2025中電建電力投資集團(tuán)有限公司法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部崗位招聘筆試歷年典型考點(diǎn)題庫附帶答案詳解（第1套）一、單項(xiàng)選擇題下列各題只有一個(gè)正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項(xiàng)（共25題）1、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循的首要原則是？A.預(yù)防為主B.全面覆蓋C.堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)D.嚴(yán)格考核2、《中華人民共和國民法典》合同編的第二分編是？A.通則B.總則C.典型合同D.準(zhǔn)合同3、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程中，首要步驟是什么？A.風(fēng)險(xiǎn)評估B.風(fēng)險(xiǎn)識別C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控4、根據(jù)我國《反壟斷法》及配套規(guī)定，判斷經(jīng)營者集中是否需要進(jìn)行反壟斷申報(bào)的基本參數(shù)是參與集中的經(jīng)營者的什么？A.利潤B.市場份額C.營業(yè)額D.資產(chǎn)總額5、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》，個(gè)人信息處理者在處理個(gè)人信息時(shí)，不應(yīng)遵循的原則是？A.合法、正當(dāng)、必要和誠信原則B.目的明確和最小必要原則C.公開透明原則D.效率優(yōu)先原則6、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任。這一原則主要體現(xiàn)了公司法的哪項(xiàng)基本制度？A.公司人格否認(rèn)制度B.股東有限責(zé)任制度C.資本維持制度D.公司治理結(jié)構(gòu)制度7、在企業(yè)合規(guī)管理體系中，對已發(fā)生的違規(guī)行為進(jìn)行復(fù)盤、整改并防止再犯的機(jī)制屬于以下哪種機(jī)制？A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制B.合規(guī)審查機(jī)制C.違規(guī)問題整改機(jī)制D.合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制8、依據(jù)《中華人民共和國民法典》，下列哪一情形構(gòu)成表見代理？A.代理人超越代理權(quán)限，相對人明知其無權(quán)B.代理人冒用他人名義訂立合同C.被代理人曾向相對人發(fā)放加蓋公章的授權(quán)書，后未收回，他人持該授權(quán)書簽約D.代理權(quán)終止后，代理人未告知相對人9、以下哪項(xiàng)不屬于法律風(fēng)險(xiǎn)的典型表現(xiàn)形式？A.合同條款違反強(qiáng)制性法律規(guī)定B.企業(yè)未依法履行信息披露義務(wù)C.市場利率波動(dòng)導(dǎo)致融資成本上升D.未取得特許經(jīng)營資質(zhì)從事限制性業(yè)務(wù)10、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入以下哪一體系？A.財(cái)務(wù)審計(jì)體系B.黨建工作體系C.企業(yè)治理體系D.人力資源績效考核體系11、根據(jù)《中華人民共和國民法典》，下列關(guān)于合同成立時(shí)間的說法，正確的是：A.承諾生效時(shí)合同成立B.要約發(fā)出時(shí)合同成立C.雙方簽字蓋章后合同才成立D.合同自履行時(shí)成立12、在企業(yè)合規(guī)管理中，下列哪項(xiàng)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要來源？A.違反法律法規(guī)B.違反內(nèi)部規(guī)章制度C.市場價(jià)格波動(dòng)D.違反行業(yè)準(zhǔn)則13、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，有限責(zé)任公司股東會(huì)作出修改公司章程的決議，必須經(jīng)代表多少表決權(quán)的股東通過？A.二分之一以上B.三分之二以上C.四分之三以上D.全體股東一致同意14、下列哪項(xiàng)屬于法律意義上的“不可抗力”？A.企業(yè)資金鏈斷裂B.員工集體罷工C.地震導(dǎo)致合同無法履行D.政策調(diào)整帶來的經(jīng)營困難15、在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，“風(fēng)險(xiǎn)控制措施”主要目的是：A.完全消除所有風(fēng)險(xiǎn)B.將風(fēng)險(xiǎn)降低至可接受水平C.轉(zhuǎn)移全部風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任D.忽略低概率風(fēng)險(xiǎn)16、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，有限責(zé)任公司股東對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的方式是？A.以公司注冊資本為限承擔(dān)無限連帶責(zé)任B.以其實(shí)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任C.以其個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任D.僅在公司清算時(shí)承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任17、企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)在于？A.最大限度降低企業(yè)運(yùn)營成本B.確保企業(yè)所有行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部規(guī)章制度C.提高企業(yè)在資本市場的融資能力D.替代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能18、依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括？A.合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)B.保障企業(yè)資產(chǎn)安全C.確保企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤最大化D.提高經(jīng)營效率和效果19、在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要指？A.因市場波動(dòng)導(dǎo)致投資虧損的風(fēng)險(xiǎn)B.因內(nèi)部員工操作失誤造成的運(yùn)營中斷風(fēng)險(xiǎn)C.因違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或行業(yè)準(zhǔn)則而遭受處罰或損失的風(fēng)險(xiǎn)D.因自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險(xiǎn)20、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求企業(yè)應(yīng)將控制活動(dòng)貫穿于決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，其控制措施不包括？A.不相容職務(wù)分離控制B.授權(quán)審批控制C.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制D.市場份額搶占控制21、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，中央企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的首要目標(biāo)是？A.提升企業(yè)市場競爭力B.有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)D.提高員工薪酬福利水平22、在合同訂立過程中，下列哪項(xiàng)行為構(gòu)成有效的要約？A.發(fā)布商業(yè)廣告B.寄送價(jià)目表C.內(nèi)容具體確定且表明經(jīng)受要約人承諾即受約束的意思表示D.拍賣公告23、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程中，第一步是？A.制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.風(fēng)險(xiǎn)識別D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控24、根據(jù)《民法典》，承諾生效的時(shí)間一般采用的原則是？A.發(fā)信主義B.到達(dá)主義C.了解主義D.投郵主義25、企業(yè)將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程，屬于合規(guī)管理中的哪一道防線職責(zé)？A.第一道防線B.第二道防線C.第三道防線D.獨(dú)立防線二、多項(xiàng)選擇題下列各題有多個(gè)正確答案，請選出所有正確選項(xiàng)（共15題）26、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)范包括哪些？A.黨內(nèi)法規(guī)制度B.國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定C.行業(yè)準(zhǔn)則與商業(yè)慣例D.企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度27、COSOERM（2017版）企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架包含的核心要素有哪些？A.治理與文化B.戰(zhàn)略與目標(biāo)設(shè)定C.風(fēng)險(xiǎn)識別與評估D.績效E.信息、溝通與報(bào)告28、依據(jù)《民法典》合同編，下列屬于典型違約責(zé)任承擔(dān)方式的有哪些？A.繼續(xù)履行B.采取補(bǔ)救措施C.賠償損失D.支付違約金29、根據(jù)《中華人民共和國反壟斷法》，下列哪些行為屬于法律明確禁止的壟斷行為？A.經(jīng)營者達(dá)成壟斷協(xié)議B.經(jīng)營者濫用市場支配地位C.具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經(jīng)營者集中D.行政機(jī)關(guān)濫用行政權(quán)力實(shí)施地區(qū)封鎖30、《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》規(guī)定，個(gè)人信息處理應(yīng)遵循的基本原則包括哪些？A.合法、正當(dāng)、必要和誠信原則B.目的明確和最小必要原則C.公開透明原則D.安全保障原則31、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，中央企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為應(yīng)當(dāng)符合的“規(guī)”包括哪些？A.黨內(nèi)法規(guī)制度B.國家法律法規(guī)和行政法規(guī)C.行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約D.企業(yè)依法制定的內(nèi)部規(guī)章制度32、根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的五大要素包括哪些？A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督33、依據(jù)《民法典》合同編的規(guī)定，關(guān)于合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，下列說法正確的有？A.標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)，在交付之前由出賣人承擔(dān)B.標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)，在交付之后由買受人承擔(dān)C.法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定的，依照其規(guī)定或約定D.所有合同風(fēng)險(xiǎn)均自合同成立時(shí)轉(zhuǎn)移給買受人34、COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》（2004年版）提出的全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括以下哪些？A.內(nèi)部環(huán)境B.目標(biāo)設(shè)定C.事項(xiàng)識別D.風(fēng)險(xiǎn)評估E.控制活動(dòng)35、國有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)中，通常依據(jù)的合規(guī)依據(jù)包括哪些？A.國資委關(guān)于合規(guī)管理的規(guī)范性文件B.國家法律法規(guī)及監(jiān)管要求C.國際組織發(fā)布的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)D.企業(yè)自主承諾遵守的商業(yè)道德準(zhǔn)則36、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)管理的對象包括哪些？A.企業(yè)經(jīng)營管理行為B.企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)流程C.員工履職行為D.企業(yè)對外投資決策37、企業(yè)建立合規(guī)管理體系通常應(yīng)遵循哪些依據(jù)？A.國際規(guī)則B.法律法規(guī)規(guī)定C.政府監(jiān)管要求D.行業(yè)自律規(guī)范38、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則包括以下哪些內(nèi)容？A.整合性B.動(dòng)態(tài)性C.最佳可用信息D.人文因素39、企業(yè)合規(guī)管理人員應(yīng)具備的核心能力包括哪些？A.法律法規(guī)解讀能力B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估能力C.財(cái)務(wù)報(bào)表編制能力D.內(nèi)部溝通與培訓(xùn)能力40、COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》包含的構(gòu)成要素有哪些？A.內(nèi)部環(huán)境B.目標(biāo)設(shè)定C.控制活動(dòng)D.信息與溝通三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）41、法律風(fēng)險(xiǎn)不屬于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心組成部分。A.正確B.錯(cuò)誤42、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)僅指企業(yè)因違反外部法律法規(guī)而面臨的處罰風(fēng)險(xiǎn)。A.正確B.錯(cuò)誤43、建立誠信舉報(bào)制度是企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。A.正確B.錯(cuò)誤44、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。A.正確B.錯(cuò)誤45、企業(yè)應(yīng)為每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一制定風(fēng)險(xiǎn)度量模型。A.正確B.錯(cuò)誤46、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因未能遵守適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則或內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損害的風(fēng)險(xiǎn)。A.正確B.錯(cuò)誤47、法律風(fēng)險(xiǎn)屬于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)類型之一。A.正確B.錯(cuò)誤48、企業(yè)合規(guī)管理僅由法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)，其他業(yè)務(wù)部門無需參與。A.正確B.錯(cuò)誤49、“以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向”是現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理的基本屬性。A.正確B.錯(cuò)誤50、企業(yè)合規(guī)管理的最終責(zé)任主體是企業(yè)高級管理人員。A.正確B.錯(cuò)誤

