行業(yè)通用合同審核流程模板一、適用范圍與典型應(yīng)用場(chǎng)景本流程模板適用于各類企業(yè)、組織在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及的合同審核工作，涵蓋買賣合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作開(kāi)發(fā)合同、委托合同等常見(jiàn)類型。典型應(yīng)用場(chǎng)景包括：供應(yīng)商采購(gòu)簽約、客戶服務(wù)協(xié)議簽署、項(xiàng)目合作約定、知識(shí)產(chǎn)權(quán)授權(quán)、房屋設(shè)備租賃等需通過(guò)法律風(fēng)險(xiǎn)管控保障權(quán)益的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。無(wú)論是大型企業(yè)法務(wù)部門集中審核，還是中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門協(xié)同審核，均可參照此流程規(guī)范操作，保證合同條款合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，降低履約風(fēng)險(xiǎn)。二、合同審核全流程操作指南步驟一：合同接收與初步登記責(zé)任主體：行政/文秘人員或指定對(duì)接人（如業(yè)務(wù)助理*）。操作內(nèi)容：接收合同文本（電子版/紙質(zhì)版），核對(duì)合同基本信息完整性，包括合同名稱、簽約主體、合同編號(hào)、標(biāo)的、金額、簽訂日期等關(guān)鍵要素是否明確；登記合同臺(tái)賬，記錄合同名稱、提交部門/申請(qǐng)人、提交日期、預(yù)計(jì)審核時(shí)長(zhǎng)、當(dāng)前狀態(tài)（待審核/審核中/已辦結(jié)）等基本信息，分配唯一合同編號(hào)并同步至相關(guān)審核部門。輸出成果：《合同登記臺(tái)賬》（電子版/紙質(zhì)版）。步驟二：業(yè)務(wù)部門初審（內(nèi)容與商務(wù)條款審核）責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（如銷售經(jīng)理、采購(gòu)主管）。審核重點(diǎn)：標(biāo)的與需求匹配性：合同標(biāo)的（貨物/服務(wù)/項(xiàng)目）是否符合業(yè)務(wù)需求，規(guī)格、型號(hào)、技術(shù)參數(shù)、交付標(biāo)準(zhǔn)等是否與前期溝通一致；商務(wù)條款合理性：價(jià)格、付款方式（如預(yù)付款比例、節(jié)點(diǎn)、賬戶）、交付時(shí)間/地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等是否符合公司商業(yè)慣例及成本控制要求；主體履約能力：簽約方是否具備合法經(jīng)營(yíng)資格（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書），過(guò)往履約記錄是否良好，必要時(shí)可通過(guò)第三方渠道核實(shí)對(duì)方信用；風(fēng)險(xiǎn)初步識(shí)別：是否存在明顯違約風(fēng)險(xiǎn)（如對(duì)方逾期付款責(zé)任不明確、交付周期過(guò)緊等），提出初步修改建議。操作內(nèi)容：在合同文本上標(biāo)注審核意見(jiàn)，或填寫《業(yè)務(wù)部門審核意見(jiàn)表》，對(duì)需修改條款明確標(biāo)注修改建議及理由；審核通過(guò)后，將合同及審核意見(jiàn)提交至法務(wù)部門（或指定審核崗位）；若存在重大爭(zhēng)議，需同步上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)。輸出成果：《業(yè)務(wù)部門審核意見(jiàn)表》、標(biāo)注修改意見(jiàn)的合同文本。步驟三：法務(wù)部門復(fù)審（合法性與條款嚴(yán)謹(jǐn)性審核）責(zé)任主體：法務(wù)專員*或外聘法律顧問(wèn)。