2025廣東佛山市順德區(qū)均騰實業(yè)集團(tuán)有限公司招聘（風(fēng)控法務(wù)部副部長）筆試歷年備考題庫附帶答案詳解（第1套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共25題）1、根據(jù)《中華人民共和國合同法》，要約生效的時間是？A.要約人發(fā)出要約時；B.要約到達(dá)受要約人時；C.受要約人作出承諾時；D.承諾通知到達(dá)要約人時2、根據(jù)我國相關(guān)法規(guī)，企業(yè)合規(guī)的核心要義是指其經(jīng)營管理行為符合以下哪項要求？A.僅需遵守企業(yè)內(nèi)部制定的規(guī)章制度B.符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則及企業(yè)依法制定的章程C.只需滿足國際條約和商業(yè)慣例D.重點在于滿足股東的經(jīng)濟(jì)利益訴求3、在合同訂立過程中，關(guān)于“要約”與“承諾”的法律特征，下列說法正確的是？A.要約是受要約人同意訂立合同的意思表示B.承諾是要約人向他人發(fā)出希望訂立合同的意思表示C.承諾的內(nèi)容必須與要約的內(nèi)容一致，否則構(gòu)成新要約D.要約可以由受要約人發(fā)出4、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，公司高級管理人員對公司負(fù)有的忠實義務(wù)主要體現(xiàn)在？A.努力提高公司營業(yè)利潤B.避免自身利益與公司利益發(fā)生沖突，不得利用職權(quán)謀取不正當(dāng)利益C.定期組織員工培訓(xùn)D.保證公司股票價格穩(wěn)定5、根據(jù)《民法典》關(guān)于擔(dān)保制度的規(guī)定，設(shè)立擔(dān)保物權(quán)應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行？A.可以口頭約定擔(dān)保事項B.必須通過法院裁定設(shè)立C.應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定訂立擔(dān)保合同D.僅需債務(wù)人單方出具承諾書6、根據(jù)我國《反壟斷法》及相關(guān)規(guī)定，經(jīng)營者集中達(dá)到何種標(biāo)準(zhǔn)時必須事先向反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)申報？A.參與集中的經(jīng)營者上一年度全球營業(yè)額合計超過120億元，且至少兩個在中國境內(nèi)營業(yè)額均超8億元B.僅需參與合并的公司同意即可C.只要在中國有業(yè)務(wù)就必須申報D.集中后市場份額超過10%即需申報7、根據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》的規(guī)定，下列關(guān)于商業(yè)秘密構(gòu)成要件的表述，哪一項是正確的？A.僅為技術(shù)信息，不包括經(jīng)營信息B.必須已獲得專利授權(quán)C.不為公眾所知悉、具有商業(yè)價值并經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施D.僅需具有實用性，無需采取保密措施8、依據(jù)《中華人民共和國民法典》及相關(guān)司法解釋，關(guān)于擔(dān)保合同與主合同效力的關(guān)系，下列說法正確的是？A.擔(dān)保合同效力完全獨立于主合同B.主合同無效，擔(dān)保合同必然無效C.主合同無效，擔(dān)保合同仍可有效D.擔(dān)保合同無效不影響主合同效力9、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，下列哪項屬于有限責(zé)任公司監(jiān)事會的法定職權(quán)？A.決定公司經(jīng)營計劃和投資方案B.制定公司年度財務(wù)預(yù)算方案C.檢查公司財務(wù)D.聘任或解聘公司經(jīng)理10、在合同法中，關(guān)于違約責(zé)任的承擔(dān)方式，下列哪一項不屬于法定形式？A.繼續(xù)履行B.支付違約金C.停止侵害D.賠償損失11、企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)中，合規(guī)管理應(yīng)首先納入哪一主體的學(xué)習(xí)內(nèi)容以發(fā)揮引領(lǐng)作用？A.基層員工B.企業(yè)法律顧問C.黨委（黨組）理論學(xué)習(xí)中心組D.人力資源部門12、根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理的基本原則，以下哪項原則強調(diào)合規(guī)管理體系應(yīng)覆蓋企業(yè)的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、職能部門和全體員工，并貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各環(huán)節(jié)？A.適用性原則B.全面覆蓋原則C.成本效益原則D.動態(tài)調(diào)整原則13、根據(jù)《中華人民共和國民法典》關(guān)于合同訂立的規(guī)定，下列關(guān)于要約與承諾的說法，正確的是？A.要約一經(jīng)發(fā)出即不可撤銷B.承諾超過期限作出，一律無效C.承諾在要約確定的期限內(nèi)到達(dá)要約人時生效D.要約邀請具有法律約束力14、根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，公司高級管理人員對公司負(fù)有的忠實義務(wù)，其核心要求是？A.確保公司利潤最大化B.避免自身利益與公司利益發(fā)生沖突C.優(yōu)先考慮股東短期回報D.服從董事會一切指令15、根據(jù)《中華人民共和國民法典》關(guān)于表見代理的規(guī)定，構(gòu)成表見代理的關(guān)鍵要件之一是？A.行為人必須持有公司公章B.相對人明知行為人無代理權(quán)C.相對人有理由相信行為人有代理權(quán)且善意無過失D.被代理人必須事后追認(rèn)16、在民事訴訟中，“誰主張，誰舉證”是舉證責(zé)任分配的一般原則，但存在例外情形。以下哪種情形屬于該原則的法定例外？A.合同糾紛中原告主張違約責(zé)任B.侵權(quán)糾紛中被告主張已盡到注意義務(wù)C.因環(huán)境污染引起的損害賠償訴訟中，由加害人就法律規(guī)定的免責(zé)事由承擔(dān)舉證責(zé)任D.借款糾紛中原告提供借條17、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，下列事項中，屬于有限責(zé)任公司董事會法定職權(quán)的是？A.修改公司章程B.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃C.制訂公司利潤分配方案D.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事18、依據(jù)《中華人民共和國合同法》，下列哪項不屬于違約責(zé)任的承擔(dān)方式？A.繼續(xù)履行B.賠償損失C.支付違約金D.賠禮道歉19、根據(jù)我國《著作權(quán)法》，一般情況下，作品的著作權(quán)屬于？A.作品的出版者B.作品的創(chuàng)作者C.作品的發(fā)行者D.作品的購買者20、企業(yè)建立合規(guī)管理體系的核心目的是？A.提高企業(yè)市場占有率B.防范和控制合規(guī)風(fēng)險C.降低企業(yè)運營成本D.增強員工福利待遇21、根據(jù)《中華人民共和國勞動合同法》，用人單位在下列哪種情形下不得單方解除勞動合同？A.勞動者在試用期間被證明不符合錄用條件B.勞動者嚴(yán)重違反用人單位規(guī)章制度C.勞動者患病在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)D.勞動者嚴(yán)重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害22、根據(jù)《中華人民共和國公司法》規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有的基本義務(wù)主要包括以下哪兩項？A.誠信義務(wù)與勤勉義務(wù)B.