參考答案及解析1.【參考答案】C【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第五條明確規(guī)定，中央企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循的原則中，“堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)”是首要原則，強(qiáng)調(diào)充分發(fā)揮企業(yè)黨委（黨組）的領(lǐng)導(dǎo)作用，這是中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的根本要求[[7]]。2.【參考答案】C【解析】《民法典》合同編共分為三個(gè)分編：第一分編為通則，第二分編為典型合同，第三分編為準(zhǔn)合同。典型合同分編規(guī)定了十九種典型合同類型，如買賣合同、租賃合同等，是合同編的核心內(nèi)容[[10]]。3.【參考答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)化的過程，其首要步驟是風(fēng)險(xiǎn)識別，即通過各種方法和工具，全面、系統(tǒng)地辨識出組織所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)分析、評價(jià)和應(yīng)對奠定基礎(chǔ)[[19]]。4.【參考答案】C【解析】國務(wù)院《關(guān)于經(jīng)營者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》明確指出，衡量經(jīng)營者集中是否達(dá)到申報(bào)門檻的核心標(biāo)準(zhǔn)是參與集中的經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度的營業(yè)額，而非利潤、市場份額或資產(chǎn)總額[[24]]。5.【參考答案】D【解析】《個(gè)人信息保護(hù)法》第五條至第九條確立了個(gè)人信息處理的基本原則，包括合法正當(dāng)、目的明確、最小必要、公開透明、準(zhǔn)確完整和安全保障等，但并未將“效率優(yōu)先”作為處理原則[[35]]。6.【參考答案】B【解析】股東有限責(zé)任制度是我國《公司法》核心制度之一，指股東僅以其認(rèn)繳的出資額為限對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，有效隔離股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)與公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)投資并促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展。7.【參考答案】C【解析】違規(guī)問題整改機(jī)制是合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制的重要組成部分，旨在對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行原因分析、責(zé)任追究、流程優(yōu)化和制度完善，從而實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控[[4]]。8.【參考答案】C【解析】表見代理指雖無代理權(quán)，但相對人有理由相信行為人有代理權(quán)的情形。C項(xiàng)中授權(quán)書真實(shí)存在且未收回，使相對人產(chǎn)生合理信賴，符合《民法典》第172條關(guān)于表見代理的構(gòu)成要件。9.【參考答案】C【解析】法律風(fēng)險(xiǎn)源于違反法律、法規(guī)或合同義務(wù)而可能承擔(dān)不利后果。C項(xiàng)屬于金融或市場風(fēng)險(xiǎn)，與法律規(guī)范無直接關(guān)聯(lián)，故不屬于法律風(fēng)險(xiǎn)范疇[[2]]。10.【參考答案】C【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》明確要求將合規(guī)管理全面融入企業(yè)治理體系，強(qiáng)化董事會(huì)、經(jīng)理層的合規(guī)職責(zé)，推動(dòng)合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程和管理制度，實(shí)現(xiàn)合規(guī)與治理深度融合[[3]]。11.【參考答案】A【解析】《民法典》第四百八十三條規(guī)定，承諾生效時(shí)合同成立，但法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另有約定的除外。要約發(fā)出僅是締約的起始階段，簽字蓋章或履行行為可能為特定合同形式或?qū)嶋H履行表現(xiàn)，但合同成立的基本時(shí)點(diǎn)為承諾生效之時(shí)。12.【參考答案】C【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要源于違反外部法律、法規(guī)、監(jiān)管要求以及內(nèi)部規(guī)章、行業(yè)規(guī)范等行為。市場價(jià)格波動(dòng)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)經(jīng)營過程中面臨的經(jīng)濟(jì)不確定性，不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)范疇。13.【參考答案】B【解析】《公司法》第四十三條規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或減少注冊資本、公司合并、分立、解散或變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。14.【參考答案】C【解析】《民法典》第一百八十條規(guī)定，不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況。地震屬于典型的自然災(zāi)害，符合不可抗力的三重特征；而資金、勞資糾紛或政策風(fēng)險(xiǎn)通常不屬于不可抗力。15.【參考答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)并非完全消除風(fēng)險(xiǎn)（這在現(xiàn)實(shí)中不可行），而是通過識別、評估和應(yīng)對，將風(fēng)險(xiǎn)控制在組織可承受或可接受的范圍內(nèi)，以保障戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與運(yùn)營穩(wěn)定。16.【參考答案】B【解析】《公司法》第三條規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任。這體現(xiàn)了公司法人獨(dú)立人格與股東有限責(zé)任原則，是現(xiàn)代公司制度的基石。股東一旦完成出資義務(wù)，其個(gè)人財(cái)產(chǎn)與公司財(cái)產(chǎn)分離，不因公司債務(wù)而被追索。17.【參考答案】B【解析】合規(guī)管理旨在系統(tǒng)性識別、評估、監(jiān)控并應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)，避免因違規(guī)行為導(dǎo)致法律制裁、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損害。其核心是建立“合規(guī)文化”和有效運(yùn)行的合規(guī)管理體系，而非單純的成本控制或融資手段[[11]]。18.【參考答案】C【解析】《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三條明確內(nèi)部控制目標(biāo)包括：合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整、提高經(jīng)營效率效果、促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。該體系旨在“合理保證”而非“確?！蹦繕?biāo)實(shí)現(xiàn)，且“利潤最大化”屬于經(jīng)營目標(biāo)，非內(nèi)控的直接目標(biāo)[[15]]。19.【參考答案】C【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)特指企業(yè)因未能遵循適用的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)準(zhǔn)則或內(nèi)部合規(guī)政策，而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損害的風(fēng)險(xiǎn)。它區(qū)別于市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類型，是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分[[2]]。20.【參考答案】D【解析】《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條規(guī)定了常見的控制措施，包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、預(yù)算、運(yùn)營分析和績效考評等控制。這些措施聚焦于內(nèi)部流程的規(guī)范與制衡?！笆袌龇蓊~搶占”屬于市場競爭策略，不屬于內(nèi)部控制的范疇[[16]]。21.【參考答案】B【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》明確指出，合規(guī)管理是以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向的管理體系。其核心在于防范因違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等而可能給企業(yè)帶來的法律制裁、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損害，因此首要目標(biāo)是防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)[[21]]。22.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》合同編規(guī)定，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，其必須具備兩個(gè)核心要素：一是內(nèi)容具體確定；二是表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。而商業(yè)廣告、價(jià)目表、拍賣公告等通常被視為要約邀請，不具有直接訂立合同的意圖[[33]]。23.【參考答案】C【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)化的過程，其基本流程通常包括五個(gè)步驟，其中第一步是風(fēng)險(xiǎn)識別，即全面、系統(tǒng)地辨識企業(yè)面臨的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的分析、評估和應(yīng)對奠定基礎(chǔ)。沒有準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)識別，后續(xù)工作將無從談起[[29]]。24.【參考答案】B【解析】《民法典》第四百八十四條規(guī)定，承諾通知到達(dá)要約人時(shí)生效。