1小額貸款風(fēng)險控制現(xiàn)狀及問題的調(diào)查報告 2二、我國小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀分析 2 2 3 4三、小額貸款公司風(fēng)險控制存在的問題以及成因 5 2.風(fēng)險管理體系不健全 6 61.社會信用環(huán)境差，相關(guān)法制不健全 6 7 7 8 8 8 8 9 2.健全風(fēng)險管理制度 3.完善相關(guān)法律法規(guī) 1 小額貸款公司作為國內(nèi)新出現(xiàn)的金融組織形式之一，從2005年開始試點設(shè)立至今，對緩解“三農(nóng)”和中小微企業(yè)資金緊張等問題上起到了十分重要的作用，然而，受其發(fā)展局限性和經(jīng)濟(jì)下行等因素的制約，小額貸款公司面臨著越來越突出的經(jīng)營風(fēng)險?；诖?，文章從小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀著手，深入剖析了其經(jīng)營風(fēng)險產(chǎn)生原因及主要表現(xiàn)，給出了相關(guān)風(fēng)險防范措施，以期有助于我國小額貸款公司進(jìn)一步提升風(fēng)險防范能力及推動企業(yè)良性的發(fā)展。關(guān)鍵詞：小額貸款；風(fēng)險分析；風(fēng)險控制2數(shù)量呈現(xiàn)減少的態(tài)勢，貸款余額較前幾年出現(xiàn)了減少的情況，截止到2021年3月份，全國小貸公司減少617家，目前存量小貸公司有6841家，貸款余額為8653億元，比上年下降117.68億元，河南小貸款額比上年下降1億元，現(xiàn)余額220億元，戶均融資金額1246.8萬元，相比去(一)小額貸款規(guī)模較大據(jù)央行統(tǒng)計，在2005年小額貸款公司試點工作初始階段，我國僅有七家小額貸款公司，在經(jīng)過飛速發(fā)展后，發(fā)展至2008年底，我國小額貸款公司已增加到497家。行了較為詳細(xì)的引導(dǎo)和規(guī)范。2009年銀監(jiān)會發(fā)布《小額貸款公司改革設(shè)立農(nóng)村3規(guī)定，我國越來越重視小額貸款公司，在宏觀環(huán)境上也給予了很多機會。2011年1月，《關(guān)于小額貸款公司連接人行征信系統(tǒng)以及相關(guān)管理工作的意見》由央面都有明確要求。之后，國家及地方政府相繼出臺了鼓勵中小微企業(yè)貸款市場拓展的相關(guān)政策，2013年8月份出臺《關(guān)于金融助力小微企業(yè)發(fā)展若干意見》。小額貸款公司受到在2008年至2013年期間，小額貸款公司行業(yè)取得了高速發(fā)展，機構(gòu)數(shù)量增加了14.77倍，從497家增長到了7839家。自2014年以來，隨著中國宏觀經(jīng)濟(jì)速度明顯減緩。據(jù)中國人民銀行最新數(shù)據(jù)顯示，截至2019年9月底，我國小額貸款公司機構(gòu)總數(shù)7680家，實收資本8,170億元，平均每家1.06億元；貸款余額9,288億元，戶均1.21億元；從業(yè)人員總數(shù)83099人，平均每家11人。我國融扶貧落實社會責(zé)任、擴大民間資本投資均起到重要的推動作用。從增長趨勢可以看出(見圖1),我國小額貸款公司行業(yè)整體增速從2015年開始明顯放緩。5,9217858283843845983982348271827849,3653Z133■機構(gòu)數(shù)量(家)貸款余額(億元)魯實收資本(億元)0圖12010-2019年我國小額貸款公司行業(yè)規(guī)模變化(二)業(yè)務(wù)模式偏向抵押貸款4迅速上升，這將對網(wǎng)絡(luò)小貸公司經(jīng)濟(jì)效益造成嚴(yán)重沖擊，甚至影響生產(chǎn)和發(fā)展。(三)小規(guī)模公司逐步被淘汰有了數(shù)額巨大的流動資金才能在激烈的市場競爭中立足。自從2015年小額貸款發(fā)布的有關(guān)數(shù)據(jù)顯示.