審核重點(diǎn)：主體合法性：簽約方名稱、印章、法定代表人/授權(quán)代表信息是否與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致，授權(quán)委托書是否合法有效；條款合法性：合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，是否存在“霸王條款”或無(wú)效條款；權(quán)利義務(wù)對(duì)等性：雙方權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任是否明確，違約責(zé)任是否具體（如違約金計(jì)算方式、賠償范圍）、爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁，管轄法院/機(jī)構(gòu)）是否明確且有利于公司；風(fēng)險(xiǎn)防控：保密條款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、不可抗力、合同解除/終止條件等是否完善，是否存在潛在法律漏洞（如管轄約定不明、訴訟時(shí)效過(guò)短等）。操作內(nèi)容：針對(duì)業(yè)務(wù)部門初審意見(jiàn)及法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，逐條審核合同條款，提出修改建議；對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)（如主體無(wú)資質(zhì)、條款違法），需明確否決并說(shuō)明理由；與業(yè)務(wù)部門溝通修改意見(jiàn)，推動(dòng)雙方就條款調(diào)整達(dá)成一致；必要時(shí)可邀請(qǐng)簽約方共同協(xié)商修訂。輸出成果：《法務(wù)部門審核意見(jiàn)表》、修訂后的合同文本。步驟四：財(cái)務(wù)部門審核（財(cái)務(wù)與稅務(wù)條款審核）責(zé)任主體：財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)專員。審核重點(diǎn)：金額與支付條款：合同金額是否準(zhǔn)確，付款節(jié)點(diǎn)、比例、方式是否符合公司財(cái)務(wù)制度，是否涉及預(yù)付款/質(zhì)保金，資金安排是否合理；稅務(wù)合規(guī)性：發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開(kāi)票時(shí)間、稅率是否符合稅法規(guī)定，是否存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如“三流不一致”風(fēng)險(xiǎn)）；成本與預(yù)算：合同金額是否在預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算部分是否履行審批流程；財(cái)務(wù)相關(guān)責(zé)任：逾期付款違約金、匯率波動(dòng)（如涉外合同）、稅費(fèi)承擔(dān)等是否明確。操作內(nèi)容：審核合同中的財(cái)務(wù)條款，對(duì)支付方式、發(fā)票要求等提出修改建議；審核通過(guò)后，在《合同審核意見(jiàn)表》中簽署財(cái)務(wù)意見(jiàn)，將合同流轉(zhuǎn)至最終審批人。輸出成果：《財(cái)務(wù)部門審核意見(jiàn)表》。步驟五：管理層最終審批責(zé)任主體：分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理或董事會(huì)（根據(jù)合同金額、重要性及公司授權(quán)制度確定）。審核重點(diǎn)：戰(zhàn)略與合規(guī)匹配：合同內(nèi)容是否符合公司戰(zhàn)略發(fā)展方向，是否符合行業(yè)監(jiān)管政策；重大風(fēng)險(xiǎn)決策：對(duì)涉及重大金額（如超過(guò)年度預(yù)算10%）、重要業(yè)務(wù)合作或潛在重大風(fēng)險(xiǎn)的合同，評(píng)估整體收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡；審批權(quán)限：對(duì)照公司《合同管理辦法》，審核審批流程是否符合權(quán)限規(guī)定（如總經(jīng)理審批權(quán)限、董事會(huì)審批權(quán)限）。操作內(nèi)容：綜合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)部門審核意見(jiàn)，對(duì)合同進(jìn)行最終決策；審批通過(guò)后，在《合同審批表》中簽署“同意”意見(jiàn)；審批不通過(guò)的，注明理由并退回至發(fā)起部門重新協(xié)商或終止流程。