這確立了我國合同法中承諾生效采“到達(dá)主義”原則，即承諾的意思表示必須實(shí)際到達(dá)要約人控制范圍內(nèi)才發(fā)生法律效力，而非發(fā)出時(shí)或?qū)Ψ嚼斫鈺r(shí)生效。25.【參考答案】A【解析】在企業(yè)合規(guī)管理的“三道防線”模型中，第一道防線是業(yè)務(wù)及職能部門，其核心職責(zé)是將合規(guī)要求融入日常業(yè)務(wù)操作和流程中，對自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。第二道防線為合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；第三道防線是審計(jì)等監(jiān)督部門[[22]]。26.【參考答案】A、B、C、D【解析】合規(guī)的“規(guī)”是廣義范疇，包括黨內(nèi)法規(guī)、國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范以及企業(yè)自身依法制定的章程和規(guī)章制度等，構(gòu)成多層次合規(guī)依據(jù)體系[[1]][[7]]。27.【參考答案】A、B、D、E【解析】COSOERM2017版將原八要素整合為五大要素：治理與文化、戰(zhàn)略與目標(biāo)設(shè)定、績效、審閱與修訂、信息溝通與報(bào)告。**風(fēng)險(xiǎn)識別與評估**屬于運(yùn)行層面的活動(dòng)，已融入“績效”要素中，非獨(dú)立頂層要素[[10]][[17]]。28.【參考答案】A、B、C、D【解析】《民法典》第577條規(guī)定，違約責(zé)任承擔(dān)方式包括繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施（如修理、重作、更換）、賠償損失及違約金等，上述方式可單獨(dú)或合并適用[[18]][[22]]。29.【參考答案】A、B、C【解析】《反壟斷法》第三條明確禁止三類壟斷行為：壟斷協(xié)議、濫用市場支配地位、違法實(shí)施經(jīng)營者集中。D項(xiàng)屬于“濫用行政權(quán)力排除、限制競爭”行為，雖被規(guī)制，但該法將其與“壟斷行為”并列規(guī)定，非三類典型壟斷行為之一[[27]][[29]]。30.【參考答案】A、B、C、D【解析】該法第五至第九條確立了多項(xiàng)原則：第五條明確合法、正當(dāng)、必要和誠信原則；第六條規(guī)定目的明確與最小必要原則；第七條為公開透明原則；第九條為安全保障義務(wù)，構(gòu)成完整原則體系[[40]][[39]]。31.【參考答案】ABCD【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》明確指出，合規(guī)要求覆蓋黨內(nèi)法規(guī)、國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、國際條約以及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度等多個(gè)層面，體現(xiàn)了合規(guī)范圍的全面性與多層次性[[20]]。32.【參考答案】ABCDE【解析】我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》借鑒COSO框架，確立了包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督在內(nèi)的五大核心要素，構(gòu)成企業(yè)內(nèi)控體系的基礎(chǔ)[[36]]。33.【參考答案】ABC【解析】《民法典》第604條規(guī)定，標(biāo)的物風(fēng)險(xiǎn)原則上自交付時(shí)轉(zhuǎn)移，交付前由出賣人承擔(dān)，交付后由買受人承擔(dān)，但允許法律特別規(guī)定或當(dāng)事人另行約定，D項(xiàng)表述絕對化，錯(cuò)誤[[29]]。34.【參考答案】ABCDE【解析】COSO框架將全面風(fēng)險(xiǎn)管理劃分為八個(gè)要素，其中包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。本題選項(xiàng)均屬于其中[[12]]。35.【參考答案】ABCD【解析】國有企業(yè)合規(guī)依據(jù)具有多元性，既包括國家法律、監(jiān)管規(guī)定、國資委文件等強(qiáng)制性要求，也涵蓋國際規(guī)則、行業(yè)慣例及企業(yè)自愿采納的道德準(zhǔn)則，構(gòu)成“四類依據(jù)”[[9]]。36.【參考答案】AC【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》明確指出，合規(guī)管理的對象涵蓋企業(yè)的經(jīng)營管理行為及員工的履職行為，旨在確保企業(yè)及其員工在履職過程中遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品研發(fā)流程和對外投資決策屬于具體業(yè)務(wù)范疇，已包含在“經(jīng)營管理行為”中，但并非獨(dú)立列舉對象[[1]]。37.【參考答案】ABCD【解析】企業(yè)合規(guī)管理體系的構(gòu)建需綜合考慮多層次規(guī)范要求，包括國家法律法規(guī)、政府監(jiān)管指令、國際通行規(guī)則（如OECD指南）以及行業(yè)自律準(zhǔn)則。這些共同構(gòu)成企業(yè)合規(guī)義務(wù)的來源，確保合規(guī)管理的全面性與有效性[[2]]。38.【參考答案】ABCD【解析】根據(jù)ISO31000:2018《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循八大原則，其中包括整合性（融入組織所有活動(dòng)）、動(dòng)態(tài)性（隨環(huán)境變化調(diào)整）、基于最佳可用信息進(jìn)行決策，以及重視人文因素（如人員態(tài)度與文化）[[8]]。39.【參考答案】ABD【解析】合規(guī)人員需具備法律理解、風(fēng)險(xiǎn)識別評估、政策傳導(dǎo)及培訓(xùn)溝通等能力，以推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)和制度落地。財(cái)務(wù)報(bào)表編制屬于財(cái)務(wù)崗位職責(zé)，非合規(guī)崗位核心能力要求[[25]]。40.【參考答案】ABCD【解析】COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架包含八個(gè)相互關(guān)聯(lián)的要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。選項(xiàng)中四項(xiàng)均為其中核心構(gòu)成要素[[37]]。41.【參考答案】B.錯(cuò)誤【解析】企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系通常包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。法律風(fēng)險(xiǎn)涉及因違反法律法規(guī)或合同義務(wù)而可能遭受的損失，是企業(yè)風(fēng)控管理的重要防范對象之一[[1]]。42.【參考答案】B.錯(cuò)誤【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不僅包括違反外部法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，還包括違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、行業(yè)準(zhǔn)則、道德規(guī)范等所帶來的聲譽(yù)、財(cái)務(wù)或運(yùn)營損失，其內(nèi)涵比單純的法律違規(guī)更廣[[4]]。43.【參考答案】A.正確【解析】有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包含三大基礎(chǔ)制度：合規(guī)績效考核、合規(guī)問責(zé)機(jī)制和誠信舉報(bào)制度，后者有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大[[3]]。44.【參考答案】B.錯(cuò)誤【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)無法及時(shí)獲得充足資金以償付到期債務(wù)或滿足正常運(yùn)營需求的風(fēng)險(xiǎn)，屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)范疇；而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)特指因違反合規(guī)義務(wù)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，兩者性質(zhì)不同[[2]]。45.【參考答案】A.正確【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，為確保風(fēng)險(xiǎn)識別、評估與應(yīng)對的一致性和科學(xué)性，企業(yè)應(yīng)對每項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)度量模型，并就模型參數(shù)與方法達(dá)成內(nèi)部共識[[10]]。46.【參考答案】A【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的核心在于“不合規(guī)”所帶來的負(fù)面影響，包括法律制裁、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失及聲譽(yù)受損等，是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的重要組成部分[[5]]。47.【參考答案】A【解析】企業(yè)通常面臨三大類風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)（含法律）風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要構(gòu)成，是企業(yè)風(fēng)控管理制度的主要防范目標(biāo)之一[[1]]。48.【參考答案】B【解析】合規(guī)管理是“全員責(zé)任”，不僅合規(guī)部門需履職，各業(yè)務(wù)條線和員工也需在其職責(zé)范圍內(nèi)落實(shí)合規(guī)要求，形成“三道防線”協(xié)同機(jī)制，確保合規(guī)全覆蓋。49.【參考答案】A【解析】現(xiàn)代合規(guī)管理強(qiáng)調(diào)識別、評估和應(yīng)對高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，資源配置和管控措施應(yīng)聚焦于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，體現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)為本”原則[[3]]。50.【參考答案】B【解析】企業(yè)合規(guī)管理的最終責(zé)任主體是董事會(huì)，高級管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施，但決策與監(jiān)督職責(zé)由董事會(huì)承擔(dān)，體現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)中的權(quán)責(zé)分層[[3]]。