忠實義務(wù)與勤勉義務(wù)C.保密義務(wù)與謹(jǐn)慎義務(wù)D.執(zhí)行義務(wù)與報告義務(wù)23、依據(jù)《中華人民共和國民法典》，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的普通訴訟時效期間為：A.一年B.兩年C.三年D.五年24、根據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》，下列哪項不屬于構(gòu)成“商業(yè)秘密”的法定要件？A.不為公眾所知悉B.具有商業(yè)價值C.經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施D.必須經(jīng)過國家知識產(chǎn)權(quán)局登記25、在合同法律關(guān)系中，以下哪一項屬于合同成立的必備要素？A.書面形式B.公證C.雙方意思表示一致D.第三方見證二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）26、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則包括哪些？A.全面性原則B.重要性原則C.制衡性原則D.適應(yīng)性原則E.成本效益原則27、根據(jù)《中華人民共和國民法典》合同編的規(guī)定，下列哪些情形會導(dǎo)致合同無效？A.一方以欺詐手段，使對方在違背真實意思的情況下訂立合同B.行為人與相對人以虛假的意思表示實施的民事法律行為C.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定D.惡意串通，損害他人合法權(quán)益28、企業(yè)全面風(fēng)險管理的基本流程通常包括以下哪些環(huán)節(jié)？A.收集風(fēng)險管理初始信息B.進(jìn)行風(fēng)險評估C.制定風(fēng)險管理策略D.提出和實施風(fēng)險解決方案E.風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)29、根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司董事會依法行使的職權(quán)包括以下哪些？A.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案B.制訂公司增加或減少注冊資本的方案C.決定聘任或解聘公司經(jīng)理及其報酬事項D.修改公司章程30、企業(yè)合規(guī)管理體系的構(gòu)建，通常需要遵循哪些普遍性原則？A.堅持全面覆蓋B.堅持權(quán)責(zé)清晰C.堅持務(wù)實高效D.堅持風(fēng)險導(dǎo)向31、根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括哪些？A.全面性原則B.重要性原則C.制衡性原則D.適應(yīng)性原則E.成本效益原則32、依據(jù)《中華人民共和國民法典》關(guān)于合同無效的規(guī)定，下列哪些情形會導(dǎo)致合同無效？A.一方以欺詐手段，使對方在違背真實意思的情況下訂立合同B.惡意串通，損害他人合法權(quán)益C.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定D.以合法形式掩蓋非法目的33、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，下列哪些事項屬于有限責(zé)任公司董事會的法定職權(quán)？A.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置B.制定公司合并、分立、解散的方案C.決定公司利潤分配方案D.聘任或解聘公司經(jīng)理34、在民事訴訟中，關(guān)于證據(jù)的認(rèn)定與使用，下列說法正確的有？A.未成年人所作的證言不能單獨作為認(rèn)定案件事實的依據(jù)B.與一方當(dāng)事人有利害關(guān)系的證人出具的證言不能單獨作為定案依據(jù)C.當(dāng)事人自認(rèn)的事實，對方無需舉證D.電子數(shù)據(jù)不屬于法定證據(jù)種類35、根據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》，構(gòu)成商業(yè)秘密的技術(shù)信息和經(jīng)營信息應(yīng)當(dāng)同時具備哪些要件？A.不為公眾所知悉B.具有商業(yè)價值C.屬于專利技術(shù)D.經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施36、根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理的基本要求，企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)應(yīng)包含以下哪些核心要素？A.合規(guī)義務(wù)識別與評估機(jī)制B.合規(guī)組織與職責(zé)分工體系C.合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對與處置流程D.合規(guī)文化建設(shè)與培訓(xùn)機(jī)制37、根據(jù)《中華人民共和國民法典》合同編的規(guī)定，下列哪些內(nèi)容屬于合同成立所必需的核心條款？A.當(dāng)事人信息B.合同標(biāo)的C.價款或報酬D.爭議解決方式38、根據(jù)新修訂的《中華人民共和國公司法》，公司高級管理人員對公司負(fù)有哪些法定義務(wù)？A.忠實義務(wù)B.勤勉義務(wù)C.保密義務(wù)D.競業(yè)禁止義務(wù)39、依據(jù)《中華人民共和國反壟斷法》，以下哪些行為被明確界定為壟斷行為？A.經(jīng)營者之間達(dá)成固定價格的協(xié)議B.具有市場支配地位的企業(yè)以低于成本的價格銷售商品C.企業(yè)因技術(shù)創(chuàng)新獲得較高市場份額D.經(jīng)營者集中達(dá)到申報標(biāo)準(zhǔn)但未依法申報40、根據(jù)COSO內(nèi)部控制整合框架，內(nèi)部控制的構(gòu)成要素包括以下哪些？A.控制環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.信息與溝通三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）41、企業(yè)合規(guī)管理的基本原則之一是“以風(fēng)險為導(dǎo)向”。A.正確B.錯誤42、受要約人在承諾期限內(nèi)發(fā)出承諾，該承諾一定具有法律效力。A.正確B.錯誤43、內(nèi)部控制的五要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通以及內(nèi)部監(jiān)督。A.正確B.錯誤44、公司高級管理人員對公司負(fù)有忠實義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會。A.正確B.錯誤45、風(fēng)險評估的基本流程通常包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價三個步驟。A.正確B.錯誤46、法律風(fēng)險并非企業(yè)風(fēng)險控制管理制度的主要防范目標(biāo)。A.正確B.錯誤47、企業(yè)合規(guī)管理是以風(fēng)險為導(dǎo)向的管理體系。A.正確B.錯誤48、企業(yè)高管是合規(guī)管理的唯一責(zé)任主體。A.正確B.錯誤49、企業(yè)在編制財務(wù)報告時，若違反國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則，可能面臨法律責(zé)任和聲譽損失。A.正確B.錯誤50、知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險發(fā)生后，企業(yè)只能通過訴訟方式解決。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，要約自到達(dá)受要約人時生效，這是合同訂立的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保了受要約人知悉要約內(nèi)容后才能決定是否承諾[[15]]。