輸出成果：《合同審批表》（最終簽批版）。步驟六：用印、簽署與歸檔責(zé)任主體：行政/文秘人員（用印管理）、法務(wù)/業(yè)務(wù)人員（簽署協(xié)調(diào)）、檔案管理員（歸檔）。操作內(nèi)容：用印管理：憑最終審批通過(guò)的《合同審批表》及合同文本，到行政部門申請(qǐng)加蓋公司公章或合同專用章，保證“審批-用印”一一對(duì)應(yīng)，嚴(yán)禁空白合同蓋章；合同簽署：與簽約方約定簽署方式（現(xiàn)場(chǎng)簽署/電子簽署），保證雙方簽字/蓋章清晰、完整，騎縫章（多頁(yè)合同）齊全；歸檔管理：簽署完成的合同文本（原件至少2份，雙方各執(zhí)1份）由檔案管理員統(tǒng)一編號(hào)、登記、歸檔，同步保存電子版；涉及附件（如技術(shù)協(xié)議、報(bào)價(jià)單）一并歸檔，保證合同完整性。輸出成果：已簽署的合同正本、電子合同檔案、《合同歸檔登記表》。三、合同審核常用模板表格表1：合同登記臺(tái)賬合同編號(hào)合同名稱簽約方名稱提交部門提交人提交日期合同金額（元）預(yù)計(jì)審核時(shí)長(zhǎng)審核狀態(tài)備注表2：合同審核意見(jiàn)表（通用模板）合同基本信息合同名稱：合同編號(hào)：審核環(huán)節(jié)□業(yè)務(wù)初審□法務(wù)復(fù)審□財(cái)務(wù)審核□最終審批審核部門/人審核日期：審核意見(jiàn)（逐條說(shuō)明審核結(jié)論，對(duì)需修改條款明確標(biāo)注“建議修改為：X”，理由：X；無(wú)修改則注明“同意”）審核人簽字表3：合同審批表（最終版）合同名稱合同編號(hào)簽約方金額提交部門提交日期審核部門意見(jiàn)業(yè)務(wù)部門：日期：法務(wù)部門：日期：財(cái)務(wù)部門：日期：最終審批意見(jiàn)分管領(lǐng)導(dǎo)：日期：總經(jīng)理/董事會(huì)：日期：四、審核關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與注意事項(xiàng)1.主體資格審查風(fēng)險(xiǎn)簽約方為企業(yè)的，需核對(duì)最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照（加蓋公章的復(fù)印件）、法定代表人證件號(hào)碼明，授權(quán)簽署的需提供授權(quán)委托書（需載明授權(quán)范圍、權(quán)限及期限）；簽約方為自然人的，需核對(duì)證件號(hào)碼原件及復(fù)印件，保證簽署人具備完全民事行為能力；涉及特殊行業(yè)（如建筑、醫(yī)療、食品等），需核實(shí)對(duì)方是否具備相應(yīng)資質(zhì)證書。2.核心條款完整性風(fēng)險(xiǎn)合同必須包含以下核心要素：簽約主體信息、合同標(biāo)的、數(shù)量/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)款/報(bào)酬、履行期限/地點(diǎn)/方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式；避免使用“大概”“左右”“原則上”等模糊表述，需明確具體數(shù)值、時(shí)間節(jié)點(diǎn)（如“X年X月X日前交付”“驗(yàn)收合格后X個(gè)工作日內(nèi)支付尾款”）。3.權(quán)利義務(wù)對(duì)等性風(fēng)險(xiǎn)不得設(shè)置單方免責(zé)條款（如“甲方任意解除合同無(wú)需承擔(dān)責(zé)任”），違約責(zé)任需雙向約定，且違約金金額應(yīng)與實(shí)際損失基本相當(dāng)（避免過(guò)高或過(guò)低）；注意“不可抗力”條款的界定，明確不可抗力事件的范圍、通知義務(wù)及免責(zé)情形。4.附件與文本一致性風(fēng)險(xiǎn)合同附件（如技術(shù)協(xié)議、清單、補(bǔ)充協(xié)議）需與主合同一并審核，保證附件內(nèi)容與主合同條款無(wú)沖突（如主合同約定“質(zhì)保期1年”，附件不得約定“質(zhì)保期6個(gè)月”）；最終簽署的文本需為最終版本，保證所有修改痕跡已清除，頁(yè)碼連續(xù)，無(wú)漏頁(yè)、增刪頁(yè)（如有修改需雙方蓋章確認(rèn)）。5.審核流程時(shí)效性管理設(shè)定各環(huán)節(jié)審核時(shí)限（如業(yè)務(wù)初審1個(gè)工作日、法務(wù)復(fù)審2個(gè)工作日、財(cái)務(wù)審核