2025中電建電力投資集團(tuán)有限公司法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部崗位招聘筆試歷年典型考點(diǎn)題庫附帶答案詳解（第2套）一、單項(xiàng)選擇題下列各題只有一個(gè)正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項(xiàng)（共25題）1、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》第五條，處理個(gè)人信息應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括以下哪項(xiàng)？A.合法性B.正當(dāng)性C.必要性D.效益性2、在《民法典》中，采用合同書形式訂立合同的，合同成立的時(shí)間是？A.要約到達(dá)受要約人時(shí)B.承諾發(fā)出時(shí)C.雙方當(dāng)事人均簽名、蓋章或按指印時(shí)D.合同備案登記完成時(shí)3、根據(jù)我國《反壟斷法》，界定相關(guān)市場的基本標(biāo)準(zhǔn)是？A.市場份額的大小B.商品價(jià)格的高低C.商品間“較為緊密的相互替代性”D.企業(yè)注冊地的行政區(qū)劃4、COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，被視為其他要素基礎(chǔ)的是？A.風(fēng)險(xiǎn)評估B.控制活動(dòng)C.內(nèi)部環(huán)境D.信息與溝通5、以下哪項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)管理的基本原則？A.預(yù)防為主B.全面覆蓋C.人為干預(yù)D.依法合規(guī)6、根據(jù)我國現(xiàn)行《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的規(guī)定，推進(jìn)法治建設(shè)、履行依法合規(guī)經(jīng)營管理職責(zé)的“第一責(zé)任人”是指：A.首席合規(guī)官B.董事長C.企業(yè)主要負(fù)責(zé)人D.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人7、COSO內(nèi)部控制框架（2013年版）的核心構(gòu)成是五大要素，下列選項(xiàng)中不屬于該五大要素的是：A.控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.戰(zhàn)略規(guī)劃D.信息與溝通8、依據(jù)《中華人民共和國民法典》及相關(guān)司法解釋，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的普通訴訟時(shí)效期間為：A.一年B.二年C.三年D.四年9、根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東會(huì)對下列哪一事項(xiàng)作出決議時(shí)，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過？A.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事B.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案C.修改公司章程D.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置10、根據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》，一項(xiàng)信息構(gòu)成法律意義上的“商業(yè)秘密”，必須同時(shí)具備的法定要件不包括：A.不為公眾所知悉（秘密性）B.具有商業(yè)價(jià)值（價(jià)值性）C.已申請專利或著作權(quán)登記（法定權(quán)利性）D.經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施（保密性）11、根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定，下列哪種情形下的股東會(huì)決議屬于可撤銷的？A.決議內(nèi)容違反公司章程B.決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)C.會(huì)議召集程序或表決方式存在重大瑕疵，對決議產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響D.股東會(huì)未實(shí)際召開，決議系偽造12、根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理的基本理論，以下哪項(xiàng)最準(zhǔn)確地描述了“合規(guī)”的核心內(nèi)涵？A.企業(yè)僅需遵守所在國的法律法規(guī)B.企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)章制度C.企業(yè)通過財(cái)務(wù)手段規(guī)避法律處罰D.企業(yè)高層管理人員個(gè)人行為的合法化13、在風(fēng)險(xiǎn)矩陣法中，風(fēng)險(xiǎn)等級通常是依據(jù)什么來判定的？A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間長短B.風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人的職級高低C.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與后果嚴(yán)重程度的乘積D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的數(shù)量14、《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》自何時(shí)起正式施行？A.2022年8月23日B.2022年10月1日C.2023年1月1日D.2021年12月1日15、關(guān)于合同的成立與生效，下列說法正確的是？A.合同成立即自動(dòng)生效B.合同生效是合同成立的前提C.合同成立指雙方達(dá)成合意，合同生效指合同產(chǎn)生法律約束力D.所有合同都必須經(jīng)公證后才生效16、根據(jù)COSO內(nèi)部控制整合框架，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的五大要素？A.控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.戰(zhàn)略規(guī)劃D.信息與溝通17、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，以下哪項(xiàng)屬于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本構(gòu)成要素？A.風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定B.股東大會(huì)決議機(jī)制C.員工績效獎(jiǎng)金制度D.產(chǎn)品售后服務(wù)流程18、狹義的企業(yè)合規(guī)主要強(qiáng)調(diào)以下哪一方面？A.企業(yè)對外投資的多元化B.企業(yè)依法依規(guī)經(jīng)營C.企業(yè)內(nèi)部人力資源優(yōu)化D.企業(yè)對市場趨勢的預(yù)測能力19、在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，以下哪項(xiàng)制度有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為？A.員工持股計(jì)劃B.誠信舉報(bào)制度C.年度旅游激勵(lì)D.產(chǎn)品促銷策略20、法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別在于？A.法律風(fēng)險(xiǎn)僅涉及刑事責(zé)任，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)僅涉及民事責(zé)任B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋違反內(nèi)部規(guī)章制度的行為，法律風(fēng)險(xiǎn)主要指向違反外部法律法規(guī)C.法律風(fēng)險(xiǎn)由董事會(huì)負(fù)責(zé)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)由監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)D.兩者在實(shí)踐中完全等同，無實(shí)質(zhì)區(qū)別21、企業(yè)建立合規(guī)績效考核制度的主要目的是？A.降低市場營銷成本B.提高管理人員薪酬水平C.將合規(guī)責(zé)任落實(shí)到具體崗位與人員D.增強(qiáng)企業(yè)產(chǎn)品廣告效應(yīng)22、根據(jù)《中華人民共和國民法典》，下列哪項(xiàng)屬于民事法律行為有效的基本要件？A.行為人具有完全民事行為能力B.行為人年滿十八周歲C.行為內(nèi)容不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定D.行為人具有高中以上學(xué)歷23、在企業(yè)合規(guī)管理中，“三道防線”模型的第一道防線通常指：A.內(nèi)部審計(jì)部門B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門C.業(yè)務(wù)部門D.法律合規(guī)部門24、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表多少表決權(quán)的股東通過？A.二分之一以上B.三分之二以上C.四分之三以上D.全體一致25、下列哪項(xiàng)不屬于我國《反不正當(dāng)競爭法》明確禁止的不正當(dāng)競爭行為？A.商業(yè)混淆行為B.虛假宣傳行為C.低于成本價(jià)銷售商品D.侵犯商業(yè)秘密行為二、多項(xiàng)選擇題下列各題有多個(gè)正確答案，請選出所有正確選項(xiàng)（共15題）26、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要指企業(yè)及其員工因違規(guī)行為可能引發(fā)的后果，以下屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)范疇的是？