截止到2019年9月底.小額貸款公司貸款額度共計9287.99億元，其中重慶是我國唯一貸款額度1千億元以上的直轄市，貸款額度1673.07億元，占全國貸款額度的18.01%。江蘇(794.49億元)、廣東(709.95億元)、浙江(606.13億元)、四川(513.43億元)四省的貸款額度均超過了500億元，占比分別達(dá)到了8.55%、7.64%、6.53%、5.53%。其他省份地區(qū)的貸款額度均低于500億元，其中，吉林、海南、貴州、寧夏、西藏和青海六省的貸款額度均低5從機構(gòu)數(shù)量上看，至2019年9月底江蘇小額貸款公司最多565家；另外遼100家機構(gòu)。從單個小額貸款公司的規(guī)模來看，截至2019年9月底，全國7680肅、貴州、吉林6個省份均低于5000萬元，吉林省僅為2700萬元(見圖2)54210367(一)存在的問題1.監(jiān)管制度不完善在這一指導(dǎo)下，有關(guān)政府部門只有建立一個能迅速、高效的應(yīng)對小額貸款公司風(fēng)險的監(jiān)管部門，才有可能確保當(dāng)?shù)匦☆~貸款公司依照有關(guān)法律程序開展工作。根據(jù)這些規(guī)則，我們可以發(fā)現(xiàn)，我國現(xiàn)行小額貸款公司監(jiān)管機構(gòu)法律制度中并無明文規(guī)定，只是由政府或者指定授權(quán)監(jiān)管有關(guān)部門編制了相應(yīng)的規(guī)則文件，小額貸款公司存在監(jiān)管主體雜亂的問題，例如金融服務(wù)辦公室、發(fā)改委員會及工商局等有關(guān)職能部門，甚至在一些地方還存在將以上多個部門一并列入小額貸款企業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的情況，導(dǎo)致小額貸款企業(yè)不能很好的解決風(fēng)險控制的難題。與此同時，我國政府部門頒布的《意見》缺少專門規(guī)定監(jiān)管的操作流程及監(jiān)管事項，未明確監(jiān)管主體責(zé)任。這一亂象叢生的監(jiān)管體制模式非但沒有起到小額貸款公司監(jiān)管部6民之間”貸款不能低于70%,由于傳統(tǒng)養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)對氣候條件有很強的依賴(二)原因分析企業(yè)信用觀念非常薄弱。在信用擔(dān)保視角下.我國中小企業(yè)正處在一個極其動蕩關(guān)系家族觀念根深蒂固等。小額貸款行業(yè)需要有相應(yīng)的法律法規(guī)對其進(jìn)行規(guī)制，7過司法程序進(jìn)行起訴，一般在6個月以上，這對小額貸款公司造成了嚴(yán)重的流動性壓力。司融資能力比較差，資金不足嚴(yán)重限制著公司業(yè)務(wù)的投資者中的一個金融機構(gòu)擁有不少于25%的股權(quán)。單一股權(quán)比例的非金融企業(yè)法人、自然人、關(guān)聯(lián)方不可超過10%。這就表明了公司主要發(fā)起者對農(nóng)村銀行會喪8(一)降低市場準(zhǔn)入條件9間進(jìn)行調(diào)整。這樣既可以有效的控制低利率和高成本風(fēng)險，又可以作為利率改革在金融領(lǐng)域的一種嘗試。小貸公司辦理的貸款業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)是完全相似的，它自身也帶有金融屬性，可做為非銀行金融機構(gòu)來看待。在當(dāng)前非金融企業(yè)身份不變的情況下，國家若在出臺小微企業(yè)與農(nóng)村金融的相關(guān)扶持政策后，同時能夠滿足監(jiān)管要求，中國人民銀行、銀保監(jiān)會可以協(xié)調(diào)國務(wù)院相關(guān)部門對小額貸款公司從政策方面予以適當(dāng)照顧考量，特別是涉及稅收優(yōu)惠方面，在農(nóng)村涉農(nóng)補貼中加入小額貸款公司，凡能夠滿足相關(guān)比率指標(biāo)的，均可享受優(yōu)惠政策，從而減輕由于身份定位而產(chǎn)生的不良影響，改善小貸公司生存環(huán)境。