2.【題干】在公司治理結(jié)構(gòu)中，下列哪項屬于董事會的法定職權(quán)？

【選項】A.修改公司章程；B.決定公司合并、分立、解散；C.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；D.審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案

【參考答案】C

【解析】董事會負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營決策，具體包括決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置[[30]]。修改章程、合并分立等重大事項屬于股東會職權(quán)[[33]]。

3.【題干】風(fēng)險管理的基本流程第一步是什么？

【選項】A.風(fēng)險評估；B.風(fēng)險識別；C.風(fēng)險控制；D.風(fēng)險監(jiān)控

【參考答案】B

【解析】風(fēng)險管理的首要步驟是風(fēng)險識別，即系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)和確認(rèn)可能影響目標(biāo)實現(xiàn)的潛在風(fēng)險源，后續(xù)的評估、應(yīng)對和監(jiān)控均以此為基礎(chǔ)[[27]]。

4.【題干】根據(jù)《中華人民共和國公司法》，股東的下列哪項權(quán)利屬于自益權(quán)？

【選項】A.知情權(quán)；B.表決權(quán)；C.分紅權(quán)；D.提議召開臨時股東會權(quán)

【參考答案】C

【解析】自益權(quán)是股東為實現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)利益而行使的權(quán)利，如分紅權(quán)、剩余財產(chǎn)分配權(quán)。知情權(quán)、表決權(quán)、提議權(quán)屬于共益權(quán)，涉及公司治理[[11]]。

5.【題干】在合同管理中，為規(guī)避風(fēng)險，合同條款應(yīng)明確包含？

【選項】A.雙方的私人聯(lián)系方式；B.合同雙方的違約責(zé)任及爭端解決方法；C.企業(yè)內(nèi)部的審批流程；D.員工的績效考核標(biāo)準(zhǔn)