A.引發(fā)法律責(zé)任B.造成重大經(jīng)濟(jì)損失C.導(dǎo)致企業(yè)聲譽(yù)受損D.遭受監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰27、依據(jù)COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，企業(yè)在識別和評估風(fēng)險(xiǎn)后，可采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略主要包括？A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)B.減少（減輕）風(fēng)險(xiǎn)C.共擔(dān)（轉(zhuǎn)移）風(fēng)險(xiǎn)D.接受風(fēng)險(xiǎn)28、在企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)中，通常被列為“重點(diǎn)領(lǐng)域”的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括？A.反壟斷與反不正當(dāng)競爭B.數(shù)據(jù)安全與個(gè)人信息保護(hù)C.生態(tài)環(huán)境保護(hù)D.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與報(bào)告29、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）的基本流程通常包含以下哪些核心環(huán)節(jié)？A.風(fēng)險(xiǎn)識別與風(fēng)險(xiǎn)評估B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與控制活動(dòng)C.信息溝通與持續(xù)監(jiān)督D.目標(biāo)設(shè)定與內(nèi)部環(huán)境分析30、以下關(guān)于“法律風(fēng)險(xiǎn)”與“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”的表述，正確的是？A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的范圍通常大于法律風(fēng)險(xiǎn)B.違反行業(yè)自律規(guī)范屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，但未必構(gòu)成法律風(fēng)險(xiǎn)C.所有法律風(fēng)險(xiǎn)都屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)依據(jù)不僅包括法律，還包括法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則等31、下列關(guān)于企業(yè)合規(guī)管理的說法中，正確的有：A.合規(guī)管理僅指遵守國家法律法規(guī)B.合規(guī)管理應(yīng)涵蓋國際規(guī)則與行業(yè)準(zhǔn)則C.合規(guī)管理體系需結(jié)合企業(yè)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)構(gòu)建D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)屬于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分32、在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下屬于法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式的有：A.合同簽訂與履行過程中的違約風(fēng)險(xiǎn)B.因未及時(shí)申請專利導(dǎo)致的技術(shù)流失C.行政監(jiān)管處罰風(fēng)險(xiǎn)D.員工違反職業(yè)道德引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)33、關(guān)于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）框架的核心要素，以下說法正確的是：A.風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的起點(diǎn)B.風(fēng)險(xiǎn)偏好由企業(yè)董事會(huì)確定C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略包括規(guī)避、轉(zhuǎn)移、接受和降低D.內(nèi)部審計(jì)部門直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行34、以下哪些情形可能構(gòu)成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？A.未按反壟斷法規(guī)定申報(bào)經(jīng)營者集中B.財(cái)務(wù)報(bào)表存在會(huì)計(jì)差錯(cuò)但非故意C.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送虛假資料D.未及時(shí)更新員工勞動(dòng)合同模板35、構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系，通常應(yīng)包含以下哪些機(jī)制？A.合規(guī)培訓(xùn)制度B.合規(guī)舉報(bào)與調(diào)查機(jī)制C.合規(guī)績效考核與問責(zé)機(jī)制D.高管薪酬與股價(jià)掛鉤機(jī)制36、企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)在于確保經(jīng)營活動(dòng)的合法性與規(guī)范性。以下哪些屬于企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的基本要素？A.合規(guī)義務(wù)識別與梳理B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估與應(yīng)對C.合規(guī)績效的財(cái)務(wù)核算D.合規(guī)組織架構(gòu)與職責(zé)分工37、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，中央企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)合規(guī)管理的領(lǐng)域通常包括以下哪些？A.反壟斷與反商業(yè)賄賂B.數(shù)據(jù)保護(hù)與網(wǎng)絡(luò)安全C.勞動(dòng)用工與安全生產(chǎn)D.產(chǎn)品市場定價(jià)策略38、在開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，通常應(yīng)包含以下哪些關(guān)鍵步驟？A.識別企業(yè)面臨的合規(guī)義務(wù)B.分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因與影響C.制定合規(guī)培訓(xùn)的年度預(yù)算D.評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與后果嚴(yán)重程度39、依據(jù)《民法典》合同編規(guī)定，構(gòu)成違約責(zé)任一般需具備哪些要件？A.存在合法有效的合同關(guān)系B.存在違約行為C.違約方具有主觀過錯(cuò)D.違約行為與損害后果之間存在因果關(guān)系40、企業(yè)為有效進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別，可采取的實(shí)操方法包括以下哪些？A.圍繞關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)B.分析關(guān)鍵崗位的職責(zé)與權(quán)力清單C.僅依賴外部律師的年度法律意見書D.審查歷史違規(guī)事件與監(jiān)管處罰案例三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）41、法律風(fēng)險(xiǎn)不屬于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要防范對象。A.正確B.錯(cuò)誤42、合規(guī)管理是企業(yè)內(nèi)部控制體系的組成部分，但獨(dú)立于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之外。A.正確B.錯(cuò)誤43、企業(yè)建立合規(guī)問責(zé)制度，僅需對重大違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究。A.正確B.錯(cuò)誤44、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。A.正確B.錯(cuò)誤45、專項(xiàng)合規(guī)管理足以保障企業(yè)在所有業(yè)務(wù)場景下的合規(guī)有效性。A.正確B.錯(cuò)誤46、法律風(fēng)險(xiǎn)屬于企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的核心防范目標(biāo)之一。A.正確B.錯(cuò)誤47、合規(guī)管理僅指企業(yè)遵守外部法律法規(guī)，不包括內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行。A.正確B.錯(cuò)誤48、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因無法及時(shí)履行合同義務(wù)而引發(fā)的法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)。A.正確B.錯(cuò)誤49、企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，應(yīng)對每項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一制定風(fēng)險(xiǎn)度量模型并達(dá)成共識。A.正確B.錯(cuò)誤50、專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃若脫離日常性合規(guī)管理，難以實(shí)現(xiàn)長效合規(guī)治理效果。A.正確B.錯(cuò)誤

