第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試歷年考題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集期限的說法中，正確的是（）

A.基金募集期限一般為3個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算

B.基金募集期限不得超過1個(gè)月

C.基金募集期限屆滿，基金不滿足《證券投資基金法》規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任

D.基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)全部責(zé)任

2.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資目標(biāo)

C.基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額的認(rèn)購、申購和贖回方式

3.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)價(jià)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額

B.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益

C.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施

D.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤無需向投資者進(jìn)行解釋說明

4.基金信息披露的禁止性規(guī)定中，不包括（）

A.誤導(dǎo)性陳述

B.不實(shí)的陳述

C.對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè)

D.未經(jīng)批準(zhǔn)的基金募集

5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

B.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益輸送

C.基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

D.基金管理人可以違反規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

6.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容不包括（）

A.基金投資運(yùn)作控制

B.基金信息披露控制

C.基金份額持有人權(quán)益保護(hù)控制

D.基金市場(chǎng)營銷控制

7.下列關(guān)于基金托管人職責(zé)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)

B.基金托管人負(fù)責(zé)執(zhí)行基金管理人下達(dá)的投資指令

C.基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算

D.基金托管人負(fù)責(zé)基金份額的認(rèn)購和贖回

8.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)

B.基金份額持有人有權(quán)查閱基金合同、基金招募說明書等法律文件

C.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人定期作出基金報(bào)告

D.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的約定，終止基金合同

9.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

A.5

B.10

C.15

D.20

10.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金銷售費(fèi)用是指基金管理人為銷售基金而支付給銷售機(jī)構(gòu)、銷售服務(wù)人的報(bào)酬

B.基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的3%

C.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金份額凈值

D.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)事先在基金招募說明書中載明

11.下列關(guān)于基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的余額

B.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益

C.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施

D.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤無需向投資者進(jìn)行解釋說明

12.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向投資者提供的與基金投資有關(guān)的信息

B.基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

C.基金信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有基金份額持有人

D.基金信息披露可以不及時(shí)

13.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

B.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益輸送

C.基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

D.基金管理人可以違反規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

14.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容不包括（）

A.基金投資運(yùn)作控制

B.基金信息披露控制

C.基金份額持有人權(quán)益保護(hù)控制

D.基金市場(chǎng)營銷控制

15.下列關(guān)于基金托管人職責(zé)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)

B.基金托管人負(fù)責(zé)執(zhí)行基金管理人下達(dá)的投資指令

C.基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算

D.基金托管人負(fù)責(zé)基金份額的認(rèn)購和贖回

16.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)

B.基金份額持有人有權(quán)查閱基金合同、基金招募說明書等法律文件

C.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人定期作出基金報(bào)告

D.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的約定，終止基金合同

17.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

A.5

B.10

C.15

D.20

18.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金銷售費(fèi)用是指基金管理人為銷售基金而支付給銷售機(jī)構(gòu)、銷售服務(wù)人的報(bào)酬

B.基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的3%

C.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金份額凈值

D.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)事先在基金招募說明書中載明

19.下列關(guān)于基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的余額

B.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益

C.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施

D.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤無需向投資者進(jìn)行解釋說明

20.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向投資者提供的與基金投資有關(guān)的信息

B.基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

C.基金信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有基金份額持有人

D.基金信息披露可以不及時(shí)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同的主要內(nèi)容包括（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資目標(biāo)

C.基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額的認(rèn)購、申購和贖回方式

E.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

22.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)價(jià)的表述中，正確的有（）

A.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額

B.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益

C.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施

D.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任

23.基金信息披露的禁止性規(guī)定包括（）

A.誤導(dǎo)性陳述

B.不實(shí)的陳述

C.對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè)

D.未經(jīng)批準(zhǔn)的基金募集

24.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

A.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

B.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益輸送

C.基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

D.基金管理人可以違反規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

25.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括（）

A.基金投資運(yùn)作控制

B.基金信息披露控制

C.基金份額持有人權(quán)益保護(hù)控制

D.基金市場(chǎng)營銷控制

26.下列關(guān)于基金托管人職責(zé)的表述中，正確的有（）

A.基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)

B.基金托管人負(fù)責(zé)執(zhí)行基金管理人下達(dá)的投資指令

C.基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算

D.基金托管人負(fù)責(zé)基金份額的認(rèn)購和贖回

27.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利的表述中，正確的有（）

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)