【參考答案】B

【解析】明確約定違約責(zé)任和爭端解決方式是規(guī)范合同管理、降低履約風(fēng)險的關(guān)鍵措施，有助于在發(fā)生爭議時有據(jù)可依[[3]]。2.【參考答案】B【解析】企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為必須符合法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范以及企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度。這體現(xiàn)了合規(guī)的全面性和多層次性，不僅限于內(nèi)部制度或單一經(jīng)濟(jì)目標(biāo)[[1]]。3.【參考答案】C【解析】要約是一方希望與他人訂立合同的意思表示，承諾則是受要約人同意要約的意思表示。根據(jù)《合同法》規(guī)定，承諾內(nèi)容須與要約一致，若對要約內(nèi)容作出實質(zhì)性變更，則視為新要約[[6]]。4.【參考答案】B【解析】《公司法》第180條規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實義務(wù)，應(yīng)采取措施避免自身利益與公司利益沖突，不得利用職權(quán)牟取不正當(dāng)利益，這是忠實義務(wù)的核心內(nèi)容[[18]]。5.【參考答案】C【解析】《民法典》第388條第1款明確規(guī)定，設(shè)立擔(dān)保物權(quán)應(yīng)當(dāng)依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔(dān)保合同，包括抵押合同、質(zhì)押合同及其他具有擔(dān)保功能的合同[[23]]。6.【參考答案】A【解析】根據(jù)2024年修訂的《國務(wù)院關(guān)于經(jīng)營者集中申報標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，經(jīng)營者集中需滿足“全球營業(yè)額合計超120億元人民幣，且至少兩個經(jīng)營者中國境內(nèi)營業(yè)額均超8億元”才需事前申報[[37]]。7.【參考答案】C【解析】根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》第九條，商業(yè)秘密是指“不為公眾所知悉、具有商業(yè)價值并經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施的技術(shù)信息、經(jīng)營信息等商業(yè)信息”，三者缺一不可。選項C完整涵蓋了秘密性、價值性和保密措施三大要件，故正確[[16]][[18]]。8.【參考答案】D【解析】根據(jù)《民法典擔(dān)保制度司法解釋》第二條，擔(dān)保合同是主合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔(dān)保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。然而，擔(dān)保合同無效并不影響主合同的效力，主合同可獨立存在。因此D項正確[[25]]。9.【參考答案】C【解析】《公司法》第七十八條規(guī)定，監(jiān)事會職權(quán)包括檢查公司財務(wù)、對董事及高管執(zhí)行職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督等。選項A、B、D均為董事會或經(jīng)理層的職權(quán)，只有C屬于監(jiān)事會的法定職責(zé)[[14]]。10.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》第五百七十七條，違約責(zé)任的承擔(dān)方式包括繼續(xù)履行、采取補救措施、賠償損失、支付違約金等。而“停止侵害”屬于侵權(quán)責(zé)任的承擔(dān)方式，不適用于違約責(zé)任，故C項錯誤[[8]]。11.【參考答案】C【解析】《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》明確要求將合規(guī)管理納入黨委（黨組）理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)內(nèi)容，以推動企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層樹立合規(guī)意識，發(fā)揮“關(guān)鍵少數(shù)”的示范引領(lǐng)作用。因此C項正確[[1]]。12.【參考答案】B【解析】全面覆蓋原則要求合規(guī)管理不應(yīng)存在盲區(qū)，必須覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門和人員，并貫穿于企業(yè)運營的全流程，包括決策、執(zhí)行與監(jiān)督等環(huán)節(jié)，確保合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)操作中[[2]]。13.【參考答案】C【解析】《民法典》規(guī)定，承諾應(yīng)當(dāng)在要約確定的期限內(nèi)到達(dá)要約人時生效；逾期承諾原則上無效，但在特定情形下要約人可予以承認(rèn)[[8]]。要約邀請不具有法律約束力，要約在特定條件下可以撤銷。14.【參考答案】B【解析】《公司法》第180條明確規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實義務(wù)，應(yīng)采取措施避免自身利益與公司利益沖突，不得利用職權(quán)牟取不正當(dāng)利益[[13]]。這是忠實義務(wù)的核心內(nèi)涵。15.【參考答案】C【解析】表見代理的構(gòu)成要件包括：行為人無代理權(quán)、具有代理權(quán)的外觀表象、相對人善意且無過失，并有合理理由相信其有代理權(quán)[[21]]。被代理人無需追認(rèn)，代理行為即有效[[28]]。16.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》及司法解釋，在環(huán)境污染、高度危險作業(yè)等特殊侵權(quán)案件中，實行舉證責(zé)任倒置，由加害人就免責(zé)事由或無因果關(guān)系承擔(dān)舉證責(zé)任，屬于“誰主張，誰舉證”的法定例外[[30]]。17.【參考答案】C【解析】根據(jù)《公司法》第四十六條規(guī)定，董事會的職權(quán)包括制訂公司利潤分配方案、彌補虧損方案等。修改公司章程（A）、決定公司經(jīng)營方針和投資計劃（B）、選舉和更換董事（D）均屬于股東會的職權(quán)，而非董事會職權(quán)[[15]]。18.【參考答案】D【解析】違約責(zé)任是一種財產(chǎn)性民事責(zé)任，其主要承擔(dān)方式包括繼續(xù)履行、賠償損失、支付違約金以及定金罰則等。賠禮道歉屬于侵權(quán)責(zé)任中的非財產(chǎn)性責(zé)任方式，一般不適用于合同違約責(zé)任[[9]]。19.【參考答案】B【解析】《著作權(quán)法》第十一條明確規(guī)定：“著作權(quán)屬于作者，本法另有規(guī)定的除外。創(chuàng)作作品的自然人是作者?！币虼?，在無特殊約定或法律規(guī)定的情況下，作品的著作權(quán)歸屬于實際創(chuàng)作者[[22]]。20.【參考答案】B【解析】企業(yè)合規(guī)管理是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，對企業(yè)和員工的經(jīng)營管理及履職行為進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)督。其核心目標(biāo)在于識別、評估、防范和應(yīng)對因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等帶來的合規(guī)風(fēng)險[[5]]。21.【參考答案】C【解析】《勞動合同法》第四十二條規(guī)定，勞動者患病或非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的，用人單位不得依照第四十條、第四十一條的規(guī)定解除勞動合同。A、B、D均為用人單位可依法解除的情形[[30]]。22.【參考答案】B【解析】《公司法》明確規(guī)定董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。忠實義務(wù)要求其不得利用職權(quán)謀取不正當(dāng)利益，避免利益沖突；勤勉義務(wù)則要求其在執(zhí)行職務(wù)時盡到合理注意和審慎管理責(zé)任[[15]]。23.【參考答案】C【解析】《民法典》第一百八十八條規(guī)定，普通訴訟時效期間為三年，自權(quán)利人知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利受到損害及義務(wù)人之日起計算。法律另有規(guī)定的依照其規(guī)定[[37]]。24.【參考答案】D【解析】《反不正當(dāng)競爭法》第九條第四款規(guī)定，商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、具有商業(yè)價值并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息、經(jīng)營信息等。無需國家登記，只要滿足上述三個要件即可[[26]]。25.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》合同編，合同成立的核心在于要約與承諾達(dá)成合意，即雙方意思表示一致。形式（如書面、口頭）并非所有合同的成立要件，僅在法律特別規(guī)定時才需采用特定形式[[9]]。26.【參考答案】ABCDE【解析】《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三條明確規(guī)定，企業(yè)建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益五大原則。