參考答案及解析1.【參考答案】D【解析】《個(gè)人信息保護(hù)法》第五條規(guī)定，處理個(gè)人信息應(yīng)遵循合法、正當(dāng)、必要和誠信原則，不得通過誤導(dǎo)、欺詐、脅迫等方式處理個(gè)人信息。其中并未將“效益性”作為基本原則，效益屬于企業(yè)運(yùn)營目標(biāo)，而非個(gè)人信息處理的法定原則[[36]]。2.【參考答案】C【解析】《民法典》第四百九十條明確規(guī)定，當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，自當(dāng)事人均簽名、蓋章或者按指印時(shí)合同成立。即使未完成形式要件，若一方已履行主要義務(wù)且對方接受，合同亦成立[[13]]。3.【參考答案】C【解析】反壟斷執(zhí)法中，界定相關(guān)市場（包括商品、地域和時(shí)間維度）的核心標(biāo)準(zhǔn)是商品之間是否存在“較為緊密的相互替代性”，這通常通過需求替代和供給替代分析來判斷[[19]]。4.【參考答案】C【解析】COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的五大要素包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等，其中“內(nèi)部環(huán)境”是基礎(chǔ)，它確立了組織的風(fēng)險(xiǎn)文化、風(fēng)險(xiǎn)偏好和治理結(jié)構(gòu)[[23]]。5.【參考答案】C【解析】企業(yè)合規(guī)管理強(qiáng)調(diào)制度化、程序化和規(guī)范化，基本原則包括全面覆蓋、預(yù)防為主、依法合規(guī)和權(quán)責(zé)明確等，而“人為干預(yù)”違背了合規(guī)的客觀性和制度剛性，不屬于合規(guī)管理原則[[1]]。6.【參考答案】C【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第十條明確規(guī)定，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人作為推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人，是依法合規(guī)經(jīng)營管理的重要組織者、推動(dòng)者和實(shí)踐者，切實(shí)履行相關(guān)職責(zé)[[19]]。首席合規(guī)官、合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等承擔(dān)具體執(zhí)行或監(jiān)督職責(zé)，但第一責(zé)任主體是企業(yè)主要負(fù)責(zé)人[[23]]。7.【參考答案】C【解析】COSO框架的五大要素為：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督活動(dòng)[[26]][[27]]。戰(zhàn)略規(guī)劃屬于企業(yè)戰(zhàn)略管理范疇，并非COSO內(nèi)控框架的組成部分。該框架聚焦于保障目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的過程控制，而非戰(zhàn)略目標(biāo)本身的確立。8.【參考答案】C【解析】《民法典》第一百八十八條第一款規(guī)定：“向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為三年。”這取代了原《民法通則》規(guī)定的兩年普通訴訟時(shí)效，旨在更好地平衡權(quán)利保護(hù)與法律關(guān)系穩(wěn)定[[38]]。9.【參考答案】C【解析】《公司法》第四十三條規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。其余選項(xiàng)屬于一般決議事項(xiàng)，過半數(shù)即可[[44]]。10.【參考答案】C【解析】《反不正當(dāng)競爭法》第九條第四款明確規(guī)定，商業(yè)秘密是指“不為公眾所知悉、具有商業(yè)價(jià)值并經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施的技術(shù)信息、經(jīng)營信息等商業(yè)信息”[[53]]。其核心要件是秘密性、價(jià)值性與保密性。是否申請專利或登記，不影響其作為商業(yè)秘密的屬性；相反，一旦公開申請專利，即喪失秘密性。11.【參考答案】C【解析】依據(jù)《公司法》，股東會(huì)決議若召集程序或表決方式存在瑕疵，且該瑕疵對決議結(jié)果產(chǎn)生了實(shí)質(zhì)影響，則該決議可被請求撤銷[[20]]。內(nèi)容違法屬無效，偽造簽名屬效力待定或無效情形[[22]]。

