確解析：銀行資本金是銀行吸收和積累的，用以補償經(jīng)營虧損、保障銀行穩(wěn)健運行的自有資金。它是銀行從事業(yè)務(wù)活動的基礎(chǔ)，是銀行抵御風(fēng)險、保障存款人利益的重要屏障。銀行資本金的規(guī)模越大，通常意味著銀行的信譽越高，抗風(fēng)險能力越強(qiáng)，能夠承擔(dān)的風(fēng)險也越大。因此，銀行資本金的規(guī)模大小直接決定著銀行的信譽和風(fēng)險承擔(dān)能力。這一表述是正確的。2.銀行信用風(fēng)險只存在于貸款業(yè)務(wù)中，其他業(yè)務(wù)如存款、結(jié)算等不存在信用風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：銀行信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成銀行經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。雖然信用風(fēng)險最常與貸款業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，但并不意味著其他業(yè)務(wù)不存在信用風(fēng)險。例如，在存款業(yè)務(wù)中，如果銀行經(jīng)營不善導(dǎo)致破產(chǎn)，存款人可能無法全額收回存款，這時銀行就面臨信用風(fēng)險（雖然存款通常有存款保險制度的保障，但存款保險制度并非100%保障）。在結(jié)算業(yè)務(wù)中，如果交易對手違約，也可能給銀行帶來信用風(fēng)險。因此，銀行信用風(fēng)險不僅存在于貸款業(yè)務(wù)中，也存在于其他業(yè)務(wù)中。3.銀行中間業(yè)務(wù)不占用銀行自有資金，因此風(fēng)險較低。（）答案：正確解析：銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，能夠給銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)通常不直接涉及銀行自有資金的運用，而是利用銀行的品牌、信譽和渠道等優(yōu)勢為客戶提供服務(wù)，并收取手續(xù)費或傭金。由于不直接動用自有資金，中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險相對較低，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險也較小。當(dāng)然，這并不意味著中間業(yè)務(wù)沒有風(fēng)險，例如操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等仍然存在，但總體而言，其風(fēng)險水平低于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)。4.銀行內(nèi)部控制是指銀行內(nèi)部各部門、各崗位之間進(jìn)行的相互監(jiān)督和制約。（）答案：錯誤解析：銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列政策、程序和措施，對經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督和管理的過程。它不僅僅是各部門、各崗位之間進(jìn)行的相互監(jiān)督和制約，而是一個系統(tǒng)性的管理活動，涉及到銀行的各個方面，包括風(fēng)險管理、財務(wù)控制、運營控制、信息控制等。內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保銀行經(jīng)營的合規(guī)性、效率和安全性。5.銀行風(fēng)險管理就是消除所有風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：銀行風(fēng)險管理是指銀行識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險的過程，目的是將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)，而不是消除所有風(fēng)險。風(fēng)險是銀行經(jīng)營活動中不可避免的一部分，銀行無法完全消除風(fēng)險，只能通過有效的風(fēng)險管理措施來降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失的程度。風(fēng)險管理是一個持續(xù)的過程，需要根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境和風(fēng)險狀況不斷調(diào)整和改進(jìn)。6.銀行存款業(yè)務(wù)是銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。（）答案：正確解析：銀行存款業(yè)務(wù)是銀行吸收社會資金的主要途徑，是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要組成部分。銀行通過吸收存款，獲得了可以用于發(fā)放貸款、投資等業(yè)務(wù)的資金，是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)。在銀行的各項業(yè)務(wù)中，存款業(yè)務(wù)通常是規(guī)模最大、最穩(wěn)定的負(fù)債業(yè)務(wù)，也是銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。7.銀行貸款業(yè)務(wù)是銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（）答案：正確解析：銀行貸款業(yè)務(wù)是銀行將吸收的資金運用于各種資產(chǎn)上的業(yè)務(wù)，是銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行通過發(fā)放貸款，將資金貸放給借款人，從中獲取利息收入，這是銀行最主要的盈利來源。在銀行的各項業(yè)務(wù)中，貸款業(yè)務(wù)的規(guī)模通常最大，也是銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。8.銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)是實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移和清償債務(wù)的重要手段。（）答案：正確解析：銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行利用各種支付工具，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同和人們的委托，通過銀行賬戶從付款人賬戶劃撥資金給收款人的行為。它是實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移和清償債務(wù)的重要手段，在商品流通、資金周轉(zhuǎn)等經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)揮著重要作用。通過支付結(jié)算，可以方便快捷地完成資金收付，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動的順利進(jìn)行。9.銀行電子銀行業(yè)務(wù)會完全取代傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)。（）答案：錯誤解析：銀行電子銀行業(yè)務(wù)是銀行利用信息技術(shù)提供的各種