第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試加場(chǎng)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的說法中，正確的是（______）。

A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋基金投資決策和基金運(yùn)營兩個(gè)核心環(huán)節(jié)

B.內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則

C.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行主體僅限于基金管理人的法定代表人和高級(jí)管理人員

D.內(nèi)部控制制度的有效性評(píng)估可以由基金管理人自行組織開展，無需外部監(jiān)督

2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中關(guān)于基金投資策略的披露內(nèi)容（______）。

A.與基金合同中的投資范圍和投資策略保持一致

B.可以根據(jù)市場(chǎng)變化靈活調(diào)整，無需嚴(yán)格匹配

C.僅需在基金合同中說明，無需在宣傳材料中單獨(dú)披露

D.可以夸大過往業(yè)績，以吸引更多投資者

3.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的說法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告

B.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人披露基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購費(fèi)用

D.基金份額持有人有權(quán)在基金合同中約定提前贖回的條件

4.基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是（______）。

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金季度報(bào)告

D.基金份額持有人大會(huì)決議

5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，正確的是（______）。

A.基金管理人可以將其管理的多只基金投資于同一標(biāo)的證券，但需合并計(jì)算比例

B.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資

C.基金托管人可以利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益

D.基金投資于非公開交易的股票，需符合法律法規(guī)的特定要求

6.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（______）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.承諾收益

D.風(fēng)險(xiǎn)匹配

7.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的說法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金持有的股票，應(yīng)以當(dāng)日收盤價(jià)作為估值對(duì)象

B.基金持有的債券，應(yīng)以當(dāng)日收盤價(jià)作為估值對(duì)象

C.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，應(yīng)以攤余成本法進(jìn)行估值

D.基金持有的衍生品，應(yīng)以市場(chǎng)公允價(jià)值作為估值對(duì)象

8.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括（______）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

D.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

9.下列關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的說法中，正確的是（______）。

A.基金管理人只需對(duì)基金合同負(fù)責(zé)，無需對(duì)基金信息披露負(fù)責(zé)

B.基金管理人只需披露基金凈值信息，無需披露基金持倉信息

C.基金管理人應(yīng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

D.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金信息，無需承擔(dān)法律責(zé)任

10.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則不包括（______）。

A.獨(dú)立客觀

B.專業(yè)審慎

C.利益沖突

D.客戶利益優(yōu)先

11.下列關(guān)于基金托管人職責(zé)的說法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.基金托管人應(yīng)執(zhí)行基金管理人的投資指令

C.基金托管人應(yīng)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.基金托管人可以代為進(jìn)行基金投資決策

12.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括（______）。

A.返還投資者已繳納的申購費(fèi)用

B.承擔(dān)因募集失敗給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失

C.對(duì)投資者進(jìn)行賠償

D.責(zé)任由基金托管人承擔(dān)

13.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)算方法的說法中，正確的是（______）。

A.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益和未實(shí)現(xiàn)收益

B.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)不考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益

C.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)不考慮基金的未實(shí)現(xiàn)收益

D.基金份額凈值計(jì)算只需考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益

14.基金信息披露的禁止性行為包括（______）。

A.提供虛假信息

B.誤導(dǎo)性陳述

C.濫用會(huì)計(jì)政策

D.以上都是

15.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，正確的是（______）。

A.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資

B.基金托管人可以利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益

C.基金投資于非公開交易的股票，需符合法律法規(guī)的特定要求

D.基金管理人可以將其管理的多只基金投資于同一標(biāo)的證券，但無需合并計(jì)算比例

16.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（______）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.承諾收益

D.風(fēng)險(xiǎn)匹配

17.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的說法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金持有的股票，應(yīng)以當(dāng)日收盤價(jià)作為估值對(duì)象

B.基金持有的債券，應(yīng)以當(dāng)日收盤價(jià)作為估值對(duì)象

C.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，應(yīng)以攤余成本法進(jìn)行估值

D.基金持有的衍生品，應(yīng)以市場(chǎng)公允價(jià)值作為估值對(duì)象

18.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括（______）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

D.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

19.下列關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的說法中，正確的是（______）。

A.基金管理人只需對(duì)基金合同負(fù)責(zé)，無需對(duì)基金信息披露負(fù)責(zé)

B.基金管理人只需披露基金凈值信息，無需披露基金持倉信息

C.基金管理人應(yīng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

D.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金信息，無需承擔(dān)法律責(zé)任

20.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則不包括（______）。

A.獨(dú)立客觀

B.專業(yè)審慎

C.利益沖突

D.客戶利益優(yōu)先

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋的環(huán)節(jié)包括（______）。

A.基金投資決策

B.基金運(yùn)營

C.基金信息披露

D.基金份額持有人服務(wù)