2017年4月，李克強總理在國常會上宣布了全新印發(fā)的減稅政策，將2016年底到期的一部分稅收政策調(diào)整為2019年底，包括對金融機構(gòu)農(nóng)戶貸款免征增值稅減稅措施，并推廣適用于所有合法經(jīng)營的小貸公司。隨著眾多利好政策的推動落地，我們會發(fā)現(xiàn)，政府方面已開始重視小貸公司政策環(huán)境的優(yōu)化。在政府不斷推進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)降成本、促發(fā)展的大環(huán)境下，稅收優(yōu)惠政策必然會不斷出臺，小額貸款行業(yè)是金融行業(yè)的一個重要補充，制定出臺適合小貸公司發(fā)展的優(yōu)惠政策，要繼續(xù)考慮在內(nèi)。首先，銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布法律文件稱小額貸款公司經(jīng)營范圍以“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村與農(nóng)民”為主，其主要服務(wù)對象有限。但實際生活中以江蘇省、浙江省為例，其小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍涉及到中小企業(yè)、個體工商戶等經(jīng)濟(jì)主體，因此，應(yīng)明確小額貸款公司“業(yè)務(wù)范圍”的法律法規(guī)，不斷完善小額信貸服務(wù)的經(jīng)營范圍，以防止出現(xiàn)沒必要的法律漏洞。其次，我國不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況不同，如沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，由于自有財力雄厚，在一定范圍內(nèi)可以適當(dāng)擴大經(jīng)營范圍，一部分出色的小額貸款公司風(fēng)控指標(biāo)及操作標(biāo)準(zhǔn)比較高，要想獲得監(jiān)管部門認(rèn)可，應(yīng)適度拓展業(yè)務(wù)范圍，例如委托貸款業(yè)務(wù)、咨詢和票據(jù)貼現(xiàn)等。最后打破區(qū)域經(jīng)營限制。企業(yè)相關(guān)管理人員可咨詢金融企業(yè)，制定相應(yīng)操作參數(shù)，逐步開展高風(fēng)險控制水平、標(biāo)準(zhǔn)操作3年以上等跨區(qū)域小額貸款公司經(jīng)營活動，農(nóng)村小額貸款公司對資本充足率有較高要求，經(jīng)省級監(jiān)管機構(gòu)審核同意后，銀行可在區(qū)域內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。(二)加強風(fēng)險監(jiān)管2013年，中國人民銀行起草了《非存款類放貸組織條例》(以下簡稱“《組由中國人民銀行主導(dǎo)起草，于2015年7月遞交給國務(wù)院，現(xiàn)已結(jié)束向社會各界參考文獻(xiàn)[11]趙玉斐.國有小額貸款公司融資優(yōu)勢探究與策略建議[J].會計師，2021(18):40-42.[12]趙雅男.關(guān)于小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險防范的思考[J].中國中小企業(yè)，2021(07):194-195.理，2021(10):119-120.[14]皮長興.小額貸款公司運營現(xiàn)狀及問題研究[J].時代金融，2021(14):73-75.[15]肖謝.網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司：發(fā)展歷程及監(jiān)管政策[J].金融市場研究，2021(03):98-107.[16]何瀟伊.小額貸款公司發(fā)展問題與對策探討[J].現(xiàn)代商業(yè)，2021(08):55-57.[17]周心田