B.基金份額持有人有權(quán)查閱基金合同、基金招募說明書等法律文件

C.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人定期作出基金報(bào)告

D.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的約定，終止基金合同

28.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

A.5

B.10

C.15

D.20

29.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，正確的有（）

A.基金銷售費(fèi)用是指基金管理人為銷售基金而支付給銷售機(jī)構(gòu)、銷售服務(wù)人的報(bào)酬

B.基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的3%

C.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金份額凈值

D.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)事先在基金招募說明書中載明

30.下列關(guān)于基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算的表述中，正確的有（）

A.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的余額

B.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益

C.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施

D.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤無需向投資者進(jìn)行解釋說明

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期限一般為3個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。

32.基金合同的主要內(nèi)容不包括基金投資目標(biāo)。

33.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施。

34.基金信息披露的禁止性規(guī)定中，不包括誤導(dǎo)性陳述。

35.基金管理人可以違反規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保。

36.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容不包括基金市場(chǎng)營銷控制。

37.基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)。

38.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)。

39.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

40.基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的3%。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在______日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

42.基金銷售費(fèi)用是指基金管理人為銷售基金而支付給______、______的報(bào)酬。

43.基金份額凈值是指基金______除以______。

44.基金信息披露應(yīng)當(dāng)______、______、______、______。

45.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括______、______、______、______。

五、簡答題（共15分，每題5分）

46.簡述基金合同的主要內(nèi)容。

47.簡述基金信息披露的禁止性規(guī)定。

48.簡述基金投資禁止行為。

49.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

50.某基金管理人在基金募集過程中，存在以下情況：

（1）基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人，基金管理人決定繼續(xù)募集；

（2）基金管理人未在基金招募說明書中載明基金銷售費(fèi)用；

（3）基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保；

（4）基金管理人未按照基金合同的約定，定期作出基金報(bào)告。

請(qǐng)分析上述情況中，哪些屬于違規(guī)行為？并說明理由。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金募集期限一般為3個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集期限不得超過3個(gè)月。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集期限屆滿，基金不滿足《證券投資基金法》規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，但這并非唯一后果。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人的，基金管理人應(yīng)當(dāng)終止基金合同，并按照基金合同的約定，將基金財(cái)產(chǎn)分配給基金份額持有人。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條，基金合同應(yīng)當(dāng)包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金份額的認(rèn)購、申購和贖回方式、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則和表決方式、基金合同終止的事由、基金財(cái)產(chǎn)清算方式等內(nèi)容。D選項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施，并向投資者進(jìn)行解釋說明。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金信息披露的禁止性規(guī)定包括誤導(dǎo)性陳述、不實(shí)的陳述、對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè)、未經(jīng)批準(zhǔn)的基金募集等。A、B、D選項(xiàng)均屬于禁止性規(guī)定。C選項(xiàng)不屬于禁止性規(guī)定，基金管理人可以根據(jù)基金投資情況對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè)，但預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)基于合理的分析和假設(shè)，并明確告知投資者預(yù)測(cè)的依據(jù)和局限性。

5.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條，基金管理人不得從事內(nèi)幕交易、利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益輸送、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保等。A、B、C選項(xiàng)均屬于禁止行為。D選項(xiàng)不屬于禁止行為，基金管理人可以按照基金合同的約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保，但擔(dān)保的范圍和條件應(yīng)當(dāng)符合基金合同的規(guī)定，并保障基金份額持有人的利益。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職管理辦法》第十七條，基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括基金投資運(yùn)作控制、基金信息披露控制、基金份額持有人權(quán)益保護(hù)控制、基金信息披露控制等。A、B、C選項(xiàng)均屬于主要內(nèi)容。D選項(xiàng)不屬于主要內(nèi)容，基金市場(chǎng)營銷控制屬于基金市場(chǎng)營銷方面的內(nèi)容，與內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容不符。

7.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人下達(dá)的投資指令、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算等。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金托管人的職責(zé)。D選項(xiàng)不屬于基金托管人的職責(zé)，基金份額的認(rèn)購和贖回由基金管理人負(fù)責(zé)。

8.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金合同、基金招募說明書等法律文件、要求基金管理人、基金托管人定期作出基金報(bào)告等。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的權(quán)利。D選項(xiàng)不屬于基金份額持有人的權(quán)利，基金份額持有人可以要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的約定，終止基金合同，但終止基金合同需要滿足基金合同約定的條件，并經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)的表決通過。