全面性強調(diào)覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項；重要性要求關(guān)注重要業(yè)務(wù)與高風(fēng)險領(lǐng)域；制衡性指治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配應(yīng)形成相互制約；適應(yīng)性強調(diào)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍等相適應(yīng)；成本效益則要求權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益[[17]]。27.【參考答案】BCD【解析】根據(jù)《民法典》第一百四十六條、第一百五十三條和第一百五十四條，B、C、D項均屬于導(dǎo)致合同無效的法定情形。A項所述情形，受欺詐方有權(quán)請求法院或仲裁機(jī)構(gòu)撤銷合同，屬于可撤銷合同而非當(dāng)然無效[[9]]。28.【參考答案】ABCDE【解析】根據(jù)我國《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》及相關(guān)理論，全面風(fēng)險管理是一個閉環(huán)的動態(tài)過程，其基本流程涵蓋從信息收集、評估、策略制定、方案實施到監(jiān)督改進(jìn)的五個核心環(huán)節(jié)，確保風(fēng)險得到有效控制[[27]]。29.【參考答案】ABC【解析】《公司法》第四十六條規(guī)定了董事會的多項職權(quán)，其中包括決定經(jīng)營計劃與投資方案、制訂增減注冊資本方案、決定經(jīng)理的聘任及報酬等。而修改公司章程屬于股東會的法定職權(quán)，董事會無權(quán)決定[[35]]。30.【參考答案】ABCD【解析】現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理強調(diào)系統(tǒng)性和有效性，普遍遵循全面覆蓋業(yè)務(wù)領(lǐng)域和管理環(huán)節(jié)、明確各層級權(quán)責(zé)、注重實效和效率、并以風(fēng)險識別與評估為基礎(chǔ)進(jìn)行資源配置等原則，以保障企業(yè)穩(wěn)健運營[[1]]。31.【參考答案】ABCDE【解析】《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》明確指出，企業(yè)建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)遵循五大原則：全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則，旨在合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略[[6]]。32.【參考答案】BC【解析】《民法典》第153、154條規(guī)定，合同無效的情形包括：惡意串通損害他人合法權(quán)益；違反法律、行政法規(guī)的效力性強制性規(guī)定。以欺詐手段訂立的合同一般屬于可撤銷合同，而非當(dāng)然無效；“以合法形式掩蓋非法目的”已被《民法典》吸收并轉(zhuǎn)化為“虛假意思表示”或“違反強制性規(guī)定”等具體情形[[10]]。33.【參考答案】ABD【解析】根據(jù)《公司法》，董事會職權(quán)包括：決定內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、制定公司合并分立解散方案、聘任或解聘公司經(jīng)理等。而公司利潤分配方案由董事會“制訂”，但需經(jīng)股東會“審議批準(zhǔn)”，決定權(quán)屬于股東會，故C項不屬于董事會職權(quán)[[19]]。34.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》，未成年人或有利害關(guān)系的證人證言不能單獨作為定案依據(jù)；當(dāng)事人自認(rèn)的事實可免除對方舉證責(zé)任；電子數(shù)據(jù)是《民事訴訟法》明確規(guī)定的法定證據(jù)種類之一，故D錯誤[[26]]。35.【參考答案】ABD【解析】《反不正當(dāng)競爭法》第九條規(guī)定，商業(yè)秘密須同時滿足三個要件：秘密性（不為公眾所知悉）、價值性（具有商業(yè)價值）、保密性（采取相應(yīng)保密措施）。專利技術(shù)已公開，不具秘密性，故不屬于商業(yè)秘密[[35]]。36.【參考答案】ABCD【解析】企業(yè)合規(guī)管理體系的核心要素包括：識別與評估企業(yè)所面臨的合規(guī)義務(wù)；建立明確的組織架構(gòu)與職責(zé)分工；制定合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對、監(jiān)控與改進(jìn)機(jī)制；以及通過培訓(xùn)和文化建設(shè)提升全員合規(guī)意識。這些要素共同構(gòu)成“制度+文化+執(zhí)行”的閉環(huán)管理體系[[1]][[4]]。37.【參考答案】ABC【解析】合同成立的核心條款通常包括當(dāng)事人、標(biāo)的和數(shù)量，價款或報酬也常被視為必備要素，缺少這些將導(dǎo)致合同不成立或無法履行。而爭議解決方式屬于可約定的非必備條款，不影響合同本身的成立[[8]]。38.【參考答案】AB【解析】《公司法》明確規(guī)定了董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實義務(wù)與勤勉義務(wù)。忠實義務(wù)要求避免利益沖突，勤勉義務(wù)要求以合理謹(jǐn)慎態(tài)度履職。保密和競業(yè)禁止雖常出現(xiàn)在勞動合同或公司章程中，但并非公司法直接規(guī)定的普遍性法定義務(wù)[[15]][[20]]。39.【參考答案】ABD【解析】《反壟斷法》第三條明確規(guī)定壟斷行為包括：壟斷協(xié)議（如固定價格）、濫用市場支配地位（如掠奪性定價）、以及具有或可能具有排除、限制競爭效果的經(jīng)營者集中。技術(shù)創(chuàng)新獲得市場份額本身合法，不構(gòu)成壟斷行為[[21]][[27]]。40.【參考答案】ABCD【解析】COSO內(nèi)部控制框架由五大要素構(gòu)成：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動。這五個要素相互關(guān)聯(lián)，共同支撐企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營、報告和合規(guī)目標(biāo)[[32]]。41.【參考答案】A【解析】企業(yè)合規(guī)管理強調(diào)根據(jù)企業(yè)所面臨的實際合規(guī)風(fēng)險來配置資源、制定制度和采取措施，而非采取“一刀切”的方式。因此，“以風(fēng)險為導(dǎo)向”是其核心原則之一[[1]]。42.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，承諾需在承諾期限內(nèi)“到達(dá)”要約人方為有效。若因承諾人自身原因?qū)е鲁兄Z雖在期限內(nèi)發(fā)出但逾期到達(dá)，通常不具有法律效力，除非要約人及時通知受要約人該承諾有效[[7]]。43.【參考答案】A【解析】根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制五要素確實為：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督（或監(jiān)控活動），這構(gòu)成了企業(yè)內(nèi)控體系的完整框架[[13]]。44.【參考答案】A【解析】《公司法》第180條明確規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實義務(wù)，應(yīng)避免自身利益與公司利益沖突，不得利用職務(wù)之便謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會或不正當(dāng)利益[[21]]。45.【參考答案】A【解析】風(fēng)險評估是風(fēng)險管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其標(biāo)準(zhǔn)流程一般分為三步：首先識別潛在風(fēng)險，其次分析風(fēng)險發(fā)生的可能性及影響程度，最后對風(fēng)險進(jìn)行綜合評價并確定優(yōu)先級[[30]]。46.【參考答案】B.錯誤【解析】企業(yè)風(fēng)險控制管理體系主要防范三類風(fēng)險：經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和合規(guī)（含法律）風(fēng)險。法律風(fēng)險作為合規(guī)風(fēng)險的核心組成部分，是風(fēng)控管理的重要目標(biāo)之一，因此該說法錯誤[[1]]。47.【參考答案】A.正確【解析】現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理強調(diào)“以風(fēng)險為導(dǎo)向”，即根據(jù)企業(yè)所處行業(yè)、規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險，優(yōu)先配置資源于高風(fēng)險領(lǐng)域，確保合規(guī)措施的有效性和針對性[[3]]。48.【參考答案】B.錯誤【解析】雖然企業(yè)高管在合規(guī)管理中承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，但合規(guī)管理是全員責(zé)任，包括董事會、管理層及全體員工。合規(guī)文化的建設(shè)需貫穿整個組織，而非僅由高管單獨承擔(dān)[[3]]。49.【參考答案】A.正確【解析】財務(wù)報告的編制必須遵循會計法律法規(guī)和國家統(tǒng)一會計準(zhǔn)則。違規(guī)操作不僅可能導(dǎo)致行政處罰或民事賠償，還會損害企業(yè)信譽，影響投資者信心[[8]]。50.【參考答案】B.錯誤【解析】面對知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險，企業(yè)可采取多種應(yīng)對措施，如調(diào)整交易計劃、停止侵權(quán)行為、協(xié)商許可、仲裁或調(diào)解等，并非僅限于訴訟。靈活處置有助于降低損失并維護(hù)商業(yè)關(guān)系[[2]]。