2.【題干】下列哪項(xiàng)不屬于《民法典》規(guī)定的合同無效情形？

【選項(xiàng)】A.一方以欺詐手段訂立合同，損害國家利益

B.惡意串通，損害第三人合法權(quán)益

C.因重大誤解訂立的合同

D.以合法形式掩蓋非法目的

【參考答案】C

【解析】因重大誤解訂立的合同屬于可撤銷合同，而非無效合同[[17]]。合同無效的情形包括：欺詐損害國家利益、惡意串通損害他人利益、以合法形式掩蓋非法目的等[[17]]。

3.【題干】狹義的企業(yè)合規(guī)通常指什么？

【選項(xiàng)】A.企業(yè)全面遵守所有內(nèi)部規(guī)章制度

B.企業(yè)為防范外部法律風(fēng)險(xiǎn)而建立的內(nèi)部管理制度

C.企業(yè)依法依規(guī)經(jīng)營，特別是遵守反商業(yè)賄賂等規(guī)定

D.企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任和道德規(guī)范

【參考答案】C

【解析】狹義的企業(yè)合規(guī)側(cè)重于遵守特定的法律法規(guī)，特別是反商業(yè)賄賂、反洗錢等強(qiáng)制性要求[[13]]，區(qū)別于廣義的涵蓋道德與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)概念[[7]]。

4.【題干】根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，構(gòu)成商業(yè)秘密的必要條件不包括以下哪一項(xiàng)？

【選項(xiàng)】A.秘密性

B.經(jīng)濟(jì)性

C.實(shí)用性

D.創(chuàng)造性

【參考答案】D

【解析】商業(yè)秘密需具備秘密性、經(jīng)濟(jì)性（商業(yè)價(jià)值）、實(shí)用性及保密性四大要件[[29]]。創(chuàng)造性是專利權(quán)的保護(hù)要件，非商業(yè)秘密的法定構(gòu)成要件。

5.【題干】在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中，合同審核的核心目的是什么？

【選項(xiàng)】A.確保合同文本格式美觀

B.保證合同條款符合公司內(nèi)部行政流程

C.預(yù)防和控制合同履行過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)

D.作為公司業(yè)績考核的依據(jù)