9.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

10.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十五條，基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的5%。A、C、D選項(xiàng)均正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的5%，而非3%。

11.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施，并向投資者進(jìn)行解釋說明。

12.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條，基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向投資者提供的與基金投資有關(guān)的信息。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，可以不及時(shí)。

13.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條，基金管理人不得從事內(nèi)幕交易、利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益輸送、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保等。A、B、C選項(xiàng)均屬于禁止行為。D選項(xiàng)不屬于禁止行為，基金管理人可以違反規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保，但擔(dān)保的范圍和條件應(yīng)當(dāng)符合基金合同的規(guī)定，并保障基金份額持有人的利益。

14.D

解析：根據(jù)《證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職管理辦法》第十七條，基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括基金投資運(yùn)作控制、基金信息披露控制、基金份額持有人權(quán)益保護(hù)控制、基金信息披露控制等。A、B、C選項(xiàng)均屬于主要內(nèi)容。D選項(xiàng)不屬于主要內(nèi)容，基金市場(chǎng)營銷控制屬于基金市場(chǎng)營銷方面的內(nèi)容，與內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容不符。

15.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人下達(dá)的投資指令、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算等。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金托管人的職責(zé)。D選項(xiàng)不屬于基金托管人的職責(zé)，基金份額的認(rèn)購和贖回由基金管理人負(fù)責(zé)。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金合同、基金招募說明書等法律文件、要求基金管理人、基金托管人定期作出基金報(bào)告等。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的權(quán)利。D選項(xiàng)不屬于基金份額持有人的權(quán)利，基金份額持有人可以要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的約定，終止基金合同，但終止基金合同需要滿足基金合同約定的條件，并經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)的表決通過。

17.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十五條，基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的5%。A、C、D選項(xiàng)均正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的5%，而非3%。

19.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施，并向投資者進(jìn)行解釋說明。

20.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條，基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向投資者提供的與基金投資有關(guān)的信息。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，可以不及時(shí)。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條，基金合同應(yīng)當(dāng)包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金份額的認(rèn)購、申購和贖回方式等內(nèi)容。E選項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容。

22.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額?；鸱蓊~凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益?；鸱蓊~凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任，而非基金托管人。

23.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金信息披露的禁止性規(guī)定包括誤導(dǎo)性陳述、不實(shí)的陳述、對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè)、未經(jīng)批準(zhǔn)的基金募集等。

24.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條，基金管理人不得從事內(nèi)幕交易、利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人利益輸送、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保等。D選項(xiàng)不屬于禁止行為，基金管理人可以違反規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保，但擔(dān)保的范圍和條件應(yīng)當(dāng)符合基金合同的規(guī)定，并保障基金份額持有人的利益。

25.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職管理辦法》第十七條，基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括基金投資運(yùn)作控制、基金信息披露控制、基金份額持有人權(quán)益保護(hù)控制、基金市場(chǎng)營銷控制等。

26.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人下達(dá)的投資指令、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算等。D選項(xiàng)不屬于基金托管人的職責(zé)，基金份額的認(rèn)購和贖回由基金管理人負(fù)責(zé)。

27.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金合同、基金招募說明書等法律文件、要求基金管理人、基金托管人定期作出基金報(bào)告等。D選項(xiàng)不屬于基金份額持有人的權(quán)利，基金份額持有人可以要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的約定，終止基金合同，但終止基金合同需要滿足基金合同約定的條件，并經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)的表決通過。

28.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)開始基金份額的發(fā)售。

29.ACD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十五條，基金銷售費(fèi)用是指基金管理人為銷售基金而支付給銷售機(jī)構(gòu)、銷售服務(wù)人的報(bào)酬?；痄N售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金份額凈值?；痄N售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)事先在基金招募說明書中載明。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用不得超過基金份額認(rèn)購金額的5%，而非3%。

30.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額?；鸱蓊~凈值計(jì)算錯(cuò)誤可能會(huì)影響基金份額持有人的利益?；鸱蓊~凈值計(jì)算錯(cuò)誤的，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取必要的補(bǔ)救措施。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤無需向投資者進(jìn)行解釋說明。

三、判斷題

31.√

32.×

33.√

34.×

35.×

36.×