22.基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中披露的內(nèi)容包括（______）。

A.基金投資范圍

B.基金投資策略

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

D.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)

23.基金份額持有人享有的權(quán)利包括（______）。

A.查閱基金份額凈值公告

B.要求基金管理人披露基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.要求基金管理人退回其已支付的申購費(fèi)用

D.參加基金份額持有人大會(huì)

24.基金信息披露中，屬于定期信息披露的是（______）。

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金季度報(bào)告

D.基金份額持有人大會(huì)決議

25.基金投資禁止行為包括（______）。

A.違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資

B.違規(guī)利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益

C.投資于非公開交易的股票，未符合法律法規(guī)的特定要求

D.將其管理的多只基金投資于同一標(biāo)的證券，但合并計(jì)算比例

26.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（______）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.風(fēng)險(xiǎn)匹配

D.承諾收益

27.基金估值對(duì)象包括（______）。

A.基金持有的股票

B.基金持有的債券

C.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具

D.基金持有的衍生品

28.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括（______）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

D.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

29.基金管理人信息披露責(zé)任包括（______）。

A.確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

B.對(duì)基金凈值信息負(fù)責(zé)

C.對(duì)基金持倉信息負(fù)責(zé)

D.委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金信息

30.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括（______）。

A.獨(dú)立客觀

B.專業(yè)審慎

C.利益沖突

D.客戶利益優(yōu)先

三、判斷題（共20分，每題0.5分）

31.內(nèi)部控制制度只需覆蓋基金投資決策和基金運(yùn)營兩個(gè)核心環(huán)節(jié)。（______）

32.基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中關(guān)于基金投資策略的披露內(nèi)容與基金合同中的投資范圍和投資策略保持一致。（______）

33.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購費(fèi)用。（______）

34.基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是基金季度報(bào)告。（______）

35.基金管理人可以將其管理的多只基金投資于同一標(biāo)的證券，但需合并計(jì)算比例。（______）

36.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括承諾收益。（______）

37.基金持有的債券，應(yīng)以當(dāng)日收盤價(jià)作為估值對(duì)象。（______）

38.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)。（______）

39.基金管理人應(yīng)確保基金信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。（______）

40.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括利益沖突。（______）

41.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。（______）

42.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的申購費(fèi)用。（______）

43.基金份額凈值計(jì)算應(yīng)考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益和未實(shí)現(xiàn)收益。（______）

44.基金信息披露的禁止性行為包括提供虛假信息。（______）

45.基金投資禁止行為包括違規(guī)利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益。（______）

46.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先。（______）

47.基金估值對(duì)象包括基金持有的股票。（______）

48.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資策略。（______）

49.基金管理人信息披露責(zé)任包括對(duì)基金持倉信息負(fù)責(zé)。（______）

50.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括客戶利益優(yōu)先。（______）

四、填空題（共20分，每空1分，共10空）

51.基金管理人內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)遵循________、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則。

52.基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中關(guān)于基金投資策略的披露內(nèi)容與________中的投資范圍和投資策略保持一致。

53.基金份額持有人有權(quán)要求________退回其已支付的申購費(fèi)用。

54.基金信息披露中，屬于________信息披露的是基金份額持有人大會(huì)決議。

55.基金投資禁止行為包括違反________約定的投資范圍進(jìn)行投資。

56.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括________。

57.基金估值對(duì)象包括________持有的股票。

58.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括________。

59.基金管理人信息披露責(zé)任包括確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、________、及時(shí)。

60.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括________。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，共3題，每題10分）

61.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋的環(huán)節(jié)及其重要性。

62.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露中常見的違規(guī)行為及其后果。

63.闡述基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)應(yīng)遵循的原則及其意義。

六、案例分析題（共10分）

64.某基金管理人在基金募集期間，宣傳推介材料中夸大過往業(yè)績，并承諾投資者最低收益率為10%。募集結(jié)束后，因市場(chǎng)波動(dòng)，基金實(shí)際收益率為5%。

（1）分析該基金管理人行為中存在的違規(guī)行為。

（2）簡(jiǎn)述該基金管理人應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

（3）提出防止類似行為再次發(fā)生的建議。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人內(nèi)部控制”模塊內(nèi)容，內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則，因此正確答案為B。

A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)部控制制度需覆蓋基金募集、投資、運(yùn)營、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)，而不僅僅是投資決策和基金運(yùn)營。