2025廣東佛山市順德區(qū)均騰實業(yè)集團(tuán)有限公司招聘（風(fēng)控法務(wù)部副部長）筆試歷年備考題庫附帶答案詳解（第2套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共25題）1、根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》及相關(guān)指引，企業(yè)合規(guī)的核心內(nèi)涵是指其經(jīng)營管理行為需符合以下哪類規(guī)范？A.僅限于國家法律法規(guī)和部門規(guī)章B.僅包括企業(yè)內(nèi)部章程和商業(yè)合同C.法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)道德及企業(yè)內(nèi)部制度D.僅指國際條約和跨國經(jīng)營準(zhǔn)則2、根據(jù)《民法典》合同編的規(guī)定，下列哪項行為構(gòu)成法律意義上的“要約”？A.拍賣公告B.招標(biāo)公告C.內(nèi)容具體明確且表明經(jīng)受要約人承諾即受約束的商業(yè)廣告D.超市貨架上標(biāo)價的商品展示3、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，下列事項中屬于董事會法定職權(quán)的是？A.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃B.修改公司章程C.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置D.選舉和更換董事4、依據(jù)《民法典》物權(quán)編，下列哪一項不屬于典型擔(dān)保物權(quán)類型？A.抵押權(quán)B.質(zhì)權(quán)C.留置權(quán)D.土地使用權(quán)5、根據(jù)我國《反壟斷法》及國務(wù)院關(guān)于經(jīng)營者集中申報標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，下列情形中必須事先向市場監(jiān)管總局申報的是？A.參與集中的經(jīng)營者上一會計年度全球營業(yè)額合計100億元，其中一家在中國境內(nèi)營業(yè)額為10億元B.全球營業(yè)額合計130億元，且至少兩家在中國境內(nèi)營業(yè)額均超8億元C.兩家經(jīng)營者合并，各自中國境內(nèi)營業(yè)額均為5億元D.集中后市場份額未超過30%的所有情形6、根據(jù)《中華人民共和國民法典》，下列哪一項不屬于合同無效的法定情形？A.一方以欺詐手段使對方在違背真實意思的情況下訂立合同B.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定C.當(dāng)事人對合同標(biāo)的認(rèn)識存在重大誤解D.惡意串通，損害他人合法權(quán)益7、在企業(yè)內(nèi)部控制體系中，下列哪項屬于“控制活動”要素的核心內(nèi)容？A.設(shè)定組織架構(gòu)與權(quán)責(zé)分配B.識別與評估影響目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險C.建立授權(quán)審批、職責(zé)分離等具體控制措施D.持續(xù)監(jiān)督內(nèi)部控制的有效性8、依據(jù)《中華人民共和國公司法》，有限責(zé)任公司股東會作出修改公司章程的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表多少表決權(quán)的股東通過？A.全體股東B.二分之一以上C.三分之二以上D.四分之三以上9、下列哪項屬于《反不正當(dāng)競爭法》明確禁止的混淆行為？A.虛假宣傳商品性能B.以低于成本的價格銷售商品C.擅自使用與他人有一定影響的商品名稱相同或近似的標(biāo)識D.采用抽獎式有獎銷售，最高獎金額為五萬元10、在民事訴訟中，關(guān)于舉證責(zé)任分配的一般原則，下列說法正確的是？A.由法院主動調(diào)查收集全部證據(jù)B.誰主張，誰舉證C.被告對原告的全部主張承擔(dān)舉證責(zé)任D.舉證責(zé)任由雙方平均分擔(dān)11、根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理的基本原則，合規(guī)管理體系的構(gòu)建應(yīng)首要考慮以下哪項原則？A.全面性原則B.適用性原則C.獨立性原則D.保密性原則12、根據(jù)《中華人民共和國民法典》合同編的規(guī)定，下列關(guān)于要約與承諾的表述，正確的是？A.要約是受要約人同意要約的意思表示B.承諾的內(nèi)容可以與要約不一致，合同依然成立C.承諾是受要約人同意要約的意思表示D.要約邀請等同于要約13、COSO內(nèi)部控制框架的五大要素中，不包括以下哪一項？A.控制環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.企業(yè)文化建設(shè)14、根據(jù)《中華人民共和國公司法》，下列事項中屬于有限責(zé)任公司股東會職權(quán)的是？A.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案B.聘任或解聘公司經(jīng)理C.審議批準(zhǔn)董事會的報告D.制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案15、在企業(yè)法律風(fēng)險管理過程中，識別潛在法律風(fēng)險最常用的方法不包括以下哪項？A.問卷調(diào)查法B.德爾菲法C.凈現(xiàn)值分析法D.訪談?wù){(diào)研法16、根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的一般訴訟時效期間為多久？A.一年B.二年C.三年D.五年17、依據(jù)《中華人民共和國公司法》，有限責(zé)任公司董事會的法定職權(quán)包括下列哪一項？A.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃B.制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案C.選舉和更換公司監(jiān)事D.決定公司合并、分立、解散18、下列哪種情形可能導(dǎo)致股東會決議被認(rèn)定為可撤銷？A.決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定B.會議召集程序違反公司章程C.決議內(nèi)容違反公司章程D.會議未達(dá)到法定表決權(quán)比例19、在審查合同時，若發(fā)現(xiàn)租賃的房屋未取得有效的房屋產(chǎn)權(quán)證書或建設(shè)工程規(guī)劃許可證，該租賃合同的效力如何？A.有效B.效力待定C.可撤銷D.無效20、企業(yè)法務(wù)工作中，識別和評估潛在的法律風(fēng)險是哪項管理工作的前提？A.合同管理B.訴訟應(yīng)對C.法律風(fēng)險控制D.人事管理21、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種責(zé)任？A.有限責(zé)任B.連帶責(zé)任C.補充責(zé)任D.過錯責(zé)任22、在合同履行過程中，當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行的，另一方可以采取的措施是？A.直接解除合同B.請求繼續(xù)履行并賠償損失C.在催告后的合理期限屆滿后解除合同D.只能請求賠償損失23、企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)是？A.最大化企業(yè)利潤B.防范和控制合規(guī)風(fēng)險C.提高員工工作效率D.優(yōu)化公司組織架構(gòu)24、風(fēng)險管理的基本目標(biāo)是？A.完全消除所有風(fēng)險B.以最小成本獲得最大安全保障C.將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方D.僅關(guān)注財務(wù)風(fēng)險25、在法律盡職調(diào)查中，下列哪一項通常不屬于對目標(biāo)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)查的重點內(nèi)容？A.股東出資是否實繳B.公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制C.公司近三年的營業(yè)收入D.是否存在股權(quán)代持或質(zhì)押二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）26、根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理的基本原則，以下哪些選項是正確的？A.堅持全面覆蓋B.堅持權(quán)責(zé)清晰C.堅持務(wù)實高效D.堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)27、關(guān)于合同法中“要約”的構(gòu)成要件，下列說法正確的有？A.要約須是希望與他人訂立合同的意思表示B.要約的內(nèi)容必須具體確定C.要約必須向特定人發(fā)出D.要約須表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束28、根據(jù)現(xiàn)行《公司法》，下列屬于董事會法定職權(quán)的有？A.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案B.制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案C.修改公司章程D.聘任或解聘公司經(jīng)理29、依據(jù)《中華人民共和國反壟斷法》，下列哪些行為屬于法律明確禁止的壟斷行為？A.經(jīng)營者達(dá)成壟斷協(xié)議B.經(jīng)營者濫用市場支配地位C.具有排除、限制競爭效果的經(jīng)營者集中D.企業(yè)依法取得的專利獨占實施權(quán)30、根據(jù)COSO內(nèi)部控制框架，企業(yè)內(nèi)部控制的五大基本要素包括？A.控制環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.信息與溝通31、企業(yè)建立合規(guī)管理體系時，通常應(yīng)遵循哪些依據(jù)？A.國際通行的合規(guī)規(guī)則B.國家現(xiàn)行的法律法規(guī)C.行業(yè)主管部門的監(jiān)管要求D.企業(yè)自身業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險偏好32、在合同簽訂前，為有效防控法律風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)采取哪些措施？A.對交易相對方進(jìn)行資信調(diào)查B.明確合同關(guān)鍵條款，避免模糊表述C.由業(yè)務(wù)部門獨立完成合同審批D.落實授權(quán)簽字和印章使用管理制度33、根據(jù)公司治理要求，以下哪些屬于企業(yè)全面風(fēng)險管理的組成部分？A.風(fēng)險識別與評估B.內(nèi)部控制制度建設(shè)C.單一部門獨立決策D.風(fēng)險應(yīng)對與監(jiān)督機(jī)制34、企業(yè)法務(wù)部門在合規(guī)管理中的主要職責(zé)包括？A.審核公司規(guī)章制度的合規(guī)性B.提供日常經(jīng)營法律咨詢C.直接負(fù)責(zé)財務(wù)報表的編制D.組織合規(guī)培訓(xùn)與宣傳35、關(guān)于合同履行過程中的風(fēng)險控制，下列說法正確的是？A.應(yīng)建立合同履行動態(tài)跟蹤機(jī)制B.發(fā)現(xiàn)對方違約跡象時應(yīng)及時采取保全措施C.合同履行完畢即無需再保留相關(guān)資料D.重大合同應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)履約管理36、根據(jù)《中華人民共和國民法典》，下列哪些屬于法人終止的法定事由？A.法人解散B.法人被宣告破產(chǎn)C.法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照D.法人合并或分立37、在企業(yè)內(nèi)部控制體系中，下列哪些屬于內(nèi)部控制的五要素？A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.信息與溝通38、依據(jù)《中華人民共和國公司法》，有限責(zé)任公司股東會可行使下列哪些職權(quán)？A.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃B.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事C.審議批準(zhǔn)董事會的報告D.修改公司章程39、下列哪些情形下，合同的權(quán)利義務(wù)終止？A.債務(wù)已經(jīng)履行B.合同解除C.債務(wù)相互抵銷D.債權(quán)人免除債務(wù)40、關(guān)于企業(yè)合規(guī)管理，以下說法正確的是？A.合規(guī)管理旨在確保企業(yè)經(jīng)營活動符合法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)章B.合規(guī)風(fēng)險僅指因違反外部法律法規(guī)而可能遭受的法律制裁C.合規(guī)管理應(yīng)貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行與監(jiān)督全過程D.合規(guī)管理是企業(yè)風(fēng)險管理的重要組成部分三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）41、在企業(yè)的全面風(fēng)險管理體系中，法律風(fēng)險的防范是其核心目標(biāo)之一。A.正確B.錯誤42、根據(jù)《民法典》規(guī)定，格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款。A.正確B.錯誤43、企業(yè)建立合規(guī)管理體系，僅是為了滿足外部監(jiān)管要求，對企業(yè)內(nèi)部管理效率提升作用有限。A.正確B.錯誤44、《民法典》第五百一十條規(guī)定，合同生效后，當(dāng)事人就價款等內(nèi)容約定不明確的，必須重新簽訂書面補充協(xié)議才能繼續(xù)履行。A.正確B.錯誤45、國有企業(yè)合規(guī)管理要求中，“三道防線”通常指業(yè)務(wù)部門、合規(guī)/風(fēng)控職能部門和審計/紀(jì)檢監(jiān)督部門的分層協(xié)同機(jī)制。A.正確B.錯誤46、企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)是絕對保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整。A.正確B.錯誤47、合規(guī)管理側(cè)重于防范企業(yè)因違反外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而產(chǎn)生的風(fēng)險。A.正確B.錯誤48、法務(wù)部門的主要職責(zé)僅限于處理企業(yè)已發(fā)生的訴訟案件。A.正確B.錯誤49、風(fēng)險管理、合規(guī)管理、內(nèi)部控制和法務(wù)管理四者完全獨立，無需協(xié)同運作。A.正確B.錯誤50、企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險屬于企業(yè)整體風(fēng)險管理的組成部分。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】C【解析】企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范以及企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度，體現(xiàn)了多層次、全方位的合規(guī)要求[[1]]。2.【參考答案】C【解析】《民法典》規(guī)定，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，且內(nèi)容具體確定，并表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。商業(yè)廣告通常為要約邀請，但若內(nèi)容具體明確并具約束意愿，則構(gòu)成要約[[7]]。3.【參考答案】C【解析】《公司法》第四十六條規(guī)定，董事會職權(quán)包括決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、聘任經(jīng)理等；而經(jīng)營方針、章程修改及董事任免屬于股東會職權(quán)[[16]]。4.【參考答案】D【解析】《民法典》規(guī)定的典型擔(dān)保物權(quán)包括抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)，三者均具有優(yōu)先受償和物上代位性；土地使用權(quán)屬于用益物權(quán)，而非擔(dān)保物權(quán)[[22]]。5.【參考答案】B【解析】國務(wù)院2024年修訂的申報標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定：全球營業(yè)額超120億元人民幣且至少兩家在中國境內(nèi)營業(yè)額均超8億元的，必須事先申報[[35]]。6.【參考答案】C【解析】《民法典》第一百四十六至一百五十四條規(guī)定了合同無效的法定情形，包括欺詐脅迫損害國家利益、惡意串通、違反強制性規(guī)定等。