【參考答案】C

【解析】合同審核是法律風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，旨在識別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確保合同內(nèi)容合法有效，預(yù)防糾紛，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為的合法性[[3]]。12.【參考答案】B【解析】合規(guī)的核心在于企業(yè)及其員工在經(jīng)營活動(dòng)中全面遵守外部法律規(guī)范（如法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定）和內(nèi)部規(guī)范（如章程、規(guī)章制度），以及行業(yè)準(zhǔn)則與商業(yè)道德，而不僅限于法律層面。這體現(xiàn)了合規(guī)管理的系統(tǒng)性和全面性[[1]]。13.【參考答案】C【解析】風(fēng)險(xiǎn)矩陣法通過將風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性（L）與后果嚴(yán)重性（S）進(jìn)行量化，其乘積R（R=L×S）作為判定風(fēng)險(xiǎn)等級的核心依據(jù)，R值越大，風(fēng)險(xiǎn)等級越高[[8]]。14.【參考答案】B【解析】國務(wù)院國資委于2022年8月23日發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（國資委令第42號），明確規(guī)定該辦法自2022年10月1日起正式施行[[15]]。15.【參考答案】C【解析】合同成立是當(dāng)事人就主要條款達(dá)成一致，屬事實(shí)判斷；合同生效則是依法成立的合同產(chǎn)生法律效力，屬法律評價(jià)。成立是生效的前提，但成立不一定立即生效（如附條件合同）[[23]]。16.【參考答案】C【解析】COSO框架明確內(nèi)部控制五大要素為：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督活動(dòng)。戰(zhàn)略規(guī)劃屬于企業(yè)治理或戰(zhàn)略管理范疇，不屬于內(nèi)部控制要素[[31]]。17.【參考答案】A【解析】《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確指出，企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)偏好與承受度、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對及監(jiān)督改進(jìn)等要素。風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定是核心內(nèi)容之一，直接影響企業(yè)戰(zhàn)略與經(jīng)營決策，而其他選項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本構(gòu)成[[4]]。18.【參考答案】B【解析】狹義的企業(yè)合規(guī)聚焦于企業(yè)遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。這是企業(yè)合規(guī)管理的最基本內(nèi)涵，區(qū)別于廣義合規(guī)所包含的道德、文化等更高層次要求[[5]]。19.【參考答案】B【解析】誠信舉報(bào)制度是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)制度之一，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法違規(guī)行為，有助于企業(yè)及早識別風(fēng)險(xiǎn)并采取糾正措施，是合規(guī)文化建設(shè)的重要組成部分[[1]]。20.【參考答案】B【解析】法律風(fēng)險(xiǎn)主要指因違反外部法律法規(guī)而引發(fā)的不利后果；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)范圍更廣，不僅包括違反法律，還包括違反監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則甚至企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的行為[[4]]。21.【參考答案】C【解析】合規(guī)績效考核制度旨在將合規(guī)管理責(zé)任嵌入崗位職責(zé)，通過考核機(jī)制促使管理人員和員工主動(dòng)遵守合規(guī)要求，從而構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控體系[[1]]。22.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》第一百四十三條，民事法律行為有效的要件包括：行為人具有相應(yīng)的民事行為能力、意思表示真實(shí)、不違反法律或公序良俗。其中“不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定”是核心要件之一。選項(xiàng)A表述不準(zhǔn)確，應(yīng)為“相應(yīng)”而非“完全”；B和D均非法定要件。23.【參考答案】C【解析】“三道防線”模型中，第一道防線是業(yè)務(wù)部門，負(fù)責(zé)日常合規(guī)操作與風(fēng)險(xiǎn)識別；第二道防線是合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)；第三道防線是內(nèi)部審計(jì)，獨(dú)立評估整體合規(guī)有效性。因此業(yè)務(wù)部門是第一責(zé)任人。24.【參考答案】B【解析】《公司法》第四十三條規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或減少注冊資本、公司合并、分立、解散或變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。25.【參考答案】C【解析】《反不正當(dāng)競爭法》第八條至第十二條列舉了混淆、虛假宣傳、商業(yè)賄賂、侵犯商業(yè)秘密、不當(dāng)有獎(jiǎng)銷售、商業(yè)詆毀等行為。低于成本價(jià)銷售（傾銷）在特定情形下才構(gòu)成不正當(dāng)競爭，并非一律禁止，故C項(xiàng)不屬于明確禁止的典型行為。26.【參考答案】A,B,C,D【解析】根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的定義，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因違規(guī)行為而引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性[[9]]。監(jiān)管處罰是法律責(zé)任的一種具體表現(xiàn)形式，因此所有選項(xiàng)均正確。27.【參考答案】A,B,C,D【解析】COSO框架明確將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略分為四類：規(guī)避（退出帶來風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)）、減少（采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)可能性或影響）、共擔(dān)（如通過保險(xiǎn)或外包將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方）以及接受（在風(fēng)險(xiǎn)水平可容忍時(shí)，不采取主動(dòng)措施）[[15]]。28.【參考答案】A,B,C【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第十八條明確指出了反壟斷、數(shù)據(jù)保護(hù)、生態(tài)環(huán)保等為合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域[[8]]。雖然財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與報(bào)告至關(guān)重要，但它更多屬于內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性的范疇，而非該辦法中列舉的專項(xiàng)合規(guī)“重點(diǎn)領(lǐng)域”。29.【參考答案】A,B,C,D【解析】COSO-ERM框架將全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程歸納為八個(gè)相互關(guān)聯(lián)的要素，其中核心環(huán)節(jié)包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識別（風(fēng)險(xiǎn)識別）、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動(dòng)、信息與溝通以及監(jiān)督[[17]]。所有選項(xiàng)均是該流程的關(guān)鍵組成部分。30.【參考答案】B,C,D【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指違反法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章等所有“合規(guī)要求”所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，其外延比僅違反“法律”的法律風(fēng)險(xiǎn)更廣。因此，違反行業(yè)準(zhǔn)則屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)但未必違法（B、D正確）。法律是合規(guī)要求的核心部分，故法律風(fēng)險(xiǎn)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的子集（C正確）。A項(xiàng)表述錯(cuò)誤。31.【參考答案】B、C、D【解析】企業(yè)合規(guī)管理不僅包括國家法律法規(guī)，還應(yīng)涵蓋國際規(guī)則、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)類型之一，需納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。單純將合規(guī)理解為“守法”是片面的，因此A錯(cuò)誤，B、C、D正確[[4]]。32.【參考答案】A、B、C【解析】法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為因法律行為（如合同）、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)缺失或違反行政法規(guī)而引發(fā)的法律責(zé)任或損失。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)雖可能由法律事件引發(fā)，但其本身屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)范疇，不屬于法律風(fēng)險(xiǎn)的直接表現(xiàn)形式[[1]]。33.【參考答案】A