C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)部控制制度的執(zhí)行主體包括基金管理人的所有員工，而不僅僅是法定代表人和高級(jí)管理人員。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)部控制制度的有效性評(píng)估需由獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督，基金管理人不能自行組織開展。

2.A

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金募集與宣傳推介”模塊內(nèi)容，基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中關(guān)于基金投資策略的披露內(nèi)容與基金合同中的投資范圍和投資策略保持一致，因此正確答案為A。

B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y策略一旦確定，不得隨意更改，需嚴(yán)格遵循基金合同中的約定。

C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y策略的披露是強(qiáng)制性的，不僅需要在基金合同中說明，還需要在宣傳材料中單獨(dú)披露。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹦麄魍平椴牧现胁坏每浯筮^往業(yè)績，需如實(shí)反映基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益情況。

3.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金份額持有人權(quán)利”模塊內(nèi)容，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購費(fèi)用，但需滿足特定條件，如申購不成功、基金募集失敗等，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的基本權(quán)利，無需滿足特定條件。

4.D

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露”模塊內(nèi)容，基金份額持有人大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露，因此正確答案為D。

A、B、C選項(xiàng)均屬于定期信息披露。

5.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資禁止行為”模塊內(nèi)容，基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金投資禁止行為。

6.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金銷售規(guī)范”模塊內(nèi)容，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)匹配，但不包括承諾收益，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的原則。

7.B

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金估值”模塊內(nèi)容，基金持有的債券，應(yīng)以債券的攤余成本作為估值對(duì)象，而不是當(dāng)日收盤價(jià)，因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)均屬于正確的估值方法。

8.D

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金合同”模塊內(nèi)容，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)，但不包括基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，因此正確答案為D。

A、B、C選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的約定。

9.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露責(zé)任”模塊內(nèi)容，基金管理人應(yīng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于錯(cuò)誤的說法。

10.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資顧問”模塊內(nèi)容，基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括獨(dú)立客觀、專業(yè)審慎、客戶利益優(yōu)先，但不包括利益沖突，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金投資顧問應(yīng)遵守的原則。

11.D

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金托管人職責(zé)”模塊內(nèi)容，基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，但不可以代為進(jìn)行基金投資決策，因此正確答案為D。

A、B、C選項(xiàng)均屬于基金托管人的職責(zé)。

12.A

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金募集失敗”模塊內(nèi)容，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的申購費(fèi)用，因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)均屬于錯(cuò)誤的說法。

13.A

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金份額凈值計(jì)算”模塊內(nèi)容，基金份額凈值計(jì)算應(yīng)考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益和未實(shí)現(xiàn)收益，因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)均屬于錯(cuò)誤的說法。

14.D

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露禁止行為”模塊內(nèi)容，基金信息披露的禁止性行為包括提供虛假信息、誤導(dǎo)性陳述、濫用會(huì)計(jì)政策，因此正確答案為D。

A、B、C選項(xiàng)均屬于基金信息披露的禁止性行為。

15.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資禁止行為”模塊內(nèi)容，基金投資于非公開交易的股票，需符合法律法規(guī)的特定要求，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金投資禁止行為。

16.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金銷售規(guī)范”模塊內(nèi)容，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)匹配，但不包括承諾收益，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的原則。

17.B

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金估值”模塊內(nèi)容，基金持有的債券，應(yīng)以債券的攤余成本作為估值對(duì)象，而不是當(dāng)日收盤價(jià)，因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)均屬于正確的估值方法。

18.D

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金合同”模塊內(nèi)容，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)，但不包括基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，因此正確答案為D。

A、B、C選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的約定。

19.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人信息披露責(zé)任”模塊內(nèi)容，基金管理人應(yīng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于錯(cuò)誤的說法。

20.C

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資顧問”模塊內(nèi)容，基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括獨(dú)立客觀、專業(yè)審慎、客戶利益優(yōu)先，但不包括利益沖突，因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)均屬于基金投資顧問應(yīng)遵守的原則。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人內(nèi)部控制”模塊內(nèi)容，基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋基金投資決策、基金運(yùn)營、基金信息披露、基金份額持有人服務(wù)等環(huán)節(jié)，因此正確答案為ABCD。

22.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金募集與宣傳推介”模塊內(nèi)容，基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中披露的內(nèi)容包括基金投資范圍、基金投資策略、基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、基金業(yè)績比較基準(zhǔn)，因此正確答案為ABCD。