重大誤解屬于可撤銷合同的情形，而非無效，故C項正確。7.【參考答案】C【解析】根據(jù)COSO內(nèi)部控制框架，控制活動是指為確保管理層指令得以執(zhí)行的政策和程序，如授權(quán)、審批、核對、職責(zé)分離等，屬于五大要素之一。A屬控制環(huán)境，B屬風(fēng)險評估，D屬監(jiān)督活動。8.【參考答案】C【解析】《公司法》第四十三條規(guī)定，股東會會議作出修改公司章程、增加或減少注冊資本、公司合并、分立、解散或變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。9.【參考答案】C【解析】《反不正當(dāng)競爭法》第六條明確禁止擅自使用與他人有一定影響的商品名稱、包裝、裝潢等相同或近似的標(biāo)識，引人誤認(rèn)，屬于典型的混淆行為。A屬虛假宣傳，B在特定情形下才違法，D未超法定限額（五萬元）不違法。10.【參考答案】B【解析】《民事訴訟法》第六十七條規(guī)定，當(dāng)事人對自己提出的主張有責(zé)任提供證據(jù)，即“誰主張，誰舉證”是基本原則。例外情形（如環(huán)境污染、醫(yī)療損害等）才適用舉證責(zé)任倒置，但本題問的是一般原則。11.【參考答案】B【解析】適用性原則強調(diào)企業(yè)合規(guī)管理應(yīng)從自身的經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模等實際出發(fā)，兼顧成本與效率，確保制度的可操作性和有效性[[1]]。其他選項雖也是合規(guī)管理中的重要方面，但并非首要考慮的基礎(chǔ)原則。12.【參考答案】C【解析】要約是希望與他人訂立合同的意思表示，而承諾是受要約人同意要約的意思表示[[7]]。承諾內(nèi)容必須與要約一致，否則構(gòu)成新要約；要約邀請（如廣告）不具備要約的法律效力。13.【參考答案】D【解析】COSO框架的五要素為：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控活動[[14]]。企業(yè)文化建設(shè)雖重要，但屬于控制環(huán)境的一部分，不是獨立要素。14.【參考答案】C【解析】股東會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，職權(quán)包括審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會的報告，決定公司合并、分立、修改章程等重大事項[[20]]。經(jīng)營計劃、財務(wù)預(yù)算等屬于董事會職權(quán)。15.【參考答案】C【解析】法律風(fēng)險識別常用方法包括問卷調(diào)查、訪談?wù){(diào)研、德爾菲法、檢查表法等[[25]]。凈現(xiàn)值分析法屬于財務(wù)投資決策工具，不用于法律風(fēng)險識別。16.【參考答案】C【解析】《民法典》第一百八十八條明確規(guī)定，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時效期間為三年，法律另有規(guī)定的除外。該規(guī)定將原《民法通則》的兩年時效延長，旨在更充分地保護(hù)權(quán)利人的合法權(quán)益[[29]]。17.【參考答案】B【解析】根據(jù)《公司法》第六十七條，董事會負(fù)責(zé)“制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案”等[[21]]。決定經(jīng)營方針和投資計劃、公司合并分立等屬于股東會職權(quán)[[24]]。18.【參考答案】B【解析】股東會決議因召集程序或表決方式違反法律、行政法規(guī)或公司章程，屬于可撤銷情形；若內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定，則屬無效[[15]]。19.【參考答案】D【解析】根據(jù)相關(guān)法律實務(wù)，未取得土地權(quán)屬證書或建設(shè)工程規(guī)劃許可證的房屋進(jìn)行租賃，其租賃合同因違反法律強制性規(guī)定而被認(rèn)定為無效[[11]]。20.【參考答案】C【解析】法律風(fēng)險的識別是進(jìn)行法律風(fēng)險評估與控制的基礎(chǔ)，決定了法律風(fēng)險管理工作的質(zhì)量，是法務(wù)工作的重要環(huán)節(jié)[[13]]。21.【參考答案】B【解析】《公司法》第20條第3款明確規(guī)定，公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。這是“公司法人人格否認(rèn)”制度（即“刺破公司面紗”）的核心內(nèi)容，旨在防止股東濫用公司形式損害債權(quán)人利益[[2]]。22.【參考答案】C【解析】根據(jù)《民法典》第563條，當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行的，另一方當(dāng)事人可以解除合同。該規(guī)定強調(diào)了“催告”和“合理期限”兩個前提條件，不能直接解除，必須在催告后合理期限屆滿仍未履行時方可解除。23.【參考答案】B【解析】企業(yè)合規(guī)管理的核心在于確保企業(yè)經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)章制度，其根本目標(biāo)是識別、預(yù)防、控制和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險，從而保障企業(yè)穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展[[19]]。24.【參考答案】B【解析】風(fēng)險管理的目標(biāo)并非消除風(fēng)險（因為風(fēng)險無法完全消除），而是在成本與效益之間取得平衡，以最小的成本將風(fēng)險控制在可接受范圍內(nèi)，從而為企業(yè)提供最大程度的安全保障[[28]]。25.【參考答案】C【解析】法律盡職調(diào)查聚焦于法律風(fēng)險，股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)查重點包括股東資格、出資情況、股權(quán)穩(wěn)定性、代持、質(zhì)押及章程限制等。而“近三年營業(yè)收入”屬于財務(wù)盡職調(diào)查范疇，不屬于法律盡職調(diào)查的核心內(nèi)容[[44]]。26.【參考答案】ABCD【解析】根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)遵循四大原則：堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、全面覆蓋、權(quán)責(zé)清晰和務(wù)實高效。這四項原則共同構(gòu)成了合規(guī)管理體系的基礎(chǔ)，確保合規(guī)工作融入企業(yè)治理各環(huán)節(jié)[[1]]。27.【參考答案】ABD【解析】根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，內(nèi)容須具體確定，并表明一經(jīng)承諾即受約束。要約一般向特定人發(fā)出，但向不特定人發(fā)出的商業(yè)廣告等在符合要約條件時也可構(gòu)成要約，故C項表述過于絕對[[10]]。28.【參考答案】ABD【解析】董事會作為公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定經(jīng)營計劃、投資方案、財務(wù)預(yù)算、利潤分配方案，并有權(quán)聘任或解聘經(jīng)理。修改公司章程屬于股東（大）會的職權(quán)，不屬于董事會[[18]]。29.【參考答案】ABC【解析】《反壟斷法》第三條明確規(guī)定了三類壟斷行為：壟斷協(xié)議、濫用市場支配地位、具有或可能具有排除限制競爭效果的經(jīng)營者集中。依法行使知識產(chǎn)權(quán)本身不構(gòu)成壟斷行為，除非被濫用[[21]]。30.【參考答案】ABCD【解析】COSO框架將內(nèi)部控制劃分為五大要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動。本題選項雖未列全五項（缺“監(jiān)督”），但所列四項均為正確要素，故全選[[29]]。31.【參考答案】ABCD【解析】企業(yè)合規(guī)管理體系的構(gòu)建需綜合考慮外部規(guī)范與內(nèi)部實際。國際規(guī)則（如ISO37301）、國家法律、監(jiān)管政策是外部強制或推薦性依據(jù)；同時，企業(yè)必須結(jié)合自身業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險承受能力和戰(zhàn)略目標(biāo)，制定具有針對性的合規(guī)制度，確保體系的有效性和可操作性[[3]]。32.【參考答案】ABD【解