23.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金份額持有人權(quán)利”模塊內(nèi)容，基金份額持有人享有的權(quán)利包括查閱基金份額凈值公告、要求基金管理人披露基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、要求基金管理人退回其已支付的申購費(fèi)用、參加基金份額持有人大會(huì)，因此正確答案為ABCD。

24.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露”模塊內(nèi)容，基金信息披露中，屬于定期信息披露的是基金合同、基金招募說明書、基金季度報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議，因此正確答案為ABCD。

25.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資禁止行為”模塊內(nèi)容，基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資、違規(guī)利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益、投資于非公開交易的股票，未符合法律法規(guī)的特定要求、將其管理的多只基金投資于同一標(biāo)的證券，但合并計(jì)算比例，因此正確答案為ABCD。

26.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金銷售規(guī)范”模塊內(nèi)容，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)匹配、承諾收益，因此正確答案為ABCD。

27.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金估值”模塊內(nèi)容，基金估值對(duì)象包括基金持有的股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具、衍生品，因此正確答案為ABCD。

28.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金合同”模塊內(nèi)容，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)、基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，因此正確答案為ABCD。

29.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人信息披露責(zé)任”模塊內(nèi)容，基金管理人信息披露責(zé)任包括確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、對(duì)基金凈值信息負(fù)責(zé)、對(duì)基金持倉信息負(fù)責(zé)、委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金信息，因此正確答案為ABCD。

30.ABCD

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資顧問”模塊內(nèi)容，基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括獨(dú)立客觀、專業(yè)審慎、利益沖突、客戶利益優(yōu)先，因此正確答案為ABCD。

三、判斷題

31.×

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人內(nèi)部控制”模塊內(nèi)容，內(nèi)部控制制度需覆蓋基金募集、投資、運(yùn)營、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)，而不僅僅是投資決策和基金運(yùn)營。

32.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金募集與宣傳推介”模塊內(nèi)容，基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中關(guān)于基金投資策略的披露內(nèi)容與基金合同中的投資范圍和投資策略保持一致。

33.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金份額持有人權(quán)利”模塊內(nèi)容，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購費(fèi)用，但需滿足特定條件，如申購不成功、基金募集失敗等。

34.×

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露”模塊內(nèi)容，基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是基金份額持有人大會(huì)決議，而基金季度報(bào)告屬于定期信息披露。

35.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資禁止行為”模塊內(nèi)容，基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資。

36.×

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金銷售規(guī)范”模塊內(nèi)容，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)匹配，但不包括承諾收益。

37.×

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金估值”模塊內(nèi)容，基金持有的債券，應(yīng)以債券的攤余成本作為估值對(duì)象，而不是當(dāng)日收盤價(jià)。

38.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金合同”模塊內(nèi)容，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)。

39.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露責(zé)任”模塊內(nèi)容，基金管理人應(yīng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

40.×

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資顧問”模塊內(nèi)容，基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括獨(dú)立客觀、專業(yè)審慎、客戶利益優(yōu)先，但不包括利益沖突。

41.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金托管人職責(zé)”模塊內(nèi)容，基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。

42.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金募集失敗”模塊內(nèi)容，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的申購費(fèi)用。

43.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金份額凈值計(jì)算”模塊內(nèi)容，基金份額凈值計(jì)算應(yīng)考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益和未實(shí)現(xiàn)收益。

44.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金信息披露禁止行為”模塊內(nèi)容，基金信息披露的禁止性行為包括提供虛假信息。

45.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資禁止行為”模塊內(nèi)容，基金投資禁止行為包括違規(guī)利用基金財(cái)產(chǎn)為本人或他人牟取利益。

46.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金銷售規(guī)范”模塊內(nèi)容，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先。

47.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金估值”模塊內(nèi)容，基金估值對(duì)象包括基金持有的股票。

48.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金合同”模塊內(nèi)容，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資策略。

49.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人信息披露責(zé)任”模塊內(nèi)容，基金管理人信息披露責(zé)任包括對(duì)基金持倉信息負(fù)責(zé)。

50.√

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金投資顧問”模塊內(nèi)容，基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵守的原則包括客戶利益優(yōu)先。

四、填空題

51.全面性

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金管理人內(nèi)部控制”模塊內(nèi)容，基金管理人內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則。

52.基金合同

解析：根據(jù)培訓(xùn)中“基金募集與宣傳推介”模塊內(nèi)容，基金募集期間，基金管理人應(yīng)確保宣傳推介材料中關(guān)于基金投資策略的披露內(nèi)容與基金合同中的投